Thực trạng quản lý rủi ro cấp tín dụng tại ngân hàng tmcp đại chúng việt nam chi nhánh bình dương khóa luận tốt nghiệp

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC BÌNH DƯƠNG KHOA KINH TẾ KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐỀ TÀI: THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO CẤP TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẠI CHÚNG VIỆT NAM CHI NHÁNH BÌNH DƯƠNG GIẢNG VIÊN HƯỚNG DẪN: TS NGUYỄN MINH HẢI SVTH: NGUYỄN NGỌC TRÂM MSSV: 19120007 LỚP: 22TC01 NGÀNH: TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG NIÊN KHÓA 2019-2023 i BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC BÌNH DƯƠNG KHOA KINH TẾ KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐỀ TÀI: THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO CẤP TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẠI CHÚNG VIỆT NAM CHI NHÁNH BÌNH DƯƠNG GIẢNG VIÊN HƯỚNG DẪN: TS.NGUYỄN MINH HẢI SVTH: NGUYỄN NGỌC TRÂM MSSV: 19120007 LỚP: 22TC01 NGÀNH: TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG NIÊN KHĨA 2019-2023 iii LỜI CẢM ƠN Trên thực tế khơng có thành công mà không gắn liền với hỗ trợ, giúp đỡ dù hay nhiều, dù trực tiếp hay gián tiếp người khác Để hoàn thành khóa luận này, em xin gửi lời cảm ơn đến Quý Thầy Cô Khoa Kinh Tế, Trường Đại học Bình Dương tạo hội cho em học tập, rèn luyện tích lũy kiến thức, kỹ để thực khóa luận Em chân thành cảm ơn thầy Nguyễn Minh Hải người hướng dẫn cho em suốt thời gian thực tập Mặc dù thầy bận nhiều công việc không ngần ngại hướng dẫn, bảo, động viên, góp ý phản hồi ý kiến thời gian nhanh nhất, để em hoàn thành tốt nhiệm vụ hồn thành khóa luận Một lần em chân thành cảm ơn thầy chúc thầy dồi sức khoẻ Xin cảm ơn tất Anh Chị Ngân Hàng PVcombank Bình Dương giúp đỡ, dìu dắt em suốt thời gian thực tập nơi Tất người nhiệt tình giúp đỡ, đặc biệt Ngân Hàng, số lượng công việc Ngân Hàng ngày tăng lên Anh/Chị dành thời gian để hướng dẫn em nhiệt tình Tuy nhiên kiến thức chuyên mơn cịn hạn chế thân cịn thiếu nhiều kinh nghiệm thực tiễn nên nội dung báo cáo khơng tránh khỏi thiếu xót Vì đóng góp q báu từ q Thầy Cơ giúp em khắc phục sai sót hồn thiện đề tài nghiên cứu tốt Cuối cùng, em xin chúc Quý Thầy Cô thật nhiều sức khỏe đạt nhiều thành công công việc Trân Trọng iv MỤC LỤC Danh mục bảng i MỞ ĐẦU .ii Tính cấp thiết đề tài .ii Mục đích nghiên cứu: iii Đối tượng phạm vi nghiên cứu iii Phương pháp nghiên cứu iv Kết cấu đề tài iv CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Ngân hàng thương mại hoạt động ngân hàng thương mại 1.2 Rủi ro Tín dụng (RRTD) ngân hàng thương mại 1.2.1 Khái niệm Rủi ro Tín dụng 1.2.2 Phân loại Rủi ro Tín dụng 1.3 Nguyên nhân phát sinh RRTD 1.3.1 Nguyên nhân khách quan 1.3.1 Nguyên nhân chủ quan 1.4 Quản trị RRTD NHTM 1.4.1 Khái niệm 1.4.2.Nhận biết RRTD 1.4.3 Đo lường RRTD 10 1.4.3 Các phương pháp trị RRTD 13 1.5 Một số nghiên cứu quản trị RRTD NHTM 14 Tiểu kết Chương 15 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẠI CHÚNG VIỆT NAM - CN BÌNH DƯƠNG 16 2.1 Giới thiệu Chung Ngân hàng TMCP Đại chúng Việt Nam 16 2.1.1 Sơ lược trình hình thành phát triển PVcomBank Hội Sở 16 2.1.2 Giới thiệu PVcomBank - CN Bình Dương 21 2.2 Giới thiệu hoạt động cung cấp tín dụng PVcomBank 23 2.2.1 Giới thiệu hoạt động chung 23 2.2.2 Quy trình cấp tín dụng cho vay 24 2.3 Kết hoạt động kinh doanh cung cấp tín dụng PVcomBank CN Bình Dương giai đoạn 2020 - 2022 30 2.4 Thực trạng quản lý RRTD PVcomBank CN Bình Dương 35 2.4.1 Hệ thống kiểm soát nội quy trình phê duyệt tín dụng 35 v 2.4.2 Phân tích đánh giá khách hàng 36 2.4.3 Đa dạng hóa danh mục cho vay 37 2.4.4.Quản lý tài sản đảm bảo giải nợ xấu 38 2.4.5 Đào tạo nâng cao lực nhân viên 39 2.4.6 Áp dụng công nghệ thông tin quản lý RRTD 39 2.4.7 Phối hợp với đơn vị liên quan việc quản lý rủi ro tín 40 Tiểu kết Chương 41 CHƯƠNG GIẢI PHÁP VÀ KIẾN NGHỊ 42 3.1 Nhận xét 42 3.2 Giải pháp 43 3.2.1 Tăng cường kiểm soát nội quy trình phê duyệt tín dụng 43 3.2.2 Đẩy mạnh phân tích đánh giá khách hàng 44 3.2.3 Đa dạng hóa danh mục cho vay 45 3.2.4 Quản lý chặt chẽ tài sản đảm bảo giải nợ xấu 46 3.2.5 Đào tạo nâng cao lực nhân viên 48 3.2.6 Áp dụng cơng nghệ thơng tin quản lý rủi ro tín dụng 49 Tiểu kết chương 50 CHƯƠNG 4: KẾT LUẬN 52 Danh mục tài liệu tham khảo tiếng Việt 53 Danh mục tài liệu tham khảo tiếng Anh 53 vi Danh mục bảng Bảng 1.1: Dấu nhận biết vấn đề sách khoản cho vay Bảng 1.2: Chỉ tiêu RRTD 11 Bảng 2.1: Dư nợ tín dụng theo nhóm khách 27 Bảng 2.2: Dư nợ tín dụng theo nhóm nợ 29 Bảng 2.3: Dư nợ tín dụng theo kỳ hạn 30 Danh mục sơ đồ Sơ đồ 1.1: Phân loại rủi ro tín dụng Biểu đồ 2.1: Cơ cấu vốn điều lệ PVcomBank 17 Biểu đồ 2.2: Cơ cấu chi nhánh Bình Dương 23 Danh mục từ viết tắt NHNN: Ngân hàng Nhà nước NHTM: Ngân hàng Thương Mại PVcomBank: Ngân hàng TMCP Đại Chúng Việt Nam RRTD: Rủi ro tín dụng Danh mục hình ảnh 1: Hình ảnh Ngân Hàng Pv combank i MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Trong ba năm qua, dịch bệnh COVID-19 gây nhiều hệ lụy đến kinh tế tiếp diễn với diễn biến phức tạp Các khó khăn vịng quay vốn chậm, dòng tiền đứt gãy, doanh thu giảm sút, khả toán khoản nợ đến hạn bị suy giảm tăng rủi ro thu hồi nợ Theo thống kê sơ tổ chức tín dụng, tổng dư nợ bị ảnh hưởng dịch Covid-19 lên tới khoảng 900 ngàn tỷ đồng.1 Sự bùng phát đại dịch gây ách tắc cho hàng hóa, đình trệ sản xuất kinh doanh gây khó khăn cho doanh nghiệp việc toán khoản nợ vay họ tổ chức tín dụng Việc gián đoạn chuỗi cung ứng thiếu nguồn nguyên liệu đầu vào thị trường nhập tạm ngừng hoạt động nguyên nhân gây khó khăn cho doanh nghiệp Do đó, doanh nghiệp đối tượng gặp khó khăn ảnh hưởng đến khả trả nợ vay cho ngân hàng Tuy nhiên, ngành ngân hàng có giải pháp nhằm giảm thiểu tác động đại dịch, bảo đảm hoạt động bền vững đồng hành doanh nghiệp người dân việc thúc đẩy kinh tế phát triển PVCombank 20 ngân hàng Phó Thống đốc NHNN Đào Minh Tú tuyên dương tích cực chủ động hỗ trợ doanh nghiệp, khách hàng bị ảnh hưởng Covid (NHNN, 2022) Năm 2023, tác động dịch bệnh COVID-19 tăng mạnh ảnh hưởng đến hoạt động ngành ngân hàng, đặc biệt mặt tài Sự gia tăng rủi ro tín dụng bối cảnh đòi hỏi ngành ngân hàng phải đối mặt với nhiều thách thức tìm kiếm giải pháp phù hợp để ngăn chặn lây lan nợ xấu Hơn 900 nghìn tỷ đồng có nguy thành nợ xấu Covid-19 https://www.baogiaothong.vn/hond454876.html ii Các ngân hàng cần xác định đánh giá rủi ro tín dụng cách xác, đồng thời thực biện pháp giảm thiểu nhằm đảm bảo ổn định hệ thống tài Rủi ro tín dụng gia tăng dẫn đến cân đối nguồn vốn, làm suy yếu lực tài ngân hàng, gây khó khăn cho hoạt động cho vay, đặt nguy bền vững ngành ngân hàng nói chung Trong bối cảnh này, việc quản lý rủi ro tín dụng trở nên vơ quan trọng Các ngân hàng cần phát triển áp dụng chiến lược quản lý rủi ro tín dụng hiệu quả, bao gồm việc xây dựng hệ thống kiểm soát nội bộ, nâng cao công nghệ, tăng cường quản lý tài sản đảm bảo, giải nợ xấu, đa dạng hóa danh mục cho vay Chính việc chọn nghiên cứu “Quản lý rủi ro cấp tín dụng Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đại Chúng Việt Nam” xuất phát từ tính cấp thiết thực tiễn vấn đề, với hy vọng giải pháp đề xuất nghiên cứu hữu ích cho ngành ngân hàng Mục đích nghiên cứu:  Hệ thống hóa lại sở lý luận thực tiễn quản trị rủi ro tín dụng NHTM  Tìm hiểu thực trạng rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng PVcomBank theo  Trên sở kết nghiên cứu đề tài tìm điểm tồn bất cập để có khuyến nghị với ban lãnh đạo PVcomBank nhằm hoàn thiện sách tín dụng tăng cường cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Đối tượng phạm vi nghiên cứu 3.1 Đối tượng nghiên cứu Quản trị rủi ro ngân hàng thương mại 3.2 Phạm vi nghiên cứu  Về không gian: Nghiên cứu thực PVcomBank  Về thời gian: Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng hoạt động cho vay giai đoạn 2020 - 2022 PVcomBank iii Phương pháp nghiên cứu 4.1 Phương pháp thu thập: Các thông tin thu thập bao gồm: số liệu liên quan đến hoạt động cấp tín dụng PVcomBank CN Bình Dương Ngồi ra, tác giả cịn thu thập số liệu thông tin kinh tế cần thiết khác 4.2 Phương pháp phân tích Từ thơng tin thu thập được, đề tài có tính tốn, phân tích để làm rõ thực trạng hoạt động cấp tín dụng PVcomBank CN Bình Dương 4.3 Phương pháp so sánh Đề tài có phần so sánh hoạt động cấp tín dụng chi nhánh PVComBank thời kỳ Kết cấu đề tài Ngoài phần mở đầu kết luật, đề tài chia thành chương sau: Chương 1: Cơ sở lý luận quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đại chúng Việt Nam - CN Bình Dương Chương 3: Nhận xét Kiến nghị iv CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Ngân hàng thương mại hoạt động ngân hàng thương mại Ngân hàng thương mại (NHTM) đóng vai trị quan trọng hệ thống tài Việt Nam, với nhiệm vụ huy động vốn từ người gửi cung cấp tín dụng cho cá nhân, doanh nghiệp, tổ chức, cung cấp dịch vụ tài khác chuyển khoản, toán, đầu tư, tư vấn quản lý tài sản Các NHTM chia thành hai loại chính: Ngân hàng thương mại quốc doanh ngân hàng thương mại tư nhân Nhiều tác giả tổ chức đưa định nghĩa khác ngân hàng thương mại, nhiên, đa số nhấn mạnh vai trò chúng việc nhận tiền gửi cung cấp tín dụng (World Bank, 2021; Luật Ngân hàng Đan Mạch, 1930; Luật Ngân hàng Cộng hòa Pháp, 1941; Luật Ngân hàng Ấn Độ, 1950 sửa đổi, 1959) Theo Điều Luật tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12 Việt Nam, ngân hàng thương mại định nghĩa loại hình ngân hàng thực tồn hoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh khác theo quy định Luật nhằm mục tiêu lợi nhuận Các hoạt động ngân hàng thương mại bao gồm nhận tiền gửi, cung cấp tín dụng dịch vụ toán qua tài khoản (Diamond & Dybvig, 1983; Berger et al., 2005; Boot, 2000) Ngoài ra, ngân hàng thương mại cịn cung cấp dịch vụ tài khác trung gian tài chính, quản lý rủi ro, tư vấn đầu tư đầu tư trực tiếp (Allen & Santomero, 2001; Rajan, 1998) Ngân hàng thương mại đóng vai trò quan trọng việc phát triển kinh tế, thơng qua việc tạo tín dụng cung cấp dịch vụ tài cho doanh nghiệp, gia đình cá nhân Tín dụng ngân hàng thương mại cung cấp giúp tăng cường đầu tư, tạo việc làm thúc đẩy tăng trưởng kinh tế (Bernanke & Gertler, 1995; King & Levine, 1993) Các dịch vụ tài khác mà ngân hàng thương mại cung cấp, chẳng hạn trung gian tài chính, quản lý rủi ro, tư vấn đầu tư đầu tư trực tiếp, mức độ rủi ro Việc xếp hạng rủi ro giúp ngân hàng nhận biết khoản vay có mức rủi ro cao có biện pháp phịng ngừa tương ứng Điều giúp ngân hàng quản lý danh mục cho vay cách cẩn thận giảm thiểu rủi ro tín dụng Ngồi ra, PVcomBank CN Bình Dương sử dụng phần mềm phân tích liệu để xử lý phân tích thơng tin khách hàng Cơng nghệ giúp ngân hàng nắm bắt nhanh chóng thơng tin khách hàng, từ liệu tài chính, lịch sử tín dụng đến hoạt động kinh doanh Việc phân tích liệu giúp đưa nhận định dự báo mức độ rủi ro tín dụng, từ ngân hàng đưa giải pháp phịng ngừa rủi ro kịp thời hiệu Áp dụng công nghệ thơng tin quản lý rủi ro tín dụng mang lại nhiều lợi ích cho PVcomBank CN Bình Dương Việc tự động hóa quy trình sử dụng cơng cụ phân tích liệu giúp tăng cường khả xử lý thơng tin, đồng thời giảm thiểu sai sót tối ưu hóa hiệu suất làm việc Điều giúp ngân hàng nắm bắt nhanh chóng thơng tin khách hàng, đánh giá rủi ro tín dụng đưa định dựa sở thơng tin xác kịp thời 2.4.7 Phối hợp với đơn vị liên quan việc quản lý rủi ro tín PVcomBank CN Bình Dương thực việc phối hợp chặt chẽ với đơn vị liên quan việc quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng thiết lập mơi trường hợp tác tích cực với đơn vị nội khác tổ chức, bao gồm phận kinh doanh, phân tích tín dụng, kiểm soát nội quản lý rủi ro Sự phối hợp giúp tạo liên kết thơng tin xác đơn vị, từ cải thiện quy trình quản lý rủi ro tín dụng Ngồi ra, PVcomBank CN Bình Dương phối hợp với tổ chức tín dụng khác đơn vị quản lý nhà nước việc chia sẻ thông tin, kinh nghiệm hỗ trợ lẫn quản lý rủi ro tín dụng Việc giúp ngân hàng tiếp cận nguồn lực kiến thức phong phú từ tổ chức đồng nghiệp, nhận hỗ trợ từ quan quản lý nhà nước Sự phối hợp giúp PVcomBank CN Bình Dương nắm bắt thơng tin tình hình thị trường thực 40 trạng ngành công nghiệp, từ đưa định quản lý rủi ro tín dụng lúc hiệu Phối hợp chặt chẽ với đơn vị liên quan việc quản lý rủi ro tín dụng yếu tố quan trọng để PVcomBank CN Bình Dương tận dụng nguồn lực kiến thức chung Sự hợp tác giúp củng cố khả quản lý rủi ro, giảm thiểu sai sót rủi ro tiềm ẩn, đồng thời tạo môi trường hợp tác tích cực bên liên quan Tiểu kết Chương Chương đánh giá toàn diện quản lý rủi ro tín dụng PVcomBank CN Bình Dương, trọng tâm đánh giá hệ thống kiểm soát, danh mục cho vay, quản lý tài sản đảm bảo nhân Mặc dù có nhiều biện pháp hiệu tận dụng công nghệ thông tin, thách thức hạn chế cần khắc phục tồn tại, đầu tư nhân lực, cơng nghệ, quy trình quản lý, đánh giá rủi ro, giải nợ xấu Xét tổng thể, PVcomBank CN Bình Dương thực nhiều biện pháp quản lý rủi ro tín dụng hiệu quả, từ việc xây dựng hệ thống kiểm soát nội bộ, đa dạng hóa danh mục cho vay, quản lý tài sản đảm bảo, đến việc áp dụng công nghệ thông tin phối hợp với đơn vị liên quan Những nỗ lực giúp ngân hàng giảm thiểu rủi ro tín dụng đảm bảo hoạt động kinh doanh ổn định bền vững Tuy nhiên, cải tiến hiệu suất quản lý rủi ro tín dụng cải thiện, đảm bảo ổn định phát triển bền vững Điều tảng quan trọng cho giải pháp đề xuất 41 CHƯƠNG GIẢI PHÁP VÀ KIẾN NGHỊ 3.1 Nhận xét Rủi ro tín dụng rủi ro lớn mà ngân hàng phải đối mặt hoạt động kinh doanh Việc phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng không giúp ngân hàng bảo vệ tài sản, mà cịn góp phần vào phát triển bền vững ngân hàng Thực trạng quản lý rủi ro tín dụng PVcomBank cần cải thiện Đặc biệt, cấu quản lý cần tinh chỉnh để đảm bảo hiệu việc thực quy trình quản lý rủi ro tín dụng Một hệ thống quản lý rủi ro chất lượng cao yêu cầu hợp tác mật thiết phòng ban ngân hàng, từ phịng kinh doanh, phịng phân tích tín dụng, đến phịng kiểm sốt nội quản lý rủi ro Bên cạnh đó, PVcomBank cần tiếp tục nâng cao kỹ thuật khả đánh giá rủi ro Điều bao gồm việc áp dụng công nghệ việc thu thập phân tích liệu, sử dụng mơ hình đánh giá rủi ro phức tạp hơn, tuân thủ tiêu chuẩn đánh giá rủi ro quốc tế Q trình phê duyệt tín dụng địi hỏi quản lý chặt chẽ Điều đảm bảo khoản vay xem xét kỹ lưỡng đánh giá mức rủi ro Ngân hàng cần có quy trình phê duyệt tín dụng rõ ràng, minh bạch cơng Trong đó, việc giải nợ xấu cần có chiến lược mạnh mẽ PVcomBank áp dụng biện pháp tái cấu trúc nợ, tăng cường thu hồi nợ, khám phá giải pháp sáng tạo khác nhằm giảm thiểu mức độ nợ xấu Cuối cùng, nhân viên PVcomBank cần đào tạo cách kỹ lưỡng quản lý rủi ro tín dụng Điều địi hỏi ngân hàng phải thiết lập chương trình đào tạo chuyên sâu thường xuyên quản lý rủi ro 42 3.2 Giải pháp 3.2.1 Tăng cường kiểm soát nội quy trình phê duyệt tín dụng Tăng cường kiểm sốt nội quy trình phê duyệt tín dụng yếu tố quan trọng để nâng cao lực cạnh tranh giảm thiểu rủi ro ngân hàng Để làm điều này, ngân hàng cần thực biện pháp sau:  Xác định rõ vai trò, trách nhiệm quyền hạn phận liên quan đến quy trình phê duyệt tín dụng, phận kinh doanh, phận phân tích tín dụng, phận kiểm soát nội bộ, phận tra giám đốc điều hành  Thiết lập tiêu chuẩn tiêu chí đánh giá khách hàng dự án tín dụng, dựa yếu tố lực tài chính, khả hồn trả nợ, uy tín thị trường, mức độ rủi ro lợi ích kinh tế  Áp dụng công cụ phương pháp kiểm tra đánh giá tín dụng đại khoa học, phân tích báo cáo tài chính, phân tích dịng tiền, phân tích định giá doanh nghiệp, phân tích rủi ro lợi ích kinh tế  Tổ chức hội đồng phê duyệt tín dụng có tham gia cấp quản lý có thẩm quyền có kinh nghiệm lĩnh vực tín dụng Các hội đồng phê duyệt tín dụng cần có định minh bạch, khách quan có  Thực biện pháp giám sát quản lý sau phê duyệt tín dụng, theo dõi việc sử dụng vốn vay khách hàng, kiểm tra việc thực điều khoản hợp đồng tín dụng, xử lý kịp thời vấn đề phát sinh liên quan đến tín dụng  Đánh giá định kỳ hiệu quy trình phê duyệt tín dụng kiểm sốt nội bộ, nhận diện điểm mạnh điểm yếu, đề xuất giải pháp cải tiến hoàn thiện Bằng cách thực biện pháp trên, ngân hàng tăng cường kiểm sốt nội quy trình phê duyệt tín dụng, góp phần nâng cao chất lượng danh mục cho vay, giảm thiểu rủi ro tín dụng tối ưu hóa lợi nhuận 43 3.2.2 Đẩy mạnh phân tích đánh giá khách hàng Một yếu tố quan trọng để ngân hàng phát triển bền vững hiệu việc đẩy mạnh phân tích đánh giá khách hàng Bằng cách này, ngân hàng hiểu rõ nhu cầu, mong muốn thực trạng khách hàng, từ đưa giải pháp tài phù hợp tối ưu Phân tích đánh giá khách hàng giúp ngân hàng xây dựng mối quan hệ lâu dài tin cậy với khách hàng, tăng cường gắn kết trung thành Để phân tích đánh giá khách hàng cách xác khách quan, ngân hàng cần tiến hành thu thập, xử lý phân tích liệu khách hàng dựa tiêu chí khả tài chính, lịch sử tín dụng, hoạt động kinh doanh mối quan hệ với ngân hàng Các tiêu chí giúp ngân hàng đánh giá lực trả nợ, mức độ rủi ro tiềm phát triển khách hàng Dựa kết đánh giá, ngân hàng đưa định cho vay hợp lý giảm thiểu rủi ro tín dụng Ngoài ra, ngân hàng nên xem xét yếu tố khác mục đích sử dụng vốn, kế hoạch hồn trả, tình hình tài hoạt động kinh doanh khách hàng Các yếu tố ảnh hưởng đến khả toán độ tin cậy khách hàng trình vay vốn Ngân hàng cần có biện pháp kiểm sốt giám sát chặt chẽ để đảm bảo việc cho vay thực theo quy trình tuân thủ quy định pháp luật Để ngân hàng cho vay, khách hàng cần chuẩn bị hồ sơ tài liệu cần thiết để chứng minh lực trả nợ tín nhiệm Các hồ sơ tài liệu bao gồm: giấy tờ tùy thân, giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh, báo cáo tài chính, báo cáo thu nhập, hợp đồng kinh doanh, giấy tờ liên quan đến tài sản chấp bảo lãnh Ngân hàng xem xét đánh giá hồ sơ tài liệu để định có cho vay hay khơng, có với điều kiện 44 3.2.3 Đa dạng hóa danh mục cho vay  Một chiến lược quan trọng để nâng cao hiệu hoạt động cho vay PVcomBank đa dạng hóa danh mục cho vay Điều có nghĩa ngân hàng khơng tập trung vào số nhóm khách hàng hay số ngành kinh tế cụ thể, mà phải cân đối phân bổ nguồn vốn cho nhiều đối tượng lĩnh vực khác Việc đa dạng hóa danh mục cho vay có nhiều lợi ích như:  Giảm thiểu rủi ro tập trung: Khi ngân hàng cho vay nhiều cho số khách hàng hay số ngành kinh tế, có nguy cao xảy cố với khách hàng hay ngành kinh tế đó, ảnh hưởng đến khả thu hồi nợ lợi nhuận ngân hàng Đa dạng hóa danh mục cho vay giúp phân tán rủi ro giảm thiểu tỷ lệ nợ xấu  Tận dụng hội kinh doanh: Khi ngân hàng cho vay đa dạng, có nhiều hội để tiếp cận với khách hàng tiềm ngành kinh tế có triển vọng Ngân hàng tạo sản phẩm dịch vụ cho vay phù hợp với nhu cầu điều kiện đối tượng lĩnh vực Điều giúp tăng thu nhập lãi cạnh tranh thị trường  Thích ứng với biến động kinh tế: Khi ngân hàng cho vay đa dạng, có khả thích ứng tốt với biến động kinh tế vĩ mơ Ngân hàng điều chỉnh danh mục cho vay theo xu hướng thị trường, tăng cường cho vay vào ngành kinh tế có độ bền cao giảm cho vay vào ngành kinh tế có rủi ro cao Điều giúp trì ổn định bền vững hoạt động cho vay Để đa dạng hóa danh mục cho vay hiệu quả, PVcomBank tham khảo số ví dụ kinh nghiệm ngân hàng khác nước quốc tế như: Ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương Tín (Sacombank): Ngân hàng áp dụng chiến lược đa dạng hóa danh mục cho vay cách phát triển sản phẩm dịch vụ cho vay cho vay tiêu dùng, cho vay bất động sản, cho vay chứng khoán, cho vay xây dựng phát triển sở hạ tầng Ngân hàng mở rộng thị trường 45 cho vay cách xây dựng mạng lưới chi nhánh phòng giao dịch rộng khắp nước quốc tế Nhờ đó, Sacombank giảm tỷ lệ nợ xấu từ 6,68% vào cuối năm 2017 xuống 1,86% vào cuối năm 20202 3.2.4 Quản lý chặt chẽ tài sản đảm bảo giải nợ xấu Một yếu tố quan trọng để nâng cao hiệu hoạt động ngân hàng quản lý chặt chẽ tài sản đảm bảo giải nợ xấu Tài sản đảm bảo tài sản mà khách hàng sử dụng để bảo đảm cho việc trả nợ có cố xảy Nợ xấu khoản nợ mà khách hàng không muốn trả hạn có nguy vốn Để quản lý chặt chẽ tài sản đảm bảo, ngân hàng cần thực bước sau:  Kiểm tra tài sản đảm bảo: Ngân hàng cần kiểm tra tính hợp pháp, hợp lệ khả bán tài sản đảm bảo trước cho vay Ngân hàng cần kiểm tra giấy tờ liên quan sổ đỏ, giấy chứng nhận quyền sử dụng đất, giấy phép kinh doanh, hợp đồng mua bán, bảo hiểm văn khác để đảm bảo tài sản đảm bảo không bị tranh chấp gắn liền với khoản nợ khác  Định giá tài sản đảm bảo: Ngân hàng cần định giá tài sản đảm bảo cách khách quan xác dựa tiêu chí thị trường, vị trí, diện tích, chất lượng, tuổi thọ mức độ hao mòn tài sản Ngân hàng cần xem xét yếu tố ảnh hưởng đến giá trị tài sản biến động kinh tế, sách pháp lý, thiên tai rủi ro khác Ngân hàng nên sử dụng phương pháp định giá phù hợp phương pháp chi phí, phương pháp thị trường phương pháp thu nhập Ngân hàng nên th cơng ty định giá uy tín để kiểm tra lại giá trị tài sản High bad debt ratio continues troubling VPBank and Sacombank | E.TheLEADER https://e.theleader.vn/high-bad-debt-ratio-continues-troubling-vpbank-and-sacombank1535383540427.htm 46  Giám sát tài sản đảm bảo: Ngân hàng cần giám sát tài sản đảm bảo suốt trình cho vay để theo dõi tình hình sử dụng, bảo quản bán tài sản Ngân hàng cần thường xuyên kiểm tra tình trạng tài sản, yêu cầu khách hàng báo cáo việc sử dụng toán nợ liên quan đến tài sản Ngân hàng cần có biện pháp phịng ngừa xử lý kịp thời vi phạm khách hàng sử dụng sai mục đích, thay đổi làm hư hại tài sản Nếu có dấu hiệu rủi ro cao khách hàng trả nợ, ngân hàng cần có kế hoạch thu hồi lý tài sản cách hiệu  Giải nợ xấu: Ngân hàng cần có chiến lược giải nợ xấu cách kịch liệt hiệu để đảm bảo an toàn hoạt động tăng cường khả cạnh tranh Một số biện pháp áp dụng sau: o Tăng cường kiểm sốt rủi ro tín dụng từ giai đoạn phê duyệt cho vay đến giai đoạn giám sát thu hồi nợ Ngân hàng cần xây dựng hệ thống đánh giá khách hàng, phân loại nợ dự phịng rủi ro tín dụng theo tiêu chuẩn quốc tế phù hợp với đặc thù loại khách hàng sản phẩm cho vay o Thực tái cấu nợ cho khách hàng có khả hồn trả nợ gặp khó khăn tạm thời ảnh hưởng dịch bệnh Covid-19 Ngân hàng cần có sách linh hoạt hỗ trợ khách hàng vượt qua giai đoạn khủng hoảng, đồng thời giữ vững mối quan hệ tín dụng lâu dài o Tăng cường thu hồi nợ xử lý nợ xấu thông qua kênh bán nợ cho tổ chức thu mua nợ, chuyển nợ sang công ty quản lý tài sản ngân hàng nhà nước (VAMC), tham gia vào hoạt động lý tài sản bảo đảm, hợp tác với tổ chức tư vấn luật sư để giải tranh chấp pháp lý liên quan đến nợ xấu o Nâng cao lực quản trị nhân ngân hàng lĩnh vực giải nợ xấu Ngân hàng cần bổ sung đào tạo nhân viên có chun mơn cao, kinh nghiệm thực tiễn tinh thần trách nhiệm 47 việc giải nợ xấu Ngân hàng cần thiết lập phận riêng biệt chuyên trách giải nợ xấu, có quyền hạn trách nhiệm rõ ràng công việc 3.2.5 Đào tạo nâng cao lực nhân viên Một yếu tố quan trọng để quản lý rủi ro tín dụng hiệu lực nhân viên Ngân hàng cần đầu tư vào việc đào tạo nâng cao lực nhân viên lĩnh vực quản lý rủi ro tín dụng để họ phân tích, đánh giá giải vấn đề rủi ro tín dụng cách chuyên nghiệp kịp thời Để làm điều này, ngân hàng nên tổ chức khóa đào tạo, huấn luyện chuyên môn kỹ mềm cho nhân viên, đồng thời cập nhật thông tin, kiến thức thị trường quy định pháp luật liên quan đến rủi ro tín dụng Ví dụ, ngân hàng tổ chức khóa đào tạo phương pháp phân tích rủi ro tín dụng, tiêu chuẩn xếp hạng tín dụng, cơng cụ giám sát kiểm sốt rủi ro tín dụng, kỹ giao tiếp thuyết phục khách hàng, kỹ xử lý khủng hoảng tranh chấp Ngân hàng nên cập nhật cho nhân viên xu hướng biến động thị trường tài chính, nguyên nhân hậu rủi ro tín dụng, quy định pháp luật cho vay, bảo lãnh, bảo hiểm tốn Ngồi ra, ngân hàng nên khuyến khích nhân viên học hỏi kinh nghiệm từ ngân hàng khác nước quốc tế áp dụng cho PVcomBank Một số ngân hàng làm gương cho PVcomBank việc đào tạo nâng cao lực nhân viên quản lý rủi ro tín dụng là: Ngân hàng Thế giới (World Bank): Ngân hàng có chương trình đào tạo rủi ro tài toàn diện cho nhà quản lý nhân viên Chương trình bao gồm khóa học trực tuyến trực tiếp chủ đề liên quan đến rủi ro tài như: rủi ro tín dụng, rủi ro khoản, rủi ro hoạt động, rủi ro pháp lý tuân thủ, rủi ro chiến lược danh tiếng Ngân hàng Thế giới có hệ thống kiểm tra đánh giá lực nhân viên sau khóa học để đảm bảo họ hiểu áp dụng kiến thức vào công việc 48 Ngân hàng HSBC (HSBC Bank) ngân hàng hàng đầu giới lĩnh vực quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng có chương trình đào tạo liên tục cho nhân viên quản lý rủi ro tín dụng Chương trình bao gồm khóa học nguyên tắc rủi ro tín dụng, phương pháp phân tích xếp hạng tín dụng, cơng cụ giám sát kiểm sốt rủi ro tín dụng, kỹ giao tiếp thuyết phục khách hàng Chương trình đào tạo HSBC thiết kế theo cấp bậc nhân viên, từ nhân viên vào ngành đến người có kinh nghiệm cao Mục tiêu chương trình nâng cao lực trách nhiệm nhân viên việc quản lý rủi ro tín dụng, đồng thời tạo văn hóa quản lý rủi ro chuyên nghiệp hiệu ngân hàng 3.2.6 Áp dụng công nghệ thông tin quản lý rủi ro tín dụng Một yếu tố quan trọng để ngân hàng hoạt động hiệu bền vững việc quản lý rủi ro tín dụng cách chặt chẽ khoa học Rủi ro tín dụng rủi ro phát sinh khách hàng khơng có khả khơng chịu trả nợ cho ngân hàng, gây thiệt hại cho ngân hàng tài uy tín Để giảm thiểu rủi ro tín dụng, ngân hàng cần áp dụng cơng nghệ thơng tin trình xét duyệt, giải ngân, thu hồi xử lý nợ xấu Một số ví dụ kinh nghiệm ngân hàng khác nước quốc tế áp dụng cho PVcomBank sau:  Áp dụng hệ thống phân loại khách hàng theo mức độ rủi ro (credit scoring system) để đánh giá lực tài khả trả nợ khách hàng Hệ thống sử dụng thuật toán mơ hình thống kê để xử lý liệu thu nhập, tài sản, nợ có, lịch sử tín dụng yếu tố khác khách hàng để tính điểm rủi ro Ngân hàng dựa vào điểm rủi ro để định có cấp tín dụng hay khơng, có cấp với mức lãi suất điều kiện Ví dụ: Ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương Tín (Sacombank) áp dụng hệ thống phân loại khách hàng theo mức độ rủi ro từ năm 2017 để cải thiện chất lượng tín dụng 49  Áp dụng hệ thống quản lý danh mục tín dụng (credit portfolio management system) để theo dõi kiểm sốt rủi ro tín dụng tồn danh mục tín dụng ngân hàng Hệ thống sử dụng cơng cụ phân tích mơ để đánh giá mức độ phơi nhiễm rủi ro, đo lường tỷ lệ nợ xấu, ước tính tỷ lệ vốn đề xuất biện pháp điều chỉnh danh mục tín dụng để giảm rủi ro tối ưu hóa lợi nhuận Ví dụ: Ngân hàng Thế giới (World Bank) áp dụng hệ thống quản lý danh mục tín dụng từ năm 2004 để quản lý rủi ro tín dụng liên quan đến khoản vay cho quốc gia thành viên  Áp dụng hệ thống cảnh báo sớm (early warning system) để phát ngăn chặn trường hợp có nguy trở thành nợ xấu Hệ thống sử dụng số tiêu chí để nhận biết dấu hiệu bất thường hoạt động tín dụng khách hàng, vi phạm hạn mức tín dụng, trễ hạn tốn, giảm doanh thu, gia tăng chi phí, khách hàng chính, bị kiện tụng hay phá sản Khi phát trường hợp này, ngân hàng có biện pháp xử lý kịp thời, liên hệ với khách hàng để yêu cầu giải trình, đề xuất giải pháp khắc phục, điều chỉnh lại điều kiện tín dụng thu hồi nợ Mục tiêu hệ thống cảnh báo sớm giảm thiểu rủi ro tín dụng cho ngân hàng bảo vệ lợi ích khách hàng Kết luận, việc phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng yếu tố quan trọng giúp ngân hàng trì ổn định phát triển bền vững Bằng cách áp dụng giải pháp trên, ngân hàng giảm thiểu rủi ro tín dụng, tăng cường khả cạnh tranh đáp ứng nhu cầu khách hàng thời kỳ Tiểu kết chương Chương trình bày việc áp dụng công nghệ thông tin quản lý rủi ro tín dụng PVcomBank, bao gồm hệ thống phân loại khách hàng, quản lý danh mục tín dụng, cảnh báo sớm Kinh nghiệm từ ngân hàng nước quốc tế khảo sát để đưa giải pháp hiệu Qua việc áp dụng cơng nghệ, PVcomBank giảm thiểu rủi ro tín dụng, nâng cao khả cạnh tranh 50 đáp ứng nhu cầu khách hàng Công nghệ không giúp tiết kiệm thời gian nguồn lực, mà nâng cao chất lượng dịch vụ tạo niềm tin cho khách hàng, đóng góp vào ổn định phát triển bền vững ngân hàng 51 CHƯƠNG 4: KẾT LUẬN Đề tài nghiên cứu xem xét thực trạng quản lý rủi ro tín dụng PVcomBank nhận thấy có khía cạnh cần cải thiện Cơ cấu quản lý, phương pháp đánh giá rủi ro, quy trình phê duyệt tín dụng, quản lý nợ xấu đào tạo nhân viên lĩnh vực quan trọng cần tập trung Để đảm bảo quản lý rủi ro tín dụng hiệu quả, PVcomBank cần tăng cường phối hợp phòng ban nâng cao kỹ thuật đánh giá rủi ro thông qua tận dụng cơng nghệ tiêu chuẩn quốc tế Quy trình phê duyệt tín dụng cần quản lý chặt chẽ để đảm bảo tính cơng mức rủi ro Quản lý nợ xấu cần có chiến lược mạnh mẽ biện pháp cụ thể để giảm thiểu mức độ nợ xấu Cuối cùng, đào tạo nhân viên quản lý rủi ro tín dụng yếu tố quan trọng để đảm bảo thành viên tổ chức có đủ kiến thức kỹ để thực nhiệm vụ cách hiệu Tuy nhiên, việc cải thiện quản lý rủi ro tín dụng khơng dừng mức tổ chức, mà yêu cầu cam kết nỗ lực toàn tổ chức PVcomBank Sự chủ động, kiên trì liên tục cải thiện quản lý rủi ro tín dụng giúp ngân hàng đạt ổn định bền vững hoạt động kinh doanh Tổng kết lại, PVcomBank cần đưa biện pháp cụ thể tập trung vào cải thiện cấu quản lý, phương pháp đánh giá rủi ro, quy trình phê duyệt tín dụng, quản lý nợ xấu đào tạo nhân viên Sự cải thiện lĩnh vực góp phần tạo mơi trường kinh doanh an tồn bền vững cho PVcomBank, đồng thời tăng cường niềm tin khách hàng đối tác 52 Danh mục tài liệu tham khảo tiếng Việt Bộ Tài (2015) Thơng tư số 41/2015/TT-BTC quy định quản lý rủi ro tín dụng hoạt động cho vay tổ chức tín dụng Bộ Tài (2019) Thơng tư số 22/2019/TT-BTC quy định việc xác định nguy cơ, mức độ rủi ro công cụ quản lý rủi ro hoạt động kinh doanh tổ chức tín Luật tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12 Việt Nam Luật Ngân hàng Ấn Độ (1950 sửa đổi, 1959) Luật Ngân hàng Cộng hòa Pháp (1941) Luật Ngân hàng Đan Mạch (1930) Ngoài ra, tài liệu pháp luật trích dẫn bao gồm: Nguyễn Thị Minh Hằng Nguyễn Thị Hoài Thu (2018) Nghiên cứu mối quan hệ chất lượng tài sản tín dụng hiệu hoạt động ngân hàng thương mại Việt Nam Nguyễn, L T H., & Nguyễn, T H H (2019) Phân tích đánh giá rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam Tạp chí Tài chính, 9(602), 22-26 10 Nguyễn, T H T., & Phạm, D H (2018) Quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam Tạp chí Khoa học Đại học Huế, 126(7), 147-155 11 Phạm Thị Hồng Vân (2020) Khảo sát yếu tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Việt Nam giai đoạn 2010-2019 12 Vũ, L T (2019) Đánh giá rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đơng Á Tạp chí Khoa học Công nghệ, 57(6B), 307-313 Danh mục tài liệu tham khảo tiếng Anh King, R G., & Levine, R (1993) Finance and growth: Schumpeter might be right The Quarterly Journal of Economics, 108(3), 717-737 Levine, R (1997) Financial development and economic growth: views and agenda Journal of Economic Literature, 35(2), 688-726 53 Nier, E., Yang, J., Yorulmazer, T., & Alentorn, A (2007) Network models and financial stability Journal of Economic Dynamics and Control, 31(6), 2033-2060 Rajan, R G (1998) The past and future of commercial banking viewed through an incomplete contract lens Journal of Money, Credit and Banking, 30(3), 524-550 Schularick, M., & Taylor, A M (2012) Credit booms gone bust: monetary policy, leverage cycles, and financial crises, 1870-2008 American Economic Review, 102(2), 1029-1061 World Bank (2021) What are commercial banks? Retrieved from 54