Tăng cường quản lý rủi ro hoạt động tại ngân hàng tmcp công thương việt nam – chi nhánh bắc nghệ an

LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn thạc sỹ kinh doanh quản lý “Tăng cường quản lý rủi ro hoạt động Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Bắc Nghệ An” công trình nghiên cứu cá nhân tơi Các số liệu kết nêu luận văn trung thực chưa công bố cơng trình khác Tác giả luận văn Lê Thị Mai Hương LỜI CẢM ƠN Em xin chân thành cảm ơn Viện Ngân hàng – Tài Viện Đào tạo Sau đại học, trường Đại Học Kinh Tế Quốc Dân tạo điều kiện thuận lợi cho em thực luận văn Em xin chân thành cảm ơn PGS.TS Lưu Thị Hương tận tình hướng dẫn bảo em suốt thời gian thực luận văn Em xin chân thành cảm ơn Quý Thầy giáo, Cơ giáo Viện Ngân hàng – Tài Viện Đào tạo Sau đại học, Trường Đại học Kinh Tế Quốc Dân tận tình giảng dạy, trang bị cho em kiến thức quý báu suốt năm học vừa qua Tôi xin chân thành cảm ơn Ban lãnh đạo, anh chị cán bộ, nhân viên Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - Chi nhánh Bắc Nghệ An đóng góp ý kiến, cung cấp thông tin hỗ trợ cho nhiều q trình phân tích, đánh giá liệu Con xin nói lên lịng biết ơn sâu sắc Ơng Bà, Ba Mẹ ln chăm sóc, thương yêu nuôi dạy thành người Em xin chân thành cảm ơn anh chị bạn bè ủng hộ, giúp đỡ động viên em thời gian học tập nghiên cứu vừa qua Em cố gắng hoàn thành luận văn phạm vi khả cho phép tránh khỏi thiếu sót Em kính mong nhận thơng cảm tận tình bảo Thầy Cơ bạn MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN LỜI CẢM ƠN DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT DANH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ TÓM TẮT LUẬN VĂN LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN LÝ RỦI RO HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI .1 1.1.Tổng quan ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm ngân hàng thương mại 1.1.2 Hoạt động ngân hàng thương mại 1.2.Rủi ro hoạt động ngân hàng thương mại .3 1.2.1 Khái niệm đặc điểm rủi ro hoạt động 1.2.2 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro hoạt động 1.2.3 Hậu xảy rủi ro hoạt động .11 1.3 Quản lý rủi ro hoạt động ngân hàng thương mại 12 1.3.1 Khái niệm cần thiết phải quản lý rủi ro hoạt động 12 1.3.2 Các nguyên tắc quản lý rủi ro hoạt động theo hiệp ước Basel II 16 1.3.3 Nội dung quản lý rủi ro hoạt động 18 1.3.4 Mô hình quản lý rủi ro hoạt động 23 1.3.5 Công cụ quản lý rủi ro hoạt động 26 1.3.6 Chỉ tiêu đánh giá quản lý rủi ro hoạt động 34 1.4 Nhân tố ảnh hưởng tới quản lý rủi ro hoạt động ngân hàng thương mại 35 1.4.1 Nhân tố chủ quan 35 1.4.2 Nhân tố khách quan .36 1.5 Kinh nghiệm quản lý rủi ro hoạt động 37 1.5.1 Kinh nghiệm quản lý rủi ro hoạt động số NHTM giới .37 1.5.2 Bài học kinh nghiệm cho ngân hàng thương mại Việt Nam 39 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO HOẠT ĐỘNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CN BẮC NGHỆ AN 42 2.1.Giới thiệu chung Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - Chi nhánh Bắc Nghệ An 42 2.1.1 Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Bắc Nghệ An 42 2.1.2 Kết hoạt động NHCT Chi nhánh Bắc Nghệ An thời gian qua 43 2.2 Thực trạng quản lý rủi ro hoạt động NHCT Chi nhánh Bắc Nghệ An .48 2.2.1 Quy chế quản lý rủi ro hoạt động hệ thống NHCT Việt Nam 48 2.2.2 Thực trạng rủi ro hoạt động NHCT Chi nhánh Bắc Nghệ An 51 2.2.3 Thực trạng quản lý rủi ro hoạt động NHCT Chi nhánh Bắc Nghệ An 56 2.3 .Đánh giá thực trạng quản lý rủi ro hoạt động NHCT Chi nhánh Bắc Nghệ An 70 2.3.1 Kết đạt 70 2.3.2 Hạn chế nguyên nhân .72 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG QUẢN LÝ RỦI RO HOẠT ĐỘNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CN BẮC NGHỆ AN 78 3.1 Định hướng phát triển NHCT Chi nhánh Bắc Nghệ An thời gian tới 78 3.2 Giải pháp tăng cường quản lý rủi ro hoạt động NHCT Chi nhánh Bắc Nghệ An 79 3.2.1 Hoàn thiện tổ chức quản lý rủi ro hoạt động 79 3.2.2 Hoàn thiện nội dung quản lý rủi ro hoạt động 80 3.2.3 Nâng cao đạo đức nghề nghiệp trình độ cán .97 3.2.4 Xây dựng văn hóa quản lý rủi ro hoạt động 100 3.2.5 Trang bị sở vật chất, đảm bảo mơi trường làm việc an tồn 101 3.3.Kiến nghị .101 3.3.1 Kiến nghị với Chính phủ, Bộ ngành liên quan 101 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước 102 3.3.3 Kiến nghị với Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam 104 KẾT LUẬN 107 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO PHỤ LỤC DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT Agribank : Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam BIDV : Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam BPKS : Biện pháp kiểm soát IBM : International Business Machines KRI : Key risk indicator NHCT : Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam NHNN : Ngân hàng Nhà nước NHTM : Ngân hàng thương mại PGD : Phòng giao dịch RRHĐ : Rủi ro hoạt động RSCA : Risk control self assessment SSC : State Security Commission of Viet Nam TMCP : Thương mại cổ phần TNHH : Trách nhiệm hữu hạn WTO : World Trade Organization DANH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ Bảng 2.1: Mơ hình tổ chức cấu lao động phòng, tổ chi nhánh 44 Bảng 2.2: Kết huy động vốn qua năm NHCT Chi nhánh Bắc Nghệ An 45 Bảng 2.3: Tình hình dư nợ NHCT Chi nhánh Bắc Nghệ An (2011 – 2012) 46 Bảng 2.4: Tình hình nợ hạn NHCT Chi nhánh Bắc Nghệ An (2011 -2012) 46 Bảng 2.5: Kết hoạt động kinh doanh NHCT Chi nhánh Bắc Nghệ An (2010 2012) 47 Bảng 2.6: Số liệu lỗi rủi ro hoạt động NHCT Chi nhánh Bắc Nghệ An theo nghiệp vụ qua năm từ 2009 – 2012 54 Bảng 2.7: XẾP LOẠI MỨC ĐỘ RỦI RO HOẠT ĐỘNG .61 Bảng 3.1: Danh sách loại hình bảo hiểm tương ứng với kiện rủi ro 93 Sơ đồ 1.1: Mơ hình quản lý rủi ro hoạt động số ngân hàng giới 23 Sơ đồ 1.2: Khung quản lý rủi ro hoạt động ngân hàng DBS 38 Sơ đồ 2.1: Mơ hình quản lý rủi ro hoạt động NHCT 49 Sơ đồ 2.2: Quy trình quản lý rủi ro hoạt động NHCT 50 LỜI MỞ ĐẦU – Lý chọn đề tài Hội nhập quốc tế mở hội để ngành ngân hàng Việt Nam tiếp cận gần với trình độ chuẩn mực quốc tế Việt Nam gia nhập WTO đòi hỏi ngân hàng thương mại Việt Nam phải đáp ứng yêu cầu quản lý nói chung quản lý rủi ro nói riêng theo chuẩn mực quốc tế Trong thời gian qua, ngân hàng thương mại Việt Nam quan tâm tập trung thực quản lý số rủi ro như: Rủi ro tín dụng, rủi ro khoản, rủi ro lãi suất đến xây dựng tảng tốt kiến thức nguồn lực để quản lý loại rủi ro Song rủi ro hoạt động thứ bắt đầu, đó, rủi ro hoạt động loại rủi ro liên quan tới nhiều yếu tố như: người, hệ thống, quy trình, thủ tục nội kiện bên Đây yếu tố đa dạng thường xuyên biến đổi, rủi ro hoạt động ln xuất hầu hết hoạt động quan trọng ngân hàng Các nhà nghiên cứu số nước tiên tiến tính tốn ảnh hưởng tổn thất rủi ro hoạt động ngân hàng thương mại thường 10% lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh Ngoài tổn thất xảy rủi ro hoạt động cịn ảnh hưởng lớn đến uy tín ngân hàng Trong xu phát triển tại, rủi ro hoạt động ngày trở thành vấn đề lớn môi trường kinh doanh ngày phức tạp, hành vi trái pháp luật không ngừng tăng lên điều kiện hội nhập quốc tế áp lực cơng việc, địi hỏi kết lòng trung thành nhân viên ngày cao với tận tâm lãnh đạo nhiều Sự phụ thuộc vào công nghệ nhiều với tốc độ khối lượng giao dịch tăng mạnh yếu tố làm tăng rủi ro hoạt động Để không ngừng phát triển tiến tới hội nhập quốc tế, ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam thực đề án tái cấu ngân hàng Từ tháng 3/2006 mơ hình tổ chức NHCT bắt đầu vào hoạt động, theo số nghiệp vụ thực để phù hợp với thông lệ quốc tế Một nghiệp vụ quản lý rủi ro hoạt động Sau năm triển khai hoạt động này, NHCT đạt thành công không nhỏ việc thiết lập khung quản lý rủi ro hoạt động Tuy nhiên để triển khai khung quản lý rủi ro hoạt động cách hiệu quả, NHCT gặp khơng khó khăn Là chi nhánh hệ thống, NHCT Chi nhánh Bắc Nghệ An triển khai công tác quản lý rủi ro hoạt động nhiều năm qua Điều giúp Chi nhánh phần hạn chế rủi ro hoạt động không mong muốn Tuy vậy, công tác quản lý rủi ro hoạt động Chi nhánh bị động, mang tính chất đối phó phịng ngừa chưa mang lại hiệu Điển hình tình trạng xảy lỗi rủi ro hoạt động sai sót tác nghiệp cán cịn nhiều Với mong muốn đóng góp phần vào công tác quản lý rủi ro hoạt động Chi nhánh, chọn đề tài “Tăng cường quản lý rủi ro hoạt động Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Bắc Nghệ An” làm đề tài luận văn thạc sỹ – Mục đích nghiên cứu: Luận văn có mục tiêu cụ thể sau: - Làm rõ vấn đề lý luận quản lý rủi ro hoạt động ngân hàng thương mại, xác định tiêu chí đánh giá quản lý rủi ro hoạt động để làm sở lý luận cho đề xuất chương - Đánh giá thực trạng quản lý rủi ro hoạt động ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Bắc Nghệ An để tìm hạn chế nguyên nhân hạn chế đó, làm sở thực tiễn cho đề xuất chương - Đề xuất số giải pháp nhằm tăng cường quản lý rủi ro hoạt động ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Bắc Nghệ An – Đối tượng phạm vi nghiên cứu: Đối tượng nghiên cứu luận văn: quản lý rủi ro hoạt động NHTM Phạm vi nghiên cứu luận văn: NHCT Chi nhánh Bắc Nghệ An từ năm 2009 đến năm 2012 – Phương pháp nghiên cứu: Dựa sở vận dụng phép vật biện chứng, với liệu thứ cấp có sẵn, luận văn áp dụng phương pháp phân tích, phương pháp so sánh, phương pháp tổng hợp để phân tích, chứng minh đánh giá vấn đề Bên cạnh đó, luận văn dựa phương pháp nghiên cứu kinh tế học phương pháp thực chứng phương pháp phân tích chuẩn tắc để đánh giá tìm giải pháp cho đề tài – Kết cấu luận văn: Ngoài phần mở đầu, kết luận mục lục tài liệu tham khảo, kết cấu luận văn chia làm chương: Chương 1: Cơ sở lý luận quản lý rủi ro hoạt động ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng quản lý rủi ro hoạt động Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Bắc Nghệ An Chương 3: Giải pháp tăng cường quản lý rủi ro hoạt động Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Bắc Nghệ An ... trạng quản lý rủi ro hoạt động Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Bắc Nghệ An Chương 3: Giải pháp tăng cường quản lý rủi ro hoạt động Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Bắc. .. TMCP Công thương Việt Nam - Chi nhánh Bắc Nghệ An 42 2.1.1 Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Bắc Nghệ An 42 2.1.2 Kết hoạt động NHCT Chi nhánh Bắc Nghệ An thời gian qua ... trạng quản lý rủi ro hoạt động NHCT Chi nhánh Bắc Nghệ An .48 2.2.1 Quy chế quản lý rủi ro hoạt động hệ thống NHCT Việt Nam 48 2.2.2 Thực trạng rủi ro hoạt động NHCT Chi nhánh Bắc Nghệ An