Luận văn quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng tmcp công thương việt nam – chi nhánh quảng trị

PHẦN I MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Trong thời đại ngày nay, với trình độ phát triển cao kinh tế - xã hội q trình tồn cầu hóa, thị trường ngày mở rộng hội nhập với khu vực quốc tế Đây điều kiện môi trường thuận lợi để hoạt động sản xuất kinh doanh nói chung hoạt động ngân hàng nói riêng phát triển Ế Là kênh cung cấp vốn chủ yếu cho kinh tế, hệ thống U ngân hàng thương mại chuyển có bước phát triển theo ́H bước phát triển kinh tế Trong đó, lớn mạnh hệ thống ngân hàng TÊ thương mại gắn liền với cơng tác tín dụng, hoạt động mang lại nguồn thu chủ yếu cho ngân hàng thương mại Việt Nam Tuy nhiên mức độ rủi ro tiềm ẩn H kinh tế đại ln gắn liền với q trình hoạt động phát triển IN ngân hàng Có thể nói với phát triển kinh tế đất nước nhu cầu vốn K cho kinh tế ngày tăng dẫn đến mức độ tăng trưởng tín dụng tăng ̣C lên tương ứng Tuy nhiên, tăng trưởng tín dụng kéo theo gia tăng rủi O ro tín dụng, điều làm ảnh hưởng đến hiệu sử dụng vốn, làm hạn chế việc ̣I H mở rộng tín dụng đặc biệt ảnh hưởng đến hiệu kinh doanh NHTM Thực tế cho thấy thời gian qua kinh tế chịu nhiều biến động xấu, Đ A tình hình họat động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp không khả quan, tình trạng thua lỗ kéo dài chí nhiều doanh nghiệp lâm vào tình trạng phá sản, giải thể Song hành doanh nghiệp, NHTM chịu tác động từ khó khăn chung đó, nợ xấu gia tăng, phải xử lý tài sản thị trường bất động sản giảm sâu, TSBĐ giảm giá trị, tính khỏan thấp ảnh hưởng đến hiệu hoạt động kinh doanh NHTM… Do đó, việc phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng mối quan tâm hàng đầu NHTM nhằm tạo tăng trưởng tín dụng cách ổn định bền vững Trong bối cảnh kinh tế có biến động khơn lường quản lý rủi ro quan tâm tín dụng ln đánh giá loại nghiệp vụ ngân hàng phức tạp có độ rủi ro cao, vấn đề quản lý rủi ro tín dụng ln NHTM quan tâm hàng đầu Với quan tâm mục tiêu hướng tới “Ngân hàng bán lẻ đa hàng đầu Việt Nam”, Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam nói chung Vietinbank Quảng Trị nói riêng ln quan tâm đặt lên hàng đầu vấn đề quản trị rủi ro, đặc biệt rủi ro tín dụng Chi nhánh ngân Ế hàng áp dụng nhiều biện pháp khác nhằm làm hạn chế tối đa nguy U tiềm ẩn Tuy nhiên, rũi ro tín dụng nguy tiềm ẩn cao ngân hàng ́H mối quan tâm hàng đầu trình hoạt động ngân hàng thời TÊ gian tới Nhận thức thực tế cán hoạt động ngân hàng, H chọn đề tài “Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Công Thương IN Việt Nam – Chi nhánh Quảng Trị” làm đề tài luận văn cao học Mục tiêu nghiên cứu K Mục tiêu chung: ̣C Đề tài nghiên cứu thực nhằm nâng cao lực quản trị rủi ro tín O dụng cho Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam- Chi nhánh Quảng Trị, từ ̣I H đảm bảo tính an toàn hiệu hoạt động kinh doanh ngân hàng thời gian tới Đ A Mục tiêu cụ thể: Làm rõ vấn đề lý luận rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng NHTM Phân tích, đánh giá thực trạng hoạt động tín dụng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam- Chi nhánh Quảng Trị Đề xuất kiến nghị giải pháp nhằm nâng cao lực quản trị rủi ro, tăng cường khả phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Cơng Thương Việt Nam- Chi nhánh Quảng Trị Đối tượng phạm vi nghiên cứu luận văn - Đối tượng nghiên cứu: Đối tượng nghiên cứu công tác quản trị rủi ro tín dụng VietinBank Quảng Trị - Phạm vi nghiên cứu: Về không gian: Nghiên cứu thực VietinBank Quảng Trị Về thời gian: Tình hình hoạt động quản trị rủi ro kinh doanh VietinBank CN Quảng Trị từ năm 2012-2014 đề xuất giải pháp đến 2020 Ế Phương pháp nghiên cứu U Trong trình thực đề tài này, sử dụng phương pháp nghiên ́H cứu chủ yếu sau đây: TÊ *Phương pháp thu thập số liệu: + Số liệu thứ cấp: Được thu thập thông qua báo cáo hoạt động H VietinBank Quảng Trị, báo hoạt động ngân hàng địa bàn, ngân IN hàng nhà nước tỉnh Quảng trị báo cáo kinh tế xã hội địa phương Bên cạnh K đó, số kết nghiên cứu trước đây, số liệu từ tạp chí internet tham khảo sử dụng cho q trình phân tích ̣C +Số liệu sơ cấp: Số liệu sơ cấp thực thông qua điều tra bảng O hỏi khách hàng, cán nhân viên đối tượng liên quan Bên cạnh ̣I H đó, số vấn chuyên sâu sử dụng số đối tượng am Đ A hiểu hoạt động quản trị ngân hàng *Phương pháp phân tích xử lý số liệu: + Phương pháp nghiên cứu tài liệu: Phương pháp sử dụng để nghiên cứu hệ thống hóa sở lý luận rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng để xây dựng khung lý thuyết cho đề tài nghiên cứu Bên cạnh tơi cịn sử dụng phương pháp để nghiên cứu đề tài,luận văn báo cáo khoa học quản trị rủi ro tín dụng thực để tham khảo học tập kinh nghiệm Phương pháp sử dụng để nghiên cứu văn pháp quy ngân hàng hoạt động ngân hàng, tài liệu VietinBank Quảng Trị để phục vụ cho việc phân tích, tổng hợp sau Đây phương pháp nhằm tổng hợp làm rõ sở lý luận đối hoạt động quản trị rũi ro tín dụng ngân hàng thương mại, từ hình thành nên sở lý thuyết để nghiên cứu tiến hành phân tích thực trạng +Phương pháp phân tích thống kê thống kê mơ tả, phương pháp so sánh: Đây phương pháp nhằm làm rõ đặc điểm xu hướng tiêu chí liên quan đến hoạt động rũi ro tín dụng ngân hàng Trên sở nhằm so Ế sánh khác tiêu chí đối tượng khác U +Phương pháp phân tích nhân tố khám phá (EFA): Đây phương pháp ́H nhằm xác định nhân tố tác động đến chất lượng hoạt động quản trị rũi ro TÊ ngân hàng +Phân tích hồi qui: Sử dụng phương pháp hồi qui nhằm phân tích đánh giá H mức độ tác động yếu tố đến hoạt động quản trị rũi ro tín dụng ngân hàng Kết cấu luận văn K mức độ giả định IN +Kiểm định T test: Dùng để kiểm định giá trị trung bình biến O ba chương sau: ̣C Ngoài phần mở đầu kết luận, nội dung luận văn kết cấu gồm ̣I H Chương 1: Cơ sở lý luận thực tiển quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng Đ A thương mại Chương 2: Thực trạng công tác quản trị rủi ro tín dụng VietinBank Quảng Trị Chương 3: Giải pháp hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng VietinBank Quảng Trị PHẦN II: NỘI DUNG NGHIÊN CỨU CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ THỰC TIỂN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Khái quát chung tín dụng ngân hàng 1.1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng Tín dụng “Phạm trù kinh tế thể mối quan hệ người cho vay Ế người vay Trong quan hệ người cho vay có nhiệm vụ chuyển giao quyền sử U dụng tiền hàng hóa cho người vay thời gian định, tới thời ́H hạn trả nợ người vay có nghĩa vụ hồn trả số tiền giá trị hàng hóa vay, TÊ kèm theo khoản lãi” [6] Theo nội dung kinh tế, tín dụng thực chất quan hệ kinh tế sử dụng vốn tạm thời nhàn rỗi người vay người cho vay theo nguyên tắc có hồn trả H dựa sở tín nhiệm IN Tín dụng tượng kinh tế nảy sinh điều kiện sản xuất K hàng hóa Sự đời phát triển tín dụng không nhằm thỏa mãn nhu cầu ̣C điều hòa vốn xã hội mà tác động thúc đẩy tăng trưởng kinh tế O gần tín dụng xem cơng cụ quan trọng chiến lược xóa đói ̣I H giảm nghèo phát triển thành phần kinh tế Xét góc độ tín dụng chức ngân hàng tín dụng Đ A hiểu sau: Tín dụng ngân hàng giao dịch tài sản (tiền hàng hóa) bên cho vay (Ngân hàng định chế tài chính) bên vay (cá nhân, doanh nghiệp chủ thể kinh tế khác), bên cho vay chuyển giao tài sản cho bên vay sử dụng thời gian định theo thỏa thuận, bên vay có trách nhiệm hồn trả vốn gốc lãi cho bên cho vay đến hạn toán Rõ ràng có nhiều góc độ tiếp cận tín dụng khác khau khái niệm tín dụng khác Tuy nhiên, từ khái niệm quan niệm thấy tín dụng ngân hàng chứa đựng ba nội dung bắt buộc chung [6]: +Thứ nhất, có chuyển nhượng quyền sử dụng vốn từ người sở hữu sang cho người sử dụng giao dịch tín dụng +Thứ hai, chuyển nhượng mang tính tạm thời có thời hạn + Thứ ba, chuyển nhượng có kèm theo chi phí Với điều kiện đảm bảo, hoạt động xem xét hoạt động tín dụng 1.1.2 Phân loại tín dụng Ế Với đa dạng hoạt động kinh tế, thành phần kinh tế mục U đích sử dụng vốn, hình thức tín dụng loại hình tín dụng khác để có ́H thể đáp ứng cách tốt nhu cầu vốn cho trình sản xuất tái sản xuất, từ đa dạng hóa danh mục đầu tư, mở rộng tín dụng, thu hút khách hàng, TÊ tăng lợi nhuận phân tán rủi ro Tùy theo cách tiếp cận mà người ta chia tín dụng ngân hàng thành nhiều loại khác nhau: H * Căn vào thời hạn cho vay: IN - Tín dụng ngắn hạn: lọai tín dụng có thời hạn khơng q 12 tháng (1 K năm) Tín dụng ngắn hạn thường sử dụng vay bổ sung vốn lưu động nhu cầu thiếu hụt tạm thời vốn chủ thể vay vốn ̣C - Tín dụng trung hạn: loại tín dụng có thời hạn từ năm đến năm O (từ 12 tháng đêna 60 tháng), tín dụng trung hạn thường sử dụng vay ̣I H sửa chữa, cải tạo tài sản cố định, nhu cầu mua sắm tài sản cố định… có thời Đ A gian thu hồi vốn nhanh nhu cầu thiếu hụt vốn có thời hạn hồn vốn năm - Tín dụng dài hạn: loại tín dụng có thời hạn từ năm ( 60 tháng), tín dụng dài hạn thường sử dụng vay nhu cầu mua sắm tài sản cố định, xây dựng … có thời gian thu hồi vốn lâu (thơi gian hoàn vốn vay năm) * Căn vào mục đích sử dụng vốn vay: - Tín dụng cho sản xuất, lưu thơng hàng hóa: loại tín dụng cung cấp cho nhà sản xuất kinh doanh hàng hóa Nhằm đáp ứng nhu cầu vốn trình sản xuất kinh doanh để dự trữ nguyên vật liệu, chi phí sản xuất đáp ứng nhu cầu thiếu vốn quan hệ tốn chủ thể kinh tế - Tín dụng tiêu dùng: loại tín dụng sử dụng vay nhu cầu tiêu dùng Loại tín dụng thường sử dụng vay cá nhân, đáp ứng cho nhu cầu phục vụ đời sống thường thu hồi dần từ nguồn thu nhập cá nhân vay vốn * Căn vào mức độ tín nhiệm khách hàng: Ế - Tín dụng có bảo đảm tài sản: loại tín dụng mà theo nghĩa vụ trả U nợ chủ thể vay vốn bảo đảm tài sản chủ thể vay vốn, tài sản ́H hình thành từ vốn vay bảo đảm tài sản bên thứ ba TÊ - Tín dụng khơng có bảo đảm tài sản: loại tín dụng khơng có tài sản chấp, cầm cố bảo lãnh; mà việc cho vay tổ chức tín H dụng lựa chọn dựa sở phương án vay vốn hiệu quả, khả thi dựa vào IN độ tín nhiệm, uy tín quan hệ tín dụng khách hàng K * Căn vào đặc điểm luân chuyển vốn: - Tín dụng vốn lưu động: cung cấp để bổ sung vốn lưu động cho O ̣C thành phần kinh tế, có quan hệ tín dụng với ngân hàng ̣I H - Tín dụng vốn cố định: cho vay để hình thành nên tài sản cố định cho thành phần kinh tế có quan hệ tín dụng với ngân hàng Đ A 1.1.3 Vai trị tín dụng ngân hàng kinh tế 1.1.3.1 Tín dụng đáp ứng nhu cầu vốn để trì q trình tái sản xuất đồng thời góp phần đầu tư vào phát triển kinh tế Nhu cầu vốn hoạt động sản xuất kinh doanh vấn đề quan trọng doanh nghiệp, bên cạnh quan hệ mua bán chịu ln tồn thị trường Do đó, hoạt động tín dụng góp phần vào q trình ln chuyển vốn kinh tế diễn nhanh hơn, giúp cho người cần vốn tìm vốn nhanh hơn, hiệu để trì hoạt động sản xuất kinh doanh liên tục giúp cho người thừa vốn bảo quản an tồn đồng thời kinh doanh kiếm lời Trong sản xuất hàng hóa, tín dụng nguồn hình thành vốn doanh nghiệp, góp phần thúc đẩy ứng dụng khoa học công nghệ vào sản xuất để đẩy nhanh q trình tái sản xuất xã hội 1.1.3.2 Tín dụng thúc đẩy trình tập trung vốn tập trung sản xuất Bản chất đặc trưng hoạt động ngân hàng huy động vốn tiền tệ tạm thời Ế nhàn rỗi, phân tán kinh tế, xã hội để thực cho vay đơn vị U kinh tế có nhu cầu vốn phục vụ cho trình sản xuất kinh doanh Đầu tư tập ́H trung nhu cầu tất yếu sản xuất hàng hóa, hạn chế lãng phí vốn, tiết kiệm nguồn lực thời gian, chi phí huy động vốn TÊ 1.1.3.3 Tín dụng thúc đẩy q trình ln chuyển hàng hóa ln chuyển tiền tệ Tín dụng tham gia trực tiếp vào q trình ln chuyển hàng hóa luân H chuyển tiền tệ tạo điều kiện phát triển kinh tế, đặc biệt ngành kinh tế IN trọng điểm giai đoạn phát triển kinh tế Hoạt động tín dụng ln chịu K chi phối trực tiếp sách phát triển kinh tế phủ, góp phần đẩy nhanh trình luân chuyển tiền tệ kinh tế thị trường, hạn chế ̣C thấp ứ đọng vốn sản xuất kinh doanh, đẩy nhanh vòng quay vốn O 1.1.3.4 Tín dụng góp phần thúc đẩy chế độ hạch toán kinh tế ̣I H Với tài trợ tín dụng ngân hàng, doanh nghiệp phải thực chế độ hạch toán kinh tế cách minh bạch hiệu Khi sử dụng vốn Đ A vay ngân hàng, doanh nghiệp phải tơn trọng hợp đồng tín dụng, phải thực toán lãi nợ vay hạn, việc chấp hành quy định ràng buộc trách nhiệm, nghĩa vụ khác ghi hợp đồng vấn đề tài Vì địi hỏi doanh nghiệp sử dụng vốn vay ngân hàng phải quan tâm đến việc nâng cao hiệu sử dụng vốn, giảm chi phí sản xuất, tăng lợi nhuận doanh nghiệp 1.1.3.5 Tín dụng tạo điều kiền hội nhập kinh tế quốc tế Trong xu hướng hội nhập kinh tế quốc tế, doanh nghiệp không hoạt động phạm vi quốc gia mà phải mở rộng quan hệ kinh tế phạm vi khu vực giới Tín dụng cơng cụ giúp đỡ doanh nghiệp nước có đủ lực để tham gia vào thị trường giới tài trợ việc mua bán chịu hàng hóa, mở rộng sản xuất, nâng cao chất lượng sản phẩm cho phù hợp với yêu cầu quy mô chất lượng thị trường giới 1.1.3.6 Tín dụng cơng cụ tài trợ vốn cho ngành kinh tế phát triển ngành kinh tế trọng điểm Với công cụ tín dụng, phủ tài trợ cho ngành kinh tế phát Ế triển việc cho vay ưu đãi với lãi suất thấp, thời hạn dài, mức vốn lớn Ngồi U ra, Chính phủ cịn tập trung vốn tín dụng vào việc phát triển ngành kinh tế mũi ́H nhọn, tạo động lực thúc đẩy ngành kinh tế khác phát triển 1.2 Rủi ro tín dụng TÊ 1.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng Theo Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/4/2005 Ngân hàng Nhà H nước Ban hành quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý IN rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng, rủi ro tín dụng K định nghĩa: “Rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng khả xảy tổn thất hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng O ̣C khách hàng khơng thực khơng có khả thực nghĩa vụ ̣I H theo cam kết” [3] Từ qui định trên rút nội dung rủi ro Đ A tín dụng sau: - Rủi ro tín dụng người vay sai hẹn thực nghĩa vụ trả nợ theo hợp đồng, bao gồm vốn lãi Sự sai hẹn trễ hạn khơng tốn - Rủi ro tín dụng dẫn đến tổn thất tài chính, tức giảm thu nhập rịng giảm giá trị thị trường vốn Trong trường hợp nghiêm trọng dẫn đến thua lỗ, mức cao dẫn đến phá sản - Rủi ro lợi nhuận kỳ vọng ngân hàng hai đường đại lượng đồng biến với phạm vi định (lợi nhuận kỳ vọng cao, rủi ro tiềm ẩn lớn) - Rủi ro mang tính khách quan người ta khơng thể loại trừ hồn tồn mà hạn chế xuất chúng tác hại chúng gây Tuy nhiên, cần hiểu rủi ro tín dụng theo nghĩa xác suất, khả năng, xảy khơng xảy tổn thất Điều có nghĩa khoản vay dù chưa hạn tiềm ẩn nguy xảy tổn thất, ngân hàng có tỉ lệ nợ hạn thấp nguy rủi ro tín dụng cao danh mục đầu tư tín dụng tập trung vào nhóm khách hàng, ngành hàng tiềm U Ế ẩn nhiều rủi ro Cách hiểu giúp cho hoạt động quản trị rủi ro tín dụng ́H chủ động phịng ngừa, trích lập dự phịng, đảm bảo chống đỡ bù đắp tổn thất rủi ro xảy TÊ 1.2.2 Phân loại rủi ro tín dụng Có nhiều tiêu chí để phân loại rủi ro tín dụng, sử dụng tiêu chí phụ H thuộc vào mục đích, yêu cầu người nghiên cứu Nếu vào nguyên nhân Rủi ro tín dụng O ̣C K IN phát sinh rủi ro, rủi ro tín dụng phân chia thành loại sau : Rủi ro danh mục Đ A ̣I H Rủi ro giao dịch Rủi ro lựa chọn Rủi ro bảo đảm Rủi ro nghiệp vụ Rủi ro nội Rủi ro tập trung - Rủi ro giao dịch: hình thức rủi ro tín dụng mà nguyên nhân phát sinh hạn chế trình giao dịch xét duyệt cho vay, đánh giá khách hàng Rủi ro giao dịch có ba phận rủi ro lựa chọn, rủi ro bảo đảm rủi ro nghiệp vụ 10 1:Rất khơng đồng ý,2:Khơng đồng ý,3:Bình thường,4:Đồng ý,5: Rất đồng ý 1.Anh/chị thiếu kinh nghiệm sản xuất kinh doanh ngành nghề hoạt động Anh/chị 2.Anh/chị thiếu hiểu biết tình hình cạnh tranh 3.Anh/chị thiếu thơng tin thị trường đầu vào sản xuất kinh doanh Ế 4.Anh/chị thiếu thông tin thị trường đầu sản xuất kinh U doanh ́H 5.Anh/chị không tiếp cận hỗ trợ quan chức TÊ sản xuất kinh doanh 6.Anh/chị chưa có kế hoạch sử dụng vốn vay trước vay H 7.Anh/chị khơng theo dõi tình hình trả nợ tốn IN khoản vay 8.Anh/chị sử dụng vốn vay khơng theo mục đích dự định ban K đầu ̣C 9.Trong trình sử dụng vốn vay, anh/chị nhận O hỗ trợ từ phía ngân hàng Đ A vốn ̣I H 10.Anh/chị chưa nắm rõ điều khoản hợp đồng tín vay Một lần nữa, xin chân thành cám ơn đóng góp quý giá Anh/chị ! 107 PHIẾU ĐIỀU TRA LÃNH ĐẠO VÀ CÁN BỘ NHÂN VIÊN CỦA NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH QUẢNG TRỊ Phần tự giới thiệu Kính thưa quý ông/bà, Hiện nay, thực luận văn thạc sỹ trường Đại học Kinh Tế Huế với tên đề tài “Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Công Thương Ế Việt Nam – Chi nhánh Quảng Trị” Để tìm hiểu cơng tác quản trị rủi ro tín U dụng Ngân hàng TMCP Cơng Thương Việt Nam – Chi nhánh Quảng Trị ́H cách sát thực, cảm ơn mong muốn ông/bà với tư cách lãnh đạo TÊ cán nhân viên ngân hàng dành chút thời gian để đọc điền vào bảng câu hỏi Tất kết điều tra hồn tồn giữ kín H Trân trọng cảm ơn mong q ơng/bà hợp tác để tơi hồn thành IN luận văn I Thơng tin cá nhân K Vị trí anh/chị ngân hàng ̣C  Ban lãnh đạo (giám đốc, phó GĐ) Công việc anh/chị phụ trách  Thẩm định, Tín dụng  Kế tốn  Nhân viên  Khác ̣I H O  Trưởng phịng, phó trưởng phịng Độ tuổi anh/chị Giới tính anh/chị  Nam  Từ 30-45 tuổi  Nữ Đ A  Dưới 30 tuổi  Trên 45 tuổi Thời gian anh/chị công tác ngân hàng Bằng cấp chuyên môn  Dưới năm  Trung cấp, cao đẳng  Từ 3-7 năm  Đại học  Trên năm  Trên đại học Chuyên ngành đào tạo Bồi dưỡng chuyên môn, nghiệp 108  Tài ngân hàng vụ  Chuyên ngành khác thuộc kinh tế  Thường xuyên  Khác  Thỉnh thoảng  Chưa lần II Nội dung khảo sát Xin anh/chị đánh giá theo mức độ sau cách đánh dấu (x) vào câu trả lời Ế thích hợp: ́H U 1:Rất khơng đồng ý,2:Khơng đồng ý,3:Bình thường,4:Đồng ý,5: Rất đồng ý TÊ Một số khó khăn cơng tác tín dụng Sự trung thực khách hàng cung cấp thơng tin H Khó kiểm tra thơng tin khách hàng cung cấp IN Khách hàng trì hỗn, gây khó khăn cho việc kiểm tra tình hình sử dụng vốn vay, tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh K Khách hàng chậm (trì hỗn) toán khoản nợ đến hạn ̣C Cán tín dụng chưa đào tạo đầy đủ chuyên mơn nghiệp vụ O Quy trình nghiệp vụ chế sách cịn phức tạp ̣I H Khối lượng cơng việc cán tín dụng nhiều 8.Chế độ đãi ngộ cho cán tín dụng chưa thỏa đáng Đ A Nguyên nhân khách hàng không trả nợ hạn Thiên tai ảnh hưởng đến hoạt động sản xuất kinh doanh khách hàng Giá nguyên liệu đầu vào tăng cao Sản phẩm đầu không tiêu thụ Khách hàng khơng có tài sản đảm bảo phù hợp Khách hàng khơng có thiện chí trả nợ Khách hàng sử dụng vốn vay khơng mục đích Khách hàng thiếu kiến thức kinh nghiệm sản xuất kinh doanh 109 Khách hàng thiếu thông tin thị trường Hoạt động quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng Quy trình cấp tín dụng cho khách hàng thực chặt chẽ Ngân hàng có phận kiểm tra kiểm sốt tín dụng hoạt động độc lập Các vay vốn ngân hàng có tài sản chấp Ngân hàng thường xuyên kiểm tra thực tế hoạt động sản xuất kinh doanh khách hàng U hàng hỗ trợ khách hàng hoạt động sản xuất kinh doanh Ế Ngân hàng tạo điều kiện cho khách hàng vay vốn, Ngân ́H Ngân hàng chủ động phối hợp, hỗ trợ với khách hàng công tác TÊ khắc phục nợ hạn Đ A ̣I H O ̣C K IN H Một lần nữa, xin chân thành cám ơn đóng góp q giá Ơng /Bà ! 110 PHỤ LỤC 2: SỐ LIỆU XỬ LÝ Giới tính độ tuổi khách hàng Độ tuổi khách hàng 29 71 % within Giới tính KH 15,5 31,0 12,7 40,8 100,0 % within Độ tuổi KH 64,7 62,9 24,3 47,5 47,3 % of Total 7,3 14,7 6,0 19,3 47,3 13 28 32 79 35,4 40,5 100,0 37,1 52,5 52,7 Count U % within Giới tính KH 7,6 % within Độ tuổi KH 35,3 75,7 % of Total 4,0 8,7 18,7 21,3 52,7 17 35 37 61 150 11,3 23,3 24,7 40,7 100,0 % within Độ tuổi 100,0 KH 100,0 100,0 100,0 100,0 % of Total 23,3 24,7 40,7 100,0 Count IN 16,5 ̣I H O ̣C % within Giới tính KH Đ A Ế H Total 22 K Nữ 11 TÊ Giới tính Nam Count Total ́H Dưới Từ 26 đến Từ 36 đến Trên 45 25 tuổi 35 tuổi 45 tuổi tuổi 11,3 (Nguồn: Số liệu điều tra 2015) 111 Trình độ học vấn KH Trình độ học vấn KH 12 71 % within Giới tính KH 22,5 29,6 31,0 16,9 100,0 % within Trình độ học vấn KH 61,5 63,6 30,6 63,2 47,3 % of Total 10,7 14,0 14,7 8,0 47,3 10 12 U 79 % within Giới tính Kh 12,7 15,2 63,3 8,9 100,0 % within Trình độ học vấn KH 38,5 36,4 69,4 36,8 52,7 6,7 8,0 33,3 4,7 52,7 26 33 72 19 150 % within Giới tính KH 17,3 22,0 48,0 12,7 100,0 % within Trình độ học vấn KH 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0 17,3 22,0 48,0 12,7 100,0 ̣C K IN Count (Nguồn: Số liệu điều tra 2015) Bảng 2.15: Nghề nghiệp KH Đ A ̣I H % of Total 50 ́H Count Ế 22 % of Total Total Total 21 H nu Trên đại học 16 TÊ Giới tính Nam Count Đại học O Phổ Trung cấp, thông cao đẳng Nghê nghiệp KH Nơng dân, cơng nhân Giới tính Nam Count Cán bộ, Công chức doanh nhà nước nghiệp Khác Total 17 15 24 15 71 % within Giới tính KH 23,9 21,1 33,8 21,1 100,0 % within Nghề nghiệp Kh 51,5 27,3 64,9 60,0 47,3 112 10,0 47,3 16 40 13 10 79 % within Giới tính KH 20,3 50,6 16,5 12,7 100,0 % within Nghề nghiệp Kh 48,5 72,7 35,1 40,0 52,7 % of Total 10,7 26,7 8,7 6,7 52,7 33 55 37 25 150 % within Giới tính KH 22,0 36,7 24,7 16,7 100,0 % within Nghề nghiệp Kh 100,0 100,0 % of Total 22,0 36,7 Count Count Ế 16,0 100,0 24,7 100,0 100,0 16,7 100,0 Dưới Từ đến Từ 10 đến Từ 15 tr 5tr 10 tr 15tr trở lên Total TÊ Total 10,0 U Nữ 11,3 ́H % of Total H (Nguồn: Số liệu điều tra 2015) Bảng 2.16: Thu nhập KH 13 32 15 11 71 % within Giới tính KH 18,3 45,1 21,1 15,5 100,0 % within Thu Nhập KH 44,8 62,7 51,7 26,8 47,3 % of Total 8,7 21,3 10,0 7,3 47,3 Count 16 19 14 30 79 % within Giới tính KH 20,3 24,1 17,7 38,0 100,0 % within Thu Nhập KH 55,2 37,3 48,3 73,2 52,7 % of Total 10,7 12,7 9,3 20,0 52,7 29 51 29 41 150 19,3 34,0 19,3 27,3 100,0 Đ A ̣I H O ̣C Giới tính Nam Count K IN Thu Nhập KH Nữ Total Count % within Giới tính KH 113 % within Thu Nhập KH 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0 % of Total 19,3 34,0 19,3 27,3 100,0 (Nguồn: Số liệu điều tra 2015) Kiểm định độ tin cậy biến điều tra thông qua hệ số Cronbach Alpha Một số khó khăn cơng tác tín dụng Cronbach Alpha =0,858 Biến quan sát KK2: Khó kiểm tra thông tin khách hàng cung cấp 27,15 0,409 0,866 0,532 0,849 15,335 0,733 0,826 15,985 IN 26,94 ̣C K KK3: Khách hàng trì hoản, gây khó khăn cho việc kiểm tra tình hình sử dụng vốn vay, tinh hình hoạt động sản xuất kinh doanh 16,278 TÊ 27,35 H KK1: Sự trung thực khách hàng cung cấp thông tin ́H U Ế Phương sai Cronbach's TB thang đo thang đo Tương quan Alpha if Nếu loại biến loại biến biến tổng loại biên 26,96 15,732 0,674 0,833 KK5: Cán tín dụng chưa đào tạo đầy đủ chuyên môn nghiệp vụ 27,17 15,044 0,659 0,833 27,17 16,028 0,566 0,844 27,12 15,123 0,697 0,829 26,92 16,268 0,604 0,841 Đ A ̣I H O KK4: Khách hàng chậm toán khoản nợ đến hạn KK6: Qui trình nghiệp vụ chế sách cịn phức tạp KK7: Khối lượng cơng việc cán tìn dụng nhiều KK8: Chế độ đãi ngơ cán tín dụng chưa thỏa đáng 114 Biến quan sát Phương sai Cronbach's TB thang đo Tương quan thang đo Alpha if Nếu loại biến biến tổng loại biến loại biên Nguyên nhân khách hàng không trả nợ hạn Cronbach Alpha =0,881 26,62 22,317 0,625 0,868 NN2: Giá nguyên liệu đầu vào tăng cao 26,77 21,696 0,712 0,860 NN3: Sản phẩm đầu không tiêu thụ 26,81 22,350 0,625 26,94 21,222 Đ A ̣I H O NN8: khách hàng thiếu thông tin thi trường Biến quan sat U ́H 0,500 0,880 22,319 0,602 0,870 26,85 20,614 0,713 0,859 26,80 21,306 0,659 0,865 H 23,218 K IN 26,67 ̣C NN7: Khách hàng thiếu kiến thức kinh nghiệm sản xuất kinh doanh 0,857 26,63 NN6: Khách hàng sử dụng vốn vay khơng mục đích 0,868 0,731 TÊ NN4: Khách hàng khơng có tài sản đảm bảo phù hợp NN5: Khách hàng khơng có thiện chí trả nợ Ế NN1: Thiên tai ảnh hưởng đến họat động sản xuất kinh doanh cua khách hàng TB thang đo loại biến Phương sai Cronbach's thang đo Tương quan Alpha if loại biến tổng Nếu loại biến biến Hoạt động quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng Cronbach Alpha =0,893 QTRR1: Quy trình cấp tín dụng cho khách hàng thực chặt chẽ 18,25 15,188 0,759 0,867 QTRR2: Ngân hàng có phận kiểm tra kiểm sốt tín dụng hoạt động độc lập 18,09 16,258 0,719 0,873 115 18,34 14,273 0,864 0,848 QTRR4: Ngân hàng thường xuyên kiểm tra thực tế hoạt động sản xuất kinh doanh khách hàng 18,46 15,621 0,731 0,871 QTRR5: Ngân hàng tạo điều kiện cho khách hàng vay vốn, Ngân hàng hổ trợ KH hoạt động SXKD 17,93 17,390 0,741 0,874 QTRR6: Ngân hàng chủ động phối hợp, hỗ trợ với khách hàng công tác khắc phục nợ hạn 17,86 18,377 ́H U Ế QTRR3: Các vay vốn ngân hàng có tài sản chấp 0,904 TÊ 0,496 H (Nguồn: Số liệu điều tra 2015) Đánh giá cán nhân viên khó khăn cơng tác tín dụng IN Mức độ đồng ý Giá trị Rất Rất khơng Khơng Bình Đồng khơng GTTB kiểm Sig định đồng đồng ý thường ý đồng ý ý ̣C K Các biến điều tra O KK1: Sự trung thực khách ̣I H hàng cung cấp thông tin 0,8 10,4 32.0 40,0 16,8 3,62 3,0 0,000 0,0 7,2 22,4 52,0 18,4 3,82 3,0 0,000 0,8 1,6 16,0 56,8 24,8 4,03 3,0 0,000 1,6 1,6 11,2 65,6 20,0 4,01 3,0 0,000 KK2: Khó kiểm tra thơng tin Đ A khách hàng cung cấp KK3: Khách hàng trì hỗn, gây khó khăn cho việc kiểm tra tình hình sử dụng vốn vay, tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh KK4: Khách hàng chậm (trì hỗn) tốn khoản nợ đến hạn 116 Mức độ đồng ý Giá trị Rất Rất khơng Khơng Bình Đồng khơng GTTB kiểm Sig định đồng đồng ý thường ý đồng ý ý Các biến điều tra đào tạo đầy đủ chuyên môn 23,2 37,6 36,0 2,4 0,8 1,85 3,0 0,000 0,0 4,8 27,2 51,2 16,8 3,80 3,0 0,000 0,0 4,0 28,8 45,6 21,6 3,85 3,0 0,000 0,0 0,8 TÊ KK5: Cán tín dụng chưa 25,6 2,05 3,0 0,000 nghiệp vụ U chế sách cịn phức tạp KK8: Chế độ đãi ngộ cho cán 19,2 54,4 H tín dụng chưa thỏa đáng ́H KK7: Khối lượng công việc cán tín dụng q nhiều Ế KK6: Quy trình nghiệp vụ IN Đánh giá cán nhân viên nguyên nhân dẫn đến khó khăn cơng K tác quản trị RR tín dụng ngân hàng Mức độ đồng ý GTTB Rất Đồng Rất không Khơng ý khơng đồng đồng Bình đồng ý ý thường ý ̣I H O ̣C Các biến điều tra Giá trị kiểm định Sig NN1: Thiên tai ảnh hưởng đến hoạt động sản xuất kinh 0,8 doanh khách hàng 24,0 43,2 28,8 3,96 3.0 0,000 0,8 3,2 32,8 40,0 23,2 3,82 3,0 0,000 0,8 4,0 32,8 41,6 20,8 3,78 3,0 0,000 34,4 50,4 12,8 2,4 1,83 3,0 0,000 Đ A 3,2 NN2: Giá nguyên liệu đầu vào tăng cao NN3: Sản phẩm đầu không tiêu thụ NN4: Khách hàng khơng có tài sản đảm bảo phù hợp 117 0,0 NN5: Khách hàng khơng có thiện chí trả nợ 0,8 4,8 20,0 47,2 27,2 3,95 3,0 0,000 0,8 8,0 14,4 52,8 24,0 3,91 3,0 0,000 0,0 13,6 25,6 34,4 26,4 3,74 3,0 0,000 0,0 10,4 28,0 34,4 27,2 NN6: Khách hàng sử dụng vốn vay không mục đích NN7: Khách hàng thiếu kiến thức kinh nghiệm sản xuất kinh doanh 3,78 3,0 0,000 ́H U thông tin thị trường Ế NN8: Khách hàng thiếu TÊ Đánh giá cán nhân viên hoạt động quản trị RR tín dụng ngân hàng Mức độ đồng ý H Giá Rất Rất trị Không Sig không Bình Đồng khơng GTTB kiểm đồng đồng thường ý đồng định ý ý ý K IN Các biến điều tra 1,6 18,4 28,0 28,8 23,2 3,54 3,0 0,000 QTRR2: Ngân hàng có phận kiểm tra kiểm sốt tín dụng hoạt động độc lập 0,0 10,4 35,2 28,8 25,6 3,70 3,0 0,000 QTRR3: Các vay vốn ngân hàng có tài sản chấp 0,8 24,0 28,0 24,0 23,2 3,45 3,0 0,000 QTRR4: Ngân hàng thường xuyên kiểm tra thực tế hoạt động sản xuất kinh doanh khách hàng 0,8 25,6 29,6 28,0 16,0 3,33 3,0 0,001 QTRR5: Ngân hàng tạo điều kiện cho khách hàng vay vốn , Ngân hàng hổ trợ KH HĐSXKD 0,0 4,0 26,4 49,6 20,0 3,86 3,0 0,000 Đ A ̣I H O ̣C QTRR1: Quy trình cấp tín dụng cho khách hàng thực chặt chẽ 118 Mức độ đồng ý Giá Rất Rất trị Không Sig khơng Bình Đồng khơng GTTB kiểm đồng đồng thường ý đồng định ý ý ý Các biến điều tra QTRR6: Ngân hàng chủ động phối hợp, hỗ trợ với khách hàng 0,0 công tác khắc phục nợ hạn 8,0 17,6 48,8 25,6 3,0 0,000 3,92 Phương sai thang đo loại biến Tương quan biến tổng Cronbach's Alpha if Nếu loại biên 31,037 0,707 0,918 31,458 0,703 0,918 TÊ TB thang đo neus loại biến ́H Biến quan sat U hệ số Cronbach Alpha Ế Kiểm định độ tin cậy biến số liệu điều tra khách hàng thông qua Cronbach Alpha =0,925 H 35,81 K 2.Anh/chị hiểu biết tình hình cạnh tranh 35,72 IN 1.Anh/chị có kinh nghiệm sản xuất kinh doanh ngành nghề hoạt động Anh/chị 35,76 30,643 0,757 0,915 4.Anh/chị nắm bắt thông tin thị trường đầu sản xuất kinh doanh 35,76 30,997 0,746 0,916 5.Anh/chị nhận hỗ trợ quan chức sản xuất kinh doanh 35,95 30,058 0,726 0,917 6.Anh/chị thường có kế hoạch sử dụng vốn vay trước vay 35,88 30,860 0,744 0,916 7.Anh/chị ln ý theo dõi tình hình trả nợ toán khoản vay 35,93 30,086 0,756 0,915 Đ A ̣I H O ̣C 3.Anh/chị nắm bắt thông tin thị trường đầu vào sản xuất kinh doanh 119 35,74 31,126 0,704 0,918 9.Trong trình sử dụng vốn vay, anh/chị nhận hỗ trợ từ phía ngân hàng 35,74 31,588 0,602 0,923 10.Anh/chị nắm rõ điều khoản hợp đồng tín vay vốn 35,93 30,433 0,694 0,919 Ế 8.Anh/chị sử dụng vốn vay theo mục đích dự định ban đầu U Đánh giá khách hàng vay vốn nguyên nhân rủi ro tín dụng ngân hàng Mức độ đồng ý ́H Giá Rất Rất trị Khơng khơng Bình khơng GTTB kiểm Sig đồng Đồng ý đồng thường đồng định ý ý ý 1,0 17,0 50,5 30,5 4,08 3,0 0,000 4,0 15,0 59,0 22,0 3,99 3,0 0,000 1,0 1,0 19,0 51,0 28,0 4,04 3,0 0,000 2,0 1,0 10,5 63,5 23,0 4,04 3,0 0,000 1,0 2,0 34,0 36,5 26,5 3,86 3,0 0,000 0,0 3,0 24,0 50,5 22,5 3,92 3,0 0,000 0,0 4,0 30,0 40,5 25,5 3,88 3,0 0,000 0,5 1,0 20,5 48,0 30,0 4,06 3,0 0,000 1,0 Đ A ̣I H O ̣C K IN 1.Anh/chị có kinh nghiệm sản xuất kinh doanh ngành nghề hoạt động Anh/chị 2.Anh/chị hiểu biết tình hình cạnh tranh 3.Anh/chị nắm bắt thông tin thị trường đầu vào sản xuất kinh doanh 4.Anh/chị nắm bắt thông tin thị trường đầu sản xuất kinh doanh 5.Anh/chị nhận hỗ trợ quan chức sản xuất kinh doanh 6.Anh/chị thường có kế hoạch sử dụng vốn vay trước vay 7.Anh/chị ý theo dõi tình hình trả nợ tốn khoản vay 8.Anh/chị sử dụng vốn vay theo mục đích dự định ban đầu H TÊ Các biến điều tra 120 Mức độ đồng ý Giá Rất Rất trị Không khơng Bình khơng GTTB kiểm Sig đồng Đồng ý đồng thường đồng định ý ý ý 17,0 50,5 30,5 4,08 3,0 0,000 4,0 15,0 59,0 22,0 3,99 3,0 0,000 1,0 1,0 19,0 2,0 1,0 10,5 1,0 2,0 U Ế 1,0 ́H 51,0 28,0 4,04 3,0 0,000 4,04 3,0 0,000 63,5 23,0 34,0 36,5 26,5 3,86 3,0 0,000 TÊ 1,0 3,0 24,0 50,5 22,5 3,92 3,0 0,000 0,0 4,0 30,0 40,5 25,5 3,88 3,0 0,000 1,5 0,5 19,5 47,5 31,0 4,06 3,0 0,000 1,0 3,0 29,0 42,0 25,0 3,87 3,0 0,000 Đ A ̣I H O ̣C 0,0 K IN 1.Anh/chị có kinh nghiệm sản xuất kinh doanh ngành nghề hoạt động Anh/chị 2.Anh/chị hiểu biết tình hình cạnh tranh 3.Anh/chị nắm bắt thơng tin thị trường đầu vào sản xuất kinh doanh 4.Anh/chị nắm bắt thông tin thị trường đầu sản xuất kinh doanh 5.Anh/chị nhận hỗ trợ quan chức sản xuất kinh doanh 6.Anh/chị thường có kế hoạch sử dụng vốn vay trước vay 7.Anh/chị ln ý theo dõi tình hình trả nợ tốn khoản vay 9.Trong q trình sử dụng vốn vay, anh/chị nhận hỗ trợ từ phía ngân hàng 10.Anh/chị nắm rõ điều khoản hợp đồng tín vay vốn H Các biến điều tra 121 ... chế rủi ro tín dụng 19 1.3.2.Mục tiêu quản trị rủi ro tín dụng Quản trị rủi ro tín dụng phải gắn liền với quản trị kinh doanh tín dụng hoạt động chủ đạo ngân hàng Quản trị rủi ro tín dụng phải... động tín dụng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam- Chi nhánh Quảng Trị Đề xuất kiến nghị giải pháp nhằm nâng cao lực quản trị rủi ro, tăng cường khả phòng ngừa hạn chế rủi. .. Đầu tư Quảng Trị cấp ngày 26/03/2003, chi nhánh Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam Tên đơn vị: Ngân hàng Thương mại cổ phần Công thương Việt Nam - chi nhánh Quảng Trị Tên Tiếng Anh: Vietnam joint