0022 giải pháp hoàn thiện công tác quản lý rủi ro tín dụng tại NHTM CP công thương việt nam chi nhánh thanh hóa luận văn thạc sỹ kinh tế

EJ _ _ Iffi NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG LÊ THỊ THÚY NGA GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG TÁC QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH THANH HOÁ LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ HÀ NỘI - 2015 -⅛ EJ _ _ Iffi NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG LÊ THỊ THÚY NGA GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN CƠNG TÁC QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH THANH HỐ Chun ngành: Tài - Ngân hàng Mã số: 60340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Người hướng dẫn khoa học: TS MAI THANH QUẾ HÀ NỘI - 2015 —⅛ LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng tơi Các thơng tin số liệu nêu luận văn có nguồn gốc rõ ràng, kết luận văn trung thực chua đuợc công bố cơng trình khác Người cam đoan Lê Thị Thúy Nga MỤC LỤC MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 Rủi ro hoạt động kinh doanh Ngân hàng .4 1.1.2 Rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh Ngân hàng .10 1.2 QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 22 1.2.1 Khái niệm quản lý rủi ro tín dụng 22 1.2.2 Nội dung Quản lý rủi ro tín dụng 23 1.4 Kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng số ngân hàng Thương mại giới 44 1.3.1 Bài học kinh nghiệm cho ngân hàng thương mại Việt Nam .50 KẾT LUẬN CHƯƠNG 52 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH THANH HÓA 53 1.1 .THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG 1.1.1 nét CỔ Ngân hàngCƠNG ThươngTHƯƠNG mại cổ phần Cơng thương Việt THƯƠNGĐôi MẠI PHẦN VIỆT NAM - CHI Nam - Chi nhánh Thanh Hóa 53 1.1.2 Thực trạng hoạt động kinh doanh Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam - chi nhánh Thanh Hóa 57 1.2 .THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH THANH HOÁ 1.2.1 Phân loại.68 nợ 68 1.2.2 Đá nh giá chất lượng tín dụng .69 1.3 THỰC TRẠNG CƠNG TÁC QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH THANH HÓA .73 1.3.1 Mơ hình quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại cổ phần Công thương Việt Nam - Chi nhánh Thanh Hóa 73 1.3.2 Thực trạng quản lý rủi ro tín dụng tai Ngân hàng Thương mại cổ phần Cơng thương Việt Nam - chi nhánh Thanh Hóa 76 1.4 ĐÁNH GIÁ HOẠT ĐỘNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM - CHI NHÁNH THANH HÓA 88 1.4.1 N hững kết đạt .88 1.4.2 Những tồn nguyên nhân 92 KẾT LUẬN CHƯƠNG 100 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN CƠNG TÁCQUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH THANH HOÁ .101 thương Việt Nam - Chi nhánh DANH MỤC Thanh CÁC Hóa 102 KÝ HIỆU, CHỮ VIẾT TẮT 3.2 GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN CƠNG TÁCQUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH THANH HOÁ 103 3.2.1 Hoà n thiện sách quy trình tín dụng 103 3.2.2 Nâng cao trình độ, chất lượng nguồn nhân lực đạo đức cán Ngân hàng 105 3.2.3 Đa dạng hố danh mục tín dụng nhằm giảm thiểu rủi ro tín dụng 106 3.2.4 Sử dụng nghiệp vụ phái sinh để phịng ngừa rủi ro tín dụng 107 3.2.5 Nâ ng cao chất lượng hệ thống thơng tin tín dụng 109 3.2.6 .Tăng cường kiểm tra giám sát hoạt động tín dụng 110 3.2.7 .Tăng cường hiệu xử lý nợ có vấn đề 113 3.2.8 Thực nghiêm túc phân loại nợ trích lập dự phòng Viết tắt 114 Nguyên nghĩa ^DN Doanh nghiệp DNNN DPRR Doanh nghiệp Nhà nước Dự phòng rủi ro HTXHTDNB Hệ thống xếp hạng tín dụng nội ^KH Khách hàng NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTM Ngân hàng Thương mại NQH Nợ hạn RRTD TCTD Rủi ro tín dụng Tổ chức tín dụng TMCP Thương mại cổ phần TSBĐ Tài sản bảo đảm Vietinbank Thanh Hóa, Ngân hàng Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam Công thương Thanh Hóa - Chi nhánh Thanh Hóa Vietinbank, Ngân hàng Cơng thương XHTD Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam Xếp hạng tín dụng DANH MỤC BẢNG Bảng 1.1: Tương quan xếp hạng tín dụng Moody’s Standard &Poor’s 29 Bảng 1.2: Tương quan số Z’’ điều chỉnh Atlman với hệ thống xếp hạng S&P 30 Bảng 2.1: Kết nguồn vốn huy động giai đoạn 2012 - 30/06/2015 58 Bảng 2.2: Kết hoạt động tín dụng giai đoạn 2012-30/06/2015 60 Bảng 2.3: Kết hoạt động dịch vụ khác giai đoạn 2012-30/06/2015 66 Bảng 2.4: Kết kinh doanh giai đoạn 2012 - 30/06/2015 67 Bảng 2.5: Tình hình phân loại nợ giai đoạn 2012- 30/06/2015 68 Bảng 2.6: Đánh giá chất lượng tín dụng giai đoạn 2012-30/06/2015 69 Bảng 2.7: Tình hình nợ hạn phân theo ngành kinh tế giai đoạn 2012- 30/06/2015 70 Bảng 2.8: Tình hình nợ xấu phân theo ngành kinh tế giai đoạn 2012-30/06/2015 71 Bảng 2.9: Trích lập dự phòng rủi ro giai đoạn 2012- 30/06/2015 72 Bảng 2.10: Mức thẩm quyền GHTD tối đa cấp cho khách hàng tích số VCSH với hệ số theo hạng 82 Bảng 2.11: Mức thẩm quyền GHTD tối đa cấp cho 01 nhóm KHLQ tích số VCSH cơng ty mẹ với hệ số theo hạng .83 Bảng 2.12: Mức cấp tín dụng tối đa theo giá trị tài sản đảm bảo 84 DANH MỤC SƠ ĐỒ Sơ đồ 1.1: Các rủi ro chủ yếu hoạtđộngkinhdoanh Ngânhàng .8 Sơ đồ 1.2: Quy trình quản lý RRTD 24 Sơ đồ 1.3: Mô hình 6Cs 27 Sơ đồ 2.1: Cơ cấu tổ chức Ngân hàngTMCP CôngthươngViệt Nam chi nhánh 116 tác động đến hoạt động tổ chức cá nhân kế hoạch phát triển tương lai Nếu thay đổi sách Nhà nước khơng thơng báo trước dẫn đến thiệt hại không kịp thay đổi hoạt động sản xuất kinh doanh cho phù hợp với sách, rủi ro khách hàng dẫn đến hậu ngân hàng phải gánh chịu Do thay đổi sách kinh tế, xã hội Nhà nước cần công bố công khai nội dung dự kiến thay đổi có khoảng thời gian cần thiết định để tổ chức, cá nhân hoạt động lĩnh vực liên quan chuyển đổi hoạt động cho phù hợp Nhà nước phải có biện pháp hỗ trợ cho thiệt hại thay đổi sách Nhà nước - Đối với Cơ quan thuế, kiểm toán Các quan thuế, kiểm tốn cần có biện pháp giám sát chặt chẽ tuân thủ chế độ tài chính, chuẩn mực kế toán doanh nghiệp đơn vị kinh doanh để đảm bảo hạch toán đầy đủ doanh thu, chi phí, hạn chế việc doanh nghiệp cố tình làm đẹp báo cáo tài để gửi ngân hàng Đồng thời đề xuất chế tài, biện pháp xử lý nghiêm trường hợp doanh nghiệp cung cấp thơng tin giả, cố tình sửa báo cáo tài theo hướng có lợi cho mính, gây thiếu xác thơng tin Có ngân hàng có thơng tin trung thực cho việc thẩm định, phịng ngừa rủi ro thiếu thơng tin, qua nâng cao hiệu cơng tác quản lý rủi ro hoạt động tín dụng Ngân hàng 3.3.2 - Kiến nghị Ngân hàng Nhà Nước Nâng cao lực tra, giám sát NHNN Nâng cao lực tra, giám sát NHNN, phát huy hiệu lực, hiệu việc phát huy hiệu lực, hiệu việc phát hiện, ngăn chặn xử lý kịp thời vi phạm rủi ro hoạt động tín dụng ngân hàng, vi phạm quy định hạn chế cấp tín dụng việc đầu tư mức vào số lĩnh vực mạo hiểm, tiềm ẩn rủi ro cao bất động sản, chứng khốn, đầu tư ngồi ngành - Ngân hàng Nhà nước cần phối hợp với Bộ Tài hồn thiện khẩn trương ban hành hệ thống kế toán theo chuẩn mực kế toán quốc tế 117 Xây dựng giải pháp hoàn thiện phương pháp kiểm soát kiểm toán nội tổ chức tín dụng phù hợp với chuẩn mực quốc tế Hoàn thiện hệ thống giám sát ngân hàng theo hướng: nâng cao chất lượng phân tích tình hình tài hệ thống cảnh báo sớm rủi ro tiềm ẩn hoạt động tổ chức tín dụng; phát triển thống cách thức giám sát ngân hàng sở lí luận thực tiễn; xây dựng cách tiếp cận hoạt động đánh giá chất lượng quản lí rủi ro nội tổ chức tín dụng Triển khai mạnh nghiệp vụ phòng ngừa rủi ro thị trường tiền tệ quyền chọn (option), hoán đổi (swap), tương lai (future) - Kiến nghị thứ ba: Nâng cao chất lượng hoạt động Trung tâm thơng tin tín dụng Trung tâm thơng tin tín dụng (CIC) kênh thơng tin giúp ngân hàng đối phó với vấn đề thơng tin khơng cân xứng, từ góp phần nâng cao chất lượng phân tích tín dụng CIC có nhiệm vụ thu thập thông tin doanh nghiệp thơng tin khác có liên quan đến hoạt động kinh doanh tiền tệ dịch vụ ngân hàng từ tổ chức tín dụng, quan hữu quan, quan thơng tin ngồi nước Trên sở đó, cung cấp thơng tin đáp ứng u cầu tổ chức tín dụng Tuy nhiên, thơng tin tín dụng mà trung tâm cung cấp năm qua chưa đáp ứng mặt số lượng chất lượng Đây nguyên nhân làm hạn chế khả phân tích tín dụng ngân hàng thương mại Việt Nam Chính vậy, CIC phải mở rộng quy mô thông tin mà phải nâng cao chất lượng cung cấp thông tin cung cấp Để làm điều này, NHNN cần phải thực biện pháp sau: + Phối hợp chặt chẽ với quan thương mại, trung tâm thông tin 118 + Sửa đổi, bổ sung quy chế tổ chức hoạt động CIC theo huớng bắt buộc ngân hàng thành viên cần thực vai trị, trách nhiệm tham gia cung cấp khai thác thông tin từ CIC Có biện pháp xử lý tổ chức tín dụng không thực nghiêm túc quy định thông tin, cung cấp thông tin sai lệch gây nhiễu thơng tin + Nhanh chóng củng cố đội ngũ cán bộ, áp dụng cơng nghệ mới, đại hố tự động tất công đoạn xử lý nghiệp vụ tạo nhiều sản phẩm thông tin Đồng thời sâu phân tích, đánh giá xếp loại rủi ro tín dụng, tạo kênh kết nối trực tuyến ngân hàng với CIC mà không thông qua chi nhánh Ngân hàng Nhà nuớc nhu để đảm bảo cung cấp thông tin nhanh 3.3.3 Kiến nghị Trụ sở Ngân hàng thương mại cổ phần Công Thương Việt Nam - Tăng cuờng mối quan hệ, hợp tác chi nhánh, ngân hàng thơng qua hình thức cho vay đồng tài trợ nhằm tăng lực thẩm định, khả kiểm soát vốn vay chia nhỏ rủi ro có cố xảy - Ln đạo, huớng dẫn cụ thể, kịp thời chủ truơng, sách Chính phủ, NHNN việc hỗ trợ cho vay doanh nghiệp Hồn thiện sách quy trình tín dụng, hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ, hệ thống cảnh báo sớm rủi ro - Hỗ trợ Ngân hàng TMCP Công Thuơng Việt Nam - Chi nhánh Thanh Hóa cơng tác tuyển dụng đào tạo cán - Nâng cấp hệ thống công nghệ thông tin ngày đại - Thuờng xuyên tiến hành kiểm tra, kiểm sốt tồn hệ thống ngân hàng nhằm phát kịp thời thiếu sót, sai phạm, yếu trình cho vay chi nhánh để có biện pháp khắc phục tránh hậu khơng mong 119 khơng tính ảnh hưởng vốn yếu tố vĩ mô, rủi ro không dự báo xác, áp dụng mơ hình định lượng hồn cảnh đặc biệt không dựa vào yếu tố kinh nghiệm không xác định rõ mức độ rủi ro, cần phải có kết hợp mơ hình định tính định lượng Trước mắt việc đo lường rủi ro tín dụng, ngân hàng tiếp tục trì việc đánh giá rủi ro tín dụng qua tiêu phản ánh rủi ro tín dụng, đo lường rủi ro tín dụng quy định Thơng tư 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013 thực phương pháp chấm điểm tín dụng đơn giản Dù phương pháp đơn giản nhiều hạn chế, nhiên phần giúp nhà quản lý rủi ro có nhìn tổng quát ban đầu mức rủi ro Ngân hàng, phù hợp với trình độ cơng nghệ có Vietinbank nói riêng hầu hết NHTM Việt Nam nói chung Ngân hàng cần nghiên cứu sâu mơ hình để vận dụng linh hoạt chủ động Về lâu dài, để đánh giá rủi ro tín dụng, Ngân hàng cần áp dụng cải tiến phương pháp kế tốn - thống kê ứng dụng cơng nghệ Ngân hàng chạy liệu Theo định hướng NHCT Việt Nam việc quản lý rủi ro tín dụng thời gian tới phải tiến tới tuân thủ tiêu chuẩn Basel II phương pháp xếp hạng nội (IRB), trước hết Phương pháp nội (FIRB), sau Phương pháp nội nâng cao (AIRB) Theo lộ trình đến cuối năm 2015 Vietinbank triển khai theo Phương pháp tiêu chuẩn đến cuối năm 2018 triển khai theo Phương pháp nội Để đáp ứng lộ trình/quy định/hướng dẫn NHNN, VietinBank thực triển khai gói Dịch vụ tư vấn Quản lý tài sản có rủi ro theo Basel II - nội dung trọng tâm Hiệp ước Basel II Một điều kiện để ngân hàng công nhận tuân thủ Basel II theo IRB ngân hàng phải chuẩn bị tuân thủ quy định khắt khe việc xây dựng HTXHTDNB, tính tốn giá trị ước lượng rủi ro tín dụng PD, LGD, EAD dựa 120 liệu thống kê lịch sử ngân hàng cho đối tượng khách hàng doanh nghiệp, để tính tốn thước đo rủi ro PD, LGD, EAD cho đối tượng này; đồng thời (ii) áp dụng điều chỉnh cần thiết sở ý kiến chun gia (địi hỏi có cán chuyên sâu, am hiểu nghiệp vụ) Như xếp hạng tín dụng thực cơng cụ hạn chế rủi ro hữu dụng hoạt động tín dụng để định giá theo rủi ro ngân hàng Bên cạnh đó, việc ngân hàng ứng dụng kết mơ hình đo lường rủi ro tín dụng từ HTXHTDNB (được gọi IRB Use Test) vào phê duyệt tín dụng, quản lý rủi ro, phân bổ vốn nội quản trị doanh nghiệp yếu tố mang tính chất định trình đánh giá quan quản lý giám sát để cấp chứng nhận tuân thủ phương pháp tiếp cận IRB cho ngân hàng (Hiệp ước Basel II, Đoạn 444) Mặc dù thực hành ứng dụng kết mơ hình đo lường rủi ro tín dụng cho mục đích quản trị nội khác ngân hàng tùy theo mức độ hiệu lực mơ hình, mức độ phức tạp hoạt động kinh doanh rủi ro tiềm ẩn, trình độ quản lý điều hành, nhìn chung IRB Use Test thường quan sát 03 lĩnh vực chính: xây dựng chiến lược lập kế hoạch, đo lường quản lý trạng thái rủi ro tín dụng, báo cáo giám sát + Hoàn thiện điều kiện để vận hành mơ hình đo lường rủi ro tín dụng Để hồn thiện điều kiện vận hành mơ hình đo lường rủi ro tín dụng, Vietinbank cần đầu tư nguồn lực không nhỏ cho công việc sau: • Hoàn thiện sở liệu Cơ sở liệu đầy đủ, đảm bảo số lượng chất lượng thách thức lớn rõ ràng Ngân hàng, tiêu tốn nhiều nguồn lực thời gian ngân hàng phải 5-7 năm liệu để đảm bảo cho việc phân tích, xây dựng kiểm định mơ hình qua chu kỳ kinh tế Do đó, Vietinbank cần phải trọng hoàn thiện sở liệu từ ngày hơm nay, chí phục dựng lại liệu q khứ để đẩy nhanh tiến trình • Đầu tư hệ thống công nghệ thông tin hỗ trợ Việc hoàn thiện sở liệu khách hàng kéo theo yêu cầu đầu tư xây dựng hệ 121 thống hạ tầng công nghệ đồng từ hệ thống ghi nhận thông tin khách hàng, khởi tạo, phê duyệt khoản vay, hệ thống ngân hàng lõi quản lý giao dịch, hệ thống quản lý hạn mức, quản lý tài sản bảo đảm hệ thống quản lý rủi ro, cảnh báo sớm, quản lý thu hồi xử lý nợ, kho liệu doanh nghiệp Đây đầu tu lớn đòi hỏi ngân hàng phải chuẩn bị tiềm lực tài nhu nhân để triển khai • Hồn thiện tiêu đánh giá rủi ro tín dụng hệ thống cho điểm tín dụng Ngân hàng Vận dụng tiêu để đánh giá rủi ro tín dụng cách linh hoạt, nâng cao khả dự báo rủi ro HTXHTDNB • Nâng cao hiệu chế kiểm tra giám sát hoạt động HTXHTDNB Cơ chế kiểm tra giám sát hoạt động HTXHTDNB NHTM VN cần đáp ứng tiêu chí: (i) độc lập; (ii) minh bạch; (iii) liên tục; (iv) phân định rõ ràng trách nhiệm (v) có kiểm tra, giám sát phận kiểm toán nội nhu Hội đồng quản trị Ban quản lý cấp cao Ngân hàng • Đào tạo, nâng cao trình độ nhân phát triển mơ hình IRB Phát triển HTXHTDNB theo mơ hình thống kê địi hỏi ngân hàng phải có chuyên viên đuợc đào tạo tảng thống kê bản, có khả lập trình, xây dựng mơ hình thống nhất, phù hợp với đặc điểm sở liệu ngân hàng Truớc mắt, yêu cầu khó khăn ngành ngân hàng lực luợng nhân 122 KẾT LUẬN CHƯƠNG Từ thực trạng rủi ro tín dụng quản lý rủi ro tín dụng phân tích chương 2, luận văn đề số giải pháp cần thiết nhằm tăng cường quản lý rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Cơng thương Việt Nam - Chi nhánh Thanh Hóa Một số giải pháp thực nội ngân hàng hồn thiện sách quy trình tín dụng, hồn thiện mơ hình đo lường rủi ro tín dụng, đa dạng hóa danh mục tín dụng số giải pháp liên quan đến quan hữu quan hồn thiện hệ thống thơng tin minh bạch kịp thời đáp ứng nhu cầu khai thác thông tin ngân hàng, sử dụng công cụ phái sinh Trên sở đó, luận văn đề đạt số kiến nghị đến Chính phủ, đến Ngân hàng Nhà Nước đến Trụ sở Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam nhằm tạo điều kiện thực thi giải pháp cách hiệu góp phần tăng cường cơng tác quản lý rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Cơng thương Việt Nam - Chi nhánh Thanh Hóa thời gian tới 123 KẾT LUẬN Quản lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng nhiệm vụ quan trọng quản trị điều hành ngân hàng thuơng mại, đặc biệt bối cảnh kinh tế giới khủng hoảng, từ tình hình kinh tế Việt Nam ngày khó khăn, doanh nghiệp khơng có nguồn tiền để toán, kinh doanh, dẫn đến khả phá sản, ngân hàng khó thu hồi đuợc nợ, nợ hạn, nợ xấu tăng cao Trên sở vận dụng phuơng pháp nghiên cứu, bám sát mục tiêu, phạm vi nghiên cứu, luận văn hoàn thành nhiệm vụ sau: - Thứ nhất, khái quát đuợc lý luận rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Thuơng mại, tìm hiểu mơ hình, cơng cụ mà Ngân hàng Thuơng mại áp dụng để quản trị rủi ro tín dụng nhu nhân tố ảnh huởng đến quản trị rủi ro tín dụng - Thứ hai, nghiên cứu phân tích thực trạng rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Cơng Thuơng Việt Nam - chi nhánh Thanh Hóa, qua đánh giá đuợc kết đạt đuợc hạn chế cịn tồn Phân tích ngun nhân dẫn đến tồn công tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Cơng thuơng Việt Nam- Chi nhánh Thanh Hóa - Thứ ba, sở phân tích nguyên nhân, luận văn đề xuất số giải pháp tăng cuờng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP công thuơng Việt Nam- chi nhánh Thanh Hóa Việc làm để thực giải pháp cách hiệu khơng lệ thuộc nội vào thân Ngân hàng TMCP công thuơng Việt Nam - chi nhánh Thanh Hóa, mà lệ thuộc vào việc thực thi 124 dụng chặt Phụ chẽ lục hơn,1:kiểm sốt đượctừng cácnhóm khoảnchỉ nợtiêu xấu,phi cáctàikhoản có loại vấn hình đề, nhận Tỷ trọng chínhnợ theo diện sớm rủi ro để từ có biệnnghiệp pháp xử lý hiệu quả, hồn thiện cơng doanh tác quản lý rủi ro tín dụng mong đợi, đủ sức cạnh tranh với ngân hàng Qua đây, tác giả xin chân thành cảm ơn giúp đỡ nhiệt tình giáo viên hướng dẫn, bạn đồng nghiệp giúp đỡ, hoàn thành đề tài: "Giải pháp hồn thiện cơng tác quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Cơng thương Việt Nam - Chi nhánh Thanh Hóa" tác giả mong nhận góp ý, giúp đỡ thầy phản biện để đề tài hồn thiện Xin trân trọng cảm ơn! Khách hàng thông thường Khách hàng DN có Chỉ tiêu DNN N DN có VĐT DN nước khác DNN N ngồi I Đánh giá khả trả nợ KH II Trình độ quản lý môi trường nội III Quan hệ với NH VĐT DN nước khác 6% 7% 5% 9% 10% 7% 15% 10% 15% 22% 20% 26% 50% 50% 50% 20% 20% 20% 8% 8% 8% 15% 15% 15% 21% 25% 22% 34% 35% 32% 100% 100% 100% 100% 100% IV Các nhân tố ảnh hưởng đến ngành V Các nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động DN Tổng số 100 % Điểm (Từ đến dưới) Loại Đặc điểm AAA: Khả hoàn trả nợ vay KH xếp hạng Loại tối 90 100 ưu đặc Phụ lục 2: Thang điểm hạng khách hàng doanh nghiệp biệt tốt Điểm TD tốt dành cho khách hàng có chất lượng TD tốt lực trả nợ không nhiều so với KH KH có 80 90 AA: Loại ưu xếp hạng AAA Khả trả nợ KH xếp hạng tốt (Nguồn: Ngân hàng TMCP Cơng thương Việt Nam) KH có nhiều khả chịu tác động tiêu cực yếu 73 80 A: Loại tố tốt bên điều kiện kinh tế KH xếp hạng cao Tuy nhiên khả trả nợ đánh giá hồn tồn có khả hồn trả đầy đủ khoản nợ KH 70 73 BBB: Tuy nhiên điều kiện kinh tế bất lợi thay đổi Loại yếu tố bên ngồi có nhiều khả việc làm suy có nguy khả trả nợ nhóm nợ KH BB: Loại 65 70 trung bình 60 56 65 60 từ B đến D Tuy nhiên, KH phải đối mặt với nhiều rủi ro tiềm ẩn ảnh hưởng từ điều kiện KD, B:Loại tài có nhiều nguy khả trả nợ KH KH trung hạng bình CCC:Loạ BB Các điều kiện KD, tài kinh tế nhiều khả i trả nợ phụ thuộc vào độ thuận lợi điều kiện KD, tài trung kinh tế Trong trường hợp có yếu tố bất lợi nănghiện thời bị suy giảm khả trả nợ, khả KH Điểm (Từ đến dưới) Loại Đặc điểm ra, KH nhiều khả không trả nợ CC:Loại 53 56 yếu KH bị suy giảm nhiều khả trả nợ KH xếp hạng C trường hợp thực thủ tục 45 20 53 45 C:Loại xin phá sản có động thái tương tự việc trả nợ D:Loại vẫnkhả KH KH trảduy nợ, trì tổn thất thực xảy Không xếp hạng D cho KH mà việc khả trả nợ (Nguồn: Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam) TÀI LIỆU THAM KHẢO GS.TS Nguyễn Văn Tiến (2002), Đánh giá phòng ngừa rủi ro kinh doanh Ngân hàng, NXB Thống kê GS.TS Nguyễn Văn Tiến (2010), Quản trị rủi ro kinh doanh Ngân hàng, NXB thống kê GS.TS Nguyễn Văn Tiến (2013), Giáo trình tín dụng Ngân hàng, NXB Thống kê TS Trần Huy Hoàng (2003), Quản trị Ngân hàng Thương mại, NXB Thống kê Tơ Ngọc Hưng, Giáo trình Phân tích hoạt động kinh doanh Ngân hàng PGS.TS Nguyễn Thị Mùi (2006), Quản trị Ngân hàng Thương mại, NXB Tài GS.TS Lê Văn Tư (2005), Nghiệp vụ Ngân hàng Thương mại, NXB Tài Peter S.Rose (2004), Quản trị ngân hàng thương mại, NXB Tài Học viện Ngân hàng, Tài liệu giảng dạy môn Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Nhà Nước Việt Nam (2005), Quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng, ban hành kèm theo Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005 10 Ngân hàng Nhà Nước Việt Nam (2007), Sửa đổi, bổ sung số điều Quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng ban hành theo Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22 tháng 04 năm 2005 Thống đốc Ngân Hàng Nhà Nước, ban hành kèm theo Quyết định số 18/2007/QĐ-NHNN ngày 25/04/2007 11 Ngân hàng Nhà Nước Việt Nam (2013), Quy định phân loại nợ, trích lập 22 THS phịngPhan rủi ro Thị vàLinh việc (2012) sử dụngKinh dự phòng nghiệmđểquản xử lýlýrủi rủirorotrong tín dụng hoạttrên động thếcủa giớitổ 23 Việt Viện lược Ngân hàng, NHNN (2012), Tái cấu chứcHồng, tín dụng, chichiến nhánh Ngân hàng nước ngồi, ban hành kèmtrúc theoNgân Thông hàng - Kinh nghiệm từ ngày Thái Lan tư 09/2014/TT-NHNN 18/03/2014 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 13 Phạm Thu Thuỷ, Đỗ Thị Thanh Hà, Đổi cách thức đo lường rủi ro tín dụng NHTM VN trình tái cấu trúc hệ thống 14 Đặng Tùng Lâm (2010), Sử dụng mơ hình đo lường rủi ro danh mục đầu tư tín dụng dựa khung Value at Risk, Tạp chí khoa học công nghệ, Đại học Đà Nằng, số 1(36).2010 15 Hồng Tùng (2012), Mơ hình xếp hạng tín nhiệm công ty niêm yết nghiên cứu thị trường chứng khốn Việt Nam, Tạp chí khoa học đào tạo Ngân hàng, số 127, tháng 12/2012 16 ThS.Lê Thanh Tùng, Hệ thống xếp hạng tín dụng nội ứng dụng quản trị rủi ro theo Basel II, tạp chí Thị trường - tài - tiền tệ số 15.08.2014 17 Nguyễn Thuỳ Dương, Nguyễn Thanh Tùng (2013), Lựa chọn mơ hình đo lường rủi ro cho khoản vay Tập đoàn kinh tế Nhà nước Ngân hàng thương mại Việt Nam, Tạp chí khoa học đào tạo Ngân hàng, số 132, tháng 05/2013 18 Tô Ánh Dương (2007), Những giải pháp để hệ thống Ngân hàng thương mại Việt Nam tiếp cận áp dụng hệ thống chuẩn mực đánh giá an tồn ngân hàng theo thoả ước Basel, Tạp chí Ngân hàng, số 12, tháng 06/2007 19 Nguyễn Đức Trung (2007), Phương pháp ước tính tổn thất tín dụng dựa hệ thống sở liệu đánh giá nội - IRB ứng dụng quản trị ... quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCPCT Việt Nam- Chi nhánh Thanh Hoá Chương 3: Giải pháp, kiến nghị nhằm hồn thiện cơng tác quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCPCT Việt Nam- Chi nhánh Thanh. .. ? ?Giải pháp hồn thiện cơng tác quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCPCT Việt Nam - Chi nhánh Thanh Hoá”cho luận văn Thạc sỹ Mục đích nghiên cứu luận văn - Nghiên cứu vấn đề lý thuyết rủi ro tín. .. TÁC QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH THANH HÓA .73 1.3.1 Mô hình quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại cổ phần Công thương