1207 quản lý rủi ro tín dụng tại NHTM CP ngoại thương việt nam chi nhánh chương dương luận văn thạc sỹ kinh tế

NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG -**** - NGUYỄN HỒNG QUANG QUAN Lý RUI RO TÍN DUNG TAI NGAN HANG THƯƠNG MAI CO PHAN NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHANH CHƯƠNG DƯƠNG LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG HÀ NỘI - 2017 NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG -**** - NGUYỄN HỒNG QUANG QUAN Lý RUI RO TÍN DUNG TAI NGAN HANG THƯƠNG MAI CO PHAN NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHANH CHƯƠNG DƯƠNG LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng Mã số: 60.34.02.01 NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC PGS.TS NGUYỄN ĐẮC HƯNG HÀ NỘI - 2017 DANH MỤC CÁC LỜI KÝCAM HIỆU, ĐOAN CÁC CHỮ VIẾT TẮT Tơi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu khoa học độc lập riêng Các số liệu kết nghiên cứu nêu luận văn hồn tồn trung thực có nguồn gốc rõ ràng Tác giả luận văn NGUYỄN HỒNG QUANG Chữ viết tắt Diễn giải CBKH Cán khách hàng CBKHDN Cán khách hàng doanh nghiệp CBQLN Cán quản lý nợ CTCP Công ty cổ phần CT TNHH Công ty trách nhiệm hữu hạn DNNN Doanh nghiệp nhà nước GHTD Giới hạn tín dụng HĐTD Hội đồng tín dụng HT XHTDNB Hệ thống xếp hạng tín dụng nội KTGSTT Kiểm tra giám sát tuân thủ NHNN Ngân hàng nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại NHTMCP NT QLRRTD HSC TCTD Ngân hàng thương mại cổ phần ngoại thương TMCP Thương mại cổ phần TPKH Trưởng phòng khách hàng TPKHDN Trưởng phòng khách hàng doanh nghiệp Tr.đ Triệu đồng Tỷ.đ Tỷ đồng VCB Ngân hàng thương mại cổ phần ngoại thương Việt Nam Quản lý rủi ro tín dụng Hội sở Tổ chức tín dụng VCB Chương Dương Ngân hàng thương mại cổ phần ngoại thương Việt Nam Chi nhánh Chương Dương USD Đô la Mỹ VNĐ Việt nam đồng MỤC LỤC Trang phụ bìa Lời cam đoan Mục lục Danh mục ký hiệu, chữ viết tắt Danh mục bảng Danh mục hình vẽ, đồ thị PHẦN MỞ ĐẦU .1 Tính cấp thiết đề tài: Tình hình nghiên cứu đề tài: Mục đích nghiên cứu đề tài .2 Đối tượng, phạm vi nghiên cứu .3 Phương pháp nghiên cứu Những đóng góp đề tài Ý nghĩa lý luận thực tiễn đề tài Kết cấu đề tài CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Rủi ro tín dụng 1.1.1 Tín dụng 1.1.2 Rủi ro tín dụng .7 1.1.3 Các tiêu đánh giá rủi ro tín dụng 13 1.2 Quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại 20 1.2.1 Khái niệm mục tiêu quản lý rủi rotín dụng 20 1.2.2 Vai trò quản lý rủi ro tín dụng ngânhàng 21 1.2.3 Nguyên tắc quản lý rủi ro tín dụng ngânhàng 22 1.2.4 Nội dung quản lý rủi ro tín dụng 24 1.2.5 Các biện pháp quản lý rủi ro tín dụng 34 1.2.6 Các nhân tố ảnh hưởng đến quản lý rủi ro tín dụng .36 1.3 Kinh nghiệm Quản lý rủi ro tín dụng số Ngân hàng thương mại nước học cho Việt Nam 40 1.3.1 Kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng Trung Quốc 40 1.3.2 Kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng Thái Lan 41 1.3.3 Bài học kinh nghiệm rút quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng 44 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNGTẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH CHƯƠNG DƯƠNG 46 2.1 Tổng quan Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam Chi nhánh Chương Dương 46 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển 46 2.1.2 Tình hình hoạt động kinh doanh Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Chương Dương 47 2.1.3 Hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Chương Dương 53 2.2 Thực trạng Quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Chương Dương 58 2.2.1 Quy trình tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Chương Dương 58 2.2.2 Hệ thống xếp hạng tín dụng nội theo chuẩn mực quốc tế .62 2.2.3 Phân loại nợ trích lập dự phòng rủi ro 66 2.2.4 Chính sách bảo đảm tín dụng 67 2.2.5 Phòng ngừa, phát hạn chế rủi ro tín dụng .67 2.2.6 Công tác xử lý nợ xấu 68 2.2.7 Thực trạng rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Chương Dương .68 2.3 Đánh giá thực trạng quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Chương Dương 74 2.3.1 Những kết đạt 74 2.3.2 Một số hạn chế 76 2.3.3 Nguyên nhân hạn chế 79 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH CHƯƠNG DƯƠNG 84 3.1 Định hướng phát triển Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Chương Dương 84 3.1.1 Định hướng phát triển hoạt động kinh doanh Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Chương Dương .84 3.1.2 Định hướng quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Chương Dương 87 3.2 Giải pháp tăng cường quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Chương Dương 88 3.2.1 Các giải pháp phòng ngừa rủi ro 88 3.2.2 Tăng cường xử lý nợ có vấn đề, nợ khó địi tồn đọng xử lý tổn thất tín dụng 95 3.2.3 Sử dụng có hiệu hệ thống thông tin quản lý rủi ro tín dụng 98 3.2.4 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực cơng tác quản lý rủi ro tín dụng 99 3.3 Một số kiến nghị 101 3.3.1 Đối với Nhà nước, Chính phủ quan ban ngành 101 3.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước 102 3.3.3 Đối với Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam .103 KẾT LUẬN 105 TÀI LIỆU THAM KHẢO DANH MỤC CÁC BẢNG Bảng 1.1 Ví dụ nhân tố định lượng để xếp hạng khách hàng 26 Bảng 1.2 Ví dụ nhân tố định tính để xếp hạng khách hàng 27 Bảng 1.3 Phân loại nợ tỷ lệ trích lập dự phịng rủi ro tín dụng theo phương pháp định lượng 28 Bảng 1.4 Phân loại nợ tỷ lệ trích lập dự phịng rủi ro tín dụng theo phương pháp định tính 30 Bảng 2.1 Tình hình hoạt động kinh doanh VCB Chương Dương giai đoạn 2013-2016 50 Bảng 2.2 Tình hình huy động vốn VCB Chương Dươnggiai đoạn 2013-2016 52 Bảng 2.3 Cơ cấu tín dụng VCB Chương Dương giai đoạn 2013 -2016 .56 Bảng 2.4 Thang điểm xếp hạng tín dụng nội 64 Bảng 2.5 Thang điểm xếp hạng khách hàng 65 Bảng 2.6 Tình hình nợ hạn VCB Chương Dương giai đoạn 2013- 2016 69 Bảng 2.7 Tình hình nợ xấu VCB Chương Dương giai đoạn 2013 -2016 .71 Bảng 2.8 Tình hình phân loại nợ VCB Chương Dương 73 Bảng 2.9 Tình hình trích lập dự phịng VCB Chương Dương 73 92 3.2.1.5 Tăng cường kiểm tra, kiểm soát việc sử dụng vốn vay khách hàng vay - Các điều kiện tín dụng thường thay đổi theo thời gian ảnh hưởng đến điều kiện tài người vay khả hồn trả nợ vay khách hàng, sau cho vay cần trọng nhiều khâu kiểm tra, giám sát trình sử dụng vốn vay trả nợ khách hàng để nắm bắt kịp thời thực trạng chất lượng khản vay đảm bảo cho vốn tín dụng phát huy hiệu mong muốn Cán ngân hàng thường xuyên thực giám sát hành vi khách hàng vay, mục đích sử sử dụng tiền vay, q trình hoạt động kinh doanh, trình trả nợ giám sát bảo đảm tín dụng nhằm tránh tình trạng khách hàng vay vi phạm điều khoản cam kết hợp đồng tín dụng Hạn chế cho vay tiền mặt trừ trường hợp đặc thù hoạt động kinh doanh khách hàng tiền lương, cho vay thu mua nông lâm thủy sản hộ dân; áp dụng phương thức chuyển khoản, trả thẳng cho người thụ hưởng để kiểm sốt việc sử dụng vốn vay khách hang - Xây dựng nội dung kiểm tra việc sử dụng vốn vay khách hàng phải phù hợp với khách hàng vay khoản cho vay Do khách hàng vay, khoản vay có khác biệt định nên cần xây dựng lựa chọn kế hoạch kiểm tra sử dụng vốn hợp lý, vừa đảm bảo an toàn cho ngân hàng tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động kinh doanh khách hàng mối quan hệ bên Thực việc kiểm tra vốn vay thường xuyên bảo đảm tháng/lần cho vay ngắn hạn tháng/lần cho vay trung dài hạn Trong kiểm tra sử dụng vốn vay cần tránh tình trạng thực kiểm tra giấy tờ, kiểm tra cách qua loa, chiếu lệ Cần nghiêm túc thực kiểm tra thực tế, có đánh giá việc sử dụng vốn, tài sản đảm bảo khách hàng, kịp thời phát rủi ro có biện pháp xử lý kịp thời - Bên cạnh việc kiểm tra vốn vay, cán tín dụng cần quan tâm đến nguồn tiền toán khách hàng, yêu cầu khách hàng, chủ đầu tư, người mua toán chuyển khoản tài khoản khách hàng ngân hàng để trả nợ tiền vay, không cho rút tiền mặt Cán tín dụng nên kiểm sốt tiền gửi khách hàng 93 việc chi từ tài khoản tiền gửi cần có đồng ý ngân hàng, tránh tượng tiền tốn khách hàng khơng trả nợ mà sử dụng vào việc khác, nợ đến hạn khả trả Thơng qua việc kiểm tra vốn vay, kịp thời phát khoản nợ có khả khó hồn trả hạn, sở đôn đốc kịp thời, giám sát chặt chẽ việc sử dụng vốn vay nhằm thu hồi nợ kỳ hạn nắm khả thực tế doanh nghiệp Từ làm sở cho việc định có cho vay khoản vay hay không 3.2.1.6 Sử dụng cơng cụ bảo hiểm bảo đảm tín dụng Rủi ro tín dụng xuất phát từ nhiều nguyên nhân đa dạng mà rủi ro ngân hàng khơng thể lường trước Vì sử dụng công cụ bảo hiểm áp dụng biện pháp bảo đảm tiền vay để hạn chế tổn thất rủi ro xảy điều quan trọng Một số giải pháp cần thực hiện: - Yêu cầu khách hàng vay phải mua bảo hiểm q trình xây dựng bảo hiểm cơng trình (đối với dự án đầu tư), bảo hiểm hàng hóa Trên thực tế thời gian qua, nhờ sử dụng yêu cầu mà tổn thất vốn vay thiên tai gây quản bảo hiểm toán, giảm thiểu đáng kể tổn thất Đặc biệt khách hàng cá nhân, khơng có tài sản chấp cầm cố họ có nhu cầu vay vốn Phần lớn khoản cho vay tiêu dùng cho vay bất động sản dựa vào thu nhập khách hàng để xem xét cho vay Thế nhưng, thu nhập hồn tồn lệ thuộc vào tình hình việc làm khách hàng Những khách hàng có việc làm khơng ổn định việc làm phụ thuộc vào tình trạng kinh tế khơng thể đảm bảo có thu nhập để trả nợ vay Trong trường hợp vậy, ngân hàng thường cho khách hàng vay với điều kiện khách hàng mua bảo hiểm tín dụng Những khách hàng rơi vào tình trạng thất nghiệp khơng có thu nhập trả nợ vay ngân hàng cơng ty bảo hiểm trả Đây biện pháp quản lý rủi ro tín dụng cần quan tâm, đặc biệt điều kiện hoạt động VCB Chương Dương 94 - Quan tâm đến khâu định giá tài sản cách chuẩn xác bảo đảm đầy đủ tài sản Ngoài ra, thời gian cho vay phải thực kiểm tra trực tiếp tình trạng tài sản đảm bảo khách hàng thông qua báo cáo khách hàng tình trạng tài sản đảm bảo Hợp đồng đảm bảo tài sản quan trọng để kiểm tra Những nội dung kiểm tra nhu: kiểm tra giá trị tài sản đảm bảo có suy giảm hay khơng; xem yếu tố nhu phòng cháy, chống trộm cắp, điều kiện bảo quản, Điều kiện quản lý có đủ đảm bảo an tồn cho tài sản hay khơng Đối với tài sản chấp, VCB Chuong Duong cần kiểm tra xem việc sử dụng tài sản có hợp lý nhu hợp đồng hay không Việc lựa chọn danh mục tài sản đảm bảo yếu tố quan trọng cơng tác quản lý rủi ro tín dụng khách hàng vay khơng có khả tốn tài sản đảm bảo nguồn thu để bù đắp tổn thất nhung việc thu hồi lại phụ thuộc vào nhiều yếu tố nhu: tính pháp lý tài sản đảm bảo, khả chuyển đổi nhanh chóng tài sản Do lựa chọn tài sản làm tài sản đảm bảo vấn đề quan trọng định lớn đến việc xử lý thu hồi có rủi ro 3.2.1.7 Nâng cao vai trị cơng tác kiểm tra nội Đồng thời với việc thiết lập co chế “giám sát song song” thơng qua chức Phịng Quản lý nợ, cần trọng công tác “hậu kiểm” Bộ phận kiểm tra nội để tăng cuờng khả kiểm sốt tính tn thủ hoạt động cấp tín dụng, giảm thiểu rủi ro tín dụng Do đó, cần thực biện pháp nhu: tăng cuờng cán có trình độ, qua nghiệp vụ tín dụng để bổ sung cho Bộ phận kiểm tra nội Trong q trình kiểm tra, tăng cuờng cán làm trực tiếp từ phận tín dụng thẩm định quản lý tín dụng phối hợp kiểm tra Thuờng xuyên đào tạo, nâng cao trình độ nghiệp vụ, luật pháp cho cán thuộc Bộ phận kiểm tra nội Cần quy định trách nhiệm cán kiểm sốt, có chế độ khuyến khích thuởng phạt để nâng cao tinh thần trách nhiệm hoạt động kiểm sốt Khơng ngừng hồn thiện, đổi phuơng pháp kiểm tra, áp dụng linh hoạt biện pháp kiểm tra tuỳ theo thời điểm, đối tuợng mục đích kiểm tra 95 3.2.2 Tăng cường xử lý nợ có vấn đề, nợ khó địi tồn đọng xử lý tổn thất tín dụng Để giảm thiểu rủi ro tín dụng, VCB Chương Dương cần tìm biện pháp hữu hiệu để xử lý nợ xấu nhằm đảm bảo an toàn hoạt động tín dụng Tuỳ theo nguyên nhân mà ngân hàng đưa biện pháp hợp lý để tháo gỡ khó khăn cho khách hàng tạo điều kiện cho ngân hàng thu hồi vốn vay Để nâng cao chất lượng danh mục cho vay, song song với thực giải pháp nhằm hạn chế phát sinh nợ xấu việc xử lý khoản nợ xấu, nợ khó địi tồn đọng quan trọng Việc phải phân tích loại nợ xấu, nợ khó địi để tìm hiểu rõ nguyên nhân phát sinh, sở phân thành nợ xấu có khả thu hồi nợ xấu khó địi để áp dụng biện pháp như: * Xử lý nợ có vấn đề, nợ khó địi tồn đọng - Đối với khoản nợ có khả thu hồi VCB Chương Dương cần phân loại chi tiết sở nguyên nhân gây nợ xấu Những khách hàng khó khăn trả nợ ngun nhân chủ quan, cịn vật tư hàng hố, hoạt động với lực giảm VCB Chương Dương nên đơn đốc họ bán hàng hố tìm nguồn khác để trả nợ, thu hồi vốn nhanh Sau thu hồi nợ, VCB Chương Dương nên thẩm định lại yêu cầu vay vốn, điều chỉnh lại hạn mức tín dụng, chí từ chối cho vay tiếp Những doanh nghiệp có uy tín quan hệ tín dụng bị thua lỗ nguyên nhân khách quan dẫn tới nợ xấu, VCB Chương Dương nên đánh giá lại thực chất hoạt động sản xuất kinh doanh, tìm biện pháp khơi phục tình hình sản xuất kinh doanh khách hàng cịn triển vọng, VCB Chương Dương nên áp dụng biện pháp “nuôi nợ để thu nợ” cách tiếp tục cho họ vay vốn để khôi phục sản xuất kinh doanh, tạo điều kiện trả nợ ngân hàng Trong trường hợp này, VCB Chương Dương nên quan tâm tham gia sâu vào hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp việc làm cố vấn cho khách hàng định sản phẩm sản xuất, hạ giá bán, phát triển mạng lưới tiêu thụ, tăng cường chiến dịch quảng cáo đồng thời giám sát chặt chẽ hoạt động bán hàng doanh nghiệp để thu hồi nợ Những khách hàng sử dụng vốn sai mục đích, phải tìm 96 cách thu hồi vốn có biểu chây ì, lừa đảo kiên chuyển hồ sơ sang quan pháp luật để phối hợp giải - Đối với khoản nợ khơng có khả thu hồi mà phải xử lý TSĐB, VCB Chuong Duong tìm khách hàng có khả tài nhận lại nợ khách hàng khó khăn để tiếp tục khai thác hiệu TSĐB khả trả nợ VCB Chuong Duong cần rà sốt TSĐB, tình trạng tài sản, hồ sơ pháp lý để phát mại tài sản thu hồi vốn Phối hợp với Sở, Ban, Ngành để lý, phát mại TSĐB cho vay theo định để thu hồi vốn Trong truờng hợp tài sản phát mại không đủ thu hồi vốn buộc khách hàng phải trả tiếp phần cịn lại thơng qua việc bán tiếp tài sản, khơng VCB Chuong Duong tun bố phá sản - Nợ tồn đọng khơng có tài sản đảm bảo khách hàng tồn tại, hoạt động, khách hàng có khả trả nợ, phải đơn đốc thu nợ Nếu khách hàng khơng cịn nguồn để trả đuợc nợ, cần phải lập phuong án xử lý cụ thể trình cấp có thẩm quyền theo văn pháp lý hành theo quy định NHNT Các biện pháp tổ chức khai thác chuyển nợ thành vốn kinh doanh, liên doanh, mua cổ phần, bán nợ để thu hồi theo quy chế mua bán nợ - Nợ khơng có TSĐB khơng đối tuợng để thu, VCB Chuong Duong thực phân loại nợ, lập hồ so tổng hợp để trình VCB TW xử lý dự phịng rủi ro theo quy định NHNT * Thanh lý doanh nghiệp Ngân hàng chủ động áp dụng quy định Pháp luật để thực lý doanh nghiệp truờng hợp: - Doanh nghiệp thua lỗ kéo dài, khơng cịn khả phục hồi - Đã thực biện pháp tổ chức khai thác nhung không thu hồi đuợc nợ * Khởi kiện Ngân hàng tiến hành thủ tục khởi kiện khách hàng tòa để thu hồi nợ trình tự tố tụng pháp luật truờng hợp: - Khoản nợ khó địi, tồn đọng ngân hàng áp dụng nhiều biện pháp xử lý nhung không đạt kết 97 - Khách hàng có dấu hiệu lừa đảo, cố tình chây ỳ việc thu hồi nợ ngân hàng thực biện pháp thu nợ thơng thng nhung khơng có kết * Bán nợ - Tìm kiếm khách hàng để bán lại khoản nợ có vấn đề với tỷ lệ thích hợp - Bán cho tổ chức có chức mua bán nợ Chính phủ ngân hàng thuơng mại khác - Ủy thác cho công ty Quản lý nợ khai thác tài sản NHNT (VCB AMC) thị trng * Thực phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng - Phân loại nợ, trích lập dự phịng rủi ro: Thực nghiêm túc phân loại nợ, tránh tình trạng kết kinh doanh mà khơng tn thủ tính xác phân loại nợ trích lập dự phịng rủi ro Ít q lần, ngân hàng thực phân loại nợ, trích lập dự phịng rủi ro hoạt động tín dụng nhằm chủ động xử lý rủi ro xảy ra, lành mạnh hóa tài ngân hàng Hiện ngân hàng tiến hành phân loại nợ, trích lập dự phịng rủi ro theo Thơng tu 02/2013 Quy định phân loại, trích lập dự phòng rủi ro theo phuơng pháp thể chất việc dự phòng tổn thất, rủi ro hoạt động ngân hàng Theo đó, NHNT cần phải tích cực hồn thiện Chính sách trích lập dự phòng rủi ro Hệ thống XHTDNB sở đánh giá tình hình kinh tế, khả trả nợ khách hàng nhu khả tài ngân hàng Các khoản nợ đuợc dự phòng rủi ro theo chất luợng khả tổn thất thật tài sản, giúp ngân hàng đối phó kịp thịi với tài sản có xu huớng rủi ro - Sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng: + Chỉ áp dụng khoản nợ mà VCB áp dụng nhiều biện pháp để thu hồi nợ xong khơng có kết + Việc sử dụng dự phịng rủi ro khơng phải xóa nợ cho khách hàng VCB cá nhân có liên quan khơng đuợc phép thơng báo duới hình thức cho khách hàng biết việc xử lý rủi ro Ngân hàng tiếp tục có trách nhiệm bám sát đơn đốc khách hàng trả nợ sau sử dụng dự phòng rủi ro 98 3.2.3 Sử dụng có hiệu hệ thống thơng tin quản lý rủi ro tín dụng Thơng tin yếu tố quan trọng phục vụ cho công tác thẩm định, định cho vay, sở để ngân hàng tiến hành đánh giá, kiểm sốt nguồn rủi ro tín dụng Trong điều kiện cạnh tranh hoạt động tín dụng ngày gay gắt, mở rộng mạng luới hoạt động kinh doanh ngân hàng tạo điều kiện cho khách hàng có nhiều đối tác để lựa chọn vay Chính cạnh tranh, giành giật vơ hình chung ngân hàng tạo nên tình trang thơng tin bất cân xứng Đối tuợng phục vụ Ngân hàng đa dạng, thuộc nhiều thành phần kinh tế khác nhau, kinh doanh nhiều lĩnh vực, có nhiều kinh nghiệm kinh doanh ngày có nhiều kinh nghiệm việc che đậy thông tin, tạo bất cân xứng thông tin Vấn đề đặt để có đuợc hệ thống thơng thơng tin thật đáng tin cậy có phục vụ đuợc cơng tác Quản lý rủi ro tín dụng đuợc tốt Nhìn chung, để có nguồn thơng tin cần thiết để đánh giá khách hàng truớc tiên Ngân hàng cần thiết lập hệ thống thông tin đa dạng từ nhiều nguồn thu thập khác nhu: - Nguồn thông tin khách hàng cung cấp: thu thập từ báo cáo tài liên quan, khảo sát thực tế qua việc vấn, kiểm tra, tiếp xúc trực tiếp với nguời lao động, kiểm tra thực trạng tài sản khách hàng Để thu thập đuợc nguồn thông tin từ khách hàng xác, đầy đủ mơn nghệ thuật nguời làm cơng tác tín dụng phụ thuộc vào trình độ chun mơn am hiểu lĩnh vực kinh tế xã hội - Nguồn thơng tin từ bên ngồi: nguồn thơng tin phong phú khách quan, khai thác từ kênh sau: từ khách hàng khác có quan hệ với Ngân hàng có quan hệ với khách hàng; từ nhân hàng thuơng mại địa bàn, chi nhánh hệ thống NHNT, từ ngân hàng Nhà nuớc; từ thị truờng thông qua phuơng tiện thơng tin đại chúng, báo chí ; từ quan liên quan: quan thuế, công an, kiểm tốn 99 Nhìn chung để tiến tới xây dựng hệ thống thông tin thống khoa học, Ngân hàng cần đẩy nhanh q trình ứng dụng cơng nghệ thông tin, thiết lập phần mền để quản lý khách hàng Thống kê, nghiên cứu, lưu trữ thông tin từ bổ sung cho việc phân tích, đánh giá khách hàng cho lần vay sau Trên thực tế, công việc thu thập thông tin, xây dựng ngân hàng liệu rủi ro tín dụng tổn thất phục vụ cho việc xây dựng mơ hình lượng hố chất lượng tín dụng cơng việc khơng thể hồn thành dựa vào nỗ lực đơn lẻ ngân hàng mà cần phối hợp đồng cấp, ngành ủng hộ giúp đỡ Chính phủ 3.2.4 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực công tác quản lý rủi ro tín dụng Có thể nói, nhân lực nguồn tài sản quý giá nguồn lực chính, quan trọng định đên thành bại tổ chức kinh doanh Vì vậy, nâng cao chất lượng nhân viên, giảm thiểu rủi ro, đảm bảo an toàn kinh doanh nói vấn đề có liên quan chặt chẽ với Thực tế rủi ro tín dụng ngân hàng phụ thuộc nhiều vào chất lượng cán tín dụng Từ việc chấp hành chế sách đến việc thẩm định dự án, xét duyệt hồ sơ, định cho vay, kiểm tra việc sử dụng vốn vay, thu nợ nói chung sai thành công hay thất bại dự án cho vay ngồi ngun nhân khách quan có nhân tố chủ quan người với tư cách chủ thể quan hệ cho vay Đương nhiên có yếu tố chủ quan cố ý, mục đích tư lợi có yếu tố trình độ khả bất cập khơng thể chưa làm Tiến hành tiêu chuẩn hoá cán tín dụng, việc phải thực từ khâu tuyển chọn, xếp, bố trí cán theo chức năng, sở trường họ Những cán chưa đủ tiêu chuẩn phải tiến hành đào tạo đào tạo lại để cập nhật kiến thức Để thực hoạt động kinh doanh tín dụng tốt, mở rộng cho vay gắn với việc giảm thiểu rủi ro cho VCB cần phải có chế tuyển dụng bố trí, sử dụng người cách hợp lý hơn, cụ thể sau: - Vấn đề tuyển dụng: Cần phải chọn cán tín dụng có đạo đức, trình độ chun mơn tốt, đào tạo bản, hiểu biết nhiều lĩnh vực kinh tế xã hội 100 Do vậy, không thiết phải chọn sinh viên ngành Ngân hàng, đào tạo ngành tín dụng mà cần phải có sách thu hút tuyển dụng sinh viên giỏi, có kiến thức vững vàng có khiếu lĩnh vực này, sau gởi đào tạo tiếp tục, cán tín dụng giỏi khơng đơn biết cho vay vốn mà người có khả tư vấn cho khách hàng khả sản xuất kinh doanh - Vấn đề bố trí nhân lực: Cần có bố trí nhân lực hợp lý, xếp lại, thay dần nhân viên thiếu kiến thức, linh hoạt phẩm chất đạo đức khâu tín dụng nhân viên có trình độ chun môn, phẩm chất đạo đức tốt Phân chia khách hàng VCB theo nhóm có đặc điểm riêng sở vào lực sở trường kinh nghiệm cán tín dụng để phân công cho người thực cho vay loại khách hàng định Việc thay đổi, xếp, phân cơng lại cán tín dụng cần phải hạn chế để tạo điều kiện cho họ có hiểu biết khách hàng sâu sắc thơng qua thông tin “mắt thấy, tai nghe” từ sở kinh doanh khách hàng, thơng tin hình thành linh cảm trực giác cán tín dụng trình tiếp xúc, quan hệ với khách hàng - Vấn đề đãi ngộ, thưởng phạt: Xây dựng chế tiền lương, thưởng thăng tiến phù hợp với trình độ, lực hiệu cơng việc nhân viên Đây động lực khuyến khích cá nhân làm tốt cơng tác phịng ngừa rủi ro, nâng cao ý thức tự giác, tinh thần trách nhiệm nhân viên Tránh tình trạng bình quân chủ nghĩa thu nhập cơng tác tín dụng thực nặng nề, rủi ro nên đòi hỏi cán tín dụng phải cố gắng, nổ lực Việc gắn trách nhiệm quyền lợi thích đáng cán tín dụng giúp cho NH mở rộng nâng cao chất lượng khoản tín dụng - Vấn đề bồi dưỡng cán bộ: Nâng cao kiến thức quản trị nguồn nhân lực cán quản lý để giúp VCB bố trí người, việc, phù hợp với khả năng, trình độ sở trường người Chú trọng đào tạo, bồi dưỡng đội ngũ cán tín dụng chuyên môn, nghiệp vụ, kiến thức pháp luật, đạo đức nghề nghiệp ý thức phòng ngừa rủi ro để họ vận dụng cách linh hoạt, hiệu cho vay Cần phải thường xuyên tập huấn cho cán tín dụng, có buổi 101 giới thiệu kinh nghiệm cán tín dụng điển hình Ngồi ra, phải nâng cao ý thức trách nhiệm cho cán tín dụng, yêu cầu cán tín dụng phải tăng cường kiểm tra, kiểm sốt khách hàng sau cho vay việc phải đôn đốc giám sát thường xuyên Neu trình độ cán tín dụng phát huy hiệu trình xét duyệt cho vay khoản vay coi tốt trình thẩm định trở thành khoản vay xấu thiếu giám sát chặt chẽ cán tín dụng biến đổi bất thường kinh tế trình sản xuất kinh doanh khách hàng mà q trình thẩm định khơng thể lường trước Hoạt động VCB thực mang lại hiệu cao có đội ngũ nhân viên giỏi nghiệp vụ đạo đức nghề nghiệp tốt rủi ro tín dụng hạn chế nhiều 3.3 Một số kiến nghị 3.3.1 Đối với Nhà nước, Chính phủ quan ban ngành * Đối với Chính phủ: ổn định sách kinh tế vĩ mơ luật pháp quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng - Tiếp tục đưa giải pháp cấu lại kinh tế, kiềm chế lạm phát, tăng trưởng kinh tế, củng cố phát triển hệ thống tài chính, thị trường chứng khoán hệ thống ngân hàng - Tập trung thúc đẩy hoạt động đầu tư, cải thiện môi trường thu hút đầu tư, bao gồm đầu tư nước vào kinh tế khu vực ngân hàng cho phát triển phù hợp với sở hạ tầng tài nước - Nâng cao đủ mạnh tính độc lập tăng cường quyền hạn quản lý Nhà nước hoạt động tiền tệ cho Ngân hàng Nhà Nước - Chính phủ cần có quy định phối hợp quan quận Long Biên, huyện Gia Lâm, UBND TP Hà Nội , quan kiểm tốn, cơng ty tư vấn ngân hàng việc làm rõ, minh bạch báo cáo tài khách hàng, tránh tình trạng doanh nghiệp lập nhiều báo cáo để vay vốn ngân hàng - Chính phủ cần giao cho Bộ Tài sớm ban hành khn khổ pháp lý cho hoạt động công ty xếp hạng tín nhiệm nhằm tạo thêm nguồn thơng tin cho ngân hàng thương mại đánh giá, xếp hạng tín dụng khách hàng 102 - Xây dựng hệ thống thơng tin tổ chức tín dụng, nhà đầu tư nước nước ngoài, dự án đầu tư tương lai lãnh thổ Việt Nam xem xét “độ mở’ thông tin dự án - Gọn hố quy trình giao dịch đảm bảo thực giao dịch đăng ký đảm bảo cho vay - Tịa án, quan thực thi pháp luật cần hỗ trợ tích cực cho ngân hàng công tác xử lý vụ kiện thi hành án nhanh chóng Giúp ngân hàng tận thu nợ gốc, lãi vay hạn - Hiện thị trường mua bán nợ Việt Nam chưa phát triển dẫn đến giá mua bán chưa thật cạnh tranh số lượng giao dịch hạn chế Chính phủ cần có quy định, hỗ trợ để mở rộng, tạo điều kiện thuận lợi cho phát triển thị trường mua bán nợ nhằm giúp ngân hàng xử lý nợ xấu làm bảng cân đối tài * Đối với quyền địa phương cần tăng cường việc cung cấp thông tin khách hàng, giúp Ngân hàng nắm tình hình kinh tế khách hàng họ vay vốn 3.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước - Cần có chế khuyến khích, hỗ trợ đóng vai trị người chủ trì liên kết ngân hàng thương mại việc thực cung ứng dịch vụ tốn khơng dùng tiền mặt: phí chuyển tiền, kỹ thuật công nghệ, đặc biệt đường truyền thông tin - Ngân hàng Nhà nước cần nâng cao chất lượng thơng tin tín dụng trung tâm thơng tin tín dụng CIC Ngân hàng Nhà nước nhằm đáp ứng yêu cầu thông tin cập nhật xác khách hàng Cần có biện pháp tun truyền để ngân hàng thương mại nhận thức rõ quyền lợi nghĩa vụ việc cung cấp sử dụng thơng tin tín dụng Đề nghị NHNN cần có quy định bắt buộc tất tổ chức tín dụng việc khai báo đầy đủ thơng tin tín dụng bao gồm thơng tin người vay, báo cáo tài khách hàng, số tiền vay, tình hình vay trả, tài sản đảm bảo vào hệ thống thơng tin tín dụng áp dụng mã số tín dụng khách hàng cá nhân để hỗ trợ ngân hàng việc quản lý rủi ro tín dụng 103 - NHNN cần quy định trách nhiệm bảo mật ngoại trừ: NHNN chưa quy định cụ thể trách nhiệm bảo mật thông tin cán ngân hàng, tình trạng phát tán tin đồn khơng thật gây hoang mang dư luận ảnh hưởng uy tín khách hàng, lũng đoạn kinh tế - Ngân hàng Nhà nước tăng cường công tác kiểm tra chỗ tổ chức tín dụng nhằm giám sát chặt chẽ hoạt động tín dụng Đồng thời cần nghiên cứu đưa cảnh bảo sớm rủi ro tiềm ẩn mà ngân hàng thương mại đối mặt: rủi ro tập trung danh mục, rủi ro môi trường kinh tế, rủi ro trị cảnh báo sớm hữu ích cho ngân hàng thương mại điều kiện thơng tin thu thập cịn nhiều hạn chế - Hoàn thiện quy định phân loại nợ: Việc phân loại nợ vay giúp cho ngân hàng thực quản lý danh mục đầu tư tín dụng mình, từ xác định cách xác mức độ rủi ro để có biện pháp quản lý, phòng ngừa kịp thời biện pháp xử lý thích hợp nhằm giảm thiểu rủi ro đánh giá khách hàng xác khoa học 3.3.3 Đối với Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam - Xây dựng chiến lược sách kinh doanh phù hợp với lợi VCB Xây dựng danh mục đầu tư, giá trị cấp tín dụng ngành, lĩnh vực để Chi nhánh có định hướng cấp tín dụng cụ thể Đa dạng hóa danh mục đầu tư, đa dạng hóa khách hàng, mở rộng đối tượng cho vay nhằm giảm thiểu phân tán rủi ro - Cần hoàn thiện hệ thống XHTDNB Mỗi khách hàng, ngành, lĩnh vực có đặc điểm riêng khác cần phải xây dựng hệ thống chấm điểm xếp hạng khách hàng với mục tiêu linh hoạt, bổ sung phát triển nhằm đảm bảo tính thực tế cao việc đánh hiệu chỉnh hệ thống cần tiến hành định kỳ nhằm hỗ trợ cho việc định cho vay, phân loại nợ, tạo lập quản lý danh mục tín dụng - Tiếp tục kiến nghị trình Chính phủ Bộ có liên quan bất cập văn pháp lý, quy định, hướng dẫn, sở cho việc xử lý nợ có vấn đề để bổ sung, điều chỉnh cho phù hợp với thực tế phát sinh 104 - Tăng cường công tác kiểm tra, kiểm toán nội việc quản lý xử lý nợ xấu, làm rõ trách nhiệm phát sinh nợ xấu, đặc biệt khoản nợ nguyên nhân chủ quan để có hướng xử lý - Chú trọng đẩy nhanh công tác xử lý thu hồi nợ trực tiếp, thường xuyên rà soát lại khoản nợ, phân loại, đánh giá khả thu hồi để triển khai biện pháp thu hồi nợ - Cần xây dựng sách đào tạo nghiệp vụ cho cán cách: đãi ngộ trực tiếp cán làm cơng tác tín dụng, khuyến khích cán theo học đại học; cử cán học, mở lớp trao đổi kinh nghiệp học tập lẫn Ket luân Chương Trong hoạt động kinh doanh ngân hàng nói chung hoạt đơng tín dụng nói riêng việc ngân hàng đương đầu với rủi ro tín dụng điều khơng thể tránh khỏi.Từ thực trạng hoạt động tín dụng VCB Chương Dương thời gian vừa qua, sở định hướng cơng tác quản lý rủi ro tín dụng VCB thời gian tới, tác giả đưa giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng, góp phần hồn thiện cơng tác quản lý rủi ro tín dụng VCB Chương Dương Đồng thời đưa số kiến nghị với Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam, NHNN Chính phủ, quan ban ngành tầm vĩ mô vi mô nhằm hạn chế rủi ro tín dụng, nâng cao hiệu kinh doanh an tồn hoạt động tín dụng 105 KẾT LUẬN Lợi nhuận rủi ro hai tượng song hành với nhau, lợi nhuận lớn rủi ro cao ngun tắc luôn với hoạt động chủ thể kinh doanh có ngân hàng Hoạt động tín dụng hoạt động chủ yếu mang lại nhiều lợi nhuận nhất, hoạt động phức tạp tiềm ẩn nhiều rủi ro Ngân hàng khơng thể loại bỏ hồn tồn rủi ro tín dụng mà áp dụng biện pháp để phòng ngừa giảm thiểu thiệt hại tối đa rủi ro xảy - nhiệm vụ cơng tác Quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng Với bề dày 14 năm phát triển, Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam Chi nhánh Chương Dương có bước phát triển ổn định khẳng định vai trị việc thúc đẩy kinh tế địa bàn tỉnh phát triển theo hướng cơng nghiệp hố- đại hố Tuy nhiên, hoạt động tín dụng ngân hàng cịn số hạn chế định Nợ xấu VCB Chương Dương khiến ngân hàng đứng trước rủi ro, nguy vốn Do việc nâng cao chất lượng tín dụng thơng qua hồn thiện cơng tác quản lý rủi ro tín dụng nhiệm vụ hàng đầu VCB Chương Dương giai đoạn Dựa sở lý luận rủi ro tín dụng quản lý rủi ro tín dụng, Luận văn sâu nghiên cứu thực trạng nguyên nhân rủi ro tín dụng cơng tác quản lý rủi ro tín dụng VCB Chương Dương, mặt hạn chế cần khắc phục Từ tác giả mạnh dạn đưa giải pháp cụ thể nhằm nâng cao hiệu quản lý rủi ro tín dụng Đồng thời đưa số kiến nghị với Nhà nước, Chính phủ quan ban ngành; ngân hàng Nhà nước Việt Nam; Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam tầm vĩ mô vi mô nhằm hạn chế rủi ro tín dụng, nâng cao hiệu kinh doanh an tồn hoạt động tín dụng Đề tài viết dựa sở kết hợp lý thuyết rủi ro tín dụng, quản lý rủi ro tín dụng kinh doanh ngân hàng với kinh nghiệm thực tiễn cơng tác tín dụng tác giả Tuy nhiên hạn chế mặt kiến thức thực tiễn môi trường kinh doanh thay đổi nhanh chóng nên đề tài nghiên cứu khơng tránh khỏi hạn chế - thiếu sót, mong đóng góp ý kiến Thầy, Cơ anh, chị, em đồng nghiệp để đề tài luận văn hoàn thiện Các trang Website DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO * http://www.gso.gov.vn Trang web Tổng cục thống kê Nguyễn Thị Thu Đông (2012) caoBộchất lượng tín dụng Ngân hàng * http://www.mof.gov.nv TrangiiNang web Tài Thương mại Cổ phần Ngoại thương Việt Nam trình hội nhập" Luận * http://www.sbv.gov.vn Trang web Ngân hàng nhà nước Việt Nam án Tiến sỹ, Hà Nội * http://www.tapchiketoan.com Trang củangân tạp chí kế tốn Đinh Xn Hạng (2012), Quản trị tín web dụng hàng thương mại, Nhà xuất Tài * http://www wikipedia.org Trang web bách khoa tồn thư mở Nguyễn Thị Minh Hiền (2011), Marketing ngân hàng, Nhà xuất Học viện Ngân hàng Tô Ngọc Hung (2012), Giáo trình Ngân hàng thương mại, Nhà xuất Thống kê Nguyễn Minh Kiều (2013), Tín dụng thẩm định tín dụng ngân hàng, Nhà xuất Tài chính, Hà Nội Nguyễn Văn Tiến (2014), Tín dụng ngân hàng, Nhà xuất Thống kê Quốc hội nuớc Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam (2010), Luật số 47/2010/QH12 ngày 16 tháng năm 2010 , Luật tổ chức tín dụng, NXB Dân trí, Hà Nội Ngân hàng nhà nuớc Việt Nam (2016), Thông tu số 39/2016/TT-NHNN ngày 30/12/2016 ban hành quy định hoạt động cho vay tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nuớc khách hàng Ngân hàng nhà nuớc Việt Nam (2013), Thông tu số 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013 quy định phân loại tài sản có, mức trích, phuơng pháp trích lập dự phịng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nuớc 10 Ngân hàng TMCP Ngoại thuơng Việt Nam - Chi nhánh Chuơng Duơng (2013, 2014, 2015, 2016), Báo cáo tài Ngân hàng TMCP Ngoại thuơng Việt Nam - Chi nhánh Chuơng Duơng 11 Ngân hàng TMCP Ngoại thuơng Việt Nam, Quy trình xếp hạng tín dụng nội Ngân hàng TMCP Ngoại thuơng Việt Nam ... Những lý luận rủi ro tín dụng quản lý rủi ro tín dụng + Thực trạng quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Chương Dương + Giải pháp tăng cường quản lý rủi ro tín dụng. .. phần ngoại thương Việt Nam Quản lý rủi ro tín dụng Hội sở Tổ chức tín dụng VCB Chương Dương Ngân hàng thương mại cổ phần ngoại thương Việt Nam Chi nhánh Chương Dương USD Đô la Mỹ VNĐ Việt nam. .. quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Chương Dương Chương 3: Giải pháp tăng cường quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương