Tính cấp thiết của đề tà i
Quá trình hội nhập sâu rộng vào nền kinh tế thế giới đã mang lại nhiều cơ hội phát triển cho Việt Nam, đồng thời cũng đặt ra không ít thách thức Hiện nay, nền kinh tế Việt Nam đang trong giai đoạn đổi mới toàn diện nhằm tạo ra những bước chuyển mình mạnh mẽ, với mục tiêu trở thành một nước công nghiệp hiện đại vào năm 2020 Để thực hiện mục tiêu công nghiệp hóa và hiện đại hóa, các phương án đầu tư cần được triển khai đồng bộ, nhanh chóng và hiệu quả về mặt kinh tế.
Trong bối cảnh hội nhập và biến động mạnh mẽ của thị trường tài chính toàn cầu, việc cho vay và cung ứng vốn cho nền kinh tế Việt Nam đang gặp nhiều khó khăn Tín dụng ngân hàng trở thành đòn bẩy quan trọng cho sự phát triển kinh tế, đồng thời là nghiệp vụ hàng đầu quyết định sự tồn tại và phát triển của các ngân hàng thương mại Thẩm định chất lượng tín dụng đóng vai trò then chốt trong việc đưa ra quyết định tín dụng chính xác, từ đó nâng cao tính bền vững và an toàn cho các phương án tài trợ Do đó, thẩm định tín dụng là yếu tố thiết yếu giúp ngân hàng hoạt động an toàn, thu hút khách hàng và nâng cao khả năng cạnh tranh với các đối thủ trong khu vực.
Nhận thức rõ vai trò quan trọng của hoạt động tín dụng, tôi quyết định chọn đề tài “Giải pháp nâng cao chất lượng thẩm định trong hoạt động cấp tín dụng tại Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam - chi nhánh Phú Yên” cho luận văn của mình, nhằm đáp ứng nhu cầu cấp bách trong việc cải thiện chất lượng thẩm định tín dụng tại đơn vị công tác.
Mục tiêu nghiên cứu
Mục tiêu nghiên cứu của đề tài là phân tích thực trạng hoạt động thẩm định tín dụng tại Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam - chi nhánh Phú Yên Từ đó, đề xuất các giải pháp và kiến nghị nhằm nâng cao hiệu quả công tác thẩm định tại chi nhánh này.
Luận văn áp dụng phương pháp nghiên cứu chủ yếu là phân tích và tổng hợp, kết hợp lý luận với thực tiễn Phương pháp này bao gồm việc phân tích chuỗi số liệu thời gian nhằm giải quyết vấn đề một cách hiệu quả.
4 Đối tưọng, phạm vi nghiên cứu
Đối tượng nghiên cứu tập trung vào lý luận và thực tiễn liên quan đến tình hình thẩm định tín dụng tại Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam, chi nhánh Phú Yên Nghiên cứu này sẽ phân tích quy trình thẩm định tín dụng cho cá nhân, hộ gia đình và doanh nghiệp, nhằm đánh giá hiệu quả và đưa ra những giải pháp cải thiện trong công tác thẩm định tín dụng.
Phạm vi nghiên cứu của bài viết tập trung vào các vấn đề liên quan đến công tác thẩm định tín dụng tại Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam, chi nhánh Phú Yên, trong khoảng thời gian từ năm 2014 đến hết 6 tháng đầu năm 2016.
5 Kết cấu của luận văn
Luận văn “Giải pháp nâng cao chất lượng thẩm định trong hoạt động cấp tín dụng tại Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam - chi nhánh Phú Yên” bao gồm ba chương, bên cạnh phần mở đầu và kết luận.
- Chương 1: Lý luận cơ bản về thẩm định tín dụng của ngân hàng thương mại
- Chương 2: Thực trạng công tác thẩm định trong hoạt động tín dụng tại Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Phú Yên
- Chương 3: Giải pháp nâng cao chất lượng thẩm định trong hoạt động tín dụng tại Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam — chi nhánh Phú Yên
LÝ LUẬN C ơ BẢN VÈ THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG CỦA
NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 TÒNG QUAN VÈ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
1.1.1 Khái niệm và vai trò của tín dụng ngân hàng thưong mại
Theo Điều 4, mục 14 của Luật các tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12 ngày 16/06/2010, "Cấp tín dụng" được định nghĩa là thỏa thuận cho phép tổ chức hoặc cá nhân sử dụng một khoản tiền, với cam kết hoàn trả thông qua các hình thức như cho vay, chiết khấu, cho thuê tài chính, bao thanh toán, bảo lãnh ngân hàng và các nghiệp vụ tín dụng khác.
Tín dụng ngân hàng là mối quan hệ cho phép khách hàng sử dụng vốn từ ngân hàng trong một khoảng thời gian nhất định, kèm theo một khoản chi phí cụ thể Giống như các hình thức tín dụng khác, tín dụng ngân hàng bao gồm ba nội dung chính.
- Có sự chuyển nhượng quyền sử dụng vốn từ người sở hữu sang cho người sử dụng;
- Sự chuyển nhượng này có thời hạn hay mang tính tạm thời;
- Sự chuyển nhượng này có kèm theo chi phí.
1.1.2 Các nguyên tắc tín dụng
Theo quy chế cho vay của tổ chức tín dụng đôi với khách hàng (Quyêt đinh sô 1627/2001/QĐ-NHNN), hoạt động tín dụng được thực hiện trên 2 nguyên tắc: [13]
- Vốn vay phải được hoàn trả đầy đủ cả góc và lãi theo kỳ hạn đã thỏa thuận'
Nguyên tắc này được thiết lập để bảo đảm sự tồn tại và hoạt động bình thường của các ngân hàng thương mại, vì nguồn vốn cho vay chủ yếu đến từ nguồn huy động.
Vốn vay cần được sử dụng đúng mục đích để đảm bảo hiệu quả và giảm thiểu rủi ro cho ngân hàng thương mại Nguyên tắc này không chỉ là phương châm hoạt động tín dụng mà còn giúp ngân hàng tránh tình trạng không thu hồi được nợ khi đến hạn.
Để đảm bảo tính hợp pháp, các pháp nhân cần có đầy đủ năng lực pháp lý, bao gồm năng lực pháp luật dân sự Đối với thể nhân, cần có năng lực pháp luật dân sự, năng lực hành vi dân sự và phải chịu trách nhiệm dân sự theo quy định của pháp luật.
- Mục đích sử dụng vốn vay hợp pháp.
- Có khả năng tài chính đảm bảo trả nợ trong thời hạn cam kết.
Có các dự án đầu tư và phương án sản xuất, kinh doanh, dịch vụ khả thi, mang lại hiệu quả cao; hoặc có các dự án đầu tư và phương án phục vụ đời sống phù hợp với quy định của pháp luật.
- Thực hiện các qui định về bảo đảm tiền vay theo qui định.
Quy trình tín dụng là tổng hợp các bước từ khi tiếp nhận nhu cầu vay vốn của khách hàng đến khi ngân hàng quyết định cho vay, giải ngân và thanh lý hợp đồng tín dụng Mỗi ngân hàng có thể tự thiết kế quy trình tín dụng riêng dựa trên đặc điểm tổ chức và quản trị của mình Tuy nhiên, quy trình tín dụng thường bao gồm các bước cơ bản như tiếp nhận hồ sơ, thẩm định, ra quyết định cho vay, giải ngân và kết thúc hợp đồng.
Lập hồ sơ đề nghị cấp tín dụng là bước đầu tiên quan trọng ngay sau khi cán bộ tín dụng (CBTD) tiếp xúc với khách hàng có nhu cầu vay vốn Quá trình này bao gồm việc thu thập thông tin cần thiết, tạo cơ sở cho các bước tiếp theo, đặc biệt là thẩm định và quyết định cho vay.
Thẩm định tín dụng là quá trình phân tích khả năng hiện tại và tiềm năng của khách hàng trong việc sử dụng vốn tín dụng, bao gồm khả năng hoàn trả và thu hồi cả gốc lẫn lãi Đây là bước quan trọng nhằm hạn chế tình trạng lựa chọn đối nghịch trong cho vay.
Quyết định và ký hợp đồng tín dụng là quá trình quan trọng trong việc cho vay, trong đó quyết định tín dụng bao gồm việc chấp thuận hoặc từ chối hồ sơ vay vốn của khách hàng Đây là giai đoạn khó khăn nhất và thường dễ xảy ra sai lầm, như việc chấp thuận cho vay đối với khách hàng không đủ điều kiện hoặc từ chối khách hàng tiềm năng.
Kết cấu của luận văn
Luận văn “Giải pháp nâng cao chất lượng thẩm định trong hoạt động cấp tín dụng tại Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam - chi nhánh Phú Yên” bao gồm ba chương chính, bên cạnh phần mở đầu và kết luận.
- Chương 1: Lý luận cơ bản về thẩm định tín dụng của ngân hàng thương mại
- Chương 2: Thực trạng công tác thẩm định trong hoạt động tín dụng tại Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Phú Yên
- Chương 3: Giải pháp nâng cao chất lượng thẩm định trong hoạt động tín dụng tại Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam — chi nhánh Phú Yên
L Ý LUẬN c o BẢN VÈ THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG M Ạ I
THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 11
1.2.1 Khái quát về thẩm định tín dụng
Trong lĩnh vực tài chính, có nhiều quan điểm khác nhau về thẩm định tín dụng Theo IBRD, thẩm định tín dụng là quá trình đánh giá khả năng hoàn trả khoản vay và thiện chí của người vay trong việc trả nợ Ngược lại, BIS định nghĩa thẩm định tín dụng là việc đánh giá nhằm đảm bảo hiểu biết rõ ràng về người vay, mục đích và cấu trúc khoản vay, cũng như nguồn thanh toán cho khoản vay đó.
Thẩm định tín dụng là một bước quan trọng trong quy trình cho vay, giúp đánh giá khả năng hiện tại và tiềm năng của khách hàng trong việc sử dụng vốn tín dụng Quy trình này cũng xem xét khả năng hoàn trả khoản vay ngân hàng trước khi đưa ra quyết định cho vay.
Lý thuyết thẩm định tín dụng đối với khách hàng bao gồm hai phần chính: đánh giá khách hàng vay vốn trong mối liên hệ với ngành kinh doanh của họ và phân tích dòng tiền để đảm bảo khả năng thu hồi vốn Nội dung chi tiết về thẩm định tín dụng sẽ được trình bày trong phần 1.2.4.
Việc thiết lập và không ngừng nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng có ý nghĩa rất quan trọng đối với các hoạt động tín dụng của ngân hàng.
Thẩm định tín dụng đóng vai trò quan trọng trong việc nâng cao chất lượng và giảm thiểu rủi ro tín dụng cho ngân hàng Ngân hàng luôn chú trọng đến hiệu quả và an toàn vốn khi quyết định cho vay, bởi nhiều dự án đầu tư yêu cầu vốn lớn và thời gian dài để thực hiện Không phải tất cả các đề xuất vay vốn đều được chấp nhận; ngân hàng chỉ đồng ý cho vay những phương án khả thi, có hiệu quả cao và tiềm năng sinh lời Tuy nhiên, khách hàng thường có xu hướng phóng đại hiệu quả kinh tế của dự án để thuyết phục ngân hàng Do đó, thẩm định tín dụng giúp cán bộ tín dụng đánh giá đúng thực chất của phương án kinh doanh, từ đó đưa ra quyết định chính xác Hơn nữa, thẩm định tín dụng còn thực hiện chức năng phòng ngừa rủi ro bằng cách nhận diện và đánh giá khách hàng, xác định thiện chí và khả năng trả nợ, ảnh hưởng lớn đến quyết định cho vay.
Thẩm định tín dụng đóng vai trò quan trọng trong việc giúp các doanh nghiệp, đặc biệt là các doanh nghiệp vừa và nhỏ, tiếp cận vốn vay cần thiết để phát triển sản xuất kinh doanh Nhiều doanh nghiệp hiện nay gặp khó khăn trong việc đầu tư do thiếu vốn, điều này làm hạn chế khả năng mở rộng thị trường Qua quá trình thẩm định, các doanh nghiệp có thể đánh giá tính khả thi và hiệu quả của dự án đầu tư, từ đó có cơ hội nhận được hỗ trợ tài chính từ ngân hàng Đồng thời, việc cấp tín dụng cho doanh nghiệp cũng mang lại lợi nhuận cho ngân hàng, tạo ra lợi ích cho cả hai bên trong mối quan hệ hợp tác này.
Thẩm định tín dụng là quá trình quan trọng giúp ngân hàng đánh giá tính khả thi và hợp lý của các phương án kinh doanh và dự án đầu tư của doanh nghiệp Một kế hoạch kinh doanh không chỉ cần hiệu quả về mặt kinh tế mà còn phải đảm bảo lợi ích xã hội như tạo việc làm, nâng cao khả năng cạnh tranh và bảo vệ môi trường Qua việc thẩm định, ngân hàng có thể xem xét mục tiêu, quy mô và hiệu quả của từng đề xuất kinh doanh, đồng thời đánh giá toàn diện tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp trong quá khứ, hiện tại và xu hướng phát triển tương lai Điều này giúp ngân hàng đưa ra quyết định hợp lý, giảm thiểu rủi ro tín dụng và đảm bảo cung cấp vốn cho những doanh nghiệp có kế hoạch đầu tư tốt.
1.2.2 Nguồn thông tin sử dụng trong hoạt động thẩm định tín dụng Để có được kết quả thẩm định tín dụng chính xác, giảm thiểu rủi ro cho ngân hàng, nguồn thông tin sử dụng để phân tích là hết sức quan trọng Thông thường cá nguồn thông tin đó bao gồm:
Thông tin từ hồ sơ vay vốn của khách hàng đóng vai trò quan trọng trong việc thiết lập quan hệ tín dụng Mặc dù quan hệ tín dụng chưa hình thành, việc thu thập thông tin này là bước chuẩn bị cần thiết để đảm bảo tính lành mạnh của quan hệ tín dụng Về mặt thủ tục hành chính, giai đoạn này giúp hình thành đầy đủ giấy tờ chứng minh nhu cầu vay vốn, tính hợp pháp của khách hàng và sự tự nguyện trong việc xin cấp tín dụng Từ hồ sơ vay vốn, CBTD có thể thu thập các thông tin thiết yếu để đánh giá khách hàng.
- Thông tin về tư cách pháp lý của khách hàng vay vốn
- Thông tin về tình hình tài chính của khách hàng thể hiện qua các báo cáo tài chính của các kỳ gần nhất
- Thông tin về kế hoạch và chiến lược sản xuất kinh doanh của khách hàng
- Thông tin về hiệu quả sử dụng vốn vay và khả năng hoàn trả nợ vay thể hiện qua phương án sản xuất kinh doanh.
Để đảm bảo kết quả thẩm định tín dụng chính xác, các ngân hàng không thể chỉ dựa vào hồ sơ vay vốn của khách hàng, vì có thể xảy ra tình trạng khách hàng che giấu thông tin bất lợi và phóng đại thông tin có lợi Do đó, việc thu thập thông tin từ nhiều nguồn khác nhau là cần thiết.
1.2.2.2 Thông tin từ hồ sơ lưu trữ tại ngân hàng Đây là thông tin mà ngân hàng đã thu thập trước kia khi khách hàng có quan hệ tín dụng với ngân hàng và lưu trữ lại đê sử dụng cho những lân vay tiêp theo Nguồn thông tin này đã qua kiểm chứng và do đó đáng tin cậy Đồng thời, nhờ có nguồn thông tin này mà ngân hàng có thể tiết kiệm được thời gian phân tích.
Nhân viên tín dụng của bên cho vay là một nguồn thông tin quý giá khi đánh giá khách hàng mới Họ không nên bỏ qua các thông tin sẵn có từ ngân hàng của mình, vì điều này có thể giúp đưa ra quyết định chính xác hơn.
Khách hàng mới tiềm năng có thể liên quan đến một vụ kiện tụng với khách hàng hiện tại của ngân hàng Do đó, các CBTD nên xem bộ phận làm thủ tục tín dụng và các đồng nghiệp khác như một nguồn thông tin quan trọng về triển vọng của vụ kinh doanh mới.
1.2.2.3 Thông tin từ bên ngoài
Cán bộ tín dụng không chỉ dựa vào thông tin từ khách hàng và ngân hàng mà còn thu thập thêm dữ liệu từ nhiều nguồn bên ngoài để xác thực thông tin, bao gồm các ngân hàng khác, công ty nghiên cứu thị trường, bạn hàng và đối thủ cạnh tranh, cũng như từ các phương tiện truyền thông và ấn phẩm của chính phủ Các trung tâm thông tin tín dụng cung cấp nguồn tin đáng tin cậy về hoạt động doanh nghiệp thông qua báo cáo tín dụng có phí, bao gồm thông tin chung về doanh nghiệp, tình hình tài chính và các mối quan hệ khách hàng Đối với khách hàng cá nhân, thông tin thu thập còn xem xét từ các mối quan hệ xã hội như gia đình, hàng xóm và đồng nghiệp.
1.2.2.4 Thông tin từ ph ỏn g vấn
Thông tin từ hồ sơ khách hàng có thể gặp nhược điểm khi chưa được kiểm chứng và xử lý, trong khi dữ liệu lưu trữ tại ngân hàng có thể trở nên lạc hậu và không phù hợp cho phân tích Để kiểm chứng và cập nhật thông tin, cán bộ tín dụng thực hiện phỏng vấn khách hàng vay vốn, giúp thu thập thông tin mới nhất và loại bỏ những thông tin không chính xác.
Trong quá trình phỏng vấn khách hàng để thu thập thông tin vay vốn, CBTD cần chắt lọc và xác thực các thông tin chính xác, đồng thời thu thập thêm dữ liệu từ bên ngoài Việc quan sát thái độ và phản ứng của khách hàng qua các câu hỏi trực tiếp là rất quan trọng Độ chính xác của thông tin thu được phụ thuộc vào kỹ năng phỏng vấn của người thực hiện, do đó, xác định mục đích phỏng vấn và chuẩn bị bảng câu hỏi trước là yếu tố then chốt.
1.2.2.5 Điều tra cơ sở kinh doanh của khách hàng:
CÁC NHÂN TÓ ẢNH HƯỞNG ĐÉN CHẤT LƯỢNG THẢM ĐỊNH TÍN DỤNG
1.3.1 Các nhân tố khách quan
Thông tin điều tra và xác minh hồ sơ khách hàng không đầy đủ và chính xác sẽ ảnh hưởng đến chất lượng thẩm định tín dụng và quyết định cho vay của ngân hàng Một số khách hàng có thể cố tình cung cấp thông tin không trung thực hoặc che giấu thông tin cần thiết, làm cho quá trình thẩm định trở nên khó khăn và dẫn đến kết quả thẩm định sai lệch so với thực tế.
Các chính sách và cơ chế quản lý đóng vai trò quan trọng trong việc định hướng hoạt động của các chủ thể kinh tế Khi các cơ chế chính sách hợp lý, đồng bộ và hiệu quả, chúng sẽ tạo điều kiện thuận lợi cho sự phát triển kinh tế Công tác thẩm định tín dụng cũng chịu sự điều chỉnh của các văn bản pháp luật từ các cơ quan có thẩm quyền Hệ thống văn bản luật và dưới luật quy định về thẩm định tín dụng và cho vay của ngân hàng thương mại được thiết lập chặt chẽ, góp phần nâng cao hiệu quả cho vay, bảo vệ lợi ích của cả khách hàng và ngân hàng, từ đó thúc đẩy sự phát triển của nền kinh tế.
1.3.1.3 Môi trường kinh tế - xã hội
Môi trường kinh tế-xã hội ảnh hưởng lớn đến chất lượng thẩm định tín dụng Trong điều kiện kinh tế phát triển và xã hội ổn định, việc thẩm định tín dụng của ngân hàng sẽ thuận lợi hơn nhờ thông tin khách hàng đầy đủ và minh bạch Ngược lại, khi nền kinh tế biến động bất lợi, việc dự báo xu hướng phát triển trở nên khó khăn Hiện nay, với sự biến đổi thường xuyên của nền kinh tế, nhu cầu thị trường và công nghệ sản xuất cũng thay đổi liên tục, doanh nghiệp cần nắm bắt sự thay đổi này để tồn tại và phát triển, tránh rơi vào tình trạng phá sản và không trả được nợ cho ngân hàng.
1.3.1.4 Môi trường chỉnh trị và chính sách của Nhà nước
Chiến lược đầu tư bị ảnh hưởng bởi các yếu tố chính trị và chính sách của Nhà nước, do đó, quá trình tài trợ luôn tuân thủ các chủ trương và hướng dẫn của Nhà nước.
1.3.1.5 Môi trường văn hóa - xã hội:
Khía cạnh văn hóa - xã hội có ảnh hưởng trực tiếp và gián tiếp đến quá trình sản xuất kinh doanh và đặc biệt là các dự án đầu tư Khi một dự án được triển khai, cần xem xét tính phù hợp với tập tục văn hóa địa phương và sự chấp nhận của các điều lệ, quy định xã hội Bên cạnh đó, các yếu tố tự nhiên như mưa, gió, bão, và lũ lụt cũng tác động đến chất lượng thẩm định, gây trở ngại trong quá trình này.
1.3.2 Các nhân tố chủ quan
1.3.2.ỉ Trình độ, năng lực và đạo đức của cán bộ thâm định
Yếu tố con người đóng vai trò quyết định trong chất lượng thẩm định tín dụng Tất cả các bước trong quy trình cho vay đều liên quan đến cán bộ thẩm định, do đó, ngân hàng cần chú trọng đến trình độ, năng lực và đạo đức nghề nghiệp của họ Nếu cán bộ vi phạm quy trình hoặc thực hiện thẩm định không chính xác, sẽ dẫn đến quyết định sai lầm, gây tổn thất lớn cho ngân hàng, đặc biệt là trong các dự án đầu tư lớn có ảnh hưởng đến kinh tế - xã hội Ngược lại, nếu cán bộ thẩm định có năng lực chuyên môn tốt và thực hiện quy trình chính xác, kết quả thẩm định sẽ đáng tin cậy hơn Do tính chất phức tạp của tín dụng, cán bộ thẩm định cần có kiến thức chuyên môn sâu và phẩm chất đạo đức tốt Chính vì vậy, các ngân hàng hiện nay không ngừng bồi dưỡng và đào tạo chuyên môn cho cán bộ thẩm định, đồng thời áp dụng chế độ đãi ngộ hợp lý.
1.3.2.2 Quy trình và phương pháp thẳm định
Quy trình và phương pháp thẩm định tín dụng cần phải khoa học và hiệu quả để đáp ứng sự đổi mới công nghệ trong ngành ngân hàng Việc áp dụng các tiến bộ khoa học công nghệ giúp cán bộ thẩm định nhanh chóng đánh giá và phân tích hồ sơ vay vốn, tiết kiệm thời gian và chi phí mà vẫn đảm bảo quyết định đúng đắn Ngược lại, nếu quy trình thẩm định không khoa học, thủ tục phức tạp sẽ dẫn đến lãng phí thời gian, công sức và chi phí, thậm chí có thể làm mất cơ hội tài trợ cho khách hàng hoặc đầu tư vào các dự án không phù hợp.
1.3.2.3 Cơ sở vật chất, trang thiết bị kỹ thuật phục vụ cho công tác thẩm định Đây là nhân tố ảnh hưởng tới thời gian và độ chính xác của kết quả thẩm định tài chính dự án với trang thiết bị hiện đại, việc thu thập và xử lý các thông tin sẽ được tiến hành một cách nhanh chóng và chính xác, các cơ hội đầu tư sẽ được nắm bắt kịp thời.
1.3.2.4 Chất lượng của những thông tin thu được
Thông tin đầy đủ và chính xác là yếu tố quan trọng ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng của ngân hàng Nhiều cán bộ tín dụng (CBTD) thường phụ thuộc vào thông tin mà khách hàng cung cấp, trong khi khách hàng thường chỉ đưa ra những thông tin có lợi cho mình để dễ dàng vay vốn Nếu thông tin không được thu thập đầy đủ, quá trình thẩm định tín dụng sẽ bị hạn chế, dẫn đến quyết định đầu tư sai lầm Tính chính xác của thông tin là điều kiện cần thiết để cán bộ thẩm định đưa ra đánh giá đúng đắn, lựa chọn khách hàng và dự án đầu tư khả thi, từ đó mang lại lợi nhuận cho cả ngân hàng và khách hàng, đồng thời góp phần vào sự phát triển kinh tế quốc gia.
1.3.2.5 TỔ chức công tác thẩm đinh tín dụng
Quá trình thẩm định tín dụng diễn ra qua nhiều giai đoạn, do đó, việc tổ chức công tác thẩm định đóng vai trò quan trọng trong sự thành công hay thất bại của công việc này.
Nếu công tác này được tổ chức khoa học và hợp lý, với phân công trách nhiệm cụ thể cho từng cá nhân cùng với việc kiểm tra và giám sát chặt chẽ, thì kết quả thẩm định tín dụng sẽ đạt hiệu quả cao hơn.
1.4 BÀI HỌC KINH NGHIỆM TÙ HOẠT ĐỘNG THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG CỦA MỘT SÓ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI KHÁC
1.4.1 Ngân hàng thưong mại cổ phần kỹ thuong Việt Nam (TCB)
Ngân hàng Thương mại Cổ phần TCB có quy mô tài sản 200 nghìn tỷ đồng, xếp thứ 9 trong hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam TCB đã liên tục nhận giải Ngân hàng thương mại tốt nhất Việt Nam từ tạp chí Finance Asia và Corporate Treasure, đồng thời được quốc tế ghi nhận về hệ thống quản trị rủi ro tốt Năm 2011, do khó khăn kinh tế chung, TCB bị Standard & Poor's hạ bậc tín nhiệm từ BB' xuống B+, và đã áp dụng chiến lược "phòng thủ" để bảo đảm an toàn hoạt động Ngân hàng này đã cắt giảm tỷ lệ tăng trưởng cho vay từ 59,8% xuống 25,7%, với tổng dư nợ đạt 63,188 tỷ đồng, trong đó 56,8% là ngắn hạn Mặc dù nợ xấu có sự thay đổi, nhưng nhìn chung vẫn có xu hướng tăng nhẹ, cho thấy chất lượng nợ vẫn chưa đạt hiệu quả tốt.
Mặc dù tỷ trọng nợ loại 1 và nợ loại 5 đã giảm, nhưng tỷ trọng nợ loại 3 và nợ loại 4 lại có sự tăng nhẹ Tổng tỷ trọng nợ từ loại 3 đến loại 5 đã tăng từ 2,3% lên 2,81%.
Tỷ lệ nợ xấu của doanh nghiệp vừa và nhỏ cùng khách hàng cá nhân đang gia tăng, buộc Techcombank phải rà soát và đánh giá lại hiệu quả thẩm định tín dụng, đặc biệt là thẩm định dự án đầu tư Ngân hàng đã xác định các yếu tố ảnh hưởng đến thẩm định, bao gồm yếu tố con người, thông tin, hệ thống trang thiết bị và công tác tổ chức thẩm định Từ đó, Techcombank đã quy chuẩn hóa quy trình thẩm định dự án đầu tư và áp dụng cho toàn hệ thống thông qua ba bước cụ thể.
Để đảm bảo quá trình vay vốn diễn ra suôn sẻ, bước đầu tiên là kiểm tra tính đầy đủ và hợp lý của bộ hồ sơ vay, bao gồm hồ sơ pháp lý, hồ sơ kinh tế, hồ sơ vay vốn và hồ sơ bảo đảm tiền vay.
Bước 2: Thẩm định khách hàng vay vốn
Các nội dung thẩm định bao gồm:
- Địa vị pháp lý và tư cách của khách hàng vay vốn
- Lịch sử hình thành doanh nghiệp, cơ cấu tổ chức, quản trị doanh nghiệp
- Phương thức, tình tình hoạt động kinh doanh hiện tại, định hướng kinh doanh
- Tình hình tài chính của doanh nghiệp
- Quan hệ với các tổ chức tín dụng
Bước 3: Thầm định dự án đầu tư
- Xem xét, đánh giá sơ bộ các nội dung chính của dự án
- Phân tích thị trường và khả năng tiêu thụ sản phẩm, dịch vụ đầu ra của dự án
- Đánh giá khả năng cung cấp nguyên liệu và các yếu tố đầu vào của dự án
- Đánh giá, nhận xét các nội dung về phương diện kỹ thuật
- Thẩm định tổng vốn đầu tư và tính khả thi của phương án vay vốn
- Đánh giá hiệu quả về mặt tài chính của dự án
BÀI HỌC KINH NGHIỆM TỪ HOẠT ĐỘNG THẢM ĐỊNH TÍN DỤNG CỦA MỘT SỐ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI KHÁC 38
2.1 GIỚI THIỆU VÈ NHTM CỎ PHẦN NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH PHÚ YÊN
2.1.1 Quá trình hình thành và phát triển của NHTM cổ phần Ngoại thưong
Việt Nam - Chi nhánh Phú Yên
Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Phú Yên (VCB Phú Yên) được thành lập theo Quyết định số 769/QĐ-NHNT.TCCB-ĐT ngày 25/9/2009, nâng cấp từ phòng giao dịch Tuy Hòa thuộc chi nhánh Nha Trang Chi nhánh chính thức hoạt động tại địa chỉ 194 - 196 Hùng Vương, phường 7, thành phố Tuy Hòa, tỉnh Phú Yên từ ngày 11/01/2010 Đến ngày 20/06/2011, VCB Phú Yên mở thêm phòng giao dịch Duy Tân tại 50 Duy Tân, Phường 4, TP Tuy Hòa, và tiếp theo, vào ngày 8/06/2016, chi nhánh phát triển thêm phòng giao dịch Đông Hòa tại thị trấn Hòa Vinh, huyện Đông Hòa, tỉnh Phú Yên.
2.1.2 Tình hình hoạt động kinh doanh của NHTM cổ phần Ngoại thưong Việt
Nam — Chi nhánh Phú Yên
2.1.2.1 Hoạt động huy động vốn
Tình hình huy động vốn của VCB Phú Yên giai đoạn 2013 đến năm 2015 được thể hiện ở biểu đồ 2-1 và bảng 2-1.
Số dư huy động vốn đã ghi nhận mức tăng trưởng ấn tượng qua các năm, luôn vượt kế hoạch đề ra Tính đến cuối tháng 6/2016, số dư vốn huy động tăng 5,68% so với năm trước.
Năm 2015, huy động vốn của VCB Phú Yên đạt hiệu quả tốt, với vốn từ thành phần dân cư chiếm 60% tổng nguồn vốn Tuy nhiên, vai trò của nguồn vốn này đã giảm dần, từ 63% vào năm 2014 xuống còn 58% vào giữa năm 2016, và được thay thế bởi lượng vốn huy động từ các tổ chức kinh tế.
THỤC TRẠNG CÔNG TÁC THẢM ĐỊNH TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NHTM CỎ PHẦN NGOẠI THƯƠNG V IỆT NAM -
ĐÁNH GIÁ CHẤT LƯỢNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH TRONG HOẠT ĐỘNG CẤP TÍN DỤNG TẠI VCB PHÚ Y Ê N
Qua phân tích thực trạng tại phần 2.2, tác giả nhận định rằng công tác thẩm định tín dụng của chi nhánh đã đạt được những kết quả đáng kể.
Chi nhánh đã thiết lập quy định rõ ràng về quy trình tín dụng và thẩm định tín dụng cho các CBTD, với hướng dẫn cụ thể cho từng đối tượng khách hàng như cá nhân, doanh nghiệp và doanh nghiệp vừa và nhỏ Những quy định này là cơ sở quan trọng giúp CBTD thực hiện công tác thẩm định hiệu quả Ngoài ra, ngân hàng còn cung cấp sổ tay hướng dẫn xếp hạng tín dụng, hỗ trợ CBTD đưa ra kết quả thẩm định chính xác và kịp thời, từ đó tiết kiệm thời gian và chi phí giao dịch, rút ngắn quy trình thẩm định và nâng cao tính cạnh tranh của ngân hàng.
Chi nhánh đã linh hoạt sử dụng nhiều nguồn thông tin khác nhau để làm dữ liệu đầu vào cho hoạt động phân tích và thẩm định tín dụng Các nguồn thông tin này hỗ trợ lẫn nhau, giúp cán bộ tín dụng (CBTD) đánh giá chính xác khả năng và thiện chí trả nợ của khách hàng Nhờ đó, ngân hàng có thể loại bỏ tình trạng lựa chọn đối nghịch trong quyết định cho vay.
Thứ ba, việc phân công nhân sự rõ ràng cho từng bộ phận khách hàng khác nhau, bao gồm cán bộ khách hàng cá nhân và cán bộ khách hàng doanh nghiệp, giúp nâng cao tính chuyên môn hóa Sự phân chia này phù hợp với đặc thù của hai loại khách hàng, từ đó cải thiện chất lượng và hiệu quả trong công tác thẩm định tín dụng.
Dư nợ tín dụng của khách hàng tại VCB Phú Yên đã liên tục tăng qua các năm, giúp thị phần tín dụng của ngân hàng này ngày càng mở rộng Sự phát triển này khẳng định vị thế và thương hiệu của VCB Phú Yên trong bối cảnh cạnh tranh khốc liệt Thành quả này là kết quả của nỗ lực không ngừng nghỉ từ ban lãnh đạo và toàn thể nhân viên chi nhánh.
Vào thứ năm, tốc độ tăng trưởng tín dụng vẫn ổn định, với tỷ lệ nợ quá hạn và nợ xấu nằm trong giới hạn cho phép Tỷ lệ nợ xấu đối với khách hàng cá nhân và doanh nghiệp được kiểm soát dưới 3% Mặc dù tỷ lệ nợ xấu có tăng lên trong thời gian qua, nhưng đây vẫn là một kết quả tích cực mà chi nhánh đạt được.
Vào thứ sáu, công tác thẩm định tín dụng đã chuyển trọng tâm từ tài sản bảo đảm sang sức khỏe tài chính của khách hàng Tỷ lệ từ chối cấp tín dụng do tình hình tài chính không tốt và phương án kinh doanh không đảm bảo đang gia tăng, trong khi tỷ lệ từ chối vì thiếu tài sản bảo đảm lại giảm Đây là dấu hiệu tích cực vì việc cấp tín dụng dựa vào tài sản bảo đảm tiềm ẩn nhiều rủi ro cho ngân hàng; dòng tiền từ tài sản chỉ có thể được sử dụng để trả nợ trong trường hợp khách hàng vi phạm hợp đồng tín dụng, tức là rủi ro tín dụng đã xảy ra.
Vào thứ bảy, các cán bộ thẩm định đã kết hợp linh hoạt giữa các phương pháp thẩm định truyền thống và hiện đại, nhằm tận dụng những ưu điểm của từng phương pháp Điều này không chỉ giúp tiết kiệm thời gian thẩm định mà còn đảm bảo đưa ra kết quả thẩm định đáng tin cậy.
2.3.2 Những hạn chế trong công tác thẩm định tín dụng tại chi nhánh
Mặc dù chi nhánh VCB Phú Yên đã đạt được một số kết quả tích cực trong công tác thẩm định tín dụng, nhưng vẫn còn nhiều hạn chế cần khắc phục.
Dư nợ tín dụng tăng, nhưng chất lượng tín dụng lại giảm sút, dẫn đến việc nợ xấu gia tăng Điều này tạo ra áp lực lớn cho chi nhánh trong bối cảnh tăng trưởng dư nợ.
Chất lượng công tác thẩm định đang có xu hướng giảm sút, thể hiện qua việc tỷ lệ hồ sơ phát sinh nợ xấu gia tăng theo từng năm, cả ở khách hàng cá nhân lẫn doanh nghiệp Đặc biệt, tỷ lệ nợ xấu từ công tác thẩm định ở khách hàng doanh nghiệp tăng nhanh hơn so với khách hàng cá nhân, trong khi dư nợ cho vay doanh nghiệp lại lớn, dẫn đến tiềm ẩn rủi ro cao hơn.
Trong quá trình phân tích thông tin tài chính, công tác thẩm định hiện chỉ dừng lại ở việc nêu ra kết quả và đánh giá đơn thuần từ nhân viên tín dụng thông qua việc so sánh các chỉ tiêu với quá khứ Hệ thống chưa phát triển chỉ tiêu ngành riêng biệt, điều này gây khó khăn cho cán bộ tín dụng trong việc so sánh và đánh giá hoạt động của khách hàng so với các tiêu chuẩn trong ngành.
Trong quá trình thẩm định vào thứ tư, nhân viên tín dụng cũng đảm nhận vai trò thẩm định giá trị tài sản đảm bảo (TSĐB), điều này có thể gia tăng rủi ro cho ngân hàng.
CBTD chưa có nhiều kiến thức chuyên sâu về công tác thẩm định giá, có thể dẫn đến cho vay quá mức an toàn.
• Thứ năm, hệ thống chấm điểm XHTD của VCB còn nhiều hạn chế:
CBTD thể nhân chỉ có từ 1,5 đến 2 ngày để hoàn thiện hồ sơ cấp tín dụng cho khách hàng Hiện tại, chương trình chấm điểm xếp hạng tín dụng chỉ áp dụng cho một số sản phẩm chuẩn tại chi nhánh Do đó, trong các trường hợp cá nhân vay vốn khác, CBTD phải thực hiện tờ trình thẩm định, điều này làm ảnh hưởng đến thời gian xử lý công việc của họ.
Hệ thống chấm điểm xếp hạng tín dụng doanh nghiệp hiện chưa cung cấp chỉ tiêu bình quân ngành, dẫn đến việc các chủ thể cho vay (CBTD) thiếu thông tin để so sánh và đánh giá các chỉ số tài chính của doanh nghiệp Điều này ảnh hưởng đến khả năng đưa ra nhận định chính xác về tình hình tài chính của doanh nghiệp so với các đối thủ trong ngành.
GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỌNG THẤM ĐỊNH
MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG THÂM ĐỊNH TRONG HOẠT ĐỘNG CẤP TÍN DỤNG TẠI VCB PHỦ YÊN 89
3.1.4 Công tác tín dụng theo định hưóng
Chính phủ và NHNN ưu tiên tăng trưởng tín dụng cho các ngành và đối tượng quan trọng như nông nghiệp, xuất khẩu, công nghiệp hỗ trợ, và doanh nghiệp nhỏ và vừa, nhằm phù hợp với thế mạnh kinh tế của từng địa phương.
Để tối ưu hóa danh mục tín dụng, cần thực hiện rà soát và cơ cấu lại, tập trung vào việc tăng trưởng dư nợ cho các khách hàng có tình hình tài chính vững mạnh và phương án sản xuất kinh doanh hiệu quả Các ngành kinh tế tiềm năng như sản xuất chế biến thực phẩm, dược phẩm, thương mại, hàng tiêu dùng, viễn thông, và năng lượng cũng nên được ưu tiên phát triển.
Chúng tôi tập trung vào việc phát triển khách hàng vay cá nhân và khách hàng SMEs, vì đây là nhóm khách hàng ổn định, ít yêu cầu giảm lãi suất cho vay và phần lớn đều có tài sản đảm bảo.
Các ngân hàng đang tích cực rà soát và trình Trung ương phê duyệt danh sách khách hàng tiềm năng của Chi nhánh Điều này nhằm giữ chân khách hàng và mở rộng tín dụng, đặc biệt khi nhiều ngân hàng khác cũng đang mời chào các gói ưu đãi hấp dẫn.
- Nâng cao chất lượng tín dụng, tích cực thu hồi nợ xấu, nợ có vấn đề, phấn đấu đạt tỷ lệ nợ xấu như kế hoạch đề ra.
3.2 M ỘT SÓ GIẢI PHÁP NHẢM NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH TRONG HOẠT ĐỘNG CẤP TÍN DỤNG TẠI VCB PHÚ YÊN
3.2.1 Giải pháp về Quy trình, nghiệp vụ tín dụng
Ngân hàng VCB đang đẩy nhanh tiến độ dự án xây dựng và triển khai khung quản lý rủi ro gian lận, với mục tiêu áp dụng một hệ thống quản trị rủi ro toàn diện Dự án này bao gồm ba năng lực chính: (i) Năng lực phòng ngừa thông qua hệ thống chính sách, phương pháp quản trị và các chương trình đào tạo nhằm xây dựng văn hóa phòng chống gian lận; (ii) Năng lực giám sát chủ động, cho phép phát hiện dấu hiệu gian lận trong mọi giao dịch qua cơ chế phản ánh bí mật và phân tích dữ liệu hàng ngày; và (iii) Năng lực ứng phó, bao gồm quy trình điều tra, công cụ kỹ thuật, kỹ năng điều tra, cơ chế xử lý kỷ luật và báo cáo.
Nhanh chóng hoàn thiện hệ thống chấm điểm xác suất vỡ nợ của doanh nghiệp để áp dụng vào chấm điểm định kỳ, nhằm cung cấp thêm cơ sở đánh giá năng lực của khách hàng.
Việc tách bộ phận thẩm định tài sản đảm bảo (TSĐB) và bộ phận tín dụng thành hai đơn vị riêng biệt sẽ giúp nâng cao tính khách quan, chặt chẽ và chuyên sâu trong quá trình định giá TSĐB.
Hoàn thiện quy trình chấm điểm xếp hạng tín dụng doanh nghiệp là điều cần thiết để nâng cao độ chính xác trong việc ra quyết định cấp tín dụng Việc thêm chỉ tiêu bình quân ngành giúp cung cấp một cơ sở vững chắc hơn, từ đó hỗ trợ các tổ chức tài chính trong việc đánh giá rủi ro và tiềm năng phát triển của doanh nghiệp Điều này không chỉ cải thiện hiệu quả quản lý tín dụng mà còn góp phần tạo ra một môi trường kinh doanh minh bạch và bền vững hơn.
Ngân hàng đã ban hành quy trình chấm điểm xếp hạng tín dụng cho tất cả các trường hợp cá nhân và hộ kinh doanh vay vốn Quy trình này đảm bảo tính minh bạch và công bằng trong việc đánh giá khả năng tín dụng của khách hàng.
3.2.2 Giải pháp nâng cao thẩm định tư cách khách hàng
Việc thẩm định tư cách khách hàng cần được thực hiện qua phỏng vấn trực tiếp, kiểm tra giấy tờ cá nhân, và tham khảo thông tin từ các tổ chức tín dụng mà khách hàng đã từng giao dịch Điều này giúp ngân hàng xác định phong cách làm việc, năng lực quản lý, mức độ trung thực và tính cách của khách hàng Ngân hàng có thể lập danh sách các câu hỏi cần tìm hiểu và đối chiếu với câu trả lời của khách hàng, từ đó đưa ra kết luận chính xác hơn về tư cách khách hàng Quy trình này giúp ngân hàng giao tiếp hiệu quả hơn với khách hàng, đảm bảo quyết định chính xác và giảm thiểu rủi ro do thông tin sai lệch, bảo vệ uy tín của ngân hàng.
3.2.3 Giải pháp nâng cao thẩm định tài chính khách hàng
Để nâng cao chất lượng nguồn thông tin đầu vào, ngân hàng cần chú trọng vào việc thu thập và phân tích thông tin từ khách hàng, chủ yếu thông qua các báo cáo tài chính và giấy tờ kinh tế liên quan Việc cải thiện quy trình thu thập thông tin sẽ giúp tăng cường sự liên kết giữa ngân hàng và khách hàng.
Để đạt được kết quả thẩm định tốt nhất, việc nắm vững các quy định nghiệp vụ là vô cùng quan trọng Bạn cần có khả năng phân tích và tích cực tìm hiểu các quy định liên quan để nâng cao hiệu quả công việc.
• Phải nghiên cứu kĩ hồ sơ do khách hàng cung cấp, để từ đó xin thêm số liệu phù họp cho công tác phân tích.
Đánh giá độ tin cậy của các chứng từ là bước quan trọng trong quá trình kiểm tra, đồng thời cần đến thực tế nơi sản xuất kinh doanh để nắm bắt rõ thực trạng hoạt động của khách hàng.
Trong quá trình thẩm định, CBTD cần duy trì tính khách quan tuyệt đối Nếu CBTD có mối quan hệ riêng tư với khách hàng có thể tác động đến quan điểm đánh giá, việc thẩm định khoản vay của khách hàng đó phải được ngừng lại.
Khi đánh giá tình hình tài chính doanh nghiệp vay vốn, việc phân tích các chỉ số tài chính là rất quan trọng, vì chúng phản ánh hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp Tuy nhiên, tại VCB, việc tính toán các chỉ tiêu này chưa đầy đủ, khi mà các cán bộ tín dụng chỉ tập trung vào một số nhóm chỉ tiêu như khả năng sinh lời và thanh khoản, trong khi bỏ qua các chỉ tiêu phản ánh cơ cấu vốn Những chỉ tiêu này lại rất cần thiết để ngân hàng có cái nhìn tổng quát về sự phát triển lâu dài của doanh nghiệp Mặc dù các chỉ tiêu như hệ số khả năng thanh toán và khả năng sinh lời rất quan trọng, nhưng cũng cần chú ý đến phân tích nguồn vốn, sử dụng vốn và năng lực hoạt động của tài sản Những chỉ tiêu này, dù không phải là ưu tiên hàng đầu, vẫn giúp làm rõ tình hình tài chính doanh nghiệp và bổ sung cho các chỉ tiêu khác, đặc biệt là báo cáo lưu chuyển tiền tệ, nhằm phản ánh một bức tranh toàn diện về tài chính doanh nghiệp.