Giải pháp nâng cao chất lượng công tác quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng tmcp ngoại thương việt nam chi nhánh vĩnh phúc,

Thư viện - Học viện Ngân Hàng iiiiiiii LV.002062 VƯ ẶĨ XAM Bộ ' ỌC VIỆN NCA n &ỳ Nõ k(’ ; ỤC VÀ ĐÀO T ' o TRẦNG BAO T H | th a t r a n g LUẬN VĂN THẠC s ĩ KINH TỂ HẢI PHÁP NÂNG CAO CHẮT LƯỢNG ỉ „ kặ CỐNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT » NAM - CHI NHÁNH VĨNH PHÚC í VẬS V "- > T fí ậC Si IfM ff TF ị| j i HÀ NỘI - 201.4 NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM B ộ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG HOC VIỆN NGÂN HANG KHOA SAU ĐẠl HOC ĐÀO T H Ị THU TRANG GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN Í)ỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯỞNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH VĨNH PHÚC Chuyên ngành Mã số : Tài - Ngân hàng : 60340201 LUẬN VĂN THẠC s ĩ K IN H TÉ N gười hướng dẫn khoa học: TS N G U Y ỄN Đ Ứ C T H Ắ N G HỌC VIÊN N G Â N HÀNG TRUNG TÂM THÔNG TIN - THƯ VIỆN Số: u /,.ZJ).ẾA Hà Nội- năm 2014 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn cơng trình nghiên cứu riêng tơi, chưa cơng bố nơi Mọi số liệu sử dụng luận văn thông tin xác thực Tôi xin chịu trách nhiệm lời cam đoan Tác giả luận văn Đào Thị Thu Trang MỤC LỤC DANH MỤC CHỮ VIẾT TẤT DANH MỤC BẢNG BIỂU MỞ Đ À U CHƯƠNG 1: NHŨNG VẤN ĐỀ c BẢN VÊ CHẤT LƯỢNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG NGÂN HÀNG THƯƠNG M ẠI 1.1 RỦI RO TÍN DỤNG 1.1.1 Khái niệm rủi ro tín dụng 1.1.2 Phân loại rủi ro tín dụng 1.1.3 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro rín d ụ n g 1.2 CHÁT LƯỢNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG 13 1.2.1 Khái niệm cân thiết quản trị rủi ro tín dụng 13 1.2.2 Cơ sở lý luận quản trị rủi ro tín dụng 15 1.2.3 Nội dung quản trị rủi ro tín d ụ n g .17 1.2.4 Các mơ hình quản trị rủi ro tín dụng Việt Nam 26 1.3 CÁC CHỈ TIÊU ĐÁNH GIÁ CHAT LƯỢNG QUẢN TRỊ RRTD 28 1.3.1 Chỉ tiêu tăng trưởng lợi nhuận, nguồn vốn Ngân hàng 28 1.3.2 Chỉ tiêu nợ xấu, mức dự phịng rủi ro tín dụng tổn thất tín dụng thực tế 29 1.3.3 Nhóm tiêu cấu khoản v a y 31 1.4 KINH NGHIỆM QUỐC TỂ VỀ CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RRTD 32 1.4.1 Kinh nghiệm từ nước khu vực Đông Nam Á 32 1.4.2 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tập trung tín dụng, trích lập dự phịng, quản trị thơng tin tín dụng, ngun tắc tín dụng thận trọng, kiếm tra giám sát nhà nước 34 1.4.3 Bài học kinh nghiệm rút cơng tác quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Việt Nam 36 CHƯƠNG 2: THỤC TRẠNG CHÁT LƯỢNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH VĨNH PH Ứ C .38 2.1 GIỚI THIỆU VẺ NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH VĨNH PHÚC 38 2.1.1 Quá trình hình thành phát triể n 38 2.1.2 Cơ cấu máy tổ chức 39 2.1.3 Tình hình hoạt động NHNT Vĩnh Phúc thời gian qua 40 2.2 THỰC TRẠNG CHÁT LƯỢNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG CHI NHÁNH VĨNH PH Ú C 49 2.2.1 Thực trạng rủi ro tín dụng NHNT Vĩnh Phúc 49 2.2.2 Thực trạng chất lưọng quản trị rủi ro tín dụng NHNT Vĩnh Phúc 56 2.3 ĐÁNH GIÁ CHẤT LƯỢNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG CHI NHÁNH VĨNH P H Ú C 64 2.3.1 Kết đạt đ ợ c 64 2.3.2 Hạn chế công tác quản trị rủi ro tín dụng 66 2.3.3 Nguyên nhân tôn hạn chê cơng tác quản trị rủi ro tín dụng 71 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG CHI NHÁNH VĨNH PHÚC 77 3.1 ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN VÀ YÊU CẦU TĂNG CƯỜNG QUẢN TRỊ RỦI RO TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG CHI NHÁNH VĨNH PH Ú C 77 3.1.1 Định hướng sách tín dụng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam đến năm 77 3.1.2 Định hướng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại thương Vĩnh Phúc đến 2015 .79 3.2 GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHÁT LƯỢNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG CHI NHÁNH VĨNH PH Ú C 83 3.2.1 Nhóm giải pháp thể chế 83 3.2.2 Nhóm giải pháp nghiệp v ụ 86 3.2.3 Nhóm giải pháp hồ tr ợ .95 3.3 MỘT SỐ KIẾN N G H Ị 96 3.3.1 Kiến nghị với Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt N am 96 3.3.2 Kiến nghị với N H NN 98 3.3.3 Kiến nghị với Chính phủ 100 KÉT LUẬN .103 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 104 DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT CIC: Trung tâm thơng tin tín dụng NHNN: Ngân hàng nhà nước NHNT: Ngân hàng Ngoại thương NHTM: Ngân hàng thương mại TCTD: Tổ chức tín dụng TMCP: Thương mại cổ phần TNHH: Trách nhiệm hữu hạn RRTD: Rủi ro tín dụng DANH MỤC BANG BIÊU Bảng 2.1: Tình hình huy động vốn qua năm NHNT Vĩnh P h ú c 41 Bảng 2.2: Thị phần huy động vốn địa bàn - NHNT Vĩnh Phúc 42 Bảng 2.3: số liệu quy mơ dư nợ tín dụng NHNT Vĩnh Phúc 44 Bảng 2.4: Cơ cấu dư nợ tín dụng NHNT Vĩnh Phúc 45 Bảng 2.5: Dư nợ cho vay theo ngành kinh tế NHNT Vĩnh P h ú c .46 Bảng 2.6: Dư nợ cho vay theo thành phần kinh tế NHNT Vĩnh P h ú c 48 Bảng 2.7 Kết hoạt động kinh doanh - NHNT Vĩnh Phúc 49 Bảng 2.8: Diễn biến nhóm nợ từ năm 2011 đến năm 2013 50 Bảng 2.9: Tình hình trích lập sử dụng dự phòng NHNT Vĩnh Phúc 55 Biểu đồ 2.1: Tình hình huy động vốn qua n ăm 41 Biểu đồ 2.2: Thị phần huy động vốn địa bàn 43 Biêu đồ 2.3: Quy mơ dư nợ tín dụng qua năm tạiNHNT Vĩnh Phúc .44 Biểu đồ 2.4: Nợ xấu theo kỳ hạn cho vay từ năm 2011 đến 2013 52 Biểu đồ 2.5: Nợ xấu theo loại hình cho vay từ năm 2011 đến 53 Biểu đồ 2.6: Dư nợ NHNT Vĩnh Phúc theo ngành nghề năm 2013 67 Biểu đồ 2.7: Dư nợ phân theo thời hạn NHNT Vĩnh Phúc từ 2006 đến 2013.68 MỎ ĐẦU Sự cần thiết đề tài Trong hoạt động kinh doanh ngân hàng Việt Nam, lợi nhuận từ hoạt động tín dụng chiếm tỷ trọng chủ yếu Tuy nhiên, hoạt động tiềm ẩn rủi ro cao, đặc biệt nước có kinh tế phát triển Việt Nam, hệ thống thông tin thiếu minh bạch không đầy đủ, trình độ cán cịn nhiêu hạn chê Do đó, u càu xây dựng mơ hình quản lý rủi ro tín dụng có hiệu phù hợp với Việt Nam đòi hỏi thiết để đảm bảo hạn chê rủi ro hoạt động cấp tín dụng, hướng đến chuẩn mực quốc tế quản lý rủi ro phù họp với môi trường hội nhập Rủi ro tín dụng(RRTD) ln tồn nợ xấu thực tế hiển nhiên bât ngân hàng nào, kê ngân hàng hàng đầu giới, có nhũng rủi ro nằm ngồi tầm kiểm sốt người Tuy nhiên khác biệt ngân hàng có lực quản trị rủi ro tín dụng khả khơng chê nợ xâu tỷ lệ chấp nhận nhờ xây dựng mơ hình quản trị rủi ro hiệu quả, phù họp với môi trường hoạt động để hạn chế RRTD mang tính chủ quan, xuất phát từ yếu tố người RRTD khác kiểm sốt Ngân hàng Ngoại thương(NHNT) ngân hàng thương mại cô phân lớn Việt Nam Như nhiều Ngân hàng thương mại(NHTM) Việt Nam khác, tín dụng khơng dịch vụ tạo khối lượng tài sản lớn tơng tài sản có mà cịn nguồn thu nhập ngân hàng Trong tơng nguồn thu, thu nhập từ lãi cho vay loại phí liên quan trực tiếp đến hoạt động tín dụng thưịng chiếm từ 70% - 80% Bên cạnh đóng góp to lớn đó, tín dụng mảng hoạt động tiềm ẩn nhiều rủi ro, tàn phá mạnh lợi nhuận Ngân hàng ngun nhân vỡ Ngân hàng Vì vậy, quản trị rủi ro tín dụng công việc chủ đạo hoạt động quản trị NHNT Xuất phát từ yêu cầu thực tế này, tác giả chọn đề tài: “ Giải pháp nâng cao chất lượng cơng tác quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam - Chi nhánh Vĩnh Phúc” Mục đích nghiên cứu Hệ thong hóa nhũng lý luận rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng NHTM nhằm làm rõ chất, nhân tố tác động đến quản trị rủi ro tín dụng Đánh giá thực trạng chất lưọng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Vĩnh Phúc Đe xuất nhũng giải pháp nhằm nâng cao chất lượng quản trị RRTD Ngân hàng TMCP Ngoại thưong Việt Nam - Chi nhánh Vĩnh Phúc Đối tượng phạm vi nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu: Chất lượng quản trị rủi ro tín dụng NHNT Phạm vi nghiên cứu: Giới hạn phạm vi chủ yểu chất lượng quản trị rủi ro tín dụng NHNT giai đoạn 2006-2013 Phương pháp nghiên cứu Luận văn sử dụng phương pháp vật biện chúng, vật lịch sử đồng thời kết hợp phương pháp phân tích, tong hợp, so sánh tư logic kinh tế nhằm làm sáng tỏ đề đặt trình nghiên cứu Kết cấu luận văn Ngoài lời mở đầu kết luận, nội dung luận văn chia làm chương: Chu’O’ng 1: Những vấn đề chất lượng quản trị rủi ro tín dụng NHTM 90 phát triển, sách điều hành máy quản lý, đội ngũ kế cận Nói chung ngân hàng cần phải trọng tới độ bền khả quản trị điều hành tình hình tài doanh nghiệp Báo cáo thẩm định cần đưa kết luận về: rủi ro đặc thù quan hệ với khách hàng, nhân tó chủ yếu gây rủi ro, ngân hàng kiểm sốt rủi ro mức độ nào, khoản tín dụng có phù họp với quy định liên quan hành, Đây yếu tố quan trọng mà thực tế báo cáo thẩm định chưa làm rõ hay có chung chung, mang tính hình thức Để nâng cao chất lượng thẩm định cần có thời gian định để hồn thiện hệ thống thơng tin thu thập, nâng cao trình độ cán bộ, kỹ kinh nghiệm thẩm định cần có thời gian để trau dồi Trước mắt để hồn thiện chất lượng thẩm định Chi nhánh, giao cho cán cũ có kinh nghiệm, vị trí giám sát, kèm cặp thêm cho đội ngũ cán trẻ, vào nghề Tích cực sử dụng mối quan hệ ngành để thu thập kiêm chứng thông tin Điều giúp Chi nhánh thực giải pháp thời gian năm tới 3.2.2.3 Tăng cường công tác kiểm tra, giám sát Cơng tác kiêm tra, kiểm sốt nội giúp Ngân hàng phát dâu hiệu rủi ro nghiệp vụ riêng lẻ để có biện pháp xử lý kịp thời, đồng thời làm tốt cơng tác có khả dự báo rủi ro tương lai, giúp Ban lãnh đạo quản lý tốt rủi ro hệ thống Để công tác đạt kết tốt địi hỏi phận kiểm tra nội bộ: - Phải làm việc độc lập, trung thực, phát sai phạm phải xử lý nghiêm minh - Ngân hàng phải khơng ngừng nâng cao chất lượng kiểm tốn viên cách kiểm toán viên nội phải đào tạo tốt, đảm bảo có lực chun mơn cao 91 - Chu kỳ kiểm tốn khơng thơng báo trước mà phải kiểm tra đột xuat đe phận kiêm tốn khơng thê che đậy sai phạm Giám sát khoản vay cách thường xuyên nhằm phát "dấu hiệu cảnh báo sớm" để có hành động khắc phục kịp thời: Thông thường xảy việc thiếu khách quan cán tín dụng giám sát khoản vay họ sợ cấp biết định cho vay khơng hợp lý nên tìm cách che dấu Đe hạn chế tình trạng này, NHNT cần quy định rõ trách nhiệm trưởng phịng tín dụng việc giám sát, theo dõi chặt chẽ hoạt động giám sát cán tín dụng Bên cạnh đó, phận kiểm tra giám sát nội tạo môi trường băt buộc cán tín dụng phải khách quan kiểm tra, giám sát khoản vay Qua giám sát khoản vay khách hàng, phận kiêm tra giám sát nội thực cập nhật đánh giá tháng lần Kiêm tra sau cho vay: Đê việc kiêm tra sau cho vay có hiệu giúp phát sớm dâu hiệu rủi ro, cán tín dụng cần đề xuất việc sử dụng biện pháp kiểm tra thực tế trường, kiểm đếm hàng hóa kho hàng thay thơng qua sổ sách khách hàng cung cấp Các loại giấy tờ cần chụp, lưu giữ để làm kết luận việc sử dụng vốn vay khách hàng Việc thăm sở kinh doanh khách hàng cách thường xuyên, đột xuất giúp cán nắm rõ tình hình kinh doanh thực tế, dễ nhận thấy dấu hiệu cảnh báo rủi ro tín dụng đồng thời thu thập thơng tin quan trọng Hiện phận kiêm tra giám sát nội Chi nhánh có hai cán bộ, lực lượng mỏng so với số lượng khách hàng Vì để nâng cao hiệu cơng tác kiểm tra giám sát, trước mắt cần tăng thêm nhân lực cho phận Đối với việc kiểm tra sau cho vay, thực cách yêu 92 cầu cán tín dụng đưa lịch hàng tuần thăm sở kinh doanh khách hàng, có báo cáo lại kết cụ thể với lãnh đạo phòng 3.2.2.4 Xây dựng khai thác hiệu thơng tin ngành tín dụng Hiện kênh thơng tin mà Ngân hàng khai thác sử dụng bao gồm: a) Thông tin từ trung tâm thơng tin tín dụng (CIC) ngân hàng Nhà nước Các loại thông tin mà CIC cung cấp bao gồm: thơng tin tổng hợp khách hàng có dư nợ lởn, thông tin tổng hợp dư nợ ngân hàng, thơng tin tài khách hàng vay, tình hình quan hệ tín dụng khách hàng, thơng tin vê tài sản bảo đảm, thơng tin vê phân tích xếp hạng tín dụng doanh nghiệp, Trong thơng tin dư nợ ngân hàng tình hình quan hệ tín dụng khách hàng hỏi tin nhiều nhất, cịn thơng tin cịn lại thiếu liệu nên chưa đáp ứng nhu cầu ngân hàng b) Hệ thống thông tin nội Hệ thống thông tin nội Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam cho phép vấn tin khách hàng có quan hệ tín dụng như: lịch sử vay, trả nợ vay, tính hạn, giá trị khoản vay, Tuy nhiên thông tin nội vân nhiêu hạn chê chủ yếu cung cấp thông tin khứ, không phản ánh xu hướng tương lai c) Thơng tin từ báo chí, website, nguồn thơng tin khác Trong xã hội đại, có tới 70-80% thơng tin phương tiện truyền thơng nói chung báo chí nói riêng mang lại Trong điều kiện kinh tê nước ta trình đơi mới, sách điều hành, quản lý nên kinh tê chưa hồn thiện, hệ thơng thơng tin tín dụng chưa đáp ứng kịp thời cho hoạt động tín dụng công tác thẩm định khách hàng vay vốn Do đó, rủi ro thiếu thơng tin khách hàng môi trường cho vay dễ dẫn đến 93 rủi ro cho ngân hàng Xuất phát từ yêu cầu thực tế này, địi hỏi người làm cơng tác tín dụng cân xây dựng hệ thống thơng tin chun mơn phục vụ cho cơng tác tín dụng Báo chí kinh tế quán triệt tư tưởng đổi mới, phản ánh nhanh kịp thời vấn đề kinh tế đặt phong phú đa dạng đời sổng kinh tế - xã hội, truyền thơng điện tử với tính ưu việt như: tính thời nóng hổi, tương tác đa chiều, dung lượng thông tin gần không hạn chế kịp thời phản kiện xảy đời sống xã hội Nhu cầu thông tin khách hàng lớn Song nay, công tác xây dựng cung câp thông tin phục vụ công tác thẩm định cán tín dụng chưa hồn thiện Việc xây dựng tủ sách pháp luật, hệ thống văn bản, cơng văn, chế độ nghiệp vụ chưa thật hồn chỉnh Do đó, cần thơng tin sử dụng gặp rât nhiều khó khăn Để thẩm định khách hàng vay vốn nhanh chóng, tránh u tơ chủ quan, bên cạnh nguồn thông tin từ hồ sơ khách hàng; thông tin khách hàng cung cấp trực tiếp; cần tham chiếu đến báo cáo nghiên cứu thị trường tổ chức chuyên nghiệp đăng tải báo chí phương tiện truyền thông Việc thu thập thông tin Chi nhánh cần có thời gian để hồn thiện, thơng tin từ CIC thơng tin nội phụ thuộc vào Ngân hàng Nhà nước Hội sở chính, trước mắt Chi nhánh cần trọng vào việc thu thập thông tin từ nguồn khác báo chí, mạng internet, mối quan hệ ngành 3.2.2.5 Xây dựng điều chỉnh danh mục đầu tư thời kỳ Như phân tích trên, mức độ tập trung danh mục tín dụng NHNT Vĩnh Phúc đáng kể Điều tiềm ẩn rủi ro lớn, vĩ vậy, ngân hàng cân đa dạng hóa đơi tượng đầu tư, để vừa mở rộng phạm vi hoạt động tín dụng ngân hàng, khuếch trương thế, vừa đạt mục 94 đích phân tán rủi ro Để thực điều NHNT Vĩnh Phúc cần vạch sơ chiên lược kinh doanh thích họp sở quán triệt số vấn đề sau: Đâu tư vào nhiêu ngành nghê kinh tế khác để tránh cạnh tranh cua cac tô chức tín dụng khác việc giành giật thị phần phạm vi hẹp số ngành phát triển tránh gặp phải rủi ro chinh sach cua Nhà nước với mục đích hạn chê hoạt động số ngành nghề định Đầu tư vào nhiều đối tượng sản xuất kinh doanh nhiều loại hàng hoá khác nhau, tránh tập trung cho vay sản xuất sổ loại sản phẩm đặc biệt loại sản phẩm không thiết yếu mà Nhà nước khơng khuyến khích hay sản phâm xt nhiều thị trường Tránh cho vay nhiêu đôi với khách hàng, đảm bảo tỷ lẹ cho vay nhât đinh tông sô vôn hoạt động khách hàng để tránh ỷ lại rủi ro bất ngờ khách hàng Cho vay với nhiều loại thời hạn khác đảm bảo cân đối số vốn cho vay ngắn hạn, trung hạn, dài hạn, đảm bảo phát triển vững tránh rủi ro tín dụng thay đổi lãi suất thị trường Tạo lập tỷ lệ thích họp cho vay VNĐ cho vay ngoại tệ đảm bảo đáp ứng nhu câu vay vốn khách hàng tránh rủi ro tín dụng thay đổi tỷ giá hối đoái Hiện chưa có phần mềm quản lý rủi ro riêng Chi nhánh cần phải thường xuyên cập nhật đời báo cáo quản lý danh mục cho vay theo nhóm khách hàng, báo cáo rủi ro tín dụng, báo cáo danh mục tín dụng theo khách hàng, ngành hàng mục tiêu để giảm thiểu rủi ro tín dụng cho Chi nhánh 95 3.2.3 Nhóm giải pháp hỗ trọ’ 3.2.3.1 Đầu tư hệ thống công nghệ thơng tin đại Đe lượng hố rủi ro phương pháp định lượng theo mơ hình đại, NHNT Vĩnh Phúc cần có phần mềm xử lý liệu đại Góp phần thu thập thơng tin khách hàng cách cập nhật, phân tích khách hàng với độ xác cao Và việc cán tín dụng tra cứu thơng tin đơn giản, nhanh chóng Để phục vụ cho việc thẩm định phương án/dự án, NHNT Vĩnh Phúc nên trang bị thêm nhiều phần mềm tính tốn tiêu kinh tế cách nhanh chóng xác( cán tín dụng Chi nhánh tính tốn tiêu Excel) Như phần mềm Crystal ball có hiệu phân tích mơ phỏng, với phần mềm này, cán tín dụng xác định thay đổi tiêu hiệu (NPV, IRR, NFV) có thay đổi đồng thời nhiều nhân tố khơng có thay đổi nhân tố phương pháp phân tích độ nhạy thơng thường Biện pháp có thê triên khai Chi nhánh sở đề xuất xin ý kiến đạo từ Hội sở 3.2.3.2 Thực giải pháp chuyển đẩy rủi ro Đối với số loại hình rủi ro tín dụng đặc thù, NHTM áp dụng sách chuyển đẩy, chia sẻ rủi ro thông qua công cụ phái sinh thông qua công ty bảo hiểm tái bảo hiểm rủi ro tín dụng Hiện NHNT Vĩnh Phúc có liên kết với cơng ty bảo hiểm VCLI để cung cấp cho khách hàng sản phẩm bảo hiểm tín dụng Tuy nhiên thực tế việc triển khai chưa thật hiệu cán tín dụng chưa nắm băt hết ưu điểm loại hình bảo hiểm này, từ chưa thể tư vấn cho khách hàng cách đầy đủ Vì Chi nhánh u cầu khách hàng mua bảo hiểm 96 trình xây dựng bảo hiểm cơng trình(đối với dự án đầu tư), bảo hiểm hàng hóa, bảo hiểm cháy nổ mặt hàng dễ cháy, Tuy nhiên để làm điều cần có tư vấn thỏa thuận với khách hàng cách linh hoạt, tránh gây cảm giác phiền hà, khơng muốn hợp tác từ phía khách hàng 3.3 M Ộ T SÓ K IẾ N N G H Ị 3.3.1 K iến nghị vói N gân hàng TM C P N goại thương V iệt Nam Với vai trò quan đạo trực tiếp hoạt động Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam - Chi nhánh Vĩnh Phúc, NHNT Việt nam cần có hướng dẫn cụ thể hoạt động NHNT Vĩnh Phúc đồng thời tạo điêu kiện nâng cao hiệu hoạt động toàn hệ thống biện pháp gián tiếp giúp NHNT Vĩnh Phúc thực tốt công tác quản trị rủi ro Thứ nhât: Chỉ đạo, hướng dân cụ thể kịp thời chủ trương sách Chính phủ ngành Chính phủ thường xuyên đưa nghị định để đạo hoạt động ngành Ngân hàng cô gắng lớn Nhà nước nhằm bước hồn thiện mơi trường pháp lý cho phát triển ngành Khi nghị định đời, việc NHNT Việt Nam nhanh chóng đưa hướng dẫn cụ thể cho Chi nhánh thực thi điều cần thiết giúp họ giải toả kịp thời vướng mắc để nâng cao hiệu công tác quản trị rủi ro Thứ hai: Chuân hoá cán Ngăn hàng đặc biệt cán tín dụng Chuẩn hóa cán Ngân hàng cách quy định tiêu chuẩn cán Ngân hàng mặt hoạt động nghiệp vụ khác vị trí câp bậc khác băng cách mở lóp đào tạo thường xuyên chuyên sâu lĩnh vực mà đặc biệt lĩnh vực tín dụng Thứ ba: Năng cao hiệu hoạt động khối quản lỷ rủi ro Hoạt động Khơi quản lý rủi ro trung ương góp phần tích cực cơng tác tín dụng chi nhánh số lượng thơng tin cịn chưa cập 97 nhật, cần nâng cao hiệu biện pháp nâng cấp trang thiết bị, tuyển chọn cán động có trình độ bổ sung cho khối Thứ tư: Hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội (CR) Bên cạnh đáp ứng yêu cầu NHNN, việc xây dựng triển khai hệ thống xếp hạng tín dụng nội điều kiện cần để NHNT tái cấu trúc khuôn khổ hạ tầng quản lý rủi ro tín dụng Lợi ích trực quan hệ thống lợi ích vơ to lớn, việc hoàn thiện sở liệu khách hàng, vấn đề thiếu yếu NHNT Vì đối tượng áp dụng hệ thống bao gồm nhóm khách hàng từ phủ, định chế tài chính, doanh nghiệp đến khách hàng bán lẻ việc xếp hạng khách hàng yêu cầu khối lượng thơng tin lớn tồn diện, triển khai xây dựng hệ thống CR giúp NHNT dần chuẩn hóa tích lũy kho liệu khách hàng theo thời gian Nguồn thùng tin quý giá sau sử dụng cho mặt hoạt động quản lý, điều hành tín dụng Ngân hàng Thực tể chứng minh rằng, hồn thiện liệu thách thức cản trở lớn Ngân hàng giới trình tuân thủ Hiệp ước Basel II thường kéo dài qua nhiều năm Để tạo đà chuẩn bị đáp ứng yêu cầu liệu theo tiêu chuẩn Basel II hặc Basel III thơng lệ tốt khác có tương lai, cơng việc mà NHNT cần triển khai xây dựng hoàn chỉnh hệ thống CR Một lợi ích quan trọng khác CR cần nhắc tới vai trị quy trình cấp tín dụng ứng dụng quản lý danh mục đầu tư Trong hầu hết Ngân hàng thương mại đại, CR không đơn công cụ có tính chất tham khảo đơn giản Khi phát triên ngày tinh vi, phức tạp, xác, tích hợp ngày nhiều thơng tin chức tín dụng cao cấp, nâng cấp trở thành cơng cụ 98 tính tốn PD - xác suất không trả nợ khách hàng, CR ngày trở thành tảng quan trọng trình định tín dụng Thực hành tín dụng hàng ngày đơn giản hóa nhiều khâu việc xếp hạng tín dụng khách hàng Ví dụ ảnh hưởng CR thấy rõ lĩnh vực cấp tín dụng cá nhân Với quy mơ nhỏ bé, chi phí cao, lợi nhuận thấp, khoản tín dụng cá nhân khơng cịn định qua nhiều khâu nhân nữa, mà đơn giản hơn, dựa nhiều kết xếp hạng CR cung cấp Và trọng tâm hoạt động Ngân hàng chuyển từ quản lý doanh thu chi phí sang kiểm sốt có hiệu rủi ro, nhũng ứng dụng CR khơng cịn giới hạn cấp khoản vay giao dịch Là phương tiện hữu ích phân biệt mức độ rủi ro tín dụng tài sản có rủi ro Ngân hàng, CR cải thiện tính xác hiệu lực việc quản lý danh mục đầu tư, đưa q trình trở nên có hiệu tốn thời gian Nhờ có CR, đặc điểm tổng thể danh mục đầu tư, tập trung rủi ro, khoản tín dụng có vấn đề mức độ đủ dự phịng cho vay khó địi xác định xác Trong số trường hợp, hệ thống xếp hạng tín dụng nội phức tạp cịn sử dụng để xác định phân bổ vốn nội bộ, định giá tín dụng mức sinh lời giao dịch quan hệ Hệ thống cần có yếu tố mang tính định lượng để đánh giá khách hàng, tránh rủi ro xếp hạng khách hàng sai, bỏ sót Thứ năm: Năng cấp hệ thong quản lỷ tài sản bảo đảm toàn hệ thống nhằm phục vụ tốt công tác định giá tài sản bảo đảm cán tín dụng Chi nhánh hạn chế rủi ro tín dụng phát sinh từ tài sản bảo đảm 3.3.2 K iến nghị vói N H N N - Ban hành chế độ khung quản trị rủi ro tín dụng sở thơng lệ quốc tế áp dụng vào Việt Nam để NHTM có sở thực 99 - Sửa đổi lại qui định phương pháp xử lý rủi ro với khoản nợ xấu theo hướng cho phép NHTM đưa ngoại bảng khoản nợ xấu có tiêu chí qui định, phần thu hồi hạch tốn vào thu nhập bất thường thay qui định lưỡng đôi định 493 - Ban hành tiêu chuẩn kế tốn NHTM theo thơng lệ quốc tế, cho phép hạch toán khoản cam kết, bảo lãnh vào nội bảng trích lập dự phòng tổn thất khoản cam kết dư nợ tín dụng Chuẩn hố phân ngành nghề kinh tế dễ cho việc hạch toán thống kê - Chuyển đổi Trung tâm CIC NHNN thành Công ty cổ phần đánh gia xêp hạng tín nhiệm doanh nghiệp, NHTM lớn đóng góp cổ đơng cử chuyên gia giỏi tín dụng tham gia điều hành Mức lương chuyên gia tương đương trung bình NHTM có đóng góp cổ đơng để thu hút nhân tài - Hoàn thiện hoạt động Trung tâm thơng tin tín dụng CIC NHNN, bao gồm : thơng tin tín dụng phải bao hàm tất thơng tin tình hình vay vơn khách hàng TCTD, phải có phân tích thông tin tông hợp vê khách hàng đê lưu ý NHTM Bên cạnh đó, cần áp dụng cơng nghệ thơng tin NHTM dễ dàng thu thập khai thác tnẹt đê thông tin Ngoài ra, cân quy định chặt chẽ vê trách nhiệm NHTM đôi với chât lượng thông tin cung cấp, thời gian cung cấp bảo mật thông tin - Tiên tới thành lập tô chức xêp hạng doanh nghiệp thơng qua việc đánh giá tình hình kinh doanh, tài doanh nghiệp tính điểm xếp hạng Như vậy, NHTM có sở để đánh giá khách hàng doanh nghiệp Để xếp hạng doanh nghiệp, yêu cầu doanh nghiệp phải kiểm tốn báo cáo tài chính, công khai thông tin với quan quản lý 100 - Tạo lập kênh thông tin liên thông quan chức Thuế, Hải quan, Tịa án, Cơng an, ngành với NHNN để nắm bắt thông tin cá nhân, tổ chức Trên sở đó, NHNN có cảnh báo, lưu ý NHTM qua trung tâm CIC - Tăng cường công tác tra, kiểm tra NHTM Đánh giá hệ thống kiểm soát rủi ro NHTM, tra ngân hàng cần thực việc đánh giá rủi ro cách có hệ thống, có tiêu chí để việc đánh giá tồn diện, kiến nghị cụ thể hệ thống kiểm soát rủi ro NHTM qua tra Như vậy, công tác tra ngân hàng thực vai trị đánh giá hệ thống kiểm sốt rủi ro NHTM từ đề giải pháp hiệu việc quản trị rủi ro NHTM 3.3.3 K iến nghị với Chính phủ - Hồn thiện mơi trường pháp lý đảm bảo an tồn cho hoạt động tín dụng Ngân hàng Mơi trường pháp lý hồn thiện có hiệu lực có ý nghĩa lớn việc quản lý thúc đẩy hoạt động kinh doanh doanh nghiệp nói chung hoạt động tín dụng Ngân hàng nói riêng lành mạnh hiệu Trong thời gian qua, phủ ban hành nhiều luật quan trọng liên quan đến hoạt đơng tín dụng Ngân hàng Tuy nhiên cịn tồn nhiều thiếu sót điều luật kiến nghị phủ xem xét sửa đổi quy định rõ vấn đề sau: + Quy định rõ phần phát mại bán đấu giá tài sản đảm bảo NHTM + Quy định rõ trường hợp vô hiệu hố họp đồng tín dụng họp đồng kinh tế + Q uy trách nhiệm rõ ràng cho cấp nghành việc xử lý tài sản chấp N H TM Đ ồng thời quy định rõ thời gian thủ tục xử lý trường hợp 101 Bên cạnh việc xem xét sửa đổi điều luật ban hành, phủ cần nghiên cứu cho điều luật mới, tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động tín dụng Ngân hàng : Luật sở hữu tài sản; Luật kiểm toán ; Lụât lưu thông kỳ phiếu thương m i - Củng cổ phát triển thị trường tiền tệ Hầu hết cơng cụ thực phịng chống rủi ro NHTM thực thị trường tiền tệ Do củng cố phát triển thị trường tiền tệ có ý nghĩa quan trọng đến việc nâng cao lực quản trị rủi ro tín dụng cho NHTM Trong năm gần đây, thị trường tiền tệ nước ta bước hình thành phát triển, song chưa đủ để đáp ứng nhu cầu phát triển kinh tế hoạt động ngân hàng Trên thực tế, hoạt động NHTM Việt Nam chưa thật tận dụng ưu thị trường tiền tệ kể từ việc xác định lãi suất đến việc thực nghiệp vụ kinh doanh để hạn chế rủi ro Sự phối hợp Bộ Tài NHNN chưa thực chặt chẽ, chế xác định lãi suất thị trường tiền tệ Do vậy, Chính phủ NHNN Bộ Tài Chính cần phối hợp chặt chẽ việc điều hành lãi suất Điều phù hợp với xu hướng xóa bỏ tài kiềm chế, thực hội nhập quốc tế tài cách chủ động tích cực - Tăng cường cơng tác quản lý đoi với doanh nghiệp Hoạt động doanh nghiệp ảnh hưởng trực tiếp đếm hoạt động tín dụng Ngân hàng.Hiện hoàn cảnh kinh tế đất nước gặp nhiều khó khăn, lực sản xuất kinh doanh doanh nghiệp cịn yếu kém, có sức cạnh tranh Trên thị trường hoạt động nhiều doanh nghiệp mang tính chất nhỏ lẻ, chụp giật địi hỏi phủ phải có biện pháp giải kịp thời 102 + Thực thi tốt kế hoạch phát triển kinh tế tổng thể đề ra, có ưu tiên ưu đãi doanh nghiệp thuộc thành phần kinh tế mũi nhọn, kinh tế trọng điểm + Ban hành hướng dẫn đạo nghành cấp thực thi điều luật ban hành, tăng cường cơng tác tra kiểm sốt doanh nghiệp +Việc cấp giấy phép hoạt động kinh doanh doanh nghiệp mới, đặc biệt công ty TNHH phải đảm bảo điều kiện vốn, sở vật chất, cán điều hành + Đẩy nhanh tiến độ cổ phần hóa doanh nghiệp nhà nước, tạo điều kiện để doanh nghiệp có đủ khả điều hành sản xuất kinh doanh có tình hình tài lành mạnh K ÉT LU Â N C H Ư Ơ N G 3: Từ định hướng thực trạng công tác quản trị RRTD Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam chi nhánh Vĩnh Phúc, tác giả mạnh dạn đề xuất số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng quản trị rủi ro tín dụng NHNT Vĩnh Phúc Đồng thời kiến nghị với Chính phủ, NHNN, ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam số vấn đề nhằm tạo lập môi trường kinh doanh quản trị rủi ro có hiệu quả, phát triển hệ thống tài ổn định bền vững 103 K Ế T LU Â N Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam đời 50 năm Chi nhánh Vĩnh Phúc hoạt động từ năm 2006 đến lý luận quản trị rủi ro tín dụng cịn mẻ Quản trị RRTD yếu tố ảnh hưởng trực tiếp lâu dài đến hiệu hoạt động không Ngân hàng Ngoại thương mà NHTM Vì vậy, cần thiết phải nâng cao chất lượng quản trị rủi ro tín dụng để thúc đẩy hoạt động tín dụng phát triển an tồn, hiệu quả, giới hạn rủi ro ngân hàng Tuy nhiên, vấn đề phức tạp, liên quan đến nhiều đối tượng phạm vi hoạt động tương đối rộng, địi hỏi phải có nghiên cứu sâu sắc, tồn diện trước đưa giải pháp đồng phối hợp nỗ lực bên liên quan Trên sở vận dụng phương pháp nghiên cứu, phạm vi luận văn Thạc sỹ, tác giả phân tích khái niệm quản trị rủi ro tín dụng, tìm hiểu nhân tố chủ quan, khách quan tác động đến công tác quản trị rủi ro tín dụng; tìm hiểu khn khổ đánh giá phân tích kết hoạt động quản trị rủi ro NHTM Với chương 1, tác giả hệ thống hóa lý luận rủi ro, nội dung quản trị rủi ro Chương 2, quan điểm quản trị rủi ro, tác giả sâu đánh giá mặt được, mặt hạn chế cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam - Chi nhánh Vĩnh Phúc thời gian qua Chương 3, sở lý luận thực tiễn quản trị rủi ro, tác giả đưa số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng quản trị rủi ro tín dụng Chi nhánh, sở có đề xuất kiến nghị quan chức 104 DANH M Ụ C TÀ I LIỆU TH A M K HẢO Frederic S.Mishkin (2001), Tiền tệ, Ngân hàng thị trường tài chính, NXB Khoa học kỹ thuật, Hà Nội PGS.TS Phan Thị Thu Hà(2009), Quản trị ngân hàng thương mại, NXB Giao thơng vận tải TS Phí Trọng Hiển(2005), Quản trị rủi ro Ngân hàng, Tạp chí ngân hàng (Số chuyên đề tl 1/2005) PGS.TS Vũ Duy Hào, PGS.TS Đàm Văn Huệ (2009), Quản trị tài doanh nghiệp, NXB Giao thông vận tải NGND -PGS.TS Tô Ngọc Hưng(2014), Giáo trình tín dụng ngân hàng, NXB Lao động xã hội Khoa Ngân hàng tài (2007), Quản trị rủi ro Ngân hàng thương mại, Nhà xuất đại học kinh tế quốc dân, Hà Nội Ngân hàng Nhà nước tỉnh Vĩnh Phúc(2011-2013), Bảo cáo thống kê năm, Vĩnh Phúc Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam - Chi nhánh Vĩnh Phúc (2006-2011), Báo cáo tổng kết năm, Vĩnh Phúc Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam - Chi nhánh Vĩnh Phúc (2012) , Báo cảo tổng kết kết hoạt động kinh doanh năm 2012, Vĩnh Phúc 10 Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam - Chi nhánh Vĩnh Phúc (2013) , Bảo cáo tổng kết kết hoạt động kinh doanh năm2013, Vĩnh Phúc 11 Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam - Chi nhánh Vĩnh Phúc (2011-2013), Báo cáo phân loại nợ, Vĩnh Phúc 12 Tài liệu công ước Basel