NHŨNG VẤN ĐỀ c ơ BẢN VÊ CHẤT LƯỢNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
RỦI RO TÍN DỤNG
1.1.1 Khái niệm về rủi ro tín dụng
Khái niệm về rủi ro:
Rủi ro là sự không chắc chắn khách quan liên quan đến khả năng xảy ra một sự kiện không mong muốn, tồn tại dù con người có nhận thức hay không Nó được định nghĩa là sự không chắc chắn về tổn thất và trong kinh tế học hiện đại, rủi ro được hiểu là hoàn cảnh trong đó một sự kiện xảy ra với một xác suất nhất định, hoặc khi quy mô của sự kiện đó có một phân phối xác suất.
Rủi ro tín dụng là khả năng xảy ra tổn thất mà ngân hàng phải gánh chịu khi khách hàng không trả nợ đúng hạn, không thanh toán hoặc không hoàn trả đầy đủ cả vốn lẫn lãi.
Rủi ro tín dụng xảy ra khi ngân hàng không thu hồi đủ gốc và lãi từ khoản vay, hoặc khi việc thanh toán không diễn ra đúng hạn Nếu tất cả các khoản đầu tư được thanh toán đầy đủ, ngân hàng sẽ không phải đối mặt với rủi ro tín dụng Tuy nhiên, khi người vay không có khả năng hoặc cố tình không trả nợ, rủi ro tín dụng sẽ xuất hiện Rủi ro tín dụng có ảnh hưởng lớn đến mọi hoạt động kinh doanh của ngân hàng thương mại.
- Rủi ro tín dụng mang tính gián tiếp
- Rủi ro tín dụng có tính chất đa dạng và phức tạp
- Rủi ro tín dụng có tính tất yếu và luôn tồn tại gắn liền với hoạt động của ngân hàng.
Bản chất của rủi ro tín dụng:
Khoản lỗ tiềm tàng là những thiệt hại mà ngân hàng phải chịu khi cấp tín dụng, xuất phát từ việc người vay không trả nợ đúng hạn hoặc không thực hiện nghĩa vụ cam kết trong hợp đồng tín dụng vì nhiều lý do khác nhau.
1.1.2 Phân loại rủi ro tín dụng
Nếu căn cứ vào nguyên nhân phát sinh, rủi ro tín dụng đuợc phân thành rủi ro giao dịch và rủi ro danh mục:
Rủi ro giao dịch là một loại rủi ro tín dụng, phát sinh từ những hạn chế trong quy trình xét duyệt cho vay và đánh giá khách hàng Rủi ro này bao gồm ba bộ phận chính.
+ Rủi ro lựa chọn: Là rủi ro liên quan đến quá trình ngân hàng đánh giá, lựa chọn phương án vay vốn khả thi để cho vay.
Rủi ro bảo đảm là loại rủi ro phát sinh từ các tiêu chuẩn như điều khoản trong hợp đồng và các vấn đề liên quan đến tài sản đảm bảo Những yếu tố này bao gồm loại hình tài sản, chủ thể, phương thức và mức vay so với giá trị tài sản đảm bảo.
Rủi ro nghiệp vụ liên quan đến việc quản lý khoản vay và hoạt động cho vay, bao gồm cả kỹ thuật xử lý các khoản vay gặp vấn đề Việc hiểu rõ những rủi ro này là rất quan trọng để đảm bảo hiệu quả trong quản lý tài chính và giảm thiểu tổn thất.
Rủi ro danh mục là một dạng rủi ro tín dụng phát sinh từ việc quản lý danh mục cho vay của ngân hàng không hiệu quả Rủi ro này được phân loại thành hai loại chính: rủi ro nội tại, liên quan đến các yếu tố bên trong ngân hàng, và rủi ro tập trung, xuất phát từ việc ngân hàng cho vay quá nhiều vào một lĩnh vực hoặc một khách hàng cụ thể.
+ Rủi ro nội tại: phát sinh từ các yếu tố, các đặc điểm mang tính riêng biệt bên trong mỗi chủ thể, mỗi ngành, lĩnh vực kinh tế riêng.
Rủi ro tập trung xảy ra khi ngân hàng cho vay quá nhiều vào một nhóm khách hàng nhất định, có thể là trong cùng một ngành kinh tế hoặc khu vực địa lý cụ thể Việc này có thể dẫn đến những rủi ro tài chính nghiêm trọng nếu nhóm khách hàng đó gặp khó khăn.
1.1.3 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro rín dụng
Rủi ro tín dụng là một trong những loại rủi ro cơ bản nhất mà ngân hàng phải đối mặt Có nhiều nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng, nhưng có thể phân loại chúng thành các nhóm nguyên nhân chính.
1.1.3.1 Nhóm thứ nhất: Những nguyên nhăn khách quan bất khả khảng
• Môi trường kỉnh tế xã hội không on định
Môi trường kinh tế xã hội của một quốc gia thường bị ảnh hưởng bởi những biến động từ nền kinh tế toàn cầu, điều này dẫn đến việc phát sinh rủi ro trong hoạt động kinh doanh Trong số đó, hoạt động kinh doanh tiền tệ là lĩnh vực chứa đựng nhiều nguy cơ rủi ro lớn nhất.
Sự biến động trong các mối quan hệ quốc tế và quan hệ ngoại giao của chính phủ đã tạo ra rủi ro đáng kể cho hoạt động cho vay của ngân hàng.
Hoạt động cho vay chịu ảnh hưởng lớn từ thói quen, truyền thống và tập quán của người dân, điều này đôi khi gây khó khăn và hạn chế khả năng mở rộng hoạt động cho vay của các ngân hàng.
•M ôi trường chính trị, pháp lỷ
Hoạt động kinh doanh của ngân hàng thương mại có ảnh hưởng lớn đến nhiều lĩnh vực của nền kinh tế và mang tính xã hội cao Khi hệ thống pháp luật ổn định và lành mạnh, môi trường kinh doanh của ngân hàng sẽ thuận lợi hơn Tuy nhiên, nếu môi trường pháp lý thiếu đồng bộ và có nhiều khe hở, sẽ dễ dàng bị lợi dụng, dẫn đến tình trạng tham ô và chiếm đoạt tài sản.
Môi trường chính trị ổn định là yếu tố then chốt giúp doanh nghiệp phát triển, trong khi tình trạng chiến tranh, cấm vận kinh tế, và chính trị bất ổn có thể kìm hãm sản xuất Những yếu tố tiêu cực này không chỉ ảnh hưởng đến hoạt động của các doanh nghiệp mà còn gia tăng rủi ro tín dụng cho các ngân hàng.
CHÁT LƯỢNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG
1.2.1 Khái niệm và sự cần thiết của quản trị rủi ro tín dụng
- Chất lượng: là mức độ đáp ứng các yêu cầu của một tập hợp có đặc tính vốn có ( Theo tiêu chuẩn ISO 9000:2005)
Quản trị rủi ro tín dụng là quá trình mà các ngân hàng lập kế hoạch, tổ chức thực hiện và giám sát toàn bộ hoạt động tín dụng, nhằm tối đa hóa lợi nhuận trong khi vẫn đảm bảo mức độ rủi ro có thể chấp nhận.
1.2.1.2 Sự cần thiết phải thực hiện công tác quản trị rủi ro tín dụng
Năm 2013, nền kinh tế thế giới thiếu động lực với Mỹ chỉ tăng trưởng 1,7% và kinh tế EU tiếp tục suy thoái dưới 1% Mặc dù Việt Nam có những chuyển biến vào cuối năm, nhưng vẫn đối mặt với nhiều khó khăn như hàng tồn kho cao, sức mua yếu, và tỷ lệ nợ xấu ngân hàng đáng lo ngại, dẫn đến nhiều doanh nghiệp phải thu hẹp sản xuất hoặc giải thể Trong bối cảnh này, thị trường tài chính và ngân hàng diễn biến phức tạp, tiềm ẩn nhiều rủi ro Do đó, quản trị rủi ro tín dụng là cần thiết để tối thiểu hóa tổn thất, giảm chi phí hoạt động, tăng lợi nhuận và nâng cao vị thế cạnh tranh của ngân hàng trên thị trường.
Tính cấp thiết của quản trị rủi ro tín dụng (RRTD) ngày càng tăng do tính chất phức tạp và nguy cơ lớn của RRTD, cùng với xu hướng kinh doanh rủi ro hơn của các ngân hàng hiện nay Nghiên cứu cho thấy từ 1970 đến 1995, trung bình mỗi năm xảy ra một cuộc khủng hoảng ngân hàng, trong khi giai đoạn 1980 đến 1995, tỷ lệ này tăng lên 1,44 Các nguyên nhân chính dẫn đến sự gia tăng RRTD của các ngân hàng thương mại bao gồm
Quá trình tự do hoá và nới lỏng quy định trong hoạt động ngân hàng toàn cầu đã dẫn đến xu hướng toàn cầu hoá và cạnh tranh kinh tế gia tăng trong những thập kỷ gần đây Sự cạnh tranh này không chỉ làm giảm chênh lệch lãi suất mà còn kéo theo rủi ro và tỷ lệ phá sản gia tăng Để đối phó với sự sụt giảm lợi nhuận, các ngân hàng có xu hướng mở rộng quy mô kinh doanh, đặc biệt là trong lĩnh vực tín dụng, điều này đồng nghĩa với việc rủi ro tín dụng cũng tăng lên Hơn nữa, quy luật đào thải trong cạnh tranh gia tăng mức độ phá sản của khách hàng, gây thiệt hại cho các ngân hàng.
Hoạt động kinh doanh của ngân hàng đang ngày càng trở nên đa năng và phức tạp, chịu ảnh hưởng từ sự phát triển công nghệ và xu hướng hội nhập cạnh tranh gay gắt, dẫn đến mức độ rủi ro và nguy cơ mới Trong lĩnh vực tín dụng, các sản phẩm tín dụng đã phát triển mạnh mẽ, vượt xa các sản phẩm truyền thống, như thẻ tín dụng và cho vay cá nhân, tuy nhiên cũng tiềm ẩn nhiều rủi ro mới Để đối phó với áp lực cạnh tranh, việc mở rộng và đa dạng hóa sản phẩm tín dụng đã trở thành một yêu cầu sống còn đối với các ngân hàng Sự đa dạng và phức tạp của sản phẩm tín dụng cùng với rủi ro tín dụng gia tăng đòi hỏi việc quản trị rủi ro tín dụng cần được nâng cấp tương xứng.
Đối với các nước đang phát triển như Việt Nam, môi trường kinh tế không ổn định và hệ thống pháp luật đang trong quá trình hoàn thiện khiến hoạt động ngân hàng trở nên rủi ro hơn Do đó, việc thực hiện hiệu quả công tác quản trị rủi ro tín dụng (RRTD) ngay từ đầu là vô cùng quan trọng.
1.2.2 Cơ sở lý luận về quản trị rủi ro tín dụng
Quản trị rủi ro là quá trình thiết yếu, kết hợp lý thuyết xác suất và lý thuyết rủi ro, phụ thuộc vào chính sách của từng ngân hàng ở cấp độ vi mô và của Ngân hàng Nhà nước ở cấp độ vĩ mô Các nguyên tắc cơ bản trong quản trị rủi ro ngân hàng đóng vai trò quan trọng trong việc đảm bảo an toàn và ổn định tài chính.
Nguyên tắc chấp nhận rủi ro là yếu tố quan trọng trong quản trị ngân hàng, yêu cầu các nhà quản trị chấp nhận rủi ro ở mức cho phép để đạt được thu nhập hợp lý từ hoạt động nghiệp vụ Sau khi đánh giá mức độ rủi ro, các ngân hàng cần xây dựng chiến lược phòng ngừa và ngăn chặn rủi ro, vì việc loại bỏ hoàn toàn rủi ro là không khả thi Rủi ro ngân hàng là một yếu tố khách quan trong các nghiệp vụ ngân hàng, do đó, việc nhận biết các rủi ro cho phép là điều kiện thiết yếu để quản lý hiệu quả và giảm thiểu tác động tiêu cực của chúng.
Nguyên tắc điều hành rủi ro cho phép yêu cầu rằng phần lớn các rủi ro phải có khả năng điều tiết trong quá trình quản lý, bất kể hoàn cảnh khách quan hay chủ quan Chỉ những rủi ro có thể điều chỉnh mới cho phép các nhà quản trị ngân hàng áp dụng tất cả các phương pháp và công cụ của mình để quản lý Đối với những rủi ro không thể điều chỉnh, cần phải chuyển giao cho các công ty bảo hiểm bên ngoài để giảm thiểu tác động.
Nguyên tắc quản lý độc lập các rủi ro riêng biệt là một trong những nguyên lý cơ bản của lý thuyết quản trị rủi ro Các loại rủi ro thường độc lập với nhau, và thiệt hại từ một loại rủi ro không nhất thiết làm tăng xác suất xảy ra của các loại rủi ro khác Do đó, thiệt hại mà ngân hàng phải chịu từ các rủi ro khác nhau là tương đối độc lập, và quá trình quản lý các rủi ro này cần được điều tiết riêng biệt, không nên gộp chung các loại rủi ro khác nhau để áp dụng cùng một phương pháp điều hành.
Nguyên tắc phù hợp giữa mức độ rủi ro cho phép và khả năng tài chính là việc ngân hàng cần đảm bảo giá trị thiệt hại từ các khoản rủi ro tương xứng với phần vốn dự phòng có sẵn Khi rủi ro xảy ra, ngân hàng sẽ phải đối mặt với thiệt hại về thu nhập, ảnh hưởng đến tiềm năng lợi nhuận và sự phát triển trong tương lai Do đó, ngân hàng cần xác định mức độ rủi ro phù hợp, bao gồm cả những rủi ro không thể chuyển giao cho đối tác hoặc công ty bảo hiểm bên ngoài.
Nguyên tắc hiệu quả kinh tế trong quản lý rủi ro ngân hàng nhấn mạnh mục tiêu chính là giảm thiểu tác động tiêu cực của rủi ro khi chúng xảy ra Để đạt được điều này, chi phí mà ngân hàng phải chi cho việc kiểm soát rủi ro cần phải thấp hơn giá trị thiệt hại mà các rủi ro có thể gây ra, thậm chí là ở mức cao nhất khi rủi ro xảy ra.
Nguyên tắc hợp lý về thời gian trong ngân hàng cho thấy rằng thời gian tồn tại của các nghiệp vụ ngân hàng càng lâu thì rủi ro càng lớn, đồng thời khả năng điều tiết các tác động tiêu cực và tính kinh tế trong quản lý rủi ro càng giảm Do đó, khi các nghiệp vụ này cần phải tồn tại, ngân hàng phải đảm bảo có mức thu nhập phụ trội không chỉ nhằm mục đích lợi nhuận mà còn để bù đắp chi phí cho việc quản lý rủi ro khi sự cố xảy ra.
Hệ thống quản lý rủi ro của ngân hàng cần được xây dựng dựa trên các tiêu chí chung phù hợp với chiến lược phát triển tổng thể của ngân hàng, đồng thời phải phản ánh các chính sách điều hành cho từng hoạt động cụ thể.
Nguyên tắc chuyển đẩy các loại rủi ro không cho phép yêu cầu rằng các rủi ro nằm trong danh mục cho phép phải có khả năng chuyển đẩy cao Những rủi ro không tương thích với khả năng của ngân hàng trong việc kiểm soát hậu quả tiêu cực hoặc không phù hợp với chiến lược và chính sách điều hành của ngân hàng cần được loại bỏ Chỉ những rủi ro có khả năng chuyển đẩy cao sang các đối tác hoặc công ty bảo hiểm bên ngoài mới được chấp nhận.
GIỚI THIỆU VẺ NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH VĨNH PHÚC
2.1.1 Quá trình hình thành và phát triển
Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam Chi nhánh Vĩnh Phúc, tọa lạc tại 392A Mê Linh, Khai Quang, Vĩnh Yên, Vĩnh Phúc, được thành lập theo Quyết định số 316/QĐ-VCB.HĐQT ngày 21/7/2005 và chính thức hoạt động từ ngày 11/1/2006 Sau 8 năm hoạt động, chi nhánh đã phát triển vượt bậc từ quy mô nhỏ với nguồn vốn huy động ban đầu chỉ 36 tỷ đồng, hiện tại đã đạt trên 3.850 tỷ đồng và tổng dư nợ cho vay lên tới hơn 2.174 tỷ đồng (số liệu tính đến 31/12/2013).
Trong những năm đầu thành lập, ngân hàng chủ yếu tập trung vào huy động vốn và cho vay ngắn hạn cho doanh nghiệp nhà nước Hiện nay, hoạt động của ngân hàng đã trở nên đa dạng hơn, bao gồm tài khoản và thanh toán nội địa, huy động vốn từ các tổ chức kinh tế, tiết kiệm và phát hành kỳ phiếu bằng VNĐ và ngoại tệ Ngân hàng cung cấp các khoản vay ngắn hạn, trung và dài hạn bằng VNĐ và ngoại tệ cho mọi thành phần kinh tế, thực hiện mua bán ngoại tệ, chi trả kiều hối, thanh toán quốc tế, bảo lãnh và phát triển các sản phẩm dịch vụ ngân hàng hiện đại.
Từ khi thành lập, số lượng khách hàng giao dịch đã tăng từ khoảng 8.000 lên hơn 40.000 Ban đầu, khách hàng chủ yếu tập trung tại thành phố Vĩnh Yên và thị xã Phúc Yên, nhưng hiện nay đã mở rộng ra nhiều huyện và tỉnh lân cận.
Chi nhánh mới thành lập với một hội sở và một phòng giao dịch, hiện nay đã mở thêm năm phòng giao dịch tại các thành phố, thị xã và thị trấn có điều kiện phát triển kinh tế - xã hội thuận lợi.
Trong những năm gần đây, NHNT Vĩnh Phúc đã thể hiện sự đổi mới, năng động và sáng tạo, hòa nhập hiệu quả với cơ chế đổi mới của ngành ngân hàng, nâng cao mọi mặt hoạt động và đạt được vị thế tương đương với một số chi nhánh lớn của Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam.
2.1.2 Cơ cấu bộ máy tổ chức
Bộ máy tổ chức của Ngân hàng Nhà nước Vĩnh Phúc được xây dựng theo cơ cấu trực tuyến chức năng, với các phòng ban có mối liên hệ chặt chẽ và đồng thời chịu sự quản lý của giám đốc.
Cơ cấu tổ chức bộ máy tại NHNT Vĩnh Phúc như sau:
Theo cơ cấu tổ chức trực tuyến chức năng, Ngân hàng Nhà nước Vĩnh Phúc được cấu thành từ 05 khối, tất cả đều nằm dưới sự quản lý của giám đốc chi nhánh.
Khối quan hệ khách hàng đóng vai trò quan trọng trong việc duy trì và phát triển mối quan hệ tín dụng của ngân hàng với cả khách hàng cá nhân và doanh nghiệp Nhiệm vụ của khối này bao gồm việc đề xuất các khoản tín dụng và theo dõi tiến trình tài trợ dự án, đảm bảo sự hài lòng và tin cậy từ phía khách hàng.
Khối quản lý rủi ro đảm nhận nhiệm vụ rà soát và đánh giá độc lập các đề xuất tín dụng, đồng thời quản lý rủi ro tín dụng hiệu quả Ngoài ra, khối này còn thực hiện các công tác liên quan đến quản lý rủi ro tác nghiệp, phòng chống rửa tiền, quản lý hệ thống chất lượng ISO và kiểm tra nội bộ để đảm bảo tính minh bạch và hiệu quả trong hoạt động tài chính.
Khối tái cấp nghiệp là trung tâm hoạt động của ngân hàng, nơi hoàn tất các giao dịch tại phòng giao dịch hoặc bộ phận kinh doanh Khối này có các chức năng chính như thực hiện các nghiệp vụ thanh toán, cho vay, kinh doanh tiền tệ và tài trợ thương mại Ngoài ra, khối này có thẩm quyền chi, trả, nhận tiền và hạch toán vào hệ thống tài khoản kế toán các giao dịch liên quan Đồng thời, khối cũng chịu trách nhiệm hoàn thiện hồ sơ, xử lý giao dịch và lưu trữ chứng từ, cũng như kiểm tra tính xác thực và tính pháp lý của các giao dịch.
Khối quản lý nội bộ có trách nhiệm quản lý toàn bộ thông tin kế toán và tài chính của ngân hàng, phát triển hệ thống thông tin quản lý phục vụ cho công tác quản trị điều hành, quản lý cơ chế điều hành vốn nội bộ và kinh doanh ngoại tệ, đồng thời chịu trách nhiệm về các kế hoạch nhân sự, pháp chế và tổ chức hành chính.
- K h ố i tr ự c th u ộ c : bao gồm các phòng giao dịch thực hiện chức năng trực tiếp giao dịch với khách hàng.
2.1.3 Tình hình hoạt động của NHNT Vĩnh Phúc trong thời gian qua
+ Xét về quy mô huy động
Tình hình huy động vốn, xét trên phương diện qui mô của NHNT Vĩnh Phúc từ 2006 - 2013 được thể hiện qua Bảng 2.1 và biểu đồ 2.1 sau:
Bảng 2.1: Tình hình huy động vốn qua các năm của NHNT Vĩnh Phúc Đ ơ n v ị tín h : tỷ đ ô n g
Hoạt động huy động vốn của Ngân hàng Nhà nước Vĩnh Phúc đã liên tục tăng trưởng mạnh mẽ, với tốc độ tăng trưởng bình quân đạt 49,6% qua các năm Đặc biệt, trong năm 2009 và 2012, tốc độ tăng trưởng ghi nhận lần lượt là 148,0% và 84,5% Điều này chứng tỏ mối quan hệ hợp tác hiệu quả của Chi nhánh với các tổ chức kinh tế và định chế tài chính, đồng thời phản ánh uy tín, sự phong phú và chất lượng dịch vụ huy động vốn mà Chi nhánh cung cấp cho các tầng lớp dân cư.
+ Xét về thị phần huy động vốn
Ngân hàng NHTM Vĩnh Phúc, mặc dù ra đời muộn hơn so với nhiều ngân hàng thương mại khác trong khu vực, đã phải đối mặt với nhiều thách thức trong việc tiếp cận và mở rộng thị phần, đặc biệt là trong lĩnh vực huy động vốn Tuy nhiên, nhờ vào những nỗ lực không ngừng nghỉ, NHTM Vĩnh Phúc đã khẳng định được vị thế của mình trên thị trường tỉnh Vĩnh Phúc thông qua sự gia tăng thị phần huy động vốn.
Thị phần huy động vốn của Chi nhánh trong các năm đuợc thể hiện qua Bảng 2.2 và Biểu đồ 2.2:
Bảng 2.2: Thị phần huy động vốn trên địa bàn - NHNT Vĩnh Phúc Đơn vị: tỷ đồng, %
Nhóm NH Đầu Tư 2.661 17,64 3.511 17,64 3.849 15,03 Đầu tư Vĩnh phúc 1.507 9,99 1.957 9,83 2.260 8,82 Đẩu tư Phúc Yên 1.154 7,65 1.554 7,81 1.589 6,21
Các Ngân hàng TMCP khác 2.326 15,42 3.445 17,31 5.068 19,78
(Nguôn: B áo cáo thông kê các năm — N H N N tỉnh Vĩnh Phúc)
(Nguồn: B áo cảo thống kê các năm - N H N N tỉnh Vĩnh Phúc)
Ngân hàng Nhà nước Vĩnh Phúc có thị phần huy động vốn đạt 14,84%, đứng đầu trong số các ngân hàng thương mại đơn lẻ trên địa bàn tỉnh Tuy nhiên, khi so sánh với nhóm ngân hàng cùng hệ thống, NHNT Vĩnh Phúc chỉ xếp thứ 4, sau Ngân hàng Công thương, Ngân hàng Đầu tư và Ngân hàng Nông nghiệp.
2.1.3.2 Cho vay và đầu tư
Hoạt động tín dụng đóng vai trò quan trọng, mang lại khoảng 80% lợi nhuận hàng năm cho NHNT Vĩnh Phúc Để mở rộng đối tượng vay, ngân hàng đã đa dạng hóa các phương thức cho vay như cho vay theo món, hạn mức tín dụng, tín dụng thấu chi, cho vay trả góp và cho vay hợp vốn Doanh số cho vay không ngừng tăng trưởng, trong khi sự cạnh tranh trong khu vực ngày càng khốc liệt.
+ Xét về qui mô tín dụng
Tình hình hoạt động tín dụng của Chi nhánh giai đoạn 2006 - 2013, xét về qui mô được thể hiện tại bảng 2.3 và Biểu đồ 2.3:
Bảng 2.3: số liệu quy mô dư nợ tín dụng NHNT Vĩnh Phúc
(Nguôn: B áo cáo tông kêt năm - N H N T Vĩnh Phúc)
Biểu đồ 2.3: Quy mô dư nợ tín dụng qua các năm tại NHNT Vĩnh Phúc
(Nguồn: Báo cáo tổng kết năm - N H N T Vĩnh Phúc)
THỰC TRẠNG CHÁT LƯỢNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG CHI NHÁNH VĨNH PHÚC 49 1 Thực trạng rủi ro tín dụng tại NHNT Vĩnh Phúc
RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG CHI
NHÁNH VĨNH PHÚC 3.1 ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN VÀ YÊU CẦU TĂNG CƯỜNG QUẢN TRỊ RỦI RO TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG CHI NHÁNH VĨNH PHÚC
3.1.1 Định hưóng vê chính sách tín dụng và quản trị rủi ro tín dụng của Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam đến năm 2015
• Nguyên tắc về chỉnh sách tín dụng: Ngân hàng TMCP Ngoại thương
Việt Nam đã thiết lập các nguyên tắc chung cho chính sách tín dụng, nhằm đảm bảo rằng việc cấp tín dụng cho khách hàng phải tuân thủ nghiêm ngặt các quy định và nguyên tắc đã đề ra.
Tất cả cán bộ, nhân viên Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam phải tuân thủ nghiêm ngặt các quy định pháp luật trong hoạt động tín dụng và các quy định liên quan Việc cấp tín dụng cho khách hàng phải dựa trên lợi ích chính đáng và hợp pháp của ngân hàng, không được lợi dụng tài sản và uy tín của ngân hàng vì mục đích cá nhân.
Phát triển tín dụng của Ngân hàng Ngoại thương cần dựa trên chiến lược và định hướng kinh doanh cụ thể cho từng thời kỳ Sự kết hợp chặt chẽ giữa các bộ phận là yếu tố quan trọng để đảm bảo sự mở rộng và phát triển bền vững.
- vừa tôn trọng quyền tự quyết của Giám đốc Chi nhánh vừa đảm bảo mục tiêu quản lý rủi ro tín dụng.
Ngân hàng Ngoại thương cam kết thực hiện chính sách tín dụng đồng nhất, không phân biệt giữa các thành phần kinh tế và hình thức sở hữu, nhằm đảm bảo sự bình đẳng và hướng tới khách hàng trong hoạt động cấp tín dụng.
GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG QUẢN TRỊ RỦI
ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN VÀ YÊU CẦU TĂNG CƯỜNG QUẢN TRỊ RỦI RO TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG CHI NHÁNH VĨNH PHÚC
3.1.1 Định hưóng vê chính sách tín dụng và quản trị rủi ro tín dụng của Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam đến năm 2015
• Nguyên tắc về chỉnh sách tín dụng: Ngân hàng TMCP Ngoại thương
Việt Nam đã thiết lập nguyên tắc chung cho chính sách tín dụng, nhằm đảm bảo việc cấp tín dụng cho khách hàng tuân thủ nghiêm ngặt các nguyên tắc đã đề ra.
Tất cả cán bộ, nhân viên Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam phải tuân thủ nghiêm ngặt các quy định pháp luật trong hoạt động tín dụng Việc cấp tín dụng cho khách hàng phải dựa trên lợi ích hợp pháp và chính đáng của ngân hàng, tránh lợi dụng tài sản và uy tín của ngân hàng vì mục đích cá nhân.
Phát triển tín dụng tại Ngân hàng Ngoại thương cần phải tuân thủ chiến lược và định hướng kinh doanh cụ thể cho từng giai đoạn Sự kết hợp chặt chẽ giữa các bộ phận là yếu tố then chốt để mở rộng và phát triển hoạt động tín dụng hiệu quả.
- vừa tôn trọng quyền tự quyết của Giám đốc Chi nhánh vừa đảm bảo mục tiêu quản lý rủi ro tín dụng.
Ngân hàng Ngoại thương cam kết thực hiện chính sách tín dụng bình đẳng và hướng tới khách hàng, không phân biệt thành phần kinh tế hay hình thức sở hữu Chính sách này phù hợp với hoạt động kinh doanh theo cơ chế thị trường, đảm bảo rằng các ưu đãi tín dụng được cấp dựa trên năng lực tài chính, uy tín, mức độ rủi ro và thiện chí trả nợ của khách hàng.
Ngân hàng Ngoại thương chú trọng đến việc nâng cao trách nhiệm cá nhân nhằm tăng cường tính minh bạch và chất lượng hoạt động tín dụng Mỗi cá nhân được giao quyền tự quyết phải chịu trách nhiệm về các quyết định của mình.
Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam đã ban hành quyết định số 57/QĐ-NHNT.CSTD vào ngày 22/03/2007, quy định về chính sách quản lý rủi ro tín dụng Chính sách này bao gồm nhiều nội dung quan trọng nhằm nâng cao hiệu quả quản lý và giảm thiểu rủi ro trong hoạt động tín dụng của ngân hàng.
Không nên tập trung cấp tín dụng quá cao cho một khách hàng, một ngành nghề, các nhóm khách hàng liên quan, một loại tiền tệ và một địa bàn cụ thể.
Khi cho vay một dự án lớn, việc thực hiện thông qua Hội đồng tín dụng tại Chi nhánh và Hội sở chính là cần thiết để đảm bảo tính khách quan trong quyết định.
Ap dụng hạn mưc quyet đinh câp tín dụng và thòi hạn câp tín dụng tùy thuộc vào năng lực của từng Chi nhánh.
Chính sách quản lý RRTD của Ngân hàng Ngoại thương là văn bản quan trọng nhất trong lĩnh vực này, cung cấp cơ sở cần thiết cho các Chi nhánh trong việc thực hiện công tác quản lý RRTD hiệu quả.
• Hình thức quản trị RRTD:
- Hội đồng quản trị ban hành các văn bản nhằm tạo môi trường quản trị
RRTD chung xác định các mức rủi ro chấp nhận được và phê duyệt chiến lược rủi ro theo từng giai đoạn Hội đồng tín dụng cũng ban hành quy chế cho vay, quy định về bảo đảm tiền vay và các chính sách giảm miễn lãi cho khách hàng.
Tổng giám đốc đã ban hành các văn bản hướng dẫn nhằm triển khai các quy định của Hội đồng quản trị liên quan đến quản trị rủi ro, bao gồm quy trình tín dụng, cẩm nang tín dụng và thẩm quyền xét duyệt.
- Định hướng tín dụng từng thời kỳ thông qua các Hội nghị tổng kết, các văn bản chỉ đạo, cảnh báo,
Quản trị rủi ro tín dụng trong hoạt động của Ngân hàng Ngoại thưong cần đáp ứng được các mục tiêu sau:
Để giảm thiểu rủi ro tín dụng (RRTD), cần nâng cao chất lượng tín dụng trong khi vẫn đảm bảo tăng trưởng theo chính sách và định hướng đã đề ra Mục tiêu đặt ra là duy trì tỷ lệ nợ xấu dưới 2% và đạt mức tăng trưởng tín dụng từ 15 đến 17%.
Phân tán rủi ro trong danh mục đầu tư tín dụng là một chiến lược quan trọng, tập trung vào việc lựa chọn các ngành nghề, lĩnh vực và nhóm khách hàng có tiềm năng phát triển bền vững Đầu tư không nên quá mạnh tay vào một nhóm khách hàng, ngay cả khi họ đang có sự tăng trưởng ấn tượng, để tránh rủi ro từ tình trạng bão hòa hoặc cung vượt cầu trong tương lai.
Để nâng cao khả năng phòng ngừa rủi ro tín dụng trong hoạt động của Ngân hàng Ngoại thương, cần cải thiện chất lượng thẩm định và tăng cường kiểm soát, giám sát liên tục, toàn diện và kịp thời trong quá trình cấp tín dụng.
- Xây dựng cơ chế xử lý nợ linh hoạt, hiệu quả, đảm bảo giữ được sự họp tác của khách hàng trong quá trình xử lý nợ xấu.
- Nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh và hướng đến chuẩn mực quốc tế trong quản trị RRTD.
3.1.2 Định hướng về quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Ngoại thương Vĩnh Phúc đến 2015
3.1.2.1 Tăng trưởng tín dụng theo cả chiều rộng và chiều sâu
Thực hiện định hướng của Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam tiên tới xây dựng thành công tập đoàn tài chính — Ngân hàng hàng đầu Việt
Trong giai đoạn 2014-2015, Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn (NHNT) Vĩnh Phúc tập trung vào việc tăng trưởng nguồn vốn, đồng thời đặt mục tiêu đẩy mạnh tăng trưởng tín dụng và đầu tư một cách an toàn và hiệu quả.
GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHÁT LƯỢNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG CHI NHÁNH VĨNH PHÚC
hồ sơ pháp lý để có thể tiến hành phát mại tài sản thu hồi vốn.
Khoản vay không có tài sản đảm bảo đòi hỏi việc kiểm soát chặt chẽ nguồn tài chính của khách hàng, bao gồm các khoản phải thu và nguồn vốn thanh toán hàng năm cho các công trình xây dựng Đồng thời, cần xem xét kỳ thu tiền trong các lĩnh vực khác để đảm bảo khả năng thanh toán.
Tu vấn cho khách hàng bán bớt tài sản không phát huy hiệu quả để trả bớt nợ cho ngân hàng.
Khởi kiện ra tòa là biện pháp hiệu quả để giải quyết tranh chấp, đặc biệt trong trường hợp khách hàng không có thiện chí trả nợ và không hợp tác với ngân hàng trong việc thu hồi nợ xấu Hiện nay, việc sử dụng tòa án kinh tế để xử lý các vấn đề này ngày càng trở nên phổ biến và mang lại kết quả tích cực.
3.2 GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THUONG CHI NHÁNH VĨNH PHÚC
3.2.1 Nhóm giải pháp về thể chế
3.2.1.1 Hoàn thiện chính sách tín dụng
Trong quy trình tín dụng, chính sách tín dụng đóng vai trò quan trọng trong việc quản trị rủi ro tín dụng (RRTD) Để quản lý hiệu quả, cần hoàn thiện chính sách tín dụng phù hợp với thực tế và thông lệ quốc tế Chính sách tín dụng hợp lý là nền tảng cho việc quản lý chất lượng tín dụng Nó cũng là kim chỉ nam cho cán bộ tín dụng trong việc thực hiện các khoản cho vay, vì vậy cần quy định rõ ràng về từng loại khách hàng, thể thức cho vay, giới hạn, kỳ hạn nợ, lãi suất, tiêu chuẩn khách hàng và tài sản thế chấp, khả năng tài chính, mức cho vay, thẩm quyền, cũng như thủ tục thanh lý và thu hồi nợ Chính sách tín dụng cần linh hoạt để thích ứng với thực tiễn tín dụng.
Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam đã đặt ra tiêu chí phân loại khách hàng, nhưng thực tế triển khai vẫn còn mang tính chủ quan và thiếu sự phân định rõ ràng Do đó, cần thực hiện rà soát và cập nhật cẩm nang tín dụng cùng với các quy trình, quy định và mẫu biểu mới để đáp ứng yêu cầu nghiên cứu chuyên môn của cán bộ tín dụng.
Xu hướng mới của các ngân hàng thương mại hiện nay là thành lập các phòng quan hệ khách hàng, phòng quản lý rủi ro và bộ phận tác nghiệp riêng biệt Phòng khách hàng đóng vai trò đầu mối tiếp xúc, tiếp nhận yêu cầu của khách hàng để các bộ phận chức năng xem xét và phê duyệt Phòng quản lý rủi ro tín dụng thực hiện thẩm định tín dụng độc lập và giám sát quá trình thực hiện quyết định tín dụng Sự phân định rõ ràng chức năng và trách nhiệm của các bộ phận này đảm bảo tính công bằng trong đánh giá chất lượng công việc, đồng thời tạo điều kiện cho quá trình xử lý rủi ro tín dụng được nhanh chóng và hiệu quả Mỗi bộ phận cần xây dựng các mục tiêu trong hoạt động cấp tín dụng, như tỷ lệ nợ xấu chấp nhận, số lượng khách hàng và mức độ tăng trưởng tín dụng, cùng với các giải pháp thực hiện để đảm bảo sự phối hợp nhịp nhàng giữa các bộ phận trong quá trình quản trị rủi ro tín dụng phù hợp với đặc thù và chính sách của từng ngân hàng.
Mô hình quản trị rủi ro tín dụng (RRTD) mới mang lại nhiều ưu điểm, mặc dù còn gặp phải một số trở ngại trong quá trình xây dựng Sự tách bạch giữa các bộ phận giúp quyết định cho vay trở nên khách quan hơn, trong khi chuyên môn hóa theo chức năng nâng cao khả năng phân tích và phản biện tín dụng, từ đó nhận diện các rủi ro tiềm ẩn và triển khai biện pháp phòng ngừa hiệu quả Hơn nữa, sự giám sát từ bộ phận quản trị rủi ro đối với quan hệ khách hàng trong quá trình cấp tín dụng tạo ra cơ chế kiểm tra và giám sát liên tục, giúp phát hiện và giảm thiểu rủi ro sau cho vay, điều mà cơ chế kiểm tra nội bộ của các ngân hàng hiện tại còn nhiều hạn chế.
Bộ phận quản lý rủi ro tại NHNT hiện chỉ hoạt động tại Hội sở chính, trong khi việc thành lập các phòng ban quản lý rủi ro tại chi nhánh vẫn chưa được thực hiện Để nâng cao khả năng kiểm soát rủi ro, cần thành lập Phòng quản lý rủi ro kiêm tra giám sát nội bộ theo khu vực, nhằm đảm bảo tính khách quan và kịp thời trong quyết định tín dụng Tuy nhiên, việc triển khai giải pháp này cần có cơ sở vật chất và nguồn lực chất lượng, do đó, chi nhánh cần đề xuất với Hội sở chính để lập kế hoạch thực hiện trong 1 đến 2 năm tới.
3.2.1.2 Xây dựng hệ thống xác định , đo lường các rủi ro hiện có và rủi ro tiềm tàng
Các khách hàng và ngành nghề khác nhau thể hiện các rủi ro riêng biệt, vì khả năng tồn tại của chi nhánh ngân hàng và khách hàng có mối liên hệ chặt chẽ Do đó, chi nhánh cần tiến hành nghiên cứu và phân tích lại danh mục tín dụng, xác định khách hàng mục tiêu và ngành hàng phù hợp với địa bàn kinh tế mà chi nhánh hoạt động Việc này cần được thực hiện trong bối cảnh tổng thể của nền kinh tế, bao gồm tổng cung và tổng cầu.
Rủi ro tín dụng có thể gia tăng khi việc chuyển hướng cho vay vào nhóm khách hàng và ngành hàng chưa được nghiên cứu kỹ lưỡng Do đó, khi đa dạng hóa hoạt động tín dụng đối với khách hàng mới như doanh nghiệp vừa và nhỏ hay doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài, cần phải tiến hành điều tra kỹ lưỡng về các rủi ro tín dụng Việc này giúp xác định quy mô và quy trình tín dụng phù hợp nhằm ngăn chặn những rủi ro có thể xảy ra.
Các sản phẩm tín dụng khác nhau có mức độ rủi ro khác nhau, vì vậy việc nghiên cứu kỹ lưỡng trước khi ra quyết định tín dụng là rất cần thiết Chỉ những khách hàng có độ tin cậy cao về khả năng trả nợ mới đủ điều kiện nhận các sản phẩm tín dụng có rủi ro cao, chẳng hạn như cho vay không có bảo đảm bằng tài sản.
Hiện nay, việc thực hiện giải pháp tại Chi nhánh Vĩnh Phúc phụ thuộc vào chính sách và quy trình chung của Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam Tuy nhiên, Chi nhánh có thể tiến hành rà soát và phân loại danh sách khách hàng hiện tại cũng như khách hàng tiềm năng theo ngành hàng và quy mô Điều này giúp xác định danh mục khách hàng phù hợp với từng khu vực kinh tế và địa bàn xã, huyện Dựa trên danh mục đã phân loại, Chi nhánh có thể đề ra các chính sách cụ thể nhằm phát triển quy mô tín dụng và giảm thiểu rủi ro cho từng khách hàng.
3.2.2 Nhóm giải pháp về nghiệp vụ
3.2.2.1 Nâng cao trình độ và phẩm chất đạo đức nguồn nhăn lực
Con người là yếu tố then chốt cho sự phát triển của doanh nghiệp, đặc biệt trong ngành ngân hàng Để nâng cao hiệu quả quản trị hoạt động kinh doanh và quản trị rủi ro tín dụng (RRTD), Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn (NHNT) Vĩnh Phúc cần chú trọng đến chất lượng và đạo đức của đội ngũ cán bộ Một số giải pháp cần thực hiện bao gồm đào tạo chuyên môn, nâng cao ý thức trách nhiệm và xây dựng môi trường làm việc tích cực.
Chúng tôi cung cấp chương trình đào tạo từ cơ bản đến chuyên sâu, tập trung vào từng nghiệp vụ cụ thể và đối tượng khách hàng có đặc điểm riêng trong sản xuất kinh doanh Các buổi hội thảo chuyên đề được tổ chức nhằm trao đổi kinh nghiệm liên quan đến tín dụng và cập nhật kiến thức về nghiệp vụ cũng như các quy định pháp luật mới Đội ngũ giảng dạy bao gồm các chuyên gia bên ngoài và cán bộ tín dụng có kinh nghiệm, cùng với giáo trình thực tiễn được biên soạn và cập nhật thường xuyên Chúng tôi cam kết trang bị cơ sở vật chất và phương tiện giảng dạy đầy đủ, tổ chức kiểm tra nghiêm túc và khuyến khích tinh thần học tập thông qua cơ chế khen thưởng.
Để nâng cao chất lượng cán bộ, cần tăng cường công tác đào tạo và xây dựng chính sách thu hút nhân tài Việc bố trí sử dụng cán bộ hợp lý là rất quan trọng, đặc biệt trong lĩnh vực tín dụng, cần thiết lập quy chế thưởng phạt rõ ràng để nâng cao tinh thần trách nhiệm của nhân viên.
Để nâng cao hiệu quả cho vay, cần chú trọng nâng cao hiểu biết của cán bộ tín dụng về đặc thù ngành nghề kinh doanh của khách hàng Đối với các khoản vay lớn, phức tạp hoặc tài trợ dự án đầu tư, việc huy động sự hỗ trợ từ các chuyên gia có kinh nghiệm trong lĩnh vực tài trợ cho vay là cần thiết Điều này giúp xác định chính xác nhu cầu vốn và phân tích đầy đủ các loại rủi ro liên quan.