Thực trạng và giải pháp nâng cao hiệu quả công tác quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng tmcp hàng hải việt nam,

NGÂN HÀ NG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀ O TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀ NG  KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐỀ TÀI: THỰC TRẠNG VÀ GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP HÀNG HẢI VIỆT NAM Giảng viên hướng dẫn : ThS TẠ THANH HUYỀN Ho ̣ và tên sinh viên : NGUYỄN THỊ MAI PHƯƠNG Lớp : K16 - NHI Khóa : 2013 - 2017 Khoa : NGÂN HÀ NG HÀ NỘI – 05/2017 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu thân tôi, trực tiếp thực hướng dẫn giáo viên hướng dẫn: ThS Tạ Thanh Huyền Các số liệu, nội dung nghiên cứu khóa luận trung thực, có nguồn gốc rõ ràng, xuất phát từ tình hình thực tế Ngân hàng Thương mại Cổ phần Hàng Hải Việt Nam Hà Nội, ngày tháng năm 2017 Sinh viên thực Nguyễn Thị Mai Phương LỜI CẢM ƠN Em xin kính gửi lời cảm ơn chân thành tới Ban Giám đốc Học viện thầy cô Học viện Ngân hàng truyền tải cho em kiến thức bổ ích suốt trình học tập học viện Đặc biệt, em xin cảm ơn ThS Tạ Thanh Huyền người tận tình hướng dẫn em để khóa luận hoàn thiện đầy đủ Cuối cùng, em xin gửi lời cảm ơn tới Quý Ngân hàng Thương mại Cổ phần Hàng Hải Việt Nam giúp đỡ em, cung cấp cho em thông tin số liệu để em hồn thành khóa luận Em xin chân thành cảm ơn! DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT TCTD Tổ chức tín dụng RRTD Rủi ro tín dụng NHNN Ngân hàng Nhà nước MSB Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam TMCP Thương mại cổ phần NHTM Ngân hàng thương mại XHTD Xếp hạng tín dụng CBTD Cán tín dụng TSBĐ Tài sản bảo đảm DPRR Dự phịng rủi ro TCKT Tổ chức kinh tế HĐQT Hội đồng quản trị CIC Trung tâm thơng tin tín dụng Ngân hàng Nhà nước DANH MỤC CÁC BẢNG, BIỂU, SƠ ĐỒ Tên bảng, biểu sơ đồ TT Trang Bảng 2.1 Kết hoạt động kinh doanh Maritime Bank giai đoạn 2014-2016 28 Biểu đồ 2.1: Hoạt động cho vay khách hàng Maritime Bank giai đoạn 2014 -2016 30 Bảng 2.2 Tình hình nợ xấu Maritime Bank giai đoạn 2014-2016 30 Bảng 2.3 Tình hình trích lập dự phịng rủi ro Maritime Bank giai đoạn 2014-2016 31 Biểu đồ 2.2 Dư nợ cho vay phân theo thời hạn 32 Biểu đồ 2.3 Dư nợ cho vay theo đối tượng khách hàng 32 Biểu đồ 2.4 Dư nợ cho vay theo ngành nghề 33 Sơ đồ quản trị rủi ro Maritime Bank 36 Bảng 2.4 Bảng xếp hạng mức độ rủi ro Khách hàng 40 MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 Khái niệm rủi ro tín dụng .3 1.1.2 Phân loại rủi ro tín dụng: .4 1.1.3 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng 1.1.4 Hậu rủi ro tín dụng 1.1.5 Dấu hiệu nhận biết rủi ro tín dụng 1.1.6 Các tiêu đánh giá rủi ro tín dụng 10 1.2 QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 13 1.2.1 Khái niệm cần thiết quản trị rủi ro tín dụng .13 1.2.2 Nội dung quản trị rủi ro tín dụng 13 1.3 NGHIÊN CỨU TỔNG QUAN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG 24 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP HÀNG HẢI VIỆT NAM 27 2.1 TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG TMCP HÀNG HẢI VIỆT NAM 27 2.1.1 Sự đời phát triển Ngân Hàng TMCP Hàng Hải 27 2.1.2 Kết hoạt động ngân hàng 28 2.2 THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP HÀNG HẢI VIỆT NAM 29 2.2.1 Thực trạng rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam 29 2.2.2 Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam 34 2.3 ĐÁNH GIÁ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP HÀNG HẢI VIỆT NAM 45 2.3.1 Những kết đạt .45 2.3.2 Một số hạn chế .46 2.3.3 Nguyên nhân tồn 47 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP VÀ KIẾN NGHỊ NHẰM HỒN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP HÀNG HẢI VIỆT NAM 51 3.1 ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN PHÁT TRIỂN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG TMCP HÀNG HẢI 51 3.1.1 Bối cảnh ngành Ngân hàng Việt Nam năm gần 51 3.1.2 Định hướng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Hàng Hải 51 3.2 CÁC GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP HÀNG HẢI 52 3.2.1 Nâng cao hiệu mơ hình tổ chức quản trị rủi ro tín dụng .52 3.2.2 Hồn thiện hệ thống đo lường rủi ro tín dụng .53 3.2.3 Nâng cao công tác thẩm định, xét duyệt cho vay 54 3.2.4 Tăng cường biện pháp quản lý rủi ro tín dụng 55 3.2.5 Tăng cường cơng tác kiểm tra, giám sát tín dụng 56 3.2.6 Đẩy mạnh nâng cao chất lượng đội ngũ cán tín dụng 57 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ, ĐỀ XUẤT 57 3.3.1 Một số kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước 57 3.3.2 Kiến nghị với Nhà nước .59 KẾT LUẬN 62 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 63 LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Q trình tự hóa thương mại ngày diễn mạnh mẽ toàn giới Việt Nam Ngày nay, khơng cịn q khó khăn để tìm ngân hàng dù nơi đâu miền đất nước Chính bùng phát số lượng lẫn chất lượng dịch vụ làm cho ngành kinh tế trở nên cạnh tranh gay gắt hết Các ngân hàng lớn, nhỏ sức tạo dựng hình ảnh, chiếm lĩnh thị phần Tuy nhiên, nhạy cảm với biến động kinh tế nguyên nhân chủ yếu khiến nhiều ngân hàng phải rời khỏi thị trường khắc nghiệt Trong hoạt động quan trọng hoạt động ngân hàng hoạt động tín dụng, lại tiềm ẩn nhiều rủi ro Vì trình hoạt động kinh doanh mình, ngân hàng cần phải đối mặt đưa biện pháp để hạn chế rủi ro Cùng với phát triển thị trưởng rủi ro tín dụng khơng cịn đơn giản trước mà thay vào lại vơ phức tạp biểu nhều hình thức khác biệt Chính cơng tác quản trị rủi ro trở nên cấp thiết bảo hết không với riêng ngân hàng mà với toàn ngành ngân hàng Nhận thức tầm quan trọng vấn đề, nguy hậu xảy nên qua q trình học tập nghiên cứu thực tập ngân hàng sở em định chọn đề tài: “Thực trạng giải pháp nâng cao hiệu công tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam” làm đề tài nghiên cứu khóa luận Mục tiêu nghiên cứu đề tài Nghiên cứu vấn đề quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Xem xét thực trạng quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Hàng Hải Trên sở lý luận thực tiễn, đề xuất giải pháp nhằm hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Hàng Hải Đối tượng nghiên cứu phạm vi nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu: thực trạng rủi ro tín dụng cơng tác quản trị rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh ngân hàng Phạm vi nghiên cứu: Tập trung phân tích tình hình quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Hàng Hải giai đoạn từ 2014 – 2016 Phương pháp nghiên cứu Khóa luận sử dụng kết hợp phương pháp vật biện chứng, phương pháp tiếp cận hệ thống, phương pháp điều tra – thống kê – phân tích – tổng hợp sở kết hợp với số liệu thực tế để luận giải vấn đề Kết cấu khóa luận Nội dung khóa luận chia thành chương sau: Chương 1: Những vấn đề rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng NHTM Chương 2: Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam Chương 3: Giải pháp kiến nghị nhằm hoàn thiện quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam CHƯƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 Khái niệm rủi ro tín dụng Được hình thành từ sớm với vận động tiền tệ, Ngân hàng thương mại trở thành phần tất yếu kinh tế Về chất Ngân hàng thương mại tổ chức kinh doanh với hàng hóa dịch vụ, sản phẩm đồng hành với tiềm ẩn rủi ro đầy phức tạp nguy hiểm Do muốn tồn hoạt động có hiệu cần thiết ngân hàng phải kiểm soát khống chế rủi ro Trong hoạt động ngân hàng kể đến loại rủi ro điển rủi ro tín dụng, rủi ro lãi suất, rủi ro khoản, rủi ro thị trường Tuy nhiên khóa luận em tập trung tìm hiểu nghiên cứu rủi ro tín dụng cách quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại Theo quan điểm Thomas P.Fitch: “Rủi ro tín dụng lọai rủi ro xảy người vay khơng tóan nợ theo thỏa thuận hợp đồng dẫn đến sai hẹn nghĩa vụ trả nợ Cùng với rủi ro lãi suất, rủi ro tín dụng rủi ro chủ yếu họat động cho vay ngân hàng” Còn theo định nghĩa Hennie van Greuning - Sonja B rajovic Bratanovic: “Rủi ro tín dụng định nghĩa nguy mà người vay khơng thể chi trả tiền lãi, hịan trả vốn gốc so với thời hạn ấn định hợp đồng tín dụng Điều gây cố dòng chu chuyển tiền tệ gây ảnh hưởng tới khả khoản ngân hàng” Căn vào khoản điều Quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý RRTD hoạt động ngân hàng TCTD ( Ban hành theo Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005), RRTD định nghĩa sau: “Rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng khả xảy tổn thất bên ngồi, số doanh nghiệp khơng kịp thời đổi dẫn đến gặp phải khó khăn, kinh doanh thua lỗ, khả toán làm phát sinh nợ hạn, nợ khó địi Cùng với tổ chức tài Ngân hàng, đặc biệt với ngân hàng có quy mơ nhỏ, thị phần khơng nhiều Maritime Bank phải cạnh tranh với ông lớn Agribank, Vietcombank, BIDV, Vietin Bank Bên cạnh đó, mơi trường kinh doanh tổ chức tài thiếu nhiều yếu tố như: hệ thống văn pháp luật hình thành chưa đồng Hoạt động kinh doanh tổ chức tín dụng chưa thực độc lập, đơi cịn chịu tác động phương pháp quản lý mệnh lệnh hành làm cho hoạt động cho vay hiệu Hai là, môi trường pháp lý cho hoạt động cho vay chưa đầy đủ đồng Các quy định giải tránh chấp, tố tụng chưa thực bảo vệ quyền lợi ngân hàng Các thủ tục hành cịn phức tạp, thời gian, tốn nhiều chi phí lợi ích đem lại lí ngân hàng thường chọn biện pháp khởi kiện tòa án kinh tế để xử lý khoản nợ q hạn, nợ khó địi Ba là, vấn đề phát mại tài sản chấp Do thị trường biến động liên tục dẫn đến thay đổi giá trị tài sản chấp làm cho việc phát mại gặp nhiều khó khăn Với tài sản có giá trị lớn, sử dụng làm tài sản bảo đảm cho nhiều khoản vay, nhiều ngân hàng, xảy tranh chấp dẫn dến thời gian khởi kiện kéo dài, qua nhiều cấp xét xử, gây nhiều khó khăn cho ngân hàng việc thu hồi nợ Chưa kể đến, có trường hợp có phán tịa đối tượng thi hành án cố tình lẩn tránh trách nhiệm có can thiệp quan thi hành án Kết luận chương Chương đưa đôi nét Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam tập trung nói rủi ro tín dụng với hoạt động quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Từ chương điểm mạnh, điểm cần khắc phục nguyên nhân hạn chế công tác quản trị, giảm thiểu rủi ro tín dụng Khóa luận đưa vài đề xuất, kiến nghị riêng Ngân hàng Hàng Hải 49 Ngân hàng Nhà nước tổ chức liên quan chương chương cuối 50 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP VÀ KIẾN NGHỊ NHẰM HỒN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP HÀNG HẢI VIỆT NAM 3.1 ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN PHÁT TRIỂN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG TMCP HÀNG HẢI 3.1.1 Bối cảnh ngành Ngân hàng Việt Nam năm gần Năm 2015, tồn ngành Ngân hàng có nhiều điểm sáng tín dụng lợi nhuận, q trình tái cấu trúc được thực với hoạt động Ngân hàng Nhà nước VAMC việc giảm tỷ lệ nợ xấu Mặt lãi suất giảm nhẹ trì tương đối mức ổn định mức thấp giúp tín dụng tăng trưởng tốt Thơng tư 36 áp dụng từ đầu năm giúp Hệ số an tồn vốn CAR cải thiện hoạt động tín dụng NHTM nới lỏng Các tiêu chất lượng tài sản khả sinh lời cải thiện cho thấy hồi phục kinh tế tác động đến ngành Ngân hàng Đến năm 2016 hoạt động tín dụng có dấu hiệu chững lại hoạt động huy động vốn đẩy mạnh, phản ánh diễn biến tăng trưởng kinh tế sách ban hành Mặt lãi suất huy động tăng nhẹ 0.2-0.4% việc đẩy mạnh huy động tiền gửi lãi suất cho vay trì mức thấp để hỗ trợ tăng trưởng kinh tế Nợ xấu ngân hàng đưa mức 3% nhiên nợ tiềm tàng, nợ xấu ước tính lại cịn cao Nhiều sách ban hành chưa thực hiệu Dự thảo Hiệp ước vốn Basel II ban hành với lộ trình áp dụng từ tháng 9/2017 10 Ngân hàng thí điểm, ngân hàng đẩy nhanh việc chuẩn bị gặp khó khăn việc tăng vốn Đây thử thách cho ngân hàng thí điểm khơng có hỗ trợ từ quan quản lý 3.1.2 Định hướng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Hàng Hải Ngồi mục tiêu trở thành Ngân hàng TMCP tốt Việt Nam, Maritime Bank đặt mục tiêu trở thành Ngân hàng TMCP có cơng tác quản lý rủi ro tốt Việt Nam Cùng với việc tập trung vào việc củng cố chức quản lý rủi ro, Ngân hàng xây dựng lộ trình với ưu tiên chủ đạo sau:  Củng cố lại quy trình tín dụng, quy trình quản trị rủi ro, xây dựng khung quản trị rủi ro, vị rủi ro tín dụng cho loại rủi ro gặp phải, chi tiết đến 51 phân khúc khách hàng, ngành hàng, phù hợp với tình hình thị trường hoạt động Maritime Bank  Tăng cường nguồn nhân lực chất lượng, đào tạo để nâng cao lực quản trị rủi ro Ngân hàng;  Hoàn thiện mơ hình quản trị rủi ro cho phân khúc khách hàng mục tiêu theo chuẩn mực quốc tế cách áp dụng thử nghiệm số chi nhánh ngân hàng  Tự động hóa đơn giản hóa quy trình thẩm định quản lý rủi ro nhiên đảm bảo thực cách chặt chẽ, hợp lý trì an tồn cho ngân hàng;  Tăng cường hệ thống công nghệ tiên tiến đảm bảo phục vụ tốt trình phát triển nhanh hoạt động kinh doanh chất lượng dịch vụ;  Xây dựng văn hoá rủi ro hoạt động văn hóa tn thủ tồn ngân hàng thơng qua buổi tổng kết hàng kì nhằm tuyên truyền, đưa ý thức trách nhiệm, liêm vào cán bộ, nhân viên ngân hàng;  Phát triển người thơng qua khóa đào tạo tăng cường chuyên sâu kiến thức chuyên môn kinh nghiệm thực tế, xử lý tình huống, nhận biết ứng phó với rủi ro 3.2 CÁC GIẢI PHÁP HỒN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP HÀNG HẢI 3.2.1 Nâng cao hiệu mô hình tổ chức quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Hàng Hải xây dựng mơ hình quản trị RRTD sở định hướng mơ hình tập trung kết hợp với mơ hình phân tán, hướng mà hầu hết Ngân hàng theo đuổi Ngân hàng cho xây dựng trung tâm phê duyệt tín dụng tập trung cho miền Bắc, Trung, Nam Tuy nhiên việc chạy theo mơ hình tốt chưa đem lại hiệu cao để củng cố lại mơ hình tổ chức quản trị rủi ro mình, Ngân hàng cần:  Thường xun đánh giá lại quy trình tín dụng để bổ sung, hoàn thiện nhằm hạn chế sai sót khả rủi ro xảy Cùng với định kì xem xét lại quy trình tín dụng ban hành, quy trình xây dựng chặt chẽ cụ thể đến đâu 52 cần xem xét tính phù hợp vận động liên tục thị trường kinh tế  Đưa quy trình thẩm định phương án vay vốn, tài sản bảo đảm mang tính khoa học, hợp lý, đánh giá tương đối xác phải thực đồng đầy đủ Các quy trình cần phải xây dựng từ quy trình có Ngân hàng, kết hợp với hoạt động thực tế chi nhánh, phòng giao dịch, đồng thời phải có bổ sung, cải thiện để dần tiến tới với quy trình Ngân hàng phát triển mạnh mẽ  Thiết lập thêm phịng kiểm sốt chi nhánh chịu quản lý Hội sở Bộ phận tách biệt với hoạt động chi nhánh, không chịu tách động giám đốc chi nhánh thực nhiệm vụ kiểm sốt xem quy trình có thực cách đầy đủ xác khơng Với việc thiết lập Ngân hàng dễ dàng kiểm soát hoạt động chi nhánh đảm bảo truyền đạt thông tin nhanh nhất, giúp Hội sở nắm giữ tình hình kịp thời  Định kỳ đánh giá lại hoạt động quản trị miền để đánh giá xem mô hình quản trị cịn thích hợp hay khơng, mang lại ưu điểm nhược điểm Mặc dù với việc tập trung hoạt động nơi có ưu điểm lớn Ngân hàng dễ kiểm soát quản trị nhiên cần người đứng đầu miền có tư cách, phẩm chất đạo đức khơng tốt hay khả cịn yếu mang lại rủi ro lớn cho Ngân hàng Do cần phải thường xuyên kiểm tra, giám sát để đảm bảo tính an tồn, tn thủ cho hệ thống Ngân hàng 3.2.2 Hoàn thiện hệ thống đo lường rủi ro tín dụng Mặc dù Ngân hàng thường xuyên cải tiến hệ thống đo lường thực tế nhiều bất cập mang tính định tính cao Trong việc hồn thiện hệ thống đo lường đóng vai trị quan trọng bước giảm thiểu rủi ro tín dụng tiềm ẩn hiệu Vì để hoàn thiện hệ thống đo lường rủi ro mình, trước hết ngân hàng cần  Hồn thiện hệ thống thông tin nội bộ: Để xây dựng hệ thống thông tin nội mạnh, cập nhật trước hết Ngân hàng cần đưa kế hoạch phát triển hệ thống cơng nghệ tin học tổng thể, có lộ trình dài hạn bước rõ ràng Sau đó, tiếp tục thực 53 đẩy nhanh tiến độ hoàn thành dự án đại hóa cơng nghệ tin học nhằm áp dụng phần mềm mở rộng nâng cao đáp ứng nhu cầu quản lý hoạt động ngân hàng Đồng thời liên tục chỉnh sửa, nâng cấp phần mềm corebank; thiết lập phần mềm luân chuyển chứng từ, hồ sơ nhanh chóng an toàn hơn; đồng thời thực liên kết chặt chẽ với trung tâm thơng tin tín dụng, Ngân hàng Nhà nước ngân hàng khác để cập nhật đầy đủ, xác kịp thời thơng tin khách hàng Thêm vào đó, Ngân hàng cần thu thập thơng tin từ thị trường để cập nhật tình hình giá cả, cung cầu, giá sản phẩm, giá trị tài sản bảo đảm để đánh giá xác  Hoàn thiện hệ thống đo lường RRTD: Trên sở hệ thống thông tin nội nâng cấp, đại hóa, để hồn thiện hệ thống đo lường rủi ro Ngân hàng nên đa dạng hóa tiêu đánh giá hệ thống chấm điểm xếp hạng khách hàng theo nhóm ngành nghề dựa sản phẩm, thời gian tính chất đặc trưng ngành Cùng với đó, nghiên cứu thiết kế hệ thống đo lường rủi ro mang tính định lượng dựa mơ hình sử dụng rộng rãi giới Credit Metrics hay KMV Những mơ hình đánh giá cao nhiều ngân hàng giới sử dụng nhiên áp dụng Việt Nam xảy khó khăn việc thu thập thơng tin gây chi phí lớn Vì Ngân hàng nên thành lập tổ nghiên cứu để đưa phương án phù hợp hiệu Ngồi ra, Ngân hàng nên hình thành phận chuyên nghiệp gồm cán chuyên gia có khả phân tích, đánh giá, tổng hợp thông tin thu thập kết chấm điểm từ đưa dự báo tương lai khả trả nợ khách hàng 3.2.3 Nâng cao công tác thẩm định, xét duyệt cho vay Thẩm định khâu quan trọng để giúp Ngân hàng đưa định có cho vay hay khơng Từ việc thẩm định thực tốt, Ngân hàng đầu tư hiệu quả, chất lượng cấu dư nợ tín dụng tốt, thúc đẩy tăng trưởng hoạt động Do đó, Maritime Bank cần:  Hồn thiện công tác thẩm định sở đổi mô hình tổ chức, hồn thiện quy chế, quy trình cách thức tổ chức thẩm định 54  Nâng cao trình độ cán thẩm định, đặc biệt tư cách khách hàng, điều ảnh hưởng trực tiếp đến thiện chí hồn trả tiền vay khách hàng  Thường xuyên theo dõi, cập nhật tin tức, xu hướng giá cả, cung cầu, tăng trưởng thị trường để phục vụ cho công tác thẩm định  Chú trọng đến thực trạng chiều hướng biến động tương lai thị trường kinh doanh ngành mà doanh nghiệp tham gia, xem xét ưu đãi mà Nhà nước đưa cho ngành Bên cạnh việc tập trung nâng cao cơng tác thẩm định tư cách khách hàng, khả dự án kinh doanh, thẩm định, đánh giá giá trị tài sản đảm bảo đóng vai trị quan trọng hai nguồn thu ngân hàng khách hàng khơng trả nợ Tuy nhiên, tương tự hầu hết Ngân hàng khác, Maritime Bank chưa có đội ngũ đủ kỹ hiểu biết sâu rộng nhiều ngành nghề khác để định giá tài sản bảo đảm cách xác Bởi Ngân hàng cần đầu tư vào đội ngũ định giá để hỗ trợ cho cơng tác thẩm định thuận lợi 3.2.4 Tăng cường biện pháp quản lý rủi ro tín dụng Thực tế sử dụng phổ biến cả, biện pháp nhằm hạn chế chấp nhận rủi ro chưa thực mang lại hiệu cao Trong biện pháp phân tán rủi ro mang lại lợi ích nhiều cho ngân hàng lại chưa áp dụng rộng rãi Với chiến lược kể đến việc chứng khốn hóa khoản vay cách chọn số khoản vay bán thị trường chứng khoán phát hành khoản vay Về chất, khoản cho vay ngân hàng chuyển thành chứng khốn tự mua bán Theo Ngân hàng nhận lại vốn bỏ để có tài sản sử dụng nguồn vốn để tạo tài sản Hoạt động giúp ngân hàng đa dạng hóa, giảm rủi ro, giảm chi phí liên quan đến việc giám sát khoản vay Một biện pháp hữu hiệu sử dụng cơng cụ phái sinh tín dụng Phái sinh tín dụng giúp ngân hàng có cơng cụ để mua, bán RRTD mà khơng cần chuyển giao danh mục tín dụng mình, Ngân hàng sử dụng cơng cụ phái sinh nghiệp vụ hốn đổi tín dụng, quyền chọn tín dụng để điều chỉnh cấu danh mục cho vay phù hợp với mục tiêu sách tín dụng phòng ngừa 55 yếu tố biến động thị trường lãi suất, tỷ giá, Dù cho thị trường chứng khoán Việt Nam phát triển trước nhiều, biện pháp cịn sử dụng Nếu áp dụng cơng cụ đắc lực hỗ trợ ngân hàng việc hạn chế rủi ro xuống mức thấp làm tăng khoản thu nhập cho ngân hàng 3.2.5 Tăng cường cơng tác kiểm tra, giám sát tín dụng Một mặt đưa chế tài để giám sát hoạt động tín dụng, mặt khác phải thực đầy đủ, nghiêm túc chức giám sát chế tài thực có hiệu Mặc dù, mơ hình kiểm tra kiểm soát nội Maritime Bank xây dựng theo chiều dọc mơ hình trội tính kiểm sốt thay linh hoạt, nhiên cần nâng cao liên tục cải thiện chất lượng, tính phù hợp, kịp thời mơ hình Đồng thời, Ngân hàng cần tăng cường, bổ sung cán chuyên trách làm việc Bộ phận kiểm tra nội có đủ lực trình độ trải qua kinh nghiệm thực tế làm cho vay Hội sở chi nhánh Cùng với ban hành quy trình làm việc cho Cơng tác kiểm tra nội nhằm tránh tình trạng hoạt động cách tùy tiện, khơng mang tính chuẩn mực cao Quy trình cơng tác kiểm tra nội phải đầy đủ phần thời gian kiểm tra, trách nhiệm Bộ phận kiểm tra, nội dung kiểm tra, hình thức xử lí vi phạm Nội dung kiểm tra bao gồm:  Kiểm tra tính tuân thủ Chính sách cho vay Bộ phận thực hoạt động từ Hội sở đến chi nhánh  Kiểm tra văn hóa doanh nghiệp, phong cách phục vụ khách hàng cán  Phát rủi ro khoản vay danh mục đầu tư để kịp thời báo cáo  Định kỳ tháng kiểm tra chi nhánh lần nhiều đồng thời hoạt động cho vay yêu cầu phải kiểm tra tối thiểu 80% tổng số hồ sơ chi nhánh  Thời lượng kiểm tra nên xây dựng hợp lý, phù hợp tùy thuộc vào số lượng chất lượng hồ sơ cần kiểm tra, không nên cố định kỳ kiểm tra  Ngoài việc kiểm tra bề mặt hồ sơ cần kiểm tra tình hình thực tế khách hàng 56 3.2.6 Đẩy mạnh nâng cao chất lượng đội ngũ cán tín dụng Con người yếu tố chủ yếu để định thành cơng, cần thiết trọng vào công tác tuyển dụng, đào tạo cán làm công tác thẩm định, cho vay, giám sát, kiểm toán cán cấp cao Ngân hàng Mội quy trình dù xây dựng vơ chặt chẽ, thích hợp khơng thể mang lại hiệu cán ngân hàng khơng có phẩm chất đạo đức nghề nghiệp Để ngăn chặn rủi ro xảy đội ngũ mình, Maritime Bank nên:  Sàng lọc nhân đầu vào tuyển dụng thông qua thi chuyên môn, vấn lựa chọn kỹ lưỡng  Toàn nhân viên tuyển cần đào tạo nghiệp vụ cách khoa học, Tùy thuộc vào vị trí tuyển dụng mà nhân viên đào tạo theo tiêu chuẩn riêng phải hồn thành khóa đào tạo, đạt kết tốt giữ lại làm việc  Duy trì khóa đào tạo nghiệp vụ cho nhân viên để củng cố chuyên môn, đồng thời tổ chức buổi trao đổi, chia sẻ kinh nghiệm nhân viên để thực tốt công việc  Xây dựng kế hoạch nhân lâu dài kèm với sách thưởng phạt rõ ràng, tạo động lực cống hiến cho cán nhân viên Nêu rõ quyền lợi, trách nhiệm cán tín dụng chế kỷ luật nghiêm minh cán làm sai quy chế, quy trình ngân hàng 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ, ĐỀ XUẤT 3.3.1 Một số kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước - Nâng cao chất lượng quản lý, điều hành Để nâng cao chất lượng quản lý, điều hành cách có hiệu cần phải có kế hoạch chi tiết, cụ thể phù hợp với thực tiễn tránh trường hợp sau ban hành lại có tình trạng sai đến đâu sửa đến Ngân hàng Nhà nước cần rà soát lại văn bản, quy định ban hành trước xem cịn phù hợp hay khơng, cần cải thiện điều để nhanh chóng hồn thiện thống đồng 57 Tiếp tục hoàn thiện chế cho vay, bảo đảm tiền vay, quy trình cấp tín dụng, phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng rủi ro Ngân hàng Nhà nước cần đưa chế sách hướng dẫn cụ thể để TCTD chủ động việc xử lý khai thác tài sản khách hàng đồng thời nghiên cứu để bổ sung loại tài sản làm tài sản bảo đảm cho khách hàng nhằm giảm rủi ro cho ngân hàng mà hỗ trợ khách hàng vay vốn NHNN cần phải có quy định kiểm toán BCTC bắt buộc doanh nghiệp Hiện trừ loại hình doanh nghiệp đặc thù bắt buộc phải lập BCTC có kiểm tốn hầu hết doanh nghiệp khơng lập BCTC có kiểm tốn phải trả thêm khoản chi phí Điều dẫn đến ngân hàng khó xác định tính xác, trung thực thơng tin mà doanh nghiệp cung cấp, làm cản trở công tác thẩm định, đánh giá khách hàng ngân hàng Ban hành quy định tiêu chuẩn, yêu cầu hệ thống quản trị rủi ro phù hợp với phát triển biến hóa kình tế Quy định cơng tác kiểm tra, kiểm sốt, hệ thống quản lý cấu tài sản quản lý rủi ro tín dụng - Nâng cao hiệu hoạt động trung tâm thông tin CIC Tất ngân hàng tương tác với trung tâm thông tin CIC, để hệ thống cung cấp thơng tin cách hiệu NHNN cần:  Thu thập, tích lũy thơng tin khách hàng từ ngân hàng khác để bổ sung, cập nhật thông tin cho kho liệu chung Ngoài cần phải thường xuyên đánh giá dự báo ngành, làm tảng cho ngân hàng phân tích thẩm định tín dụng  Dựa thông tin thu thập được, trung tâm thơng tin tín dụng cần tổng hợp đưa đánh giá, phân tích cung cấp thơng tin cho tồn hệ thống ngành xu hướng phát triển thị trường Điều địi hỏi đội ngũ nhân lực phải có chun mơn lực thẩm định cao để đánh giá cách xác  Thiết lập mối liên hệ với tổ chức, dịch vụ tư vấn, cung cấp thông tin giới để khai thác thông tin cần thiết, đặc biệt thơng tin tình hình tài chính, hoạt động cơng ty có vốn đầu tư nước ngồi hay cơng ty mà cơng ty mẹ nước ngồi 58 - Gia tăng công tác tra, giám sát Nâng cao chất lượng tra cách nắm bắt kịp thời nghiệp vụ kinh doanh, nghiệp vụ ngân hàng đạị, áp dụng công nghệ nhằm giám sát liên tục hai hình thức giám sát chỗ giám sát từ xa Trong đó:  Thanh tra trỗ nâng cao hiệu lực cho việc xử lý vi phạm không tuân thủ quy định pháp luật nguyên nhân khách quan để áp dụng chế tài cụ thể  Giám sát từ xa giúp cảnh báo kịp thời sai phạm để ngân hàng có biện pháp ngăn ngừa rủi ro hoạt động kinh doanh nói chung hoạt động tín dụng nói riêng Để cơng tác tra, giám sát đạt hiệu cao nhất, cần phải có phối hợp nhịp nhàng, điều tiết phù hợp đồng thời phải có tiêu chí đánh giá cụ thể, tồn diện Do đó, NHNN cần:  Bổ sung điều luật nhằm tăng cường vai trò kiểm tra, giám sát NHNN hoạt động tín dụng Ngân hàng  Xây dựng tiêu chí cụ thể đánh giá rủi ro NHTM tiến hành tra ngân hàng  Cập nhật chuẩn mực tiêu chuẩn quốc tế tra giám sát ngân hàng, từ xây dựng quy trình khoa học phù hợp với Việt Nam  Tổ chức lớp học đào tạo chuyên môn, phổ biến quy định thông tư cho cán tra giám sát để nâng cao chất lượng đội ngũ tra ngân hàng 3.3.2 Kiến nghị với Nhà nước - Hoàn thiện ổn định sách phát triển kinh tế- xã hội: Mơi trường kinh tế - xã hội có ảnh hưởng lớn đến hoạt động kinh doanh tất thành phần từ hộ gia đình, cá nhân, doanh nghiệp tổ chức tài chính, tín dụng Ngân hàng Một môi trường kinh tế xã hội ổn định, thành phần kinh tế mạnh dạn mở rộng hoạt động sản xuất kinh doanh từ thúc nhu cầu vay vốn tăng cao, thúc đẩy hoạt động tín dụng Ngân hàng Song để thuận lợi cho việc đó, Nhà nước cần phải xây dựng hệ thống pháp lý thống nhất, đồng từ cấp 59 lãnh đạo cao đến cấp lãnh đạo địa phương Cùng với đó, Nhà nước nên đưa sách đầu tư nước, tạo mơi trường hấp dẫn để thu hút vốn đầu tư nước ngồi, đẩy mạnh sách hỗ trợ cho doanh nghiệp, hộ kinh doanh tổ chức kinh tế khác - Tạo lập cải thiện môi trường pháp lý, đảm bảo an tồn tín dụng: Việc ban hành nhiều văn pháp lý giúp cho Nhà nước kiểm sốt thị trường chặt chẽ đồng thời lại gây hậu làm cho thành phần kinh tế gặp khó khăn việc thực cách xác đầy đủ Các quy trình, thủ tục cịn phức tạp mức cần thiết gây cản trở cho hoạt động tổ chức tài phi tài Hơn nữa, đơi văn đưa sau xảy hậu nghiêm trọng kinh tế chưa mang tính xác thực kịp thời Do vậy, Nhà nước phải thường xuyên rà soát lại văn bản, quy định ban hành mình, kết hợp với khảo sát thực tế để đánh giá tính cấp thiết, phù hợp văn đó, từ có biện pháp chỉnh sửa, thay thế, bổ sung kịp thời - Hỗ trợ, xây dựng thị trường chứng khoán đủ lớn đáp ứng yêu cầu phát triển công cụ phái sinh: Mặc dù phát triển nhiều so với trước nhiều công cụ phái sinh mà chưa thể áp dụng Việt Nam Để thúc đẩy thị trường chứng khoán phát triển Nhà nước cần đưa định hướng phát triển cụ thể:  Phát triển dựa tiêu chuẩn, thông lệ Quốc tế, phù hợp với điều kiện thực tế Việt Nam  Phát triển cách đồng bộ, toàn diện, hoạt động hiệu quả, vận hành an toàn, lành mạnh  Phát triển cách đồng tất phân đoạn thị trường thị trường trái phiếu, cổ phiếu, thị trường vốn tư nhân 60  Phát triển sản phẩm, mở rộng nghĩa vụ, hoạt động kinh doanh, tổ chức thực hình thức giao dịch phải đảm bảo việc quản trị rủi ro, tuân thủ thông lệ Quốc tế quy định pháp luật  Phát triển thị trường phải gắn kết với thị trường vốn, thị trường tiền tệ, thị trường bảo hiểm 61 KẾT LUẬN Hiện có khác biệt quy mơ, đặc điểm, tiềm lực tài khác mà khơng thể áp dụng trình hay mơ hình định cho tồn ngân hàng Song nhìn chung, rủi ro tín dụng lại điều tránh hoạt động ngân hàng Vì vậy, điều cốt yếu ngân hàng xây dựng cho biện pháp, cách thức phịng ngừa, hạn chế rủi ro tín dụng hợp lý hiệu Sau thời gian thực tập Maritime Bank em phần hiểu rõ chất tín dụng, sức ảnh hưởng rủi ro tín dụng tầm quan trọng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Hàng Hải Đồng thời em hiểu cách phòng ngừa, quản lý xử lý mà Ngân hàng sử dụng Từ thành tựu, hạn chế, hiểu nguyên nhân đưa vài đề xuất Tuy nhiên mặt hạn chế kiến thức lý luận kinh nghiệm thực tiễn nên luận văn tránh khỏi thiếu sót hạn chế, em mong thơng cảm đóng góp ý kiến q thầy giáo cán tín dụng phịng quản lý tín dụng ngân hàng TMCP Hàng Hải để luận văn hoàn thiện 62 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Giáo trình Tín dụng ngân hàng, Học viện ngân hàng, NGND.PGS.TS Tô Ngọc Hưng, NXB Lao động – xã hội, năm 2016 Giáo trình Ngân hàng thương mại, PGS.TS Nguyễn Văn Tiến, Học viện ngân hàng, NXB Thống kê Sách “Risk Management in Banking”, Joel Bessis, 2001 “Principles for the Management of Credit Risk”, Basel Committe, 2000 Sổ tay tín dụng ngân hàng Maritime Bank Báo cáo thường niên Ngân hàng TCMP Hàng Hải giai đoạn 2014-2016 Một số văn pháp luật có liên quan: - Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN - Thông tư 02/2013/TT-NHNN - Thông tư 09/2014/TT-NHNN http://www.msb.com.vn/ http://www.sbv.gov.vn/ 10 http://www.cafef.vn/ 11 http://www.cafebiz.vn 63