Giải pháp nâng cao chất lượng công tác quản lý rủi ro thanh khoản tại ngân hàng thương mại cổ phần á châu,

n a H M ^ m Ấ m ỉ C V IỆ T N A M Thư viện - Học viện Ngân Hàng LV 0 B ộ G IÁ O D Ụ C V À Đ À O T Ạ O Ị HOC VIÊN NGÂN HÀNG NGUYỄN THỊ NHƯ NGUYỆT GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẮT LƯỢNG CÔNG TÁC QUẢN LÝ RỦI RO THANH KHOẢN TẠI NGẦN HÀNG THƯƠNG MAI CÒ PHẦN Ả CHÂU * LUẬN VĂN THẠC sl KINH TÉ H À N Ộ I - 2013 NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM B ộ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG HỌC VIỆN NGÂN HÀNG khoa Sao Dạ ] HOr NGUYỄN THỊ NHƯ NGUYỆT GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG CÔNG TÁC QUẢN LÝ RỦI RO THANH KHOẢN TẠI NGÂN HÀNG THƯONG MẠI CỎ PHẦN Á CHÂU Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng Mã số: 60340201 LUẬN VĂN THẠC s ĩ KINH TẾ H Ọ C VIỆ N N G Â N H À N G TRUNG TÂM THÔNG TIN - THƯ VIỀN SS- Á.K d.ũA Í Người hưĨTig dẫn khoa học: PGS.TS HỒNG XN QUẾ HÀ NỘI - 2013 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng tơi số liệu Luận văn trung thực Kết nghiên cứu tơi thực hướng dẫn PGS.TS Hoàng Xuân Quê Hà Nội, ngày4£ tháng ặS năm Học viên Nguyễn Thị Như Nguyệt MỤC LỤC MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: MỘT SÓ VẤN ĐỀ c BẢN VỀ CHẤT LƯỢNG CỒNG TÁC QUẢN LÝ RỦI RO THANH KHOẢN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG M ẠI 1 RỦI RO THANH KHOẢN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 Khái niệm khoản rủi ro khoản 1.1.2 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro khoản 1.2 QUẢN LÝ RỦI RO THANH KHOẢN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI8 1.2.1 Khái niệm Quản lý rủi ro k h o ản 1.2.2 Nguyên tắc quản lý rủi ro k h o ản 1.2.3 Mơ hình quản lý rủi ro khoản 10 1.2.4 Dấu hiệu nhận biết rủi ro khoản 14 1.2.5 Đo lường Phân tích rủi ro khoản 16 1.3 CHẤT LƯỢNG QUẢN LÝ RỦI RO THANH KHOẢN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 23 1.3.1 Khái niệm Chất lượng quản lý rủi ro khoản 23 1.3.2 Các tiêu phản ánh chất lượng Quản lý rủi ro khoản 24 1.4 QUẢN LÝ RỦI RO THANH KHOẢN MỘT SỐ NGÂN HÀNG TRÊN THẾ GIỚI VÀ BÀI HQC KINH NGHIỆM ĐÓI VỚI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU 34 1.4.1 Các vụ rủi ro khoản tiếng giới 34 1.4.2 Bài học rút cho Ngân hàng thương mại cổ phần Á C h â u 38 CHƯƠNG 2: THựC TRẠNG CHẤT LƯỢNG QUẢN LÝ RỦI RO THANH KHOẢN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỎ PHẦN Á CHÂU 42 2.1 TỐNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỒ PHẦN Á CHÂU42 2.1.1 Giới thiệu khái quát ngân hàng Thương mại cổ phần Á Châu 42 2.1.2 Kết hoạt động kinh doanh A C B 45 2.2 THỰC TRẠNG CÔNG TÁC QUẢN LÝ RỦI RO THANH KHOẢN VÀ CHÁT LƯỢNG QUẢN LÝ RỦI RO THANH KHOẢN TẠI NGÂN HÀNG Á CHÂU 50 2.2.1 Thực trạng quản lý rủi ro khoản Ngân hàng Thương mại cô phần Á Châu 2.2.2 Thực trạng chất lượng công tác quản lý rủi ro khoản ngân hàng Á Châu 5^ 2.3 ĐÁNH GIÁ CÔNG TÁC QUẢN LÝ RỦI RO THANH KHOẢN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỎ PHÀN Á CHÂU 66 2.3.1 Kết đạt 66 2.3.2 Hạn chế nguyên nhân 68 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG QUẢN LÝ RỦI RO THANH KHOẢN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU77 3.1 ĐỊNH HƯỚNG HOẠT ĐỘNG QUẢN LÝ RỦI RO THANH KHOẢN CỦA NGÂN HÀNG Á CHÂU ĐẾN NĂM 2015 77 3.2 GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG QUẢN LÝ RỦI RO THANH KHOẢN TẠI NGÂN HÀNG Á CHÂU 78 3.2.1 Hồn thiện sách quản lý rủi ro khoản Ngân hàng Á Châu 78 3.2.2 Tăng vốn tự có nhằm tăng lực tài 81 3.2.3 Nâng cao chất lượng cán quản lý rủi ro khoản 83 3.2.4 Nâng cấp làm chủ hệ thống công nghệ thông ti n .85 3.2.5 Tăng cường quản lý rủi ro kiểm soát nội 86 3.2.6 Phát triển thương hiệu, mạng lưới 90 3.3 KIẾN NGHỊ ĐĨI VỚI CHÍNH PHỦ, NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC 91 3.3.1 Kiến nghị p h ủ 91 3.3.2 v ề phía Ngân hàng Nhà n c 93 KẾT LUẬN 99 DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU VIÉT TẮT STT Nguyên văn C7/W’v iá tắt ACB Ngân hàng thương mại cố phân A Châu BCTC Báo cáo tài CBTD Cán tín dụng NHNN Ngân hàng nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại RRTK Rủi ro khoản NH Ngân hàng TMCP Thương mại cố phần BKS Ban kiểm soát 10 HĐQT Hội đồng quản trị - — — DANH MỤC Sơ ĐỒ BẢNG BIỂU Sơ đồ 1.1: Mơ hình tổ chức quản lý rủi ro tích h ợ p 11 Sơ đồ 1.2: Mơ hình tổ chức hội đồng ALCO 13 Sơ đồ 1.3: Quy trình quản lý rủi ro khoản 13 Sơ đồ 2.1: Sơ đồ tổ chức A C B 43 Sơ đồ 2.2: Chu trình quản lý rủi ro khoản A C B 59 Bảng 1.1: Bảng phân chia nhiệm vụ quản lý rủi ro 12 Bảng 1.2: Các yếu tố tạo nên cung cầu khoản 16 Bảng 2.1: Tình hình hoạt động huy động vốn A CB 46 Bảng 2.2: Tình hình hoạt động sử dụng vốn A C B 48 Bảng 2.3: Báo cáo kết kinh doanh ACB năm 2010 - 2012 49 Bảng 2.4: Bảng Trạng thái khoản ACB giai đoạn 2010-2012 57 Biểu đồ 2.1: Hệ số an toàn vốn ACB giai đoạn 2010-2012 50 Biểu đồ 2.2: Tỉ lệ dự trữ toán ACB giai đoạn 2010-2012 51 Biểu đồ 2.3: Tỉ lệ cho vay/tiền gửi ACB giai đoạn 2010-2012 53 Biêủ đồ 2.4: Chỉ số đòn bẩy cho vay ACB giai đoạn 20010-2012 54 Biểu đồ 2.5: Chỉ số cấu tiền gửi ACB giai đoạn 20010-2012 55 Biểu đồ 3.1: Quy mô vốn tự có ACB qua năm 82 MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Trong thập kỉ qua, phát triển thị trường tài bùng nổ thị trường xuyên quốc gia dần làm chuyển hoá chất rủi ro khoản ngành ngân hàng với xu hướng ngày phức tạp nguy hiểm Khủng hoảng khoản hệ thông tơ chức tín dụng nhiều nước giới dóng lên chng báo động cho chế quản lý rủi ro khoản bị xem nhẹ Rủi ro khoản rủi ro mang tính đặc thù nguy hiêm nhât đơi với ngân hàng Rủi ro khoản phát sinh hàng ngày, hàng với vận động toàn hệ thống ngân hàng ngân hàng huy động vốn chủ yếu với kỳ hạn ngắn, lại sử dụng vốn chủ yếu cho khoản mục trung, dài hạn Do có chênh lệch kỳ hạn nên đến thời diêm nhât định tương lai, nêu ngân hàng khơng có đủ vốn để đáp ứng nhu cầu khoản thi buộc phải bán tài sản với giá thấp, giảm thiểu hoạt động vay mượn thị trường Rủi ro khoản không quản lý chặt chẽ gây hậu nghiêm trọng giảm lực tài chính, giảm uy tín có thê dân đên phá sản ngân hàng dù tiềm lớn Ngân hàng TMCP A Châu ngân hàng có quy mơ lớn Việt Nam; nhiên ngân hàng hai lần phải đối mặt với rủi ro khoản Trong xu chung giới Việt Nam, với định hướng mình, đánh giá củng cố lại công tác quản lý rủi ro khoản việc nên làm ACB Cùng với ngun nhân mong mn đóng góp sô ý kiến nhằm nâng cao chất lượng quản lý rủi ro khoản ngân hàng TMCP Á CHÂU, hướng dẫn tận tình thầy giáo PGS.TS Hồng Xn Quế, tơi mạnh dạn chọn đề tài: “Giải pháp nâng cao chất lượng công tác quản lý rủi ro khoản Ngân hàng thương mại cô phân A Châu” 2 Mục đích nghiên cứu Luận văn nghiên cứu vấn đề lý luận rủi ro khoản chất lượng công tác quản lý rủi ro khoản ngân hàng thương mại Sau sâu vào phân tích thực trạng quản lý rủi ro khoản chất lượng quản lý rủi ro khoản Ngân hàng TMCP Á Châu, đánh giá kết đạt hạn chế tồn nguyên nhân để từ đề xuất số giải pháp kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng quản lý rủi ro khoản ngân hàng thời gian tới Đối tưọng, phạm vi nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu luận văn hoạt động quản lý rủi ro khoản ngân hàng thương mại Phạm vi nghiên cứu luận văn cụ ngân hàng thương mại cô phần Á CHÂU giai đoạn 2010-2012 Phưong pháp nghiền cứu Luận văn sử dụng phương pháp vật biện chứng, kết hợp lý luận thực tiễn, phân tích tổng họp, so sánh số liệu thống kê Kết cấu luận văn Ngoài phần mở đầu, kết luận danh mục tài liệu tham khảo, luận văn chia thành ba chương: Chương 1: Một số vấn đề chất lượng công tác quản lý rủi ro khoản Ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng chất lượng công tác quản lý rủi ro khoản Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu Chương 3: Giải pháp nâng cao chất lượng công tác quản lý rủi ro khoản ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu CHƯƠNG MỘT SÓ VẤN ĐÈ C BẢN VỀ CHẤT LƯỢNG CÔNG TÁC QUẢN LÝ RỦI RO THANH KHOẢN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 RỦI RO THANH KHOẢN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 Khái niệm khoản rủi ro khoản NHTM định chế tài trung gian quan trọng kinh tế thị trường Nhờ hệ thống định chế tài trung gian mà nguồn tiền nhàn rỗi nằm rải rác xã hội huy động, tập trung sử dụng để cấp tín dụng cho tơ chức kinh tê cá nhân VỚI mục đích phat tnen kinh tế xã hội Hoạt động chủ yếu ngân hàng huy động lượng lớn tiền gửi trữ ngắn hạn từ cá nhân, doanh nghiệp xã hội sau chuyển chúng thành khoản đầu tư nhằm kiếm lợi nhuận mà chủ yếu cho vay trung, dài hạn cho người cần vốn Với chất hoạt động trung gian tín dụng, vay ngắn hạn vay trung, dài hạn đặt ngân hàng vào rủi ro tiềm ẩn, đặc biệt rủi ro khoản ngân hàng không cân đối kỳ hạn trung bình tài sản có tài sản nợ, dẫn đến tình trạng khơng có đủ tiên đê đáp ứng nhu câu khoản phát sinh Thanh khoản: Là khả ngân hàng việc đảm bảo đáp ứng kịp thời, đầy đủ nhu cầu ngân quỹ khách hàng rút tiên, yêu câu vay vốn, tốn khoản vay, chi phí tiền, thuế, trả cổ tức băng tiền K khoản dấu hiệu quan trọng cho biết tình trạng hoạt động ngân hàng, khả khoản tơt, có nghĩa ngân hàng có tay lượng vốn khả dụng với quy mô hợp lý nhanh chóng huy động vốn thơng qua đường vay nợ hay bán tài sản Ngược lại, khả khoản chứng tỏ ngân hàng gặp khó khăn tài khơng thể đáp ứng nhu cầu phát sinh ngân 87 với công tác quản lý rủi ro khoản, Ngân hàng TMCP Á CHÂU nên tập trung xử lý theo hướng sau: • H o n th iệ n c h ứ c n ă n g v m h ìn h th e o h n g tiế p c ậ n v i th ô n g lệ q u ố c tế Đ ẩ y m n h q u ả n lý rủ i ro q u a c c h ế p h â n c ấ p u ỷ q u y ề n c h o từ n g h o t đ ộ n g n g h iệ p v ụ , từ n g đ n v ị k in h d o a n h v từ n g c ấ p q u ả n lý • X â y d ự n g v b an h n h sổ tay q u ản lý rủi ro, sổ tay k iểm tốn nội • H o n th iệ n ch ín h sách q u ả n lý rủi ro củ a n g ân h n g ch o từ n g loại rủi ro • X c đ ịn h c c h n m ứ c rủ i ro to n n g n h c h o từ n g g iai đ o n đ ả m b ả o a n to n v h iệ u q u ả h o t đ ộ n g T đ ó x c đ ịn h g iớ i h n h o t đ ộ n g ch o từ n g lĩn h v ự c , đ n v ị th n h v iê n v c n b ộ n g h iệ p vụ • X â y d ự n g v h o n th iệ n h ệ th ố n g c ô n g c ụ q u ả n lý rủ i ro , ch ỉ tiê u đo lư n g , c h n g trìn h q u ả n lý • T ă n g c n g c ô n g tá c k iể m to n , đ n h g iá, k iể m so t c h ặ t c h ẽ rủ i ro tiề m ẩ n th e o đ ịn h k ỳ v đ ộ t x u ấ t • Đ ẩ y m ạn h c ô n g tác h u y đ ộ n g v ố n v đ a d n g h o n g u n v ố n h u y đ ộ n g N g a n h a n g th u n g m i n ê n tă n g tỷ trọ n g tiê n g i d â n c b ằ n g c ác b iệ n p h p k h u y ế n m ãi c h o k h c h h n g , m iễ n sa o đ ú n g q u y đ ịn h v ề lãi su ấ t trầ n h u y đ ọ n g m a N H N N q u y đ in h lại v a c ó th ê đ ả m b ả o c h o n g â n h n g k h ô n g rơ i v a o trạ n g th a i rui ro th a n h k h o ả n N g â n h n g c â n tín h to n h ợ p lý g iữ a m ứ c lãi su ấ t v k ỳ h n đ n g th i d u y trì m ứ c d ự trữ th a n h k h o ả n h ợ p lý đ ể đảm b ả o tô t n h â t k h ả n ă n g th a n h to n k h i c ó n h u cầu N g o i ra, để tă n g c n g c ô n g tá c h u y đ ộ n g v ô n , q u ả n lý T S N , N H T M n ê n tậ p tru n g v o th ị trư n g b n le n g a n h n g Đ â y m ộ t k ê n h h u y đ ộ n g v ố n rấ t c ó tiề m n ă n g v c ó th ể m a n g lại n h iề u tiệ n íc h c h o n g â n h n g c ũ n g n h k h c h h n g N g o i N H T M có th ê đ a d n g h o h ìn h th ứ c h u y đ ộ n g v ố n n h : P h t h n h trá i p h iế u cổ p h iế u , s d ụ n g c ác b iện p h p k h u y ế n m i th u h ú t k h c h h n g , đ ẩ y m n h c ô n g ta c tu y ê n tru y ê n q u ả n g b , v ậ n d ụ n g lin h h o t c ác lãi su ấ t, n h ằ m tă n g n g u n 88 v ố n từ c c tổ c h ứ c k in h tế v d â n c đ ể g ó p p h ầ n tă n g trư n g n g u n v ố n h u y đ ộ n g N H T M c ũ n g n ê n đ n g iả n h o c ác th ủ tụ c v a y v ố n , c ắ t bỏ n h ữ n g q u y trìn h rư m rà v th a th ô n g tin • K h ô n g c h o p h é p rú t tiề n trư c k ỳ h n T h i g ia n g ầ n đ â y h ệ th ố n g N H T M lu ô n g ặ p v ấ n đ ề v ề th a n h k h o ả n , đ ặ c b iệ t c c N H T M c ổ p h ầ n n h ỏ M ộ t tro n g n h ữ n g g iải p h p q u ả n trị rủi ro th a n h k h o ả n k h ô n g c h o p h é p rú t trư c h n tiề n g i c ó k ỳ h n , trừ trư n g h ọ p đ ặ c b iệ t k h i k h c h h n g c ó th o ả th u ậ n trư c v i n g â n h n g V iệc ổ n đ ịn h h ệ th ố n g tà i c h ín h m ộ t h n g đ ú n g , tu y n h iê n b iệ n p h p n y c ó th e g ặ p v ấ n đ ề v ề tín h k h ả th i c ủ a T ro n g m i trư n g lạm p h t c a o v k h ó d ự b o đ ợ c trư c n h h iệ n nay, trừ trư n g h ợ p đ ợ c th o ả th u ậ n lãi su ấ t v ợ t trầ n (7 % ), n g i gử i tiề n k h ô n g m u ố n th ự c h iệ n c c h ợ p đ n g d ài h n v i lãi su ấ t d a n h n g h ĩa cố đ ịn h N g ợ c lại, n ế u p h ả i trả m ứ c lãi s u ấ t h u y đ ộ n g v ợ t trầ n th ì N H T M lại k h ô n g m u ố n h u y đ ộ n g d i h n D o vậy, c c k h o ả n tiề n h u y đ ộ n g đ ợ c c ủ a N H T M th n g n g ắ n h n v tạ o lệ c h p h a kì h n g iữ a c ác k h o ả n tiề n g i v c h o vay K e t c ụ c c ác N H T M th n g p h ả i th a m g ia v o c ác c u ộ c đ u a lã i su ấ t h u y đ ộ n g h o ặ c đ ẩ y lãi su ấ t liê n n g â n h n g lên rấ t c ao , n h iề u lú c v ợ t % , n h tro n g th i g ia n g ầ n đ â y n h ằ m đ p ứ n g th a n h k h o ả n tạ m th i N e u áp d ụ n g q u y đ ịn h k h ô n g đ ợ c p h é p rú t tiề n g i c ó kì h n trư c h n , n h iề u k h ả n ă n g d ẫ n đ ế n v iệ c n g i g i tiề n tă n g c n g th ự c h iệ n h ợ p đ n g c h o v a y rấ t n g ắ n h n - n g u y ê n n h â n g â y tìn h trạ n g k é m th a n h k h o ả n - v đ n g th i đ ò i h ỏ i lãi s u ấ t cao H n n ữ a , v ấ n đ ề th a n h k h o ả n h iệ n n a y đ a n g n ằ m p h ía c c N H T M c h ứ k h ô n g p h ả i p h ía n g i g i tiề n D o vậy, n g i g i tiề n lu n c ó sứ c m n h đ m p h n đ ò i h ỏ i p d ụ n g đ iề u k h o ả n rú t trư c k ì h n v i N H T M C c N H T M k h i th iế u h ụ t th a n h k h o ả n c h ắ c c h ắ n c ũ n g k h ô n g b ỏ lỡ c h ộ i th o ả th u ậ n v i k h c h h n g , v rấ t c ó th ế h ọ lại “ c h y 89 đ u a ” v i n h a u đ ể th o ả th u ậ n v i k h c h h n g c ủ a m ìn h • T ă n g c n g c ô n g tá c th ẩ m đ ịn h k h c h h n g v c ô n g tá c k iế m to n T ín d ụ n g h o t đ ộ n g sin h lờ i lớ n n h ấ t so n g rủ i ro c a o n h ấ t ch o N H T M R ủ i ro n y c ó n h iề u n g u y ê n n h â n đ ề u c ó th ể g â y tổ n th ấ t, m g iả m th u n h ậ p c ủ a n g â n h n g C ó n h iề u k h o ả n tài trợ m tổ n th ấ t c ó th ể c h iế m p h ầ n lớ n v ố n c ủ a c h ủ , đ ẩ y n g â n h n g đ ế n p h sản Đ e đ ả m b ả o n g â n h n g c ó th ế th u h i đ ợ c v ố n c h o v a y th ì c c h sơ v a y v ố n c ủ a k h c h h n g p h ả i đ ả m b ả o c c đ iề u k iệ n th e o q u y đ ịn h v q u trìn h th ẩ m đ ịn h c ủ a n g â n h n g D o v ậ y th ẩ m đ ịn h tín d ụ n g m ộ t v ấ n đ ề rấ t p h ứ c tạ p v c ầ n th iế t trư c k h i n g â n h n g c ấ p v ố n c h o k h c h h n g vay H iệ n n a y c c N H T M V iệ t N a m đ ề u c ó tỷ lệ n ợ x ấ u , n ợ q u h n c ao Đ iề u n y ả n h h n g tớ i th u n h ậ p , k h ả n ă n g h o t đ ộ n g a n to n c ủ a N g â n h n g C h ín h th ế , c n g tá c th ẩ m đ ịn h tín d ụ n g h ế t sứ c q u a n trọ n g N H T M k h ô n g c h ỉ n ê n c h ú trọ n g đ ế n c ô n g tá c th ẩ m đ ịn h trư c k h i q u y ế t đ ịn h c h o v a y m c ò n n ê n c h ú trọ n g đ ế n c ô n g tá c th ẩ m đ ịn h c ả sa u k h i c h o vay, đ ể n ế u c ó d ấ u h iệ u tro n g v iệ c k h ô n g th ể th u h i n ợ từ k h c h h n g , N H T M c ó th ể c h ủ đ ộ n g tro n g c ô n g tá c tài trợ c h o rủ i ro th a n h k h o ả n n ế u có x ả y • X â y d ự n g c c h ế c h u y ể n v ố n n ộ i b ộ h ợ p lý T ro n g th i g ia n q u a , c ác N H T M V iệ t N a m đ ã k h ô n g n g n g m rộ n g m n g lư i k in h d o a n h Đ â y m ộ t lợi th ế rấ t đ n g k ể so v i n g â n h n g n c n g o i k h i m c h i n h n h V iệ t N a m T u y n h iê n , n g o i v iệ c tín h to n ch i p h í — lợ i n h u ậ n m a n g lại k h i m c h i n h n h , p h ò n g g ia o d ịc h , n g â n h n g p h ả i tín h đ ế n v iệ c lư u â n c h u y ể n c ác d ò n g v ố n g iữ a c c ch i n h n h , p h ò n g g ia o d ịc h v i h ộ i sở c h ín h n h th ế n o đ ể đ ả m b ả o th a n h k h o ả n c h o c ả h ệ th ố n g v i chi p h í th ấ p n h ấ t M u ố n m đ ợ c đ iề u này, c ầ n c ó m ộ t n ề n tả n g c ô n g n g h ệ (h ệ th ố n g n g â n h n g c ố t lõi - c o re b a n k in g ) h iệ n đ ại D o vậy, k h ô n g c ò n c c h n o k h c c c n g â n h n g c ầ n p h ả i đ ầ u tư n h iề u h n v o c ô n g n g h ệ th ô n g tin ; tấ t 90 n h iê n , k h ô n g d ễ d n g đ ể th ự c h iệ n đ ợ c tro n g k h i q u y m v ố n tự c ó c ủ a c c N H T M c ò n n h ỏ n h h iệ n T u y n h iê n , tro n g m ọ i tìn h h u ố n g , v iệ c lư u â n c h u y ể n v ố n n ộ i b ộ p h ả i g ắ n v i h iệ u q u ả k in h d o a n h c ủ a từ n g chi n h n h , từ n g p h ò n g g ia o d ịc h v v ố n đ ợ c tậ p tru n g v ề h ộ i sở c h ín h C ó n h v ậ y m i d ự b o , đ o lư n g đ ợ c n h u c ầ u th a n h k h o ả n m ộ t c c c h ín h x c v từ đ ó c ó c h iế n lư ợ c q u ả n trị rủ i ro th a n h k h o ả n p h ù hợ p C c h ế c h u y ể n v ố n n ô i b ộ c ầ n p h ả i tín h đ ế n k h c b iệ t v ề đ iề u k iệ n k in h tế - x ã h ộ i đ ịa b n từ n g ch i n h n h , p h ò n g g ia o d ịc h h o t đ ộ n g M ộ t c h ín h sá c h g iố n g n h a u đ ố i vớ i m ọ i đ iể m g ia o d ịc h c ó th ể d ẫ n đ ế n m ấ t th ị p h ầ n k h n g đ n g có C h ẳ n g h n lãi su ấ t h u y đ ộ n g tiề n g i đ ịa b n đ ề u g iố n g n h a u có th ế làm g iả m lư ợ n g tiề n g i c ó m ứ c đ ộ c n h tra n h c ao h o ặ c c ó đ iề u k iệ n k in h tế - x ã h ộ i k h ó k h ă n M ộ t c h ín h s c h p h â n b iệ t h o p h ù h ợ p có th ể g ó p p h ầ n n â n g c a o h iệ u q u ả c ô n g tá c q u ả n trị rủ i ro th a n h k h o ả n 3.2.6 Phát triển thương hiệu, mạng lưới V iệc n â n g c a o h iệ u q u ả h o t đ ộ n g v x â y d ự n g th n g h iệ u c ầ n g ắ n liề n v i n h ữ n g sả n p h ẩ m d ịc h v ụ u y tín c h ấ t lư ợ n g v đ â y c h ín h m ộ t tro n g n h ữ n g b iệ n p h p th u y ế t p h ụ c k h c h h n g , h n g trê n th ị trư n g , c ô n g c h ú n g v ề u y tín c ủ a n g â n đ iề u n y đ n g n g h ĩa v i v iệ c cải th iệ n k h ả n ă n g k h i th ô n g lư u n g v ố n c h ả y v o n g â n h n g Đ â y đ iề u rấ t tíc h cự c đ ố i v i c ô n g tá c th a n h k h o ả n k h i n g â n h n g c ó lợ i th ế h u y đ ộ n g n g u n v ố n ổ n đ ịnh, d i h n từ đ ó g iả m th iể u n g u y c rủ i ro th a n h k h o ả n v rủ i ro lãi su ất Đ ế n h a n h c h ó n g đ a th n g h iệ u N g â n h n g T M C P Á C h â u trở n ê n g ầ n g ũ i v i c ô n g c h ú n g tro n g v n g o i n c , v iệ c p h t triể n th n g h iệ u cần x â y d ự n g đề n th ự c h iệ n c ụ th ể n h ằ m n â n g c a o h ìn h ả n h N g â n h n g T M C P Á C h â u tro n g c ô n g c h ú n g C ù n g v i v iệ c p h t triể n th n g h iệ u , v iệ c p h t triể n m rộ n g m n g lư i c ũ n g h o t đ ộ n g tíc h c ự c h ỗ trợ c h o m ụ c đ íc h N g â n h n g c ầ n c h ú trọ n g c h o v iệ c triể n k h a i trê n c ác n ộ i d u n g n h : từ n g b c c 91 Cấu m h ìn h m n g lư i ch i n h n h th e o h n g g iả m q u y ề n lự c v c h ứ c n ă n g tạ i ch i n h n h , tậ p tru n g q u y ề n lự c v đ iề u h n h k in h d o a n h v ề H ộ i sở c h ín h v c ác C h i n h n h k h u v ự c , x â y d ự n g lộ trìn h đ ể c h u y ể n đ ổ i m ô h ìn h m n g lư i th e o th ô n g lệ q u ố c tế , x â y d ự n g c ác k iố t, đ iể m g ia o d ịc h n g â n h n g tự đ ộ n g tạ i c c tru n g tâ m th n g m ại, c ác th n h p h ố v c ác k h u đ ô th ị lớ n; B ê n c n h đ ó n g â n h n g c ũ n g c ầ n x â y d ự n g c h ín h sá c h c n h tra n h n h ằ m d u y trì lợ i th ế v k h ắ c p h ụ c n h ữ n g h n c h ế tro n g h o t đ ộ n g tro n g tư n g q u a n v i c ác đ ố i th ủ c n h tra n h trê n th ị trư n g , n g h iê n c ứ u k ỹ đ ặ c đ iể m , x u h n g b iế n đ ộ n g c ủ a th ị trư n g , c h iế n lư ợ c h o t đ ộ n g c ủ a c ác đ ố i th ủ đ ể c ó c ác đ iều c h ỉn h , th íc h ứ n g k ịp th i 3.3 KIẾN NGHỊ ĐỐI VỚI CHÍNH PHỦ, NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC 3.3.1 Kiến nghị đối vói phủ 3.3.1.1 Ơn định m trư ng kinh tế v ĩ m C ó th ể n ó i, m i trư n g k in h tế v ĩ m ô lu ô n y ế u tố c ó tín h q u y ế t đ ịn h đ ế n m ô i trư n g h o t đ ộ n g , ả n h h n g b a o trù m đ ế n to n b ộ h o t đ ộ n g c ủ a c c d o a n h n g h iệ p tro n g n ề n k in h tế N ế u m ô i trư n g k in h tế v ĩ m ô b ấ t ổ n vớ i n h ữ n g b iế n đ ộ n g b ấ t th n g tro n g c ác c h ín h sá c h đ iề u h n h n ề n k in h tế c ủ a c h ín h p h ủ th ì h o t đ ộ n g c ủ a c c d o a n h n g h iệ p tro n g n ề n k in h tế lu ô n p h ả i đối d iệ n v i c c rủ i ro m a n g tín h v ĩ m , n g o i tầ m k iể m so t c ủ a d o a n h n g h iệ p , n h n g lại ả n h h n g m n h m ẽ đ ế n s ự tồ n tạ i v p h t triể n c ủ a d o a n h n g h iệ p Đ ố i v i c ác n g â n h n g th n g m i n ó i c h u n g v c ũ n g n h h o t đ ộ n g c ủ a N g â n h n g T M C P Á C h â u n ó i riê n g , tồ n tạ i v p h t triể n c ủ a k h c h h n g , c ủ a c ác d o a n h n g h iệ p tro n g n ề n k in h tế c ũ n g c h ín h b ề n v ữ n g th a n h k h o ả n c ủ a n g â n h n g D o v ậ y đ ể n â n g c a o h iệ u q u ả c ủ a c ô n g tá c q u ả n lý rủ i ro th a n h k h o ả n tro n g n g â n h n g , C h ín h p h ủ c ầ n tiế p tụ c đ ả m b ả o tín h ổ n đ ịn h c ủ a n ề n k in h tế , c ụ th ể: - K iê m so t v k h ắ c p h ụ c n h a n h n h ữ n g y ế u tố tiề m ẩ n c ó th ể g â y m ấ t 92 ổ n đ ịn h k in h tế v ĩ m , b ìn h ổ n g iá c ủ a c ác m ặ t h n g - T h e o d õ i v đ iề u h n h c h ặ t c h ẽ c n c â n th a n h to n tổ n g th ể , c â n đối tiề n h n g , k iể m s o t v h n c h ế n h ậ p siê u , b ộ i ch i n g â n sách - Đ iề u h n h c h ín h sá c h tiề n tiề n tệ m ộ t c c h lin h h o t, c h ủ đ ộ n g n h n g đ ặ c b iệ t lư u ý th ậ n trọ n g tro n g đ iề u tiế t lư ợ n g tiề n c u n g ứ n g b ằ n g c ác c ô n g c ụ c ó tín h g iá n tiế p n h th ị trư n g m , lãi su ấ t tá i c h iế t k h ấ u , trá n h v iệ c q u lạ m d ụ n g đ iề u c h ỉn h tỷ lệ d ự trữ b ắ t b u ộ c n h tro n g th i g ia n q u a g â y ả n h h n g trữ c tiế p đ ế n lư ợ n g tiề n c u n g ứ n g v có p h ả n ứ n g k h n g tíc h c ự c tro n g h o t đ ộ n g k in h d o a n h c ũ n g n h c ô n g tá c q u ả n lý rủ i ro th a n h k h o ả n c ủ a h ệ th ố n g n g â n h n g th n g m ại đ ể n h ằ m m ụ c đ íc h c u ố i c ù n g ổ n đ ịn h tiề n tệ, k iể m so t lạm p h t, đ iề u tiế t tỷ g iá th e o h n g lin h h o t n h ằ m p h t h u y lợi th ế x u ấ t k h ẩ u m v ẫ n k h ô n g đ ể h o t đ ộ n g n h ậ p k h ẩ u g ặ p k h ó k h ă n 3.3.1.2 H oàn thiện hành lang p h p ỉỷ C u ộ c k h ủ n g h o ả n g tà i c h ín h C h â u Á n ă m 1997 x ả y b ắ t đ ầ u T h i L a n , sa u n h a n h c h ó n g la n sa n g m ộ t lo t c ác n c k h c tro n g k h u v ự c v tá c đ ộ n g đ ế n to n th ế g iớ i T ro n g số n h ữ n g n c đ ã c ó tự h o th ị trư n g v ố n v n ằ m tro n g v ò n g x o y c u ộ c k h ủ n g h o ả n g đ ó , S in g a p o re , c h ín h n c c ó h ệ th ố n g lu ậ t p h p tố t n h ấ t V iệt n a m đ a n g h ộ i n h ậ p n g y c n g sâ u rộ n g v o h n v o n ề n k in h tế k h u v ự c v th ế g iớ i C h o n ê n , v iệ c tiế p tụ c h o n th iệ n h ệ th ố n g h n h la n g p h p lý nói c h u n g v h ệ th ố n g h n h la n g p h p lu ậ t v ề h o t đ ộ n g n g â n h n g n ó i riê n g c ầ n th iế t v c ấ p b ch T ro n g th i g ia n tớ i, c ầ n tậ p tru n g v o triế n k h a i x â y d ự n g L u ậ t n g â n h n g N h n c , L u ậ t c ác tố c h ứ c tín d ụ n g v L u ậ t b ả o h iể m tiề n g i; rà so át, sử a đ ổ i h ệ th ố n g v ă n b ả n p h p q u y tro n g lĩn h v ự c n g â n h n g đ ả m b ả o p h ù h ợ p v i c a m k ế t c ủ a V iệt N a m k h i g ia nhập W TO V iệc h o n th iệ n h ệ th ố n g p h p lu ậ t n h ằ m x â y d ự n g h ệ th ố n g n g â n h n g th n g m ại n h m n h , m in h b c h v v ậ n h n h th e o c c h ế th ị trư n g c ó k iể m 93 s o t c ủ a C h ín h p h ủ M u ố n vậy, c ầ n q u y đ ịn h rõ c h ứ c n ă n g , n h iệ m v ụ c ủ a từ n g lo i h ìn h n g â n h n g : N H T M , N g â n h n g đ ầ u tư , N g â n h n g c h ín h sá c h , n g â n h n g p h t triể n đ ể trá n h n h ữ n g đ ặ c đ iể m riê n g c ó c ủ a c c lo ại h ìn h n g â n h n g n y trở th n h lợi th ế c n h tra n h k h ô n g c ô n g b ằ n g v i c c lo i h ìn h n g â n h n g k h c T ro n g d ự th ả o L u ậ t b ả o h iể m tiề n g i, c ầ n n g h iê n c ứ u n â n g m ứ c tiề n g i b ả o h iể m c ủ a k h c h h n g tạ i n g â n h n g B i lẽ, v iệ c n â n g tiề n g i đ ợ c b ả o h iê m m c h o k h c h h n g tạ i c ác n g â n h n g y ê n tâ m h n , trá n h tìn h trạ n g rú t tiề n ạt Đ iề u n y g iú p n g â n h n g th n g m i ổ n đ ịn h đ ợ c n g u n tiề n g i, n h ấ t k h i x ả y tìn h trạ n g c ă n g th ẳ n g th a n h k h o ả n n h n h ữ n g th n g đ ầ u n ă m 0 v g iữ a n ă m 2 3.3.2 phía Ngân hàng Nhà nước 3 Vận dụn g linh h oạt cơng cụ sách tiền tệ V iệc đ iề u h n h c h ín h s c h tiề n tệ m ộ t c c h lin h h o t v p h t triể n h o t đ ộ n g c ủ a th ị trư n g tiề n tệ m ộ t c c h c ó h iệ u q u ả lu ô n n h â n tố tíc h c ự c c h o c ô n g tá c q u ả n lý rủ i ro th a n h k h o ả n c ủ a N g â n h n g th n g m ại N gân h n g N h n c c ầ n tiế p tụ c đ iề u h n h c h ín h sá c h tiề n tệ n h ằ m ổ n đ ịn h g iá đ ô n g n ộ i tệ , tă n g trư n g k in h tế , đ ả m b ả o h o t đ ộ n g c ủ a h ệ th ố n g n g â n h n g a n to n , b ề n v ữ n g , sử d ụ n g c ô n g c ụ lãi s u ấ t c h ủ đ o đ ể đ ịn h h n g v đ iề u tiế t lãi s u ấ t th ị trư n g th e o m ụ c tiê u c u ố i c ù n g c ủ a c h ín h sá c h tiề n tệ Đ ể th ự c h iệ n đ ợ c m ụ c tiê u này, c ầ n c h ú ý đ ế n c ác g iả i p h p sau: V iệc h o c h đ ịn h , đ iề u h n h c c c ô n g c ụ c ủ a c h ín h sá c h tiề n tệ c ần p h ả i tu â n th e o n g u y ê n tắ c th ị trư n g n h ằ m đ t đ ợ c m ụ c tiê u ổ n đ ịn h tiề n tệ, k iê m c h ế lạ m p h t, th ú c đ ẩ y tă n g trư n g k in h tế m ộ t c c h có h iệ u q u ả v b ề n vững Đ ể x â y d ự n g v đ iề u h n h c h ín h sá c h tiề n tệ m ộ t c c h c ó h iệ u q u ả N g â n h n g N h n c V iệ t N a m c ầ n n â n g c a o k h ả n ă n g d ự b o k in h tế v ĩ m ô v tiê n tệ , c ô n g k h a i h o c c m ụ c tiê u c h ín h sá c h tiề n tệ tro n g n g ắ n h n v tru n g d ài h n , làm tố t c ô n g tá c tu y ề n tru y ề n k h i có n h ữ n g th a y đ ổ i tro n g 94 c h ín h sá c h tiề n tệ T iế p tụ c n â n g c a o h iệ u q u ả sử d ụ n g c c c ô n g c ụ c ủ a c h ín h sá c h tiề n tệ th e o h n g : đ ố i v i n g h iệ p v ụ th ị trư n g m c ầ n đ ợ c h o n th iệ n v sử d ụ n g n h m ộ t c ô n g c ụ c h ủ đ o tro n g v iệ c đ iê u tiê t tiê n tệ c ủ a N g â n h n g N h n c V iệ t N a m th e o h n g tă n g số lư ợ n g c c p h iê n g ia o d ịc h , m rộ n g v loại g iấ y tờ c ó g iá đ ợ c th ự c h iệ n g ia o d ịch , đ a d n g h o k ỳ h n g ia o d ịc h v k h ô i lư ợ n g g ia o d ịch C ô n g c ụ d ự tr ữ b ắ t b u ộ c c ần tiế p tụ c m rộ n g đ ố i tư ợ n g tiê n g i p h ả i tín h d ự trữ b ắ t b u ộ c c ó th ể th e o h n g c h o p h é p tổ c h ứ c tín d ụ n g đ ợ c th ự c h iệ n m ộ t p h ầ n d ự trữ b ắ t b u ộ c b ằ n g c ác g iấ y tờ c ó g iá th a y b ằ n g tiề n g i tạ i N g â n h n g N h n c n h h iệ n n a y đ ể g iả m b t ch i p h í c h o c c n g â n h n g th n g m ại v đ n g th i c ũ n g th ú c đ ẩ y n g h iệ p v ụ th ị trư n g m p h t triể n ; th ự c h iệ n trả lãi c h o tiề n g i d ự tr ữ b ắ t b u ộ c để k h u y ế n k h íc h c c n g â n h n g th n g m ại th ự c h iệ n , tă n g k h ả n ă n g c h o v a y đ ố i v i n ề n k in h tế , v a th ú c đ ẩ y th ị trư n g th ứ c ấ p p h t triể n v a tă n g k h ả n ă n g q u ả n lý k h ố i lư ợ n g tiề n c u n g ứ n g c ủ a n g â n h n g N h n c V iệ t N a m Đ ố i v i c ô n g c ụ tái c â p v ô n h o n th iệ n th e o h n g N g â n h n g N h n c n g i c h o v a y cu ố i B ê n c n h đ ó N g â n h n g N h n c c ũ n g c ầ n tiế p tụ c n g h iê n c ứ u g ắ n v iệ c tự d o h o lã i su â t v i tự d o tỷ g iá h ố i đ o i để lãi su ấ t v tỷ g iá th ự c tín h iệ u p h ả n n h c u n g , c ầ u v ề v ố n trê n th ị trư n g P h t triê n th ị trư n g tiề n tệ v ề q u y m ô v c h iề u sâ u đ ể có k h ả n ă n g tru y ê n tả i c c h ê đ iê u tiê t tiê n tệ , lãi su ấ t c ủ a N g â n h n g N h n c đ ố i v i n ê n k in h tê C â n tiê p tụ c đ a d n g v c h u ẩ n h o c c c ô n g c ụ n ợ trê n thị trư n g tiê n tệ, n i lỏ n g h ợ p lý c c đ iề u k iệ n g ia n h ậ p th ị trư n g , c h u ẩ n h o q u y trìn h v p h n g th ứ c g ia o d ịc h g iú p c ác n g â n h n g th n g m i n â n g c ao h iệ u q u ả m u a b n v ố n , n â n g c a o k h ả n ă n g p h ò n g n g a rủ i ro th a n h k h o ả n , đ n g th i q u a đ ó N g â n h n g N h n c c ó th ể đ iề u h n h c u n g c ầ u tiề n tệ, tỷ g iá , lãi su ất 95 M rộng tốn khơng dùng tiền mặt, tập trung toán qua hệ thống điện tử liên ngân hàng để N gân hàng N hà nước theo dõi, kiểm soát đưa cảnh báo rủi ro khoản tiềm ẩn, từ tạo điều kiện cho N gân hàng N hà nước điều hành lãi suất cho vay qua đêm thị trường tiền tệ liên N gân hàng 3 2 T ă n g c n g th a n h tra , g iá m s t c c tả c h ứ c tín d ụ n g x â y d ự n g h ệ th ố n g c ả n h b o s m M ặc dù Q uyết định 457/Q Đ -N H N N đời có nhiều đổi m ới phương diện giám sát tra công tác quản lý rủi ro khoản ngân hàng thương mại nhiên việc thực chưa thực hiệu Việc kiểm tra khả khoản ngân hàng không đặt đôi với công tác giám sát từ x a cấp giám sát nắm tình hình chi trả ngân hàng thời điểm báo cáo theo định kỳ m không thê kiêm tra theo tính thời điểm Đ ây bất cập lớn công tác tra giám sát công tác quản lý rủi ro khoản ngân hàng thương mại Vì giải pháp tăng cường công tác tra, giám sát đề cập không cường độ kiểm tra m cịn chất lượng cơng tác quản lý T hanh tra N gân hàng N hà nước cần có liên kết chặt chẽ với ngân hàng thương m ại để đảm bảo khai thác thông tin từ nguồn thời điểm kiêm tra không chờ đên lúc ngân hàng thương m ại gửi báo cáo theo yêu cầu có số liệu Có m ới đưa việc cảnh báo sơm để cảnh báo rủi ro tiềm ẩn khoản cho ngân hàng thương mại Bên cạnh N gân hàng N hà nước cần xây dựng hệ thống cảnh báo sớm dựa phân tích số liệu từ tài khoản tiền gửi toán ngân hàng thương mại m N gân hàng N hà nước qua hệ thống toán bù trừ hay hệ thống toán điện tử liên ngân hàng m N gân hàng N hà 96 nước làm đầu mối tốn qua vai trị người điều hành, thực thi sách tiền tệ Q ua N gân hàng N hà nước đánh giá tình hình tốn ngân hàng thương mại, tình hình thực dự trữ bắt buộc, tham gia thị trường mở, vay cầm cố, chiết khấu sử dụng nguồn tái cấp vốn, tình hình sử dụng hạn m ức thấu chi, vay qua đêm, tình hình tham gia giao dịch vốn thị trường liên ngân hàng nhằm bù đắp thiết hụt khoản • C giảm chi tiêu công v khoanh vùng N H T M yếu khoản H iện N H T M đưang cạnh tranh khốc liệt với nên lãi suất bị đẩy lên ngày K hách hàng gửi không thời hạn lấy lúc 14% Đ iều có lợi cho người dân lại nguy hiểm cho ngân hàng N ếu ngân hàng đổ dồn hết vào lãi suất cho vay khơng ổn Đặc biệt ngân hàng m ạnh tay cho vay bất động sản nguy hiểm , c ầ n nhanh chóng hạ m ặt lãi suất Để làm điều này, cần cắt giảm chi tiêu công m ạnh c ắ t giảm chi tiêu công mức nh chưa đủ K et rà soát cắt giảm dự án kế hoạch năm 2011 m C hính phủ vừa công bố cho thấy cắt giảm 1.387 dự án với tổng số vốn gần 3.400 tỉ đồng Con số chiếm chưa tới 1% chi tiêu công Ớ cần hiểu cắt giảm khơng có nghĩa chỗ cắt m phải chọn cắt lĩnh vực đầu tư không hiệu quả, đặc biệt cơng trình làm đẹp C ịn chín tháng năm 2011, cần phải tiếp tục cắt giảm để lấy tiền hỗ trợ cho DN, đảm bảo an sinh xã hội Bên cạnh đó, N H N N cần khoanh vùng ngân hàng yếu khoản H iện nay, có m ột số ngân hàng bị m ất tính khoản Việc ngân hàng đẩy lãi suất huy động cao dấu hiệu đưang m ất tính khoản D o vậy, N gân hàng N hà nước cần phải khoanh vùng ngân hàng đe có biện pháp hỗ trợ, tránh để tình trạng lây lan qua ngân hàng khác M ột giải pháp để củng cố tính khoản cho ngân hàng 97 đẩy lãi suất đầu ra, hạn chế lãi suất đầu vào Các ngân hàng phải nhanh chóng cắt giảm chi phí • N âng cao cơng tác cung cấp thơng tin Trung tâm thơng tin tín dụng (C redit Inform ation C enter - CIC) T rung tâm T hơng tin tín dụng (CIC) thuộc N H N N Việt N am thành lập theo Q uyết định số 68/1999/Q Đ -N H N N ngày 27/02/1999 T hống đốc N H N N , có chức thu nhận, xử lý, lưu trữ, phân tích dự báo thơng tin phục vụ cho u cầu quản lý nhà nước, thực dịch vụ thông tin ngân hàng CIC to chức Việt N am thực chức quan đăng ký thơng tin tín dụng cơng, hoạt động m ục tiêu an toàn hệ thống ngân hàng hỗ trợ thông tin cho doanh nghiệp Kho liệu thơng tin tín dụng quốc gia CIC đưang quản lý đến thời điểm có 18 triệu hồ sơ khách hàng, có 200 nghìn hồ sơ khách hàng doanh nghiệp, cập nhật liên tục M uốn tạo dựng m ột hệ thống kinh tế tài m inh bạch, N H N N cần chủ trương nâng cao vai trò CIC 3 Đ a y m n h h o t đ ộ n g c ủ a th ị tr n g tà i c h ín h p h i sin h T hanh khoản nguyên nhân dẫn đến rủi ro, rủi ro khoản rủi ro đặc biệt nghiêm trọng, gây phản ứng dây chuyền gây thiệt hại lớn cho uy tín, khả tài ngân hàng đặc biệt nguyên nhân dẫn đến phá sản Với phát triển biến động thị trường tài tiền tệ cơng cụ tài phát sinh giao dịch kỳ hạn, giao dịch hoán đổi tiền tệ, hợp đồng quyền chọn công cụ lựa chọn hữu hiệu việc phịng chống rủi ro Tuy nhiên cơng cụ tài Việt N am đưang giai đoạn hình thành cịn Do giai đoạn nay, đặc biệt giai đoạn Việt N am thị trường m ới bước đầu hình thành vào vận hành, với vai trị người điều hành 98 sách tiền tệ, N gân hàng N hà nước cần có văn pháp quy, hướng dẫn nhằm đưa thị trường nhanh chóng vào hoạt động phát triển, có ngân hàng thương mại có điều kiện tham gia vào thị trường đế phịng ngừa rủi ro cho m ình góp phần thúc công cụ phát triển thông qua việc cung cấp dịch vụ công cụ cho khách hàng: Thị trư ng tiền tệ phái sinh Việt N am hạn chế, nhiên, sau đợt biến động thị trường tiền tệ thời gian qua, chắn ngân hàng quan tâm nhiều giúp cho ngân hàng quản lý tốt tài sản nợ, tài sản có m ình TĨM TẮT CHƯƠNG D ựa việc nhũng hạn chế, bất cập nguyên nhân công tác quản lý rủi ro khoản ngân hàng TM C P Á Châu cuối chương T rong chương 3, tác giả đưa m ột nhóm tám giải pháp nhằm nâng cao chất lượng công tác quản lý rủi ro khoản ngân hàng TM CP Á Châu thời gian tới, có m ột số giải pháp thiết thực N âng cao chất lượng nguồn nhân lực, hồn thiện chế, sách quản lý, nâng cao hệ thống công nghệ thông tin Bên cạnh đó, tác giả đưa m ột số kiến nghị với phủ ngân hàng nhà nước nhằm hồn thiện mơi trường vĩ mơ cho cơng tác quản lý rủi ro khoản ngân hàng Á Châu nói riêng ngân hàng thương m ại Việt N am nói chung 99 KẾT LUẬN H oạt động kinh doanh lĩnh vực tài hoạt động đem lại rủi ro cao Do quản trị rủi ro khoản m ột yêu câu câp thiêt phai thực tổ chức tín dụng Đặc biệt tình hình nên kinh tê bât ơn thời gian gần đặt nặng áp lực quản trị khoản cho ngân hàng thương mại, phải xây dựng m ột hệ thống quản trị rủi ro hiệu quả, phù hợp theo thơng lệ đảm bảo an tồn cho hoạt động kinh doanh ngân hàng vân đê thực nan giải Chính thế, đường vươn lên thành m ột tập đồn tài hùng m ạnh ngân hàng TM CP Á Châu cần phải đầu tư m ạnh mẽ để nâng cao chất lượng công tác quản lý rủi ro khoản bới khong giong loại rủi ro khác, rủi ro đặc thù ngân hàng, xảy ngày xảy ngân hàng tốn nhiều thời gian chi phí để giải quyết, chí dẫn tới phá sản X uất phát từ yêu cầu thực tiễn ngân hàng TM CP Á Châu cải tiến hệ thống quản lý rủi ro khoản theo hướng chuyên nghiệp, đại Luận văn dã tổng hợp lý luận chung rủi ro khoản, phương pháp đo lường, mơ hình biện pháp quản lý tiên tiến, đưa m ột số học vụ rủi ro khoản gần m ột số ngân hàng lớn giới Trên sở phân tích thực trạng quản lý rủi ro khoản ngân hàng T M C P Á Châu giai đoạn 2010-2012, luận văn tổng kết kết đạt tồn tại, yếu cần khăc phục nguyên nhân hạn chế Trong chương cuối, luận văn đề xuất m ột sổ ý kiến giải pháp, kiến nghị với ngân hàng quan quan ly n h phủ, NHNN để đưa cơng tác quản lý rủi ro nói chung quản lý rủi ro khoản nói riêng N H TM Việt N am nhanh chóng băt kip trình độ giới VỚI 100 M ột lần nữa, tơi m ong nhận đóng góp ý kiến quý báu thầy cô bạn xin gửi lời cảm ơn chân thành thầy giáo, TS H ồng X n Quế, anh chị phịng quản lý rủi ro ngân hàng TM CP Á C hâu giúp tơi hồn thành luận văn DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO TÀI LIỆU TIÉNG VIỆT I.SÁ C H N guyễn Văn Tiến (2001), Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng, NXB T hống kê, Hà Nội Phan Thị Cúc (2009), Quản trị ngân hàng thương mại, NXB Giao thông vận tải, Hà Nội II CÁC BÀI BÁO, TẠP CHÍ: Tạp chí N gân hàng Tạp chí Khoa học & Đào tạo ngân hàng CÁC VĂN BẢN TÀI LIỆU CỦA ACB Báo cáo tài chính, báo cáo hoạt động ACB từ năm 2010 đen nam 2012 Chính sách Q uản lý rủi ro khoản ngân hàng Á Châu 2013 Quy định chức năng, nhiệm vụ tơ chức phịng quản lý rui ro thị trường thuộc Khối quản trị rủi ro - 22/03/2013 Định hướng phát tầm nhìn chiến lược ACB đến năm 2020 Định hướng sách hoạt động tín dụng ACB TÀI LIỆU TIẾNG ANH: Joel Besis, “Risk m anagem ent in B anking”, M arch.2005 10 Fredric S.M ishkin (2001), Tiền tệ ngân hàng thị trường tài chính, NXB K hoa học kỹ thuật 11 CPA, “Guide to m anaging liquidity risk”,2010 12 Peter s Rose,“ Quản trị ngân hàng thương mại”, Nhà xuất tài chính, Hà Nội 2004 13 Basel “Thông lệ tốt quản lý khả khoản ngân hàng”,2000