Phân tích tình hình cho vay ngắn hạn tại ngân hàng thương mại cổ phần á châu pgd kcn sóng thần khóa luận tốt nghiệp

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC BÌNH DƢƠNG KHOA KINH TẾ KHĨA LUẬN TỐT NGHIỆP PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH CHO VAY NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU – PGD KCN SÓNG THẦN GIÁO VIÊN HƯỚNG DẪN: TS ĐỖ ĐOAN TRANG SVTH: NGUYỄN THỊ NGỌC HỒNG MSSV: 17120014 LỚP: 20TC01 NGÀNH: TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Niên khoá 2017 - 2021 LỜI CẢM ƠN Trong suốt năm học tập trường Đại học Bình Dương, nhờ tận tình dạy bảo Thầy Cơ giúp em học hỏi tích lũy nhiều kiến thức kỹ cần thiết chuẩn bị cho nghề nghiệp tương lai Em xin gửi lời cảm ơn chân thành đến tồn thể Q Thầy Cơ khoa inh tế với lòng biết ơn chân thành sâu sắc Đặc biệt GVHD TS Đ Đo n Tr n tận tình hướng dẫn em hồn thành đề tài tốt nghiệp Em xin cảm ơn Ban giám đốc anh chị đồng nghiệp Ngân Hàng Thương Mại Cổ Phần Á Châu - PGD KCN Sóng Thần tạo điều kiện cho em thực tập Ngân hàng bảo em hoàn thành thời gian thực tập cách tốt đẹp Do kiến thức hạn hẹp thời gian thực chưa nhiều nên đề tài em không tránh khỏi thiếu sót, em mong q thầy đóng góp ý kiến để em hồn thiện đề tài Em xin kính chúc Q Thầy Cô dồi sức khỏe đạt nhiều thành công tốt đẹp công việc Em xin chân thành cảm ơn Bình Dương, ngày tháng năm 2022 i NHẬN XÉT CỦA CƠ QUAN THỰC TẬP XÁC NHẬN CỦA ĐƠN VỊ THỰC TẬP (Ký tên, đón dấu) ii NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN HƢỚNG DẪN iii CHẤM ĐIỂM CỦA GIẢNG VIÊN Các mục cần chấm điểm Stt Quá trình thực tập (nộp Nhật ký thực tập) - Nội dung khóa luận tốt nghiệp: Mục tiêu, phạm vi đề tài rõ ràng - Xây dựng sở lý luận đầy đủ, phù hợp, súc tích Kết cấu hợp lý - Mô tả đầy đủ đánh giá sâu sắc tình hình thực tế DN - Nhận xét, đề xuất kết luận có tính thuyết phục - Hình thức khóa luận tốt nghiệp Hình thức trình bày theo hướng dẫn - Khơng sai lỗi tả, câu văn rõ ràng, mạch lạc Tổng cộng iv Điểm số MỤC LỤC CHƢƠNG 1: LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ TÍN DỤNG NGẮN HẠN 1.1 Khái niệm tín dụng ngắn hạn Ngân hàng 1.1.1 Khái niệm tín dụng 1.1.2 Khái niệm tín dụng ngắn hạn 1.1.3 Khái niệm nợ Đặc trƣn tín dụng ngắn hạn 1.3 Vai trị tín dụng ngắn hạn 1.4 Các hình thức cho vay ngắn hạn Các phƣơn thức cho vay 1.5.1 Cho vay lần ( cho vay theo món): 1.5.2 Cho vay theo hạn mức tín dụng 10 1.6 Rủi ro tín dụng 10 1.6.1 Khái niệm chất rủi ro tín dụng ngân hàng 10 1.6.2 Phân loại rủi ro tín dụng ngân hàng 12 1.6.2.1 Căn vào nguyên nhân phát sinh rủi ro 12 1.6.2.2 Theo cấp độ rủi ro 13 1.6.3 Nguyên nhân rủi ro tín dụng ngân hàng 13 1.7 Một số quy định chung hoạt động tín dụng 17 1.8 Các tiêu đánh iá hoạt động cho vay Ngân hàng 20 1.8.1 Hệ số thu nợ 20 1.8.2 Tỷ lệ dư nợ vốn huy động 21 1.8.3 Vòng quay vốn 21 1.8.4 Tỷ lệ nợ hạn dư nợ 21 CHƢƠNG 2: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN NGÂN HÀNG Á CHÂU – PHÒNG GIAO DỊCH KHU CƠNG NGHIỆP SĨNG THẦN 23 2.1 Giới thiệu Ngân hàng Á Châu 23 v 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển 23 2.1.2 Cơ cấu tổ chức 25 2.1.2.1 Cơ cấu tổ chức Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu 25 2.1.2.2 Cơ cấu tổ chức Ngân Hàng Thương Mại Cổ Phần Á Châu - PGD KCN Sóng Thần 27 2.1.3 Nghiệp vụ kinh doanh chủ yếu Ngân hàng 28 2.1.4 Tình hình doanh thu, chi phí, lợi nhuận Ngân hàng qua năm 30 2.1.5 Kế hoạch phát triển tương lai 33 2.2 Thực trạng hoạt động tín dụng ngắn hạn N ân hàn Thƣơn Mại Cổ Phần Á Châu - PGD KCN Sóng Thần 33 2.2.1 Phân tích tình hình hoạt động tín dụng ngắn hạn Ngân Hàng Thương Mại Cổ Phần Á Châu - PGD KCN Sóng Thần 33 2.2.2 Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn Ngân Hàng Thương Mại Cổ Phần Á Châu - PGD KCN Sóng Thần giai đoạn 2019 - 2021 36 2.2.2.1 Hệ số thu nợ 36 2.2.2.2 Tỷ lệ dư nợ vốn huy động 37 2.2.2.3 Vòng quay vốn 38 2.2.2.4 Tỷ lệ nợ hạn dư nợ 39 2.2.3 Phân tích rủi ro 40 2.2.3.1 Rủi ro nợ hạn 40 2.2.3.2 Rủi ro khoản 43 2.2.3.3 Rủi ro lãi suất 45 2.3 Nhận xét hoạt động cho vay ngắn hạn N ân Hàn Thƣơn Mại Cổ Phần Á Châu - PGD KCN Sóng Thần 46 2.3.1.Những tồn 46 2.3.2 Nguyên nhân 46 CHƢƠNG 3: NHẬN XÉT VÀ KIẾN NGHỊ 48 3.1 Tồn nguyên nhân 48 3.1.1 Những thành tựu đạt 48 vi 3.1.2 Những tồn hoạt động tín dụng 49 3.1.3 Nguyên nhân dẫn tới tồn họat động tín dụng 49 3.2 Một số kiến nghị nâng cao hiệu hoạt động tín dụng ngắn hạn 50 3.2.1 Ngân hàng cần thực tốt quy trình tín dụng 50 3.2.2 Mở rộng mạng lưới hoạt động 51 3.2.3 Nâng cao chất lượng phục vụ khách hàng 52 3.2.4 Trang bị công nghệ thông tin, phát triển thêm nhiều sản phẩm dịch vụ đa dạng 54 3.3 Một số biện pháp hạn chế rủi ro tín dụng 54 3.3.1 Về công tác phát vay 54 3.3.2 Về công tác thu nợ 56 3.3.3 Hạn chế xử lý nợ hạn 57 3.3.4 Nâng cao trình độ cán cơng nhân viên 58 KẾT LUẬN 60 TÀI LIỆU THAM KHẢO 62 vii DANH MỤC BẢNG Bảng 2.1: Bảng báo cáo kết hoạt động kinh doanh qua ba năm (2019 – 2021) 30 Bảng 2.2: Tình hình hoạt động tín dụng (2019-2021) 33 Bảng 2.3: Hệ số thu nợ ngắn hạn ngân hàng 36 Bảng 2.4: Tỷ lệ dư nợ vốn huy động ngắn hạn ngân hàng 37 Bảng 2.5: Vòng quay vốn ngắn hạn ngân hàng 38 Bảng 2.6: Tỷ lệ nợ hạn dư nợ ngân hàng 39 Bảng 2.7: Rủi ro nợ hạn theo thành phần kinh tế 40 Bảng 2.8: Rủi ro nợ hạn theo ngành 42 Bảng 2.9: Rủi ro nợ hạn theo tổng nợ hạn tổng dư nợ 43 Bảng 2.10: Rủi ro khoản 43 Bảng 2.11: Rủi ro lãi suất 45 viii DANH MỤC HÌNH ẢNH, SƠ ĐỒ Hình 2.1: Logo Ngân Hàng Thương Mại Cổ Phần Á Châu 23 Sơ đồ 2.1: Cơ cấu tổ chức Ngân Hàng ACB 26 Sơ đồ 2.2: Sơ đồ máy tổ chức Ngân Hàng Thương Mại Cổ Phần Á Châu - PGD KCN Sóng Thần 27 Biểu đồ 2.1: Biến động Doanh thu – Chi phí – Lợi nhuận Ngân hàng giai đoạn 2019 – 2021 31 Biểu đồ 2.2: Biến động tín dụng Ngân hàng giai đoạn 2019 - 2021 35 Biểu đồ 2.3: Biến động hệ số thu nợ Ngân hàng giai đoạn 2019 - 2021 37 Biểu đồ 2.4: Biến động Tỷ lệ dư nợ vốn huy động ngắn hạn ngân hàng giai đoạn 2019 - 2021 37 Biểu đồ 2.5: Biến động Tỷ lệ dư nợ vốn huy động ngắn hạn ngân hàng giai đoạn 2019 - 2021 39 Biểu đồ 2.6: Biến động Tỷ lệ dư nợ vốn huy động ngắn hạn ngân hàng giai đoạn 2019 - 2021 40 Biểu đồ 2.7: Biến động Tỷ lệ dư nợ vốn huy động ngắn hạn ngân hàng giai đoạn 2019 - 2021 44 ix CHƢƠNG 3: NHẬN XÉT VÀ KIẾN NGHỊ 3.1 Tồn nguyên nhân 3.1.1 Những thành tựu đạt đƣợc Với tầm nhìn chiến lược đắn, “chính xác đầu tư cơng nghệ nguồn nhân lực, nhạy bén điều hành tinh thần đồn kết nội bộ, ACB có bước phát triển nhanh, ổn định, an toàn hiểu - Về chiến lược, ACB hoàn thiện tảng, tạo tiền đề xây dựng lực cạnh tranh bền vững, hướng đến khẳng định vị ngân hàng hàng đầu Việt Nam - Về thu nhập, cấu thu nhập ACB chuyển dịch định hướng bán lẻ Sau hai năm giảm sút, thu nhập năm 2014 tăng 17%; lợi nhuận đạt kế hoạch; đánh dấu bước phục hồi hướng đắn - Về công tác quản trị điều hành, năm 2014 đánh dấu hoàn tất nâng cấp hệ thống NH lõi từ TCBS lên DNA Nâng cấp giao dịch trực tuyến ACB Online Hệ thống CN&PGD tiếp tục tái cấu trúc để nâng cao hiệu Các sách, quy trình nghiệp vụ, hướng dẫn công việc ban hành điều chỉnh kịp thời, phù hợp, rút ngắn thời gian, giảm chi phí tăng tiện lợi cho KH Rủi ro kiểm soát tốt Cuối năm 2014 đầu năm 2015, nhận dạng thương hiệu triển khai làm tiền đề cho việc đẩy mạnh cải tiến sản phẩm dịch vụ, chất lượng phục vụ hệ thống kênh tiếp cận nhằm đặt trọng tâm thật vào KH - Tài sản có chủ yếu NH dư nợ cho vay KHCN tổ chức Trong năm 2014, mặt lãi suất trì mức thấp tăng trưởng tín dụng NH nói chung ACB nói riêng khó khăn sức hấp thụ vốn kinh tế yếu ACB triển khai nhiều giải pháp để trì mức tăng trưởng tín dụng ổn định đơi với đảm bảo an tồn Đến cuối năm 2014, dư nợ tín dụng đạt 116.324 tỷ đồng, tăng 8,5% so với đầu năm, đạt 97% kế hoạch năm Nợ xấu phát sinh năm 2014 giảm đáng kể; tỷ lệ nợ xấu thời điểm 31/12/2014 mức 2,17%, thấp mức 3,1% thời điểm cuối năm 2013 48 - Tài sản nợ chủ yếu NH tiền gửi huy động từ KHCN tổ chức Năm 2014, ACB thành công công tác quản lý lãi suất huy động theo mục tiêu giảm chi phí vốn đảm bảo tăng trưởng; cải thiện cấu kỳ hạn bình quân nguồn vốn nhằm trì phát triển nguồn vốn ổn định với chi phí thấp Đến ngày 31/12/2014, tổng quy mô huy động tiền gửi H đạt 163.837 tỷ đồng, tăng 9,7% so với đầu năm hoàn thành 98% kế hoạch.” 3.1.2 Những tồn hoạt động tín dụng Qua phân tích cho thấy vấn đề đáng lưu ý nợ hạn, NH kiểm soát nợ hạn ngắn hạn tốt, giảm năm, nhìn chung nợ hạn ngắn hạn tương đối cao, chủ yếu tập trung nhóm cá thể DN ngồi quốc doanh kinh doanh lĩnh vực cơng nghiệp - Vịng quay vốn tín dụng ngắn hạn NH chưa cao Điều làm ảnh hưởng đến lợi nhuận NH - Khi cho vay NH chủ trọng vào tài sản đảm bảo mà quên phân tích kỹ phương án kinh doanh, dự án vay vốn kỹ năng, kinh nghiệm kinh doanh H Do làm phát sinh nợ hạn thời kỳ định - Đối tượng cho vay chủ yếu tập trung DN quốc doanh cá thể, cho vay thành phần DN quốc doanh giảm có tỷ trọng thấp tổng doanh số cho vay ngắn hạn.” 3.1.3 Nguyên nhân dẫn tới tồn họ t động tín dụng Nợ q hạn nói số nguyên nhân chủ yếu từ phía H NH Rủi ro tín dụn đến từ phía khách hàng: “Ảnh hưởng chung suy thoái kinh tế tình hình tài lực quản lý sản xuất kinh doanh số khách hàng yếu dẫn đến số khách hàng không trả nợ theo hợp đồng tín dụng để nợ hạn, nợ xấu phát sinh kéo dài Thị trường biến động, giá tăng giảm không ổn định, nhu cầu người tiêu dùng thay đổi bất thường làm ảnh hưởng xấu đến kết kinh doanh, hay sản xuất thua lỗ, khoản thu nhập sai chu kỳ ảnh hưởng thiên tai làm giảm 49 suất kinh doanh; mặt khác yếu tố chủ quan KH vay vốn, sử dụng vốn sai mục địch dẫn đến khơng có khả hồn trả, KH cố ý lừa đảo NH cách lấy tài sản chấp nhiều NH để vay nhiều Rủi ro từ phía NH Nhân viên thiếu kinh nghiệm Hiện nay, ACB có đội ngũ nhân viên tín dụng trẻ hóa, nhiệt tình động cịn thiếu kinh nghiệm cơng tác tín dụng với khả nắm bắt sách, chế, nghiệp vụ cịn hạn chế Do làm ảnh hưởng đến việc tư vấn, hướng dẫn, thẩm định, thu thập thơng tin từ phía đánh giá H đặc biệt H, dẫn đến việc lập hồ sơ vay vốn hay việc quản lý thu hồi nợ bị hạn chế, dễ phát sinh rủi ro ảnh hưởng đến hội kinh doanh NH lẫn KH Quy trình cho vay chưa chặt chẽ, cịn thiếu sót Do KH chủ thể phong phú nên việc NH đưa khoản tín dụng tránh khỏi nhầm lẫn, nguyên nhân dẫn đến phát sinh rủi ro tín dụng Hoặc quy trình cho vay chưa chặc chẽ, thiếu thơng tin xác, khơng hiểu rõ thực lực tài H uy tín KH, khơng dựa vào sở phân tích tín dụng, không tuân thủ theo điều kiện nguyên tắc cho vay Cho vay DN quốc doanh giảm phần lớn DN quốc doanh làm ăn thua lỗ, làm cho NH thận trọng hạn chế cho vay nhóm thành phần này, thành phần nhu cầu vốn không cao thường vay vốn NH nhà nước.” 3.2 Một số kiến nghị nâng cao hiệu hoạt động tín dụng ngắn hạn 3.2.1 Ngân hàng cần thực tốt quy trình tín dụng - Ngân hàng phải theo dõi việc sử dụng vốn khách hàng, “xem khách hàng có thực đầy đủ điều khoản thỏa thuận hợp đồng để đảm bảo ngân hàng thu hồi nợ gốc lẫn lãi có nghĩa người sử dụng vốn có lợi mà ngân hàng có lợi - Cán tín dụng phải động, sáng tạo, có trình độ chun mơn, có tinh thần trách nhiệm cao xem xét cho vay; cho vay cần lập chữ “tín” làm đầu 50 để gắn chặt ngân hàng với khách hàng Đồng thời, phải có phong cách tiến bộ, tế nhị, hịa nhã với khách hàng có nghĩa khơng thực biện pháp hành cứng nhắc người vay, nên tạo cho khách hàng có cảm giác thoải mái, thấy giúp đỡ ngân hàng, tạo điều kiện cho họ sản xuất tốt, ngược lại họ làm tròn trách nhiệm cho ngân hàng - Thực tốt quy trình tín dụng để tránh rủi ro xảy ra, địi hỏi trước cho vay cán tín dụng cần phải  Xem xét lực pháp lý đơn vị vay vốn  Năng lực trả nợ khách hàng vay vốn, nguồn trả nợ đối tượng vay vốn ngân hàng chủ yếu từ lợi nhuận phương án xin vay khả rủi ro tiềm tàng đơn vị vay phương án xin vay bị phá sản  Uy tín khách hàng  Vốn tự có doanh nghiệp, mức vốn có đủ để bù đắp rủi ro, thua lỗ xảy - Tiếp tục trọng cho vay vào đối tượng khách hàng doanh nghiệp, doanh nghiệp vừa nhỏ Đây xu hướng phù hợp với xu hướng chung ngân hàng khu vực giới, phục vụ đối tượng khách hàng cá nhân hộ kinh doanh nhỏ, đảm bảo cho ngân hàng quản lý rủi ro hữu hiệu, cung ứng dịch vụ chất lượng cao cho khách hàng, định hướng kinh doanh, thị trường sản phẩm mục tiêu, giúp ngân hàng đạt hiệu kinh doanh tối ưu Duy trì mở rộng khách hàng thuộc thành phần kinh doanh cá thể.” - Tiếp cận tìm cách thu hút khách hàng lớn kinh doanh có hiệu 3.2.2 Mở rộng mạn lƣới hoạt động Việc hoạt động tín dụng ngân hàng phụ thuộc nhiều vào việc huy động vốn, nhu cầu đa dạng khách hàng vay vốn Kinh tế ngày phát triển, “do ngân hàng cần mở thêm phịng giao dịch địa bàn, địa bàn quan trọng tập trung nhiều dân cư khu công nghiệp, để cung ứng sản phẩm khu vực đơng dân cư khu đô thị … phải nghiên cứu, đẩy mạnh công tác marketing, tìm hiểu xem người dân cần gì, nhu cầu 51 để đưa sản phẩm tương ứng, đáp ứng yếu cầu người dân doanh nghiệp, nhằm huy động nhiều vốn, đáp ứng đầy đủ nhu cầu tín dụng cho kinh tế địa phương Giống doanh nghiệp, ngân hàng phải lựa chọn giải vấn đề kinh tế hoạt động kinh doanh với hỗ trợ đắc lực Marketing Marketing giúp ngân hàng nhận biết yếu tố thị trường, nhu cầu khách hàng, sản phẩm dịch vụ biến động chúng Mặt khác, Marketing công cụ dẫn dắt hướng chảy tiền vốn, khai thác khả huy động vốn, phân chia vốn theo nhu cầu thị trường cách hợp lý Nhờ có Marketing mà chủ ngân hàng kết hợp định hướng hoạt động tất phận toàn thể nhân viên ngân hàng vào việc đáp ứng ngày tốt nhu cầu khách hàng Bởi vậy, thời gian tới, thân Ngân hàng cần đẩy mạnh đầu tư cho cơng tác marketing hình ảnh ngân hàng gói sản phẩm chương trình khuyến áp dụng Ngoài ra, HDBank nên hướng đến mục tiêu cộng đồng nhiều tài trợ học bổng cho học sinh nghèo, ủng hộ quỹ người nghèo ” 3.2.3 Nâng cao chất lƣợng phục vụ khách hàng Hiện với xuất ngày nhiều ngân hàng, với tiện ích sản phẩm dịch vụ gần khơng có khác biệt ngân hàng “Do khách hàng có nhiều hội lựa chọn Vì vậy, vấn đề thu hút khách hàng yếu tố quan trọng để đảm bảo phát triển ổn định bền vững khách hàng Ngân hàng quan tâm đến chất lượng dịch vụ yếu tố người phục vụ khách hàng, ngân hàng giành thị phần đua tranh giành thị trường khốc liệt Muốn ngân hàng cần phải nâng cao chất lượng phục vụ khách hàng, mà phải cải thiện tác phong ứng xử, nghiệp vụ giao tiếp đội ngũ nhân viên ngân hàng Để đòi hỏi ngân hàng phải có chương trình đào tạo nhân viên phong thái, tác phong, cách phục vụ 52 khách hàng hiệu tốt Ngoài ra, thân ngân hàng cần nâng cao sở hạ tầng trang bị thiết bị đáp ứng nhu cầu ngày cao khách hàng, nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh, phát triển lâu dài bền vững tạo thuận lợi tiện ích cho khách hàng gia đình Tìm kiếm khách hàng mới, khách hàng tiềm năng, giữ quan hệ tốt với khách hàng truyền thống Mở rộng công tác quảng cáo, tiếp thị, quảng bá sâu rộng đến thành phần, tầng lớp kinh tế, công tác quảng cáo tiếp thị nhiều hình thức quảng cáo truyền hình, báo chí… người dân biết hình thức huy động vốn chương trình khuyến tặng thưởng ngân hàng Cần mở rộng cho vay nhiều tổ chức kinh tế thuộc nhiều lĩnh vực khác nhau, thành phần Chính phủ Nhà Nước khuyến khích phát triển Đặc biệt doanh nghiệp Nhà nước, từ năm 2019 Đảng Nhà Nước có chủ trương đổi phát triển kinh tế Nhà nước, doanh nghiệp Nhà nước xếp lại theo hướng cổ phần hóa nâng cao sức cạnh tranh sản phẩm kinh tế, sản xuất kinh doanh có lãi, nhiều doanh nghiệp mạnh dạn đầu tư đổi cơng nghệ, máy móc thiết bị để nâng cao chất lượng hạ giá thành sản phẩm nhằm thực tốt vai trò chủ đạo kinh tế, bình đẳng với doanh nghiệp thuộc thành phần kinh tế khác Giữ quan hệ tốt với khách hàng cũ, cán tín dụng bám sát khách hàng, nắm bắt tình hình thực tế khách hàng, để thuận tiện cho công tác thẩm định, quản lý, thu hồi vốn vay, nâng cao chất lượng tín dụng Thường xuyên tổ chức hội nghị khách hàng nhằm nắm bắt nhu cầu vốn, định hướng tương lai để chi nhánh có kế hoạch kịp thời có sản phẩm, dịch vụ đón đầu đáp ứng nhu cầu ngày đa dạng kinh tế Thủ tục giao dịch hệ thống phải thuận tiện, đơn giản, phục vụ nhanh, tạo thiện cảm cho người dân, thu hút ngày nhiều khách hàng Thủ tục cho vay cần tiến hành nhanh chóng với thời gian tiếp nhận, duyệt cho vay giải 53 ngân vòng ngày làm việc hồ sơ đầy đủ hợp lệ, đặc biệt khách hàng cá nhân để họ dễ dàng tiếp cận vốn vay Nhưng đảm bảo cho vay theo quy trình đạo Trung ương 3.2.4 Trang bị công nghệ thông tin, phát triển thêm nhiều sản phẩm dịch vụ đ dạng Cung cấp thêm ứng dụng, tiện ích kèm với dịch vụ truyền thống để phục vụ khách hàng ngày tốt như: Tài khoản tiết kiệm đa (cho phép rút tiền linh hoạt) Cán tín dụng cần xây dựng hệ thống thơng tin chun mơn phục vụ cho cơng tác tín dụng Trong hệ thống thông tin trên, nguồn thông tin báo chí khơng thể thiếu báo điện tử, website liên quan đến doanh nghiệp Việc xây dựng hệ thống thông tin đầy đủ khách hàng có quan hệ với ngân hàng sử dụng hiệu thông tin thẩm định giảm bớt yếu tố chủ quan việc thẩm định khách hàng, góp phần nâng cao chất lượng cơng tác tín dụng.” 3.3 Một số biện pháp hạn chế rủi ro tín dụng 3.3.1 Về cơng tác phát vay Trong thực tế, ngân hàng có hiệu khơng phải nâng cao doanh số cho vay mà phải đánh giá lực khách hàng để giảm bớt rủi ro Đối với khách hàng cá nhân vay phục vụ nhỏ, “lẻ phù hợp với sản xuất mức độ rủi ro phân tán, hạn chế Khâu thẩm định hồ sơ xin vay cần thực chặt chẽ, chi nhánh ngân hàng cần thắt chặt việc chấp hành quy trình tín dụng, thể lệ cho vay tất cán tín dụng, cán kinh doanh, phận có liên quan, theo hướng dẫn hệ thống ngành, văn pháp luật có liên quan Khâu thẩm định dự án cho vay tiến hành mang tính thực chất Thẩm định bao gồm đo lường rủi ro từ giai đoạn giải ngân thu hồi hết nợ, hiệu dự án, khả tiêu thụ hay đầu thị trường sản phẩm dịch vụ, giá trị đích thực tính pháp lý tài sản đảm bảo tiền vay, nguồn thu nhập trả nợ, tài sản chấp, tình hình tài chính, khả tổ chức sản xuất, hiệu tương lai, uy tín dự án khách hàng, 54 lực chủ dự án, việc thu nhập, phân tích điều tra, đánh giá khách hàng, thẩm định khách hàng xác nhằm góp phần hạn chế bớt rủi ro cho ngân hàng, nên đòi hỏi cán tín dụng cần có nhiều thơng tin xác, đầy đủ đối tượng thẩm định Kết hợp nắm bắt thông tin địa phương nơi người vay vốn sinh sống vấn đề người xin vay vốn thơng tin khác có liên quan đến khách hàng vay vốn, yếu tố bỏ qua q trình thẩm định cho vay Có thể nói cơng tác thẩm định tín dụng nghiệp vụ có yếu tố định nhất, tác động mạnh mẽ đến tồn phát triển Ngân hàng, tạo tiền đề cho định đầu tư hay cho vay xác hiệu Khi cơng tác thẩm định có hiệu quả, định đầu tư tài trợ Ngân hàng sẽ đắn hơn, giảm thiểu tối đa rủi ro, mang lại nhiều lợi ích cho Ngân hàng khách hàng, góp phần khẳng định vị uy tín Ngân hàng thị trường Nhưng cơng tác thẩm định tín dụng mang nhiều bất cập dẫn đến việc định đầu tư sai lầm hậu Ngân hàng phải gánh chịu: nguy không thu hồi khoản nợ vay lớn, uy tín giảm sút không bảo đảm hợp lý cấp khoản tín dụng, điều ảnh hưởng lớn đến tâm lý khách hàng Vì vậy, thẩm định cán tín dụng cần tập trung vào: - Tình hình tài khách hàng: yếu tố đảm bảo khả toán nợ khách hàng Việc kiểm tra bao gồm xem xét nguồn số liệu, liệu doanh nghiệp lập, chế độ kế tốn áp dụng, tính xác số liệu kế tốn Xem xét tình hình sản xuất bán hàng phân tích khả tài thơng qua nhóm tỷ số tài - Tình hình sản xuất kinh doanh: cần xem xét loại sản phẩm khách hàng sản xuất kinh doanh, tình hình tiêu thụ, giá thị trường, thị phần tiêu thụ - Tài sản chấp: vào Hồ sơ đảm bảo tiền vay để xác định khách hàng vay vốn trường hợp nào, kiểm tra xác minh thông tin giấy tờ tài sản 55 đảm bảo khách hàng cung cấp để tạo sở xem có nên định cho vay hay không - Tư cách pháp lý khách hàng: bao gồm bước: Tìm hiểu chung khách hàng; Đánh giá tư cách lực pháp lý; Mơ hình tổ chức doanh nghiệp; Tìm hiểu đánh giá khả quản trị điều hành Ban lãnh đạo 3.3.2 Về công tác thu nợ Thời gian tới Chi nhánh xác định tiếp tục nỗ lực công tác xử lý thu hồi nợ Chi nhánh tập trung vào số giải pháp sau : Một là, tiếp tục quán triệt tới toàn thể cán Chi nhánh nhận thức đầy đủ tầm quan trọng công tác thu hồi xử lý nợ, coi nhiệm vụ trọng tâm năm 2017 năm Thường xuyên bồi dưỡng nâng cao trình độ chuyên môn đạo đức nghề nghiệp cho cán Nắm vững theo dõi sát tình hình sử dụng vốn vay khách hàng, giám sát chặt chẽ việc sử dụng vốn khách mục đích hay khơng, quản lý vốn vay đầu tư có chặt chẽ hiệu hay không, đồng thời phải đánh giá khả trả nợ khách hàng nhằm điều chỉnh thời hạn cho vay có biện pháp thu hồi vốn kịp thời nhằm hạn chế rủi ro khách hàng khả toán Hai là, dự án cần thực chặt chẽ quy trình thẩm định, cho vay, nghiêm chỉnh chấp hành, tuân thủ chặt chẽ quy chế, sổ tay nghiệp vụ văn hướng dẫn NHPT quy định Nhà nước, kiểm tra sử dụng vốn vay mục đích kiên không để phát sinh thêm khoản nợ xấu Ba là, thường xun nắm bắt tình hình tài sản xuất kinh doanh chủ đầu tư Triển khai liệt công tác thu nợ, xử lý nợ Đối với khách hàng thiếu hợp tác, chây ỳ việc trả nợ theo hợp đồng tín dụng, báo cáo đề nghị NHPT xem xét xử lý tài sản bảo đảm khởi kiện vi phạm hợp đồng tín dụng Bốn là, tích cực phối hợp với chủ đầu tư để xác định nguyên nhân phát sinh nợ xấu từ có giải pháp hỗ trợ tháo gỡ khó khăn, thúc đẩy ổn định, phát triển sản xuất Những dự án gặp khó khăn khách quan không trả nợ xem xét hướng 56 dẫn chủ đầu tư hoàn thiện hồ sơ để trình cấp có thẩm quyền cấu nợ dự án.” 3.3.3 Hạn chế xử lý nợ hạn “Khi phân tích khách hàng cán tín dụng cần phân tích cách sâu sắc tránh tình trạng khách hàng có nợ tốt ngân hàng cịn ngân hàng khác nợ xấu Cần ý việc định kỳ hạn nợ gia hạn nợ phù hợp với chu kỳ sản xuất kinh doanh thời gian thi cơng cơng trình Tập trung thu hồi nợ đến hạn nợ hạn, nợ xử lý rủi ro, chuyển nợ hạn khách hàng đến hạn trả nợ khơng có lý đáng để gia hạn nợ Cương vấn đề gia hạn nợ vay, buộc khách hàng phải trả hết nợ cho vay lại mà không giải cho gia hạn nợ Tuy nhiên nhóm khách hàng thực chưa thể trả nợ lý khách quan, ngân hàng buộc họ phải trả hết nợ cho vay lại nợ họ phải vay nóng từ người cho vay nặng lãi hay vay (Tổ chức tín dụng) TCTD khác để trả nợ cho ngân hàng, việc làm khơng gây khó khăn cho khách hàng vay vốn mà TCTD khó tránh khỏi Vì khách hàng có dấu hiệu phát sinh nợ xấu, phải tìm hiểu nguyên nhân rõ ràng để có giải pháp thích hợp, tìm ngun nhân ngân hàng thực công việc: - Đối với doanh nghiệp có nợ đến hạn chưa có nguồn tốn, ngân hàng tiến hành nhắc nhở, xúc tiến thủ tục gia hạn nợ có lý đáng - Đối với doanh nghiệp phát sinh nợ hạn, ngân hàng yêu cầu gửi kế hoạch trả nợ khả thi thường xuyên đốc thúc doanh nghiệp tìm nguồn trả nợ - Đối với khoản hạn phát sinh kéo dài, ngân hàng cần tiến hành kết hợp với quan có liên quan đồng thời đến đơn vị doanh nghiệp để trực tiếp doanh nghiệp tháo gỡ khó khăn lập kế hoạch trả nợ tùy theo tình trường hợp: 57 - Đối với doanh nghiệp thật gặp khó khăn hoạt động sản xuất kinh doanh, khơng đủ tiền trả nợ, có thiện chí trả nợ, ngân hàng đề nghị người vay lý bớt tài sản khơng sử dụng, giải phóng hàng tồn kho, tổ chức lại sản xuất để phục hồi khả trả nợ khách hàng Hay ngân hàng hướng dẫn cho khách hàng lập kế hoạch trả dần - Trường hợp khách hàng lừa đảo, cố tình lẩn tránh, sử dụng vốn sai mục đích, khơng cịn sản xuất kinh doanh, khả trả nợ, lúc ngân hàng cần nhanh chóng phong tỏa tài sản, tiến hành khởi kiện tòa tập trung hồ sơ liên hệ với ban ngành liên quan, phát tài sản để thu hồi nợ gốc lãi - Đối với vay dù lớn hay nhỏ, lĩnh vực chịu ảnh hưởng nhiều thị trường, ngân hàng cần đẩy mạnh công tác thu nợ nhằm thu hồi nợ cũ đồng thời thực phân loại đánh giá khách hàng để tránh phát sinh nợ hạn mới.” 3 Nân c o trình độ cán cơng nhân viên “Hiện nay, việc chuẩn bị đầy đủ nguồn nhân lực điều kiện quan trọng để đạt mục tiêu môi trường kinh doanh ngân hàng có cạnh tranh Bởi đứng trước u cầu tồn cầu hóa hội nhập kinh tế giới, Ngân Hàng Thương Mại Cổ Phần Á Châu - PGD KCN Sóng Thần khơng phải đương đầu với đối thủ cạnh tranh nước mà với đối thủ nước khổng lồ hẳn nhiều mặt, đặc biệt nguồn nhân lực Vì vậy, cần tăng cường bồi dưỡng chuyên sâu nghiệp vụ chủ chốt tín dụng, cơng nghệ thơng tin, nghiệp vụ thẻ, … nâng cao trình độ ngoại ngữ cho đội ngũ cán nhân viên việc cần xúc tiến thực nhằm đại hóa Ngân Hàng Thương Mại Cổ Phần Á Châu - PGD KCN Sóng Thần, phù hợp với tiến trình hội nhập phát triển đất nước Trong đó, ngân hàng trọng nâng cao nghiệp vụ tín dụng, có kỹ phân tích tài doanh nghiệp, thẩm định dự án, phương án sản xuất kinh doanh, phân tích tín dụng thương mại, tài trợ xuất nhập khẩu, nâng cao quản lý rủi ro tín dụng 58 Đẩy mạnh việc trang bị ứng dụng công nghệ thông tin vào hoạt động để bước đại hóa ngân hàng, nhanh chóng hội nhập vào cộng đồng tài khu vực giới.” 59 KẾT LUẬN Nghiên cứu thực trạng tín dụng ngắn hạn khơng phải đề tài thời điểm khác nhau, Ngân hàng khác mà hoạt động tín dụng có sắc thái khác Bên cạnh đó, tín dụng ngắn hạn nhiều Ngân hàng quan tâm đa số Ngân hàng hướng đến mục tiêu Ngân hàng bán lẻ ACB ACB tổ chức tài chuyên nghiệp, hoạt động an toàn hiệu Tuy đối mặt với nhiều khó khăn năm vừa qua ACB đạt tốc độ tăng trưởng cao Ngân hàng tận dụng danh mục cho vay phong phú, đa dạng để tập trung thực thi chiến lước thâm nhập thị trường Ngân hàng bước nâng cao lực phục vụ khách hàng thu hút khách hàng mới, nâng cao chất lượng dịch vụ cho đời nhiều sản phẩm gắn với nhu cầu người dân Từ nâng cao hiệu kinh doanh khả cạnh trạnh Ngân hàng “Qua phân tích tình hình hoạt động tín dụng ACB ta rút số kết luận sau: Về huy động vốn: vốn huy động qua năm tăng giảm không đều, nhiên năm 2014 vốn huy động tăng tương đối cao, cao năm gần Vì có nhiều cạnh tranh NH nên việc huy động vốn ACB gặp khơng khó khăn, NH khơng ngừng nâng cao uy tín thị trường giới thiệu đến nhiều KH Về hoạt động tín dụng: lĩnh vực hoạt động mạnh đem lại nguồn thu nhập cao cho NH Vốn tín dụng tạo điều kiện cho hoạt động kinh doanh doanh nghiệp cá nhân, hộ gia đình tiến hành thuận lợi, góp phần phát triển kinh tế đất nước, giúp cho việc thu nợ NH đạt kết khả quan Tuy nhiên, nợ hạn ngắn hạn cịn tương đối cao, NH cần có nhiều biện pháp để khắc phục tình trạng tồn đọng nợ hạn, gây ảnh hưởng đến kết kinh danh NH 60 Về kết kinh doanh: NH thực tốt sách kinh doanh hợp lý,” với dẫn dắt nhà điều hành nên ACB phát triển không ngừng, thu nhập ngày tăng cao làm giảm chi phí phát sinh tối đa 61 TÀI LIỆU THAM KHẢO Ngân hàng Nhà nước, Thông tư số 02/2013/TT-NHNN, 2013 Ngân hàng Nhà nước, Thông tư số 09/2014/TT-NHNN, 2014 Quốc hội, Luật tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12, 2010 PGS.TS Trần Thị Xuân Hương (2019) Giáo trình thẩm định tín dụng Trường Đại học Kinh tế TP Hồ Chí Minh Lê Thị Mận, Đỗ Đoan Trang (2019) Giáo trình Ngân hàng Trung Ương (Lưu hành nội bộ), Đại học Bình Dương Đặng Thị Việt Đức (2016) Lý thuyết tài tiền tệ NXB Thơng tin truyền thơng TS Lê Thị Xn (2015) Giáo trình Tài doanh nghiệp, Học viện ngân hàng NXB bách khoa Hà Nội Ngân hàng TMCP Á Châu (2021) Quy trình thực thẩm định tín dụng Ngân hàng Á Châu, TP.HCM Lệ Chi (2015) “ACB thay nhận diện thương hiệu” Kinhdoanh.vnexpress.net 05/01/2015 Th.s Phạm Thu Thủy (2014) “Đánh giá lợi cạnh tranh thị trường ngân hàng bán lẻ NHTM Việt Nam” Tapchi.hvnh.edu 07/12/2014 Báo cáo thường niên ACB giai đoạn 2019 - 2021, trang web: www.acb.com.vn 62