Thực trạng và giải pháp nâng cao chất lượng công tác quản trị rủi ro thanh khoản tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam chi nhánh thái bình,

NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG - - HOÀNG LAN HƢƠNG THỰC TRẠNG VÀ GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THƠN VIỆT NAM - CHI NHÁNH THÁI BÌNH LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ HÀ NỘI – 2015 NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG - - HOÀNG LAN HƢƠNG THỰC TRẠNG VÀ GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH THÁI BÌNH Chun ngành: Tài - Ngân hàng Mã số: 60340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Ngƣời hƣớng dẫn khoa học: TS NGUYỄN HỒNG YẾN HÀ NỘI – 2015 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng tơi Các số liệu sử dụng phận tích luận văn trung thực Các kết nghiên cứu luận văn tơi tự tìm hiểu, phân tích chƣa đƣợc công bố công trình khác Tác giả Hồng Lan Hƣơng MỤC LỤC MỞ ĐẦU CHƢƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ CHẤT LƢỢNG QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ THANH KHOẢN VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1.1 Những vấn đề khoản rủi ro khoản 1.1.2 Những vấn đề quản trị rủi ro khoản 13 1.2 CHẤT LƢỢNG QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN 27 1.2.1 Quan niệm chất lƣợng 27 1.2.2 Chỉ tiêu đánh giá chất lƣợng quản trị rủi ro khoản 28 1.2.3 Các nhân tố ảnh hƣởng đến chất lƣợng quản trị rủi ro khoản 30 1.3 BÀI HỌC KINH NGHIỆM TỪ MỘT SỐ CUỘC KHỦNG HOẢNG THANH KHOẢN 32 1.3.1 Rủi ro khoản Northern Rock năm 2007 33 1.3.2 Rủi ro khoản NHTM Việt Nam năm 2008 – 2012 34 1.3.3 Bài học kinh nghiệm 40 KẾT LUẬN CHƢƠNG 41 CHƢƠNG 2: THỰC TRẠNG CHẤT LƢỢNG QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN TẠI NGÂN HÀNG NỒNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NƠNG THƠN CHI NHÁNH THÁI BÌNH 42 2.1 KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH THÁI BÌNH 42 2.1.1 Lịch sử hình thành cấu tổ chức 42 2.1.2 Tình hình hoạt động kinh doanh chi nhánh 43 2.2 THỰC TRẠNG CHẤT LƢỢNG QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NƠNG THƠN CHI NHÁNH THÁI BÌNH 55 2.2.1 Cơ sở pháp lý cho hoạt động quản trị rủi ro khoản 55 2.2.2 Thực trạng công tác quản trị rủi ro khoản Agribank Thái Bình 59 2.3 Đánh giá thực trạng chất lƣợng quản trị rủi ro khoản chi nhánh72 2.3.1 Kết đạt đƣợc 72 2.3.2 Hạn chế nguyên nhân 75 KẾT LUẬN CHƢƠNG 81 CHƢƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NƠNG THƠN CHI NHÁNH THÁI BÌNH .82 3.1 ĐỊNH HƢỚNG QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH THÁI BÌNH 82 3.1.1 Định hƣớng hoạt động kinh doanh 82 3.1.2 Định hƣớng công tác quản trị rủi ro khoản 83 3.2 GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH THÁI BÌNH 83 3.2.1 Nhóm giải pháp trực tiếp 83 3.2.2 Nhóm giải pháp hỗ trợ 89 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ NHẰM NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN 91 3.3.1 Kiến nghị với Chính phủ 91 3.3.2 Kiến nghị với NHNN 92 3.3.3 Kiến nghị với NHNo&PTNT Việt Nam 94 KẾT LUẬN CHƢƠNG 95 KẾT LUẬN 96 DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT Nguyên nghĩa Kí tự viết tắt NHNo&PTNT Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn AGRIBANK Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam NHTM Ngân hàng thƣơng mại NHNN Ngân hàng Nhà nƣớc NH Ngân hàng TCTD Tổ chức tín dụng DTBB Dự trữ bắt buộc HGĐ Hộ gia đình RRTK Rủi ro khoản QTRRTK Quản trị rủi ro khoản TG Tiền gửi CV Cho vay NPL Khe hở khoản DANH MỤC BẢNG, BIỂU, SƠ ĐỒ Bảng 2.1: Tăng trƣởng nguồn vốn huy động chi nhánh (tỷ đồng,%) 45 Bảng 2.2: Nguồn vốn huy động phân theo kì hạn (tỷ đồng, %) .46 Bảng 2.3: Nguồn vốn huy động phân theo đối tƣợng (tỷ đồng, %) 47 Bảng 2.4: Tăng trƣởng dƣ nợ cho vay qua năm (tỷ đồng, %) 48 Bảng 2.5: Cơ cấu dƣ nợ cho vay theo đối tƣợng (tỷ đồng, %) 49 Bảng 2.6: Nợ xấu chi nhánh qua năm (tỷ đồng, %) 51 Bảng 2.7: Bảng tổng kết lợi nhuận hoạt động qua năm (tỷ đồng,%) 52 Bảng 2.8: Kết hoạt động tín dụng chi nhánh (tỷ đồng,%) 54 Bảng 2.9: Một số tiêu điện báo ngày 06/10/2015(Triệu đồng,%) 61 Bảng 2.10: Chỉ số trạng thái tiền mặt (Triệu đồng,%) 62 Bảng 2.11: Chỉ số trạng thái ngân quỹ qua năm (Triệu đồng, %) 63 Bảng 2.12: Chỉ số đầu tƣ ngắn hạn vốn nhạy cảm (Tỷ đồng, %) 64 Bảng 2.13: Chỉ số lực cho vay (Tỷ đồng, %) 64 Bảng 2.14: Chỉ số cấu trúc tiền gửi qua năm (Tỷ đồng, %) .65 Bảng 2.15:Trạng thái khoản qua năm (Tỷ đồng,%) 66 Bảng 2.16: Tỷ lệ nguồn vốn ngắn hạn sử dụng cho vay trung dài hạn .74 Bảng 2.17: Hoạt động điều chuyển vốn qua năm (Tỷ đồng) 75 Biểu đồ 2.1: Dƣ nợ cho vay theo thời hạn (tỷ đồng) 50 Biểu đồ 2.2: Tỷ trọng dƣ nợ theo thời hạn (%) 51 Biểu đồ 2.3: Tỷ trọng thu nhập lãi thu nhập lãi qua năm 54 Biểu đồ 2.4: Vốn huy động sử dụng vốn giai đoạn 2012-2014 (tỷ đồng) 67 Biểu đồ 2.5: Tốc độ tăng huy động vốn sử dụng vốn 68 giai đoạn 2012-2014 (tỷ đồng) 68 Biểu đồ 2.6: Vốn huy động sử dụng vốn giai đoạn 2014-09/2015 (tỷ đồng) .69 Biểu đồ 2.7: Cấu trúc nguồn vốn theo đối tƣợng giai đoạn 2011-09/2015 .70 Biểu đồ 2.8: Cấu trúc nguồn vốn theo kì hạn giai đoạn 2011-T9/2015 70 Biểu đồ 2.9: Thị phần huy động vốn chi nhánh địa bàn .73 Sơ đồ 1.1: Các loại rủi ro kinh doanh ngân hàng Sơ đồ 1.2: Cung khoản 10 Sơ đồ 1.3: Cầu khoản 11 Sơ đồ 1.4 Quản trị rủi ro khoản 15 Sơ đồ 1.5: Dấu hiệu nhận biết RRTK 16 Sơ đồ 1.6: Các phƣơng pháp đo lƣờng RRTK 18 Sơ đồ 1.7: Các bƣớc phƣơng pháp tiếp cận nguồn sử dụng nguồn 18 Sơ đồ 1.8: Các bƣớc thực phƣơng pháp tiếp cận cấu trúc vốn 21 Sơ đồ 2.1: Mơ hình tổ chức hoạt động chi nhánh 43 MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Nƣớc luôn cần thiết cho sống, nhƣ khoản yếu tố quan trọng hàng đầu kinh doanh ngân hàng Chỉ dòng khoản đƣợc khơi thơng hoạt động ngân hàng diễn trôi chảy hiệu quả, ngƣợc lại dòng khoản bị tắc nghẽn kéo theo nhiều rủi ro bên cạnh rủi ro khoản nhƣ rủi ro lãi suất, rủi ro tín dụng, rủi ro đầu tƣ…và chí rủi ro tồn hệ thống Do việc quản trị rủi ro khoản vào thời điểm nào, hoàn cảnh cần đƣợc quan tâm Có thể thấy, từ năm 2008 tình hình kinh tế giới có dấu hiệu khủng hoảng suy thoái ảnh hƣởng đến kinh tế nƣớc, ngành ngân hàng trải qua thời kì căng thẳng với nguy khoản nặng nề, biểu rõ ràng leo thang lãi suất huy động kéo theo lãi suất cho vay tăng cao, thị trƣờng bất động sản đóng băng , kết kinh doanh ngân hàng giảm sút nghiêm trọng Những diễn biến ảnh hƣởng tiêu cực đến mục tiêu lạm phát, tăng trƣởng kinh tế xã hội Trƣớc tình hình Ngân hàng nhà nƣớc có tác động mạnh tay việc tái cấu lại ngành ngân hàng với mục tiêu khơng đƣợc đổ vỡ, nỗ lực mang lại thành công đến căng thẳng khoản khơng cịn nữa, chí phần lớn ngân hàng tình trạng dƣ thừa khoản Thêm vào , từ cuối năm 2014, để góp phần thúc đẩy tăng trƣởng tín dụng, Thống đốc NHNN ban hành Thông tƣ 36/2014/TT-NHNN quy định giới hạn, tỷ lệ bảo đảm an toàn hoạt động TCTD, có hiệu lực thi hành từ 1/2/2015, cho phép ngân hàng dùng đến 60% vốn ngắn hạn vay trung dài hạn, tạo điều kiện cho TCTD mở rộng cho vay Nhƣng dƣ thừa khoản, nợ xấu chƣa đƣợc cải thiện rõ rệt, kênh đầu tƣ kinh tế chƣa hiệu quả, nhu cầu lĩnh vực cho vay trung dài hạn nhƣ bất động sản, xây dựng…đang nóng dần lên học khoản từ năm trƣớc chƣa cũ Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam (Agribank) NHTM Nhà nƣớc lớn tổng tài sản, nhân sự, mạng lƣới với nhiều khó khăn hậu thời kì tăng trƣởng nóng nhƣ nợ xấu cao, hiệu đầu tƣ thấp, thu nhập lãi ròng suy giảm, tỷ lệ an toàn vốn thấp…mà nguyên nhân dẫn đến tình trạng yếu hệ thống quản trị Nhận thức đƣợc điều đó, Agribank tâm thực tái cấu tồn diện, có hệ thống quản trị, khơng tập trung vào quản trị rủi ro tín dụng mà bắt đầu quan tâm đến rủi ro khác nhƣ rủi ro khoản, rủi ro lãi suất, rủi ro hoạt động Tuy nhiên với tảng mạng lƣới chi nhánh rộng, công nghệ chậm đổi mới, lực quản trị chƣa cao làm cho hoạt động quản trị rủi ro khoản chƣa thực hiệu Bên cạnh đó, Agribank quản trị vốn theo chế phân tán ảnh hƣởng đến việc quản trị rủi ro khoản tập trung Agribank trao quyền cho chi nhánh, chừng mực định, theo dõi chủ động cơng tác quản trị rủi ro nói chung quản trị rủi ro khoản nói riêng Trong hệ thống Agribank, NHNo&PTNT chi nhánh Thái bình quan tâm đến công tác quản trị rủi ro khoản, nhiên công tác chƣa đƣợc thực cách chủ động thƣờng xuyên, chƣa đƣa đánh giá giải pháp rõ ràng cho hoạt động quản trị khoản nói riêng hoạt động chi nhánh nói chung, bối cảnh thị trƣờng có nhiều biến động Vì lý đó, ngƣời viết lựa chọn đề tài nghiên cứu: “Thực trạng giải pháp nâng cao chất lƣợng công tác quản trị rủi ro khoản Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh Thái Bình” làm luận văn thạc sỹ Mục đích nghiên cứu Hệ thống hóa lí luận chung hoạt động quản trị rủi ro 83 Doanh thu dịch vụ tăng 15% 3.1.2 Định hƣớng công tác quản trị rủi ro khoản Đảm bảo ổn định khoản mục tiêu ngân hàng Để có đƣợc cân huy động vốn sử dụng vốn phải tạo cấu nguồn vốn quản lý danh mục cho vay, đầu tƣ hợp lý Điều thể rõ định hƣớng ngân hàng:  Đa dạng hóa hình thức huy động vốn (kì hạn, đối tƣợng, hình thức huy động) để tạo ổn định nguồn vốn với chi phí hợp lí  Huy động hạn chế hình thức gửi tiền khơng ổn định với số lƣợng lớn tập trung vào vài khách hàng, hình thức gửi dễ có phản ứng rút dây chuyền  Kiểm soát tỷ lệ dƣ nợ trung dài hạn tổng dƣ nợ hợp lý, đảm bảo khoản khả sinh lời  Quản lý khoản đầu tƣ, cho vay ngoại bảng với tình hình khả cung cấp vốn (Các cam kết bảo lãnh, Cam kết toán hàng nhập khẩu, cho vay hạn mức…)  Chủ động thống kê, dự báo biến động mùa vụ, trào lƣu tâm lý, đo lƣờng mức độ biến động để trì quỹ đảm bảo toán phù hợp 3.2 GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH THÁI BÌNH 3.2.1 Nhóm giải pháp trực tiếp 3.2.1.1 Đề xuất hình thành phận chịu trách nhiệm quản lý rủi ro Một phận chịu trách nhiệm cơng tác quản lý rủi ro nói chung rủi ro khoản nói riêng giúp ngân hàng nắm bắt kịp thời rủi ro đƣa giải pháp hợp lí Bộ phận cần trì mối quan hệ 84 chặt chẽ phịng tín dụng phịng kế tốn ngân quỹ, đảm bảo cung cấp thơng tin, phân tích đánh giá thơng tin phục vụ cho cơng tác quản lí Theo đó, thay việc phịng chun mơn tự tổng hợp thông tin quản trị rủi ro khoản gửi Trụ sở để báo cáo riêng lẻ, phận quản lý rủi ro chi nhánh tổng hợp thơng tin, xử lí thơng tin trƣớc, vừa phục vụ hoạt động quản lý rủi ro chi nhánh, vừa đầu mối báo cáo lên Trụ sở chính, đảm bảo công tác quản trị rủi ro đƣợc thực kịp thời Sang năm 2015, với kế hoạch tách Phịng Kế hoạch kinh doanh thành ba phịng Phịng Tín dụng cá nhân, Phịng Tín dụng doanh nghiệp Phòng Kế hoạch tổng hợp, việc đề xuất thành lập phận quản lý rủi ro Phòng Kế hoạch tổng hợp hồn tồn có khả thực phòng chuyên trách, nắm bắt nhiều thông tin hoạt động kinh doanh chi nhánh, có khả kết nối phận tín dụng kế tốn, cung cấp thơng tin khoản nói riêng thơng tin quản lý nói chung cách nhanh chóng, hiệu 3.2.1.2 Chủ động công tác dự báo rủi ro Công tác dự báo rủi ro nên đƣợc thực thƣờng xuyên, không dựa vào nguồn thơng tin chi nhánh cịn đánh giá khai thác thơng tin bên ngồi Sau đề xuất thành lập phận quản trị rủi ro, phận có trách nhiệm thực công tác dự báo rủi ro.Các thông tin cần quan tâm đa dạng bao gồm: thông tin thị trƣờng tiền tệ nhƣ lãi suất, tỷ giá, giá vàng… thơng tin ảnh hƣởng đến hành vi ngƣời gửi tiền, thông tin hoạt động tổ chức tín dụng khác địa bàn, đánh giá lòng tin khách hàng, đồng thời cần quan tâm đến thông tin bất động sản địa bàn để nắm bắt tình hình, dự báo tăng giảm cung cầu khoản, nắm bắt hội đầu tƣ, thu hút khách hàng 85 3.2.1.3 Thực đánh giá tình hình khoản phương pháp thang đáo hạn Việc sử dụng thang đáo hạn giúp ngân hàng chủ động kịp thời công tác quản trị rủi ro, thang đáo hạn chi nhánh xây dựng theo quý để phù hợp kế hoạch kinh doanh cho quý Bảng 3.1: Thang đáo hạn chi nhánh ngày 01/09/2015 (Tỷ đồng) Chỉ tiêu ngày Đến đến đến tháng tháng tháng Dòng tiền vào Tài sản có đến hạn 58,8 1.109 929 1.654 Nhận tiền gửi 62,2 1.624 335 1.895 Thu nhập tiền mặt (Lãi) 1,1 29 31 33 Dòng tiền vào từ nghiệp vụ khác 27,3 1.060 1.383 1.863 Tổng dòng tiền vào 149,4 3.822 2.678 5.445 Các tài sản nợ đến hạn 54,7 1.094 195 1.914 Giải ngân theo HMTD cam kết 46 1.292 1.032 1.723 Chi phí tiền mặt (Lãi) 1,6 32,2 30,9 35,7 Dòng tiền từ nghiệp vụ khác 29,6 1.058 1.381 1.850 Tổng dòng tiền 131,9 3.476 2.639 5.523 Trạng thái khoản rịng 17,5 406 39 -78 Trạng thái khoản tích lũy 17,5 423,5 462,5 384,5 Dòng tiền Các dòng tiền vào đƣợc xếp thứ tự theo ngày mà tài sản có đến hạn vào ƣớc tính luồng tiền, dịng tiền đƣợc xếp thứ tự theo ngày mà tài sản nợ đến hạn ƣớc tính nhu cầu vay đột xuất nhƣ rút tiền gửi trƣớc hạn Căn vào số liệu năm 2014 định hƣớng kế hoạch chi 86 nhánh năm 2015, xây dựng thang đáo hạn kì hạn ngắn để đánh giá khoản ngắn hạn Cụ thể, đánh giá tình hình khoản ba tháng cuối năm 2015 ta thấy tháng cuối năm nhu cầu khoản cao, chủ yếu nhu cầu cấp tín dụng nhu cầu rút tiền gửi tăng Trạng thái khoản ròng (NPL) ngày đến tháng thặng dƣ, cho thấy chi nhánh đảm bảo khả khoản ngắn hạn Tuy nhiên cuối năm tình hình khoản căng thẳng, trạng thái khoản tích lũy dƣơng, nhiên NPL đến tháng đƣợc dự đốn thâm hụt, điều cho thấy chi nhánh cần có kế hoạch dự trữ nhằm đáp ứng nhu cầu khoản, đƣa biện pháp tăng nguồn cung khoản 3.2.1.4 Chủ động dự phòng chuẩn bị chiến lược đối phó với thâm hụt, thặng dư khoản Muốn quản lý rủi ro khoản chủ động , chi nhánh cần dự phòng biện pháp quản trị rủi ro phù hợp Chiến lƣợc đối phó với thâm hụt hay thặng dƣ khoản đƣợc dựa việc phân tích dự báo, ngân hàng khơng thể lƣờng hết trƣớc đƣợc diễn biến thị trƣờng khách hàng, điều ngân hàng cần phải làm dự tính cho trƣờng hợp xấu xảy Trong tình hình thâm hụt khoản, biện pháp áp dụng nhƣ: Biện pháp quản trị khoản tài sản Trong năm qua, chi nhánh tiền mặt, tiền gửi ngân hàng nhà nƣớc TCTD thấp, với tỷ trọng nhƣ khơng đảm bảo tính khoản cho ngân hàng trƣờng hợp rủi ro bất ngờ xảy Mặc dù tình hình khoản ngân hàng tốt, nhiên nên có giải pháp dài hạn, đề chiến lƣợc hạn chế rủi ro khoản tƣơng lai phƣơng pháp truyền thống dựa vào tài sản Khi nhu cầu khoản xuất đột biến, ngân hàng bán tài sản dự trữ để đáp 87 ứng nhu cầu Biện pháp quản trị khoản nguồn vốn Khi cần gia tăng tính khoản, ngân hàng vay mƣợn thị trƣờng tiền tệ để trang trải nhu cầu khoản Việc vay mƣợn nên đƣợc triển khai nhu cầu khoản xuất để tránh dự trữ mức Nguồn vay mƣợn chủ yếu ngân hàng bao gồm: vốn điều chuyển nội bộ, vay TCTD khác, vay NHNN, …Chiến lƣợc quản trị khoản dựa nguồn vốn đƣợc sử dụng đáp ứng 100% nhu cầu khoản, nhiên ngân hàng lại bị động, phụ thuộc vào thị trƣờng lãi suất trị trƣờng, nên cần đƣợc cân nhắc hợp lí Biện pháp quản trị khoản kết hợp Do rủi ro phụ thuộc vào nguồn khoản vay mƣợn chi phí dự trữ tài sản khoản cao, ngân hàng cần kết hợp đồng thời hai loại chiến lƣợc để tạo nên chiến lƣợc quản trị khoản cân Sử dụng chiến lƣợc theo cách: nhu cầu khoản dự kiến đƣợc dự trữ tài sản khoản Nhu cầu khoản bất thƣờng đƣợc đáp khoản nguồn vốn Chiến lƣợc địi hỏi chi nhánh có cơng tác thống kê dự báo tốt, phải nâng cao trình độ nhạy bén phận quản trị rủi ro chi nhánh Trong tình hình tại, chi nhánh dƣ thừa khoản, nguồn vốn huy động ổn định, quy mô hoạt động tín dụng bị thu hẹp, chi nhánh cần thực chiến lƣợc khoản tài sản, tận dụng nguồn khoản dƣ thừa để tăng tài sản, tăng quy mô tín dụng, tìm kiếm lợi nhuận Một số giải pháp sử dụng: Thứ nhất, tăng cƣờng nắm giữ tài sản có tính khoản cao, nhƣ 88 trình bày trên, tiền gửi TCTD, tiền gửi NHNN, tín phiếu kho bạc Thứ hai, tăng tài sản thơng qua tăng trƣởng quy mơ tín dụng Hiện hoạt động tín dụng chi nhánh chủ yếu cho vay hộ gia đình cá nhân, với dƣ nợ ngắn hạn chiếm gần 80%, chi nhánh chƣa tận dụng đƣợc nguồn vốn ngắn hạn vay trung dài hạn nhằm tăng lợi nhuận đồng thời tăng hiệu sử dụng vốn Thêm vào đó, tình hình thị trƣờng bất động sản có dấu hiệu phục hồi kèm định hƣớng phát triển kinh tế xã hội tỉnh, nhiều dự án cho vay trung dài hạn đƣợc tiến hành nhƣ dự án đƣờng giao thông nông thôn, dự án nƣớc sạch, dự án siêu thị, nhà chung cƣ thu nhập thấp hội tốt để chi nhánh đầu tƣ, tăng dƣ nợ trung dài hạn, tăng lợi nhuận cho chi nhánh Bên cạnh việc tăng cƣờng cho vay trung dài hạn, hoạt động cho vay khách hàng cá nhân cần đƣợc chi nhánh quan tâm, đa dạng hình thức cho vay, bên cạnh hoạt động cho vay sửa nhà, mua xe, chi nhánh cần triển khai sản phẩm nhƣ cho vay theo sổ lƣơng, cho vay khơng có tài sản đảm bảo để tăng dƣ nợ, tăng khách hàng Thứ ba, điều chỉnh lãi suất cho vay linh hoạt Để tăng trƣởng dƣ nợ cho vay, tăng tài sản sách lãi suất quan trọng Tại chi nhánh, lãi suất cho vay cao, chƣa có tính cạnh tranh, sách lãi suất linh hoạt nên khơng thu hút đƣợc khách hàng Cụ thể, lãi suất cho vay thấp chi nhánh 7%/năm lĩnh vực ƣu tiên theo Nghị định 55/NHNN, lãi suất cho vay ngắn hạn mức 9%/năm, trung hạn 10%/năm, dài hạn cao 13%/năm, coi mức lãi suất cao nhiều ngân hàng có quy mơ địa bàn cho vay với lãi suất thấp từ 1% đến 3%/năm Rõ ràng sách lãi suất 89 chi nhánh khơng có tính cạnh tranh, việc khách hàng, giảm dƣ nợ điều dễ hiểu Để tăng tài sản, tăng dƣ nợ đòi hỏi chi nhánh phải có điều chỉnh lãi suất cho vay hợp lí nhƣ cân nhắc hạ lãi suất cho vay, hay có sách linh hoạt lãi suất cho vay khách hàng tốt có dƣ nợ cao nhằm giữ chân khách hàng 3.2.2 Nhóm giải pháp hỗ trợ 3.2.2.1 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực Phát triển nguồn nhân lực nội dung trọng tâm kế hoạch nâng cao sức cạnh tranh ngân hàng Muốn đáp ứng yêu cầu ngân hàng đại ngƣời phải có khả làm việc sức sáng tạo Đặc biệt cơng tác quản trị ngân hàng nói chung quản trị rủi ro khoản nói riêng Cơng việc đòi hỏi cán phát đƣợc xu hƣớng, biến động thị trƣờng đƣa chiến lƣợc tốt nhất, hiệu Agribank Thái Bình cần khơng ngừng nâng cao công tác tuyển chọn đào tạo nguồn nhân lực theo chiều sâu Tuyển ngƣời phù hợp với công việc đƣợc đào tạo cơng việc khơng đào tạo chung chung Ngoài để giữ chân cán giỏi, thu hút nhân tài, việc khen thƣởng, khuyến khích ngƣời lao động, ngân hàng phải xây dựng hệ thống đánh giá công việc cách khoa học để họ hƣởng cơng tƣơng xứng lực, phát huy tính sáng tạo Chi nhánh cần tiến hành tái cấu nhận sự, giảm bớt nhân lực dƣ thừa, xếp bố trí cán hợp lí với trình độ, lực sở trƣờng, đặc biệt ý mức độ hồn thành cơng việc, suất lao động gắn với mức lƣơng đƣợc hƣởng Sự phân biệt để bù đắp hao tổn sức lực, tinh thần, nhƣ động viên họ n tâm gắn bó với cơng việc 90 3.2.2.2 Phát triển tảng công nghệ Quản trị rủi ro muốn xác kịp thời địi hỏi phải có tảng cơng nghệ, hệ thống cơng nghệ thông tin phát triển mức cao Việc đầu tƣ nhằm đại hóa hệ thống cơng nghệ thơng tin vấn đề tất yếu thời kỳ hội nhập Nền tảng công nghệ thông tin giúp việc quản trị rủi ro khoản đo lƣờng, giám sát, tính tốn đƣợc trạng thái khoản từ dòng tiền vào ngân hàng 3.2.2.3 Tăng cường cơng tác kiểm tra kiểm sốt nội Hoạt động kiểm tra, kiểm soát nội giao cho phòng chuyên trách cần đƣợc thực cách thƣờng xuyên, liên tục nhằm đôn đốc đơn vị tuân thủ nguyên tắc nâng cao ý thức cán Rủi ro khoản phát sinh từ hoạt động ngân hàng Do vậy, kiểm soát nội nhằm giảm rủi ro tất khâu hoạt động, giúp toàn hệ thống làm việc theo quy trình Cơ cấu máy tổ chức quản trị rủi ro phải đƣợc tách phận quản trị rủi ro phận kinh doanh nhƣng phải kết hợp làm việc theo mục tiêu hoạt động ngân hàng đề 3.2.2.4 Thực minh bạch thông tin Ngân hàng cần công bố thông tin rộng rãi báo, đài, phƣơng tiện thông tin đại chúng Việc công bố thông tin làm gia tăng lịng tin cơng chúng với ngân hàng, tránh thông tin phản cảm, tin đồn khơng tốt ngân hàng Bên cạnh việc công bố thông tin chiến lƣợc quảng bá tốt thƣơng hiệu ngân hàng, thu hút khách hàng đến với ngân hàng Một ví dụ điển hình việc minh bạch hóa thơng tin, tạo lịng tin cho khách hàng chi nhánh vụ việc “Cƣớp kề dao vào cổ khống chế giám đốc 91 Agribank Thái Bình” Sự việc xảy ngày 23/03/2015, làm việc, giám đốc chi nhánh bị ngƣời lạ mặt lên phòng làm việc với tƣ cách khách hàng, sử dụng vũ lực khí nhằm cƣớp tài sản, có ý đồ cƣớp tiền ngân hàng Sau việc có nhiều nghi vấn giám đốc ngân hàng có hoạt động khơng lành mạnh, có tƣ thù bên nên bị trả thù, ảnh hƣởng đến hình ảnh ngân hàng, khách hàng địa bàn thành phố có động thái lo ngại rút tiền khỏi ngân hàng Trƣớc tình hình đó, ngày 31/03/2015, ngân hàng mời quan công an thực điều tra, cơng khai thơng tin báo chí truyền thông, giải đáp thắc mắc khách hàng, đồng thời tăng cƣờng công tác an ninh nhằm bảo đảm hoạt động chi nhánh Việc minh bạch thông tin giúp trấn an khách hàng, tránh đƣợc rủi ro khoản khách hàng rút tiền hàng loạt, ổn định tình hình hoạt động chi nhánh 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ NHẰM NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN 3.3.1 Kiến nghị với Chính phủ Một là, Có sách cải cách khu vực Ngân hàng, bao gồm NHNN NHTM, thúc đẩy nhanh q trình cổ phần hóa NHTM Nhà nƣớc nhằm tăng cƣờng lực tài chính, tăng cƣờng quản trị, điều hành NHTM nhà nƣớc Hai là, Cần có rà sốt thƣờng xuyên văn pháp luật, quy định, hƣớng dẫn có liên quan đến hoạt động NHTM để nắm bắt khó khăn vƣớng mắc áp dụng, từ có chỉnh sửa kịp thời tạo điều kiện cho NHTM hoạt động hiệu quản trị rủi ro, góp phần làm cho kinh tế phát triển vững 92 Ba là, Khuyến khích hoạt động Cơng ty kiểm tốn độc lập, tạo lập môi trƣờng công khai minh bạch tài tất doanh nghiệp 3.3.2 Kiến nghị với NHNN 3.3.2.1 Tăng cường liên kết hệ thống liên ngân hàng Một nguồn ngân hàng để tăng tính khoản cho vay từ thị trƣờng liên ngân hàng Do vậy, để tránh gặp rủi ro khoản, cần thiết lập thị trƣờng liên ngân hàng hiệu nhằm giúp ngân hàng linh hoạt vay vốn nhanh cần thiết Cần xây dựng mối quan hệ bền vững với nguồn tài trợ tổ chức phủ, NHNN ngân hàng lớn thị trƣờng liên ngân hàng Trên sở tiếp cận đƣợc với nguồn vay qua đêm nhanh chóng lãi suất cạnh tranh, công cụ nhằm hạn chế rủi ro hiệu ngân hàng gặp phải nguy rủi ro khả khoản tạm thời 3.3.2.2 Xây dựng ủy ban giám sát cho hệ thống ngân hàng Việt Nam NHNN xây dựng quan giám sát riêng cho hoạt động ngành ngân hàng tổ chức tài khác nhƣ công ty bảo hiểm, quỹ đầu tƣ … Hằng năm Ủy ban tiến hành diễn đàn thảo luận ban hành văn nhƣ Hiệp định Basel để làm sở cho tổ chức, ngân hàng dựa vào mà xây dựng chiến lƣợc phát triển cho riêng Diễn đàn nơi chia sẻ thông tin kinh nghiệm hữu ích, đồng thời hội để TCTD nhìn lại mình, nhìn lại diễn biến thị trƣờng đƣa dự báo sát thực tƣơng lai 3.3.2.3 Tăng cường giám sát hoạt động quản trị rủi ro NHTM NHNN cần giám sát hoạt động quản trị rủi ro nói chung quản trị rủi ro khoản nói riêng cách chặt chẽ nữa, tránh tƣợng 93 ngân hàng đến có rủi ro tiến hành quản trị RRTK Đồng thời NHNN phải thƣờng xuyên kiểm tra, kiểm sốt tình hình khoản ngân hàng thông qua hệ thống ngân hàng nhà nƣớc tỉnh thành phố, để có dẫn, can thiệp kịp thời, cảnh báo rủi ro xảy 3.3.2.4 Hoàn thiện khung pháp lý giám sát rủi ro theo hướng áp dụng chuẩn mực quốc tế Tuy chuẩn mực Basel đƣợc công bố, nhƣng việc áp dụng vào hệ thống ngân hàng Việt Nam hạn chế NHNN cần ban hành văn pháp lý có chứa nội dung chuẩn mực Basel, phần hƣớng dẫn đƣợc NHTM theo hƣớng quản trị chung, phần mang tính chất bắt buộc thực đồng Hiện Basel III dƣợc ban hành với số điểm là: Thứ nhất, nâng cao chất lƣợng vốn Theo Basel III tài sản có chất lƣợng đƣợc khấu trừ vào vốn cấp vốn cấp Thứ hai, yêu cầu ngân hàng bổ sung thêm vốn Tùy thuộc vào điều kiện kinh doanh, rủi ro mà yêu cầu bổ sung thêm vốn, nhằm đảm bảo lực tài ngân hàng Thứ ba, giới thiệu phƣơng pháp giám sát an tồn vĩ mơ hệ thống để ngân hàng áp dụng Thứ tư, quy định tiêu chuẩn khoản Đây điểm trội mà Basel trƣớc chƣa đề cập rõ Các số khoản theo Basel III bao gồm: Tỷ lệ khả khoản(LCR), tỷ lệ nguồn vốn ổn định ròng (NSFR) Với thơng tƣ 36/2014/TT-NHNN có nâng cấp tỷ lệ an tồn vốn tối thiểu, tiêu chí đo lƣờng khoản cụ thể, định hƣớng theo tiêu chuẩn Basel II, III Nếu ngân hàng áp dụng theo thông tƣ 94 tiến dần đến đạt chuẩn mực Basel II Trong giai đoạn tới, NHNN cần tiếp tục hoàn thiện hệ thống sách QTRRTK sở kết hợp định hƣớng cụ thể hệ thống NHTM Việt Nam, tiến gần đến Basel III để có khung sách chặt chẽ hiệu 3.3.2.5 Quản lí thơng tin mang tính nhạy cảm Ngân hàng nhà nƣớc phải quản lí, minh bạch thơng tin thị trƣờng, xác nhận tính chân thực thông tin, thông tin mang tính nhạy cảm, ảnh hƣởng đến khoản hệ thống ngân hàng, góp phần ổn định hoạt động thị trƣờng 3.3.3 Kiến nghị với NHNo&PTNT Việt Nam 3.3.3.1 Thành lập phòng giám sát rủi ro khoản trụ sở Agribank ngồi việc xây dựng cho hệ thống quản trị rủi ro phù hợp, loại rủi ro cần thiết lập phận chuyên trách nhằm quản lý cụ thể, xác kịp thời Cần lập phòng quản lý rủi ro khoản nhằm đẩy mạnh công tác quản lý rủi ro hệ thống ngân hàng đứng trƣớc nhiều thách thức hội nhập xu hƣớng kinh tế nhiều biến động Rủi ro khoản bị tác động rủi ro khác, thành lập phòng giám sát rủi ro khoản, cần liên kết với phận quản lý rủi ro khác nhƣ : rủi ro tín dụng, hay rủi ro thị trƣờng, rủi ro lãi suất Những loại rủi ro thƣờng có mối quan hệ tác động lẫn nhau, vậy, phận quản lý rủi ro cần phối hợp để thực vai trò quản lý rủi ro chung cho toàn ngân hàng 3.3.3.2 Tiếp tục nghiên cứu, hồn thiện khung sách theo u cầu hoạt động thực tế, quy định NHNN chuẩn mực quốc tế Nhƣ đề cập chƣơng 1, hệ thống sách xƣơng sống hoạt động QTRRTK, sách QTRR cần đƣợc xây dựng truyền 95 đạt, hƣớng dẫn thực cách có hiệu Việc nghiên cứu sửa đổi, hoàn thiện sách phải phù hợp theo yêu cầu thị trƣờng, quy định NHNN nhƣ thân ngân hàng cần thiết KẾT LUẬN CHƢƠNG trị NHNo&PTNT chi nhánh Thái Bình khoản , chƣơng quản trị rủi ro khoản trị rủi ro tín dụng Agribank Thái Bình Agribank Việt Nam lang quản lý hoạt động HNN khung sách trị rủi ro khoản nhƣ tạo hành 96 KẾT LUẬN Trên sở vận dụng tổng hợp phƣơng pháp nghiên cứu, luận văn thực đƣợc nội dung sau: Luận văn khái quát hóa, hệ thống hóa vấn đề lý luận quản trị rủi ro khoản hoạt động ngân hàng Đi sâu nghiên cứu RRTK: khái niệm, i với RRTK thân NHTM kinh tế, xã hội trị RRTK RRTK hiệu trị trị RRTK học RRTK Luận văn đánh giá thực trạng hoạt động kinh doanh NHNo&PTNT Chi nhánh Thái Bình, sở đó, phân tích cơng tác quản trị rủi ro khoản, đánh giá kết đạt đƣợc, tồn nguyên nhân công tác quản trị rủi ro khoản áp dụng Trên sở lý luận thực tiễn, luận văn đƣa giải pháp cụ thể với NHNo&PTNT Chi nhánh Thái Bình kiến nghị , NHNo&PTNT Việt Nam nhằm hồn thiện sách quản trị rủi ro khoản Quản trị rủi ro khoản vấn đề phức tạp, cần đƣợc hồn thiện thƣờng xun dù tác giả cố gắng nghiên cứu, song luận văn tránh đƣợc thiếu sót Tác giả mong nhận đƣợc ý kiến đóng góp từ q Thầy để luận văn đƣợc hoàn thiện ứng dụng có hiệu cơng tác quản trị RRTK Agribank chi nhánh Thái Bình Tác giả xin chân thành cảm ơn! DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Huỳnh Thế Du, “ Những tín hiệu tích cực từ quy định tỷ lệ đảm bảo an toàn hoạt động ngân hàng Việt Nam”, Chƣơng trình giảng dạy kinh tế FULBRIGHT NHNo&PTNT Chi nhánh Thái Bình, Báo cáo kết kinh doanh năm 2011,2012, 2013, 2014 NHNo&PTNT Chi nhánh Thái Bình, Bảng cân đối kế toán năm 2011,2012, 2013, 2014 NHNo&PTNT Chi nhánh Thái Bình, Tài liệu hội nghị triển khai kế hoạch kinh doanh năm 2012, 2013, 2014, 2015 Trịnh Hồng Hạnh (2015), “Xây dựng hệ thống tiêu đánh giá chất lƣợng Quản trị Tài sản nợ- Tài sản có NHTM”, Tạp chí Khoa học đào tạo Ngân hàng, số 155 [ Trang 9-17] PGS.TS Nguyễn Văn Hiệu (2011), “ Nâng tỷ lệ an toàn theo Basel 3Lộ trình củng cố tƣờng an ninh tài chính- ngân hàng” Luật tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12 Peter S Rose (2011), “Quản trị ngân hàng thƣơng mại”, Nxb Tài Quyết định 457/2005/QĐ- NHNN Quy định tỷ lệ bảo đảm an toàn hoạt động tổ chức tín dụng 10.Nguyễn Văn Tiến (2010), Giáo trình “Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng", Nxb Thống Kê 11.Nguyễn Văn Tiến (2013), Giáo trình “Quản trị ngân hàng thương mại”, Nxb Thống Kê 12.Thông tƣ 13/2010/ TT- NHNN Quy định tỷ lệ bảo đảm an toàn hoạt động tổ chức tín dụng 13 Thơng tƣ 36/2014/ TT- NHNN Quy định giới hạn, tỷ lệ bảo đảm an tồn hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nƣớc