Mục tiêu, nhiệm vụ nghiên cứu của đề tài
Đề tài này nhằm phân tích và đánh giá thực trạng quản trị rủi ro tín dụng đối với khách hàng doanh nghiệp lớn tại Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam, chi nhánh.
Từ năm 2014 đến 2017, Hà Nội đã tiến hành nghiên cứu nhằm đề xuất các giải pháp nâng cao chất lượng quản trị rủi ro tín dụng đối với khách hàng doanh nghiệp lớn tại Vietcombank và các ngân hàng thương mại khác ở Việt Nam.
Nghiên cứu tài liệu và giáo trình liên quan đến quản trị rủi ro tín dụng cho khách hàng doanh nghiệp lớn là cần thiết Việc hệ thống hóa các vấn đề lý luận từ sách tham khảo, số liệu ngân hàng và tài liệu trực tuyến sẽ giúp nâng cao hiểu biết về lĩnh vực này.
- Làm rõ vai trò quản trị rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp lớn
Khảo sát và nghiên cứu thực trạng quản trị rủi ro tín dụng của khách hàng doanh nghiệp lớn tại Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam chi nhánh Hà Nội nhằm đánh giá những ưu điểm và nhược điểm trong hoạt động này tại chi nhánh.
Bài viết này phân tích hiện trạng quản trị rủi ro tín dụng đối với khách hàng doanh nghiệp lớn tại Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam chi nhánh Hà Nội Dựa trên những yêu cầu thực tiễn, chúng tôi đề xuất các giải pháp và khuyến nghị nhằm khắc phục những hạn chế hiện tại, từ đó nâng cao chất lượng quản trị rủi ro tín dụng cho khách hàng doanh nghiệp lớn tại ngân hàng này.
Đối tƣợng, phạm vi nghiên cứu
4.1 Đối tƣợng: Quản trị rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp lớn tại
Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam chi nhánh Hà Nội
Phạm vi nghiên cứu tập trung vào việc phân tích và đánh giá thực trạng quản trị rủi ro tín dụng đối với khách hàng doanh nghiệp lớn tại Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam, chi nhánh Hà Nội, trong giai đoạn từ năm 2014 đến 2017 Nghiên cứu cũng đề xuất các biện pháp nhằm tăng cường hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng trong bối cảnh thị trường hiện nay.
Phương pháp nghiên cứu
Phương pháp nghiên cứu định tính được kết hợp với các phương pháp tổng hợp, thống kê và phân tích dữ liệu thu thập, cùng với việc nghiên cứu tài liệu thực tiễn có sẵn, nhằm làm rõ và giải quyết mục tiêu của luận văn.
Ý nghĩa lý luận và thực tiễn của đề tài
Đề tài này hệ thống hóa lý luận cơ bản về rủi ro tín dụng và quản trị rủi ro tín dụng cho khách hàng doanh nghiệp lớn tại các ngân hàng thương mại Nó góp phần nâng cao chất lượng quản trị rủi ro tín dụng, đặc biệt là cho khách hàng doanh nghiệp lớn Nghiên cứu áp dụng lý luận vào thực tiễn quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam, chi nhánh Hà Nội, trong giai đoạn 2014-2017.
Đề tài nhấn mạnh tầm quan trọng của quản trị rủi ro tín dụng đối với khách hàng doanh nghiệp lớn, không chỉ cho các ngân hàng thương mại mà còn cho nền kinh tế Nó chỉ ra những lợi ích và hạn chế hiện tại, đồng thời phân tích nguyên nhân của các vấn đề này Từ đó, đề tài đưa ra các giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng cho khách hàng doanh nghiệp lớn tại các ngân hàng thương mại.
Kết quả nghiên cứu này hy vọng sẽ trở thành tài liệu tham khảo quý giá cho các chuyên gia ngân hàng trong lĩnh vực tín dụng, nhằm nâng cao nhận thức về vấn đề này và cải thiện chất lượng quản trị rủi ro tín dụng đối với khách hàng doanh nghiệp lớn.
Bố cục của khóa luận
Ngoài phần Mở đầu, Kết luận và Kiến nghị, nội dung đề tài được triển khai trong 3 Chương, cụ thể:
Chương 1: Một số vấn đề cơ bản về quản trị rủi ro tín dụng đối với khách hàng doanh nghiệp lớn tại các NHTM
Chương 2: Thực trạng về quản trị rủi ro tín dụng đối với khách hàng doanh nghiệp lớn tại Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam – Chi nhánh
Chương 3 đề xuất các giải pháp nhằm tăng cường quản trị rủi ro tín dụng đối với khách hàng doanh nghiệp lớn tại Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam - Chi nhánh Hà Nội Những giải pháp này bao gồm việc cải thiện quy trình thẩm định tín dụng, áp dụng công nghệ thông tin để phân tích dữ liệu khách hàng, và tăng cường đào tạo nhân viên về quản lý rủi ro Bên cạnh đó, ngân hàng cũng cần xây dựng các chính sách tín dụng linh hoạt và thiết lập hệ thống giám sát rủi ro hiệu quả để đảm bảo an toàn tài chính và nâng cao khả năng cạnh tranh.
Rủi ro tín dụng của ngân hàng thương mại
1.1.1 Khái niệm về rủi ro tín dụng
Hoạt động tín dụng là nghiệp vụ kinh doanh chủ yếu của ngân hàng thương mại (NHTM) tại Việt Nam, chiếm hơn một nửa tổng tài sản và đóng góp lớn vào doanh thu Tuy nhiên, bên cạnh nguồn thu nhập này, hoạt động tín dụng cũng mang lại nhiều rủi ro cho ngân hàng và thường là nguyên nhân chính dẫn đến khó khăn tài chính.
Rủi ro tín dụng là khả năng xảy ra tổn thất cho ngân hàng khi khách hàng không thực hiện nghĩa vụ trả nợ theo hợp đồng tín dụng đã thỏa thuận Điều này có thể ảnh hưởng đến tình hình tài chính của ngân hàng và đòi hỏi các biện pháp quản lý rủi ro hiệu quả để bảo vệ lợi ích của tổ chức.
Trong hoạt động kinh doanh ngân hàng, rủi ro tín dụng thường xuyên xuất hiện, dẫn đến sự chênh lệch giữa thu nhập kỳ vọng và thu nhập thực tế Hậu quả của rủi ro tín dụng có thể rất nghiêm trọng, thậm chí gây ra tình trạng phá sản cho ngân hàng Về mặt tài chính, rủi ro tín dụng làm giảm thu nhập ròng và giá trị thị trường vốn của ngân hàng.
Rủi ro tín dụng, nếu không được phát hiện và xử lý kịp thời, có thể dẫn đến nhiều rủi ro khác cho ngân hàng Việc phòng ngừa và quản lý loại rủi ro này gặp khó khăn do tính chất phức tạp và bất ngờ của nó.
1.1.2 Phân loại rủi ro tín dụng
Rủi ro tín dụng có thể được chi thành hai nhóm chính trong đó có:
Giáo trình quản trị doanh nghiệp, Học viện Ngân hàng
3 Giáo trình kế toán ngân hàng, Học viện Ngân hàng
Rủi ro giao dịch thường xuất phát từ các sai sót trong quá trình giao dịch, đánh giá và xét duyệt vay Những sai sót này có thể dẫn đến các rủi ro khác nhau, và chúng có thể được phân loại thành ba loại rủi ro chính.
- Rủi ro lựa chọn: rủi ro xảy ra khi ngân hàng phân tích dự án vay
- Rủi ro bảo đảm: rủi ro từ những điều khoản hợp đồng, tài sản bảo đảm
- Rủi ro nghiệp vụ: rủi ro trong hoạt động quản lý vốn vay của doanh nghiệp và xử lý khoản vay có vấn đề
Rủi ro danh mục xuất phát từ việc quản lý danh mục cho vay không hiệu quả, có thể đến từ doanh nghiệp vay vốn hoặc đặc thù ngành nghề của họ Ngoài ra, nếu ngân hàng đầu tư vào nhiều doanh nghiệp trong cùng một lĩnh vực hoặc khu vực, rủi ro sẽ gia tăng, bởi bất kỳ tác động bất lợi nào cũng sẽ ảnh hưởng đến toàn bộ danh mục đầu tư.
1.1.3 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng
Trong bối cảnh kinh tế phát triển mạnh mẽ, nhu cầu vốn đầu tư mở rộng kinh doanh gia tăng, kéo theo yêu cầu mở rộng quy mô hoạt động tín dụng Điều này dẫn đến việc gia tăng rủi ro tín dụng của ngân hàng Để phòng ngừa hiệu quả, việc hiểu rõ các nguyên nhân gây ra rủi ro tín dụng là rất quan trọng Các nguyên nhân này được phân loại thành ba nhóm chính.
1.1.3.1 Nguyên nhân từ phía ngân hàng
Chính sách tín dụng của ngân hàng hiện nay chưa hoàn toàn phù hợp với bối cảnh kinh tế, chính trị và xã hội, dẫn đến việc vẫn tồn tại những kẽ hở cho phép các khách hàng không đủ điều kiện được cấp tín dụng.
- Ngân hàng chú trọng nhiều vào lợi nhuận nên lựa chọn khách hàng có rủi ro cao nhằm nhận được lợi nhuận cao hơn
Cán bộ tín dụng cần tuân thủ nghiêm ngặt quy trình cho vay để đảm bảo đánh giá chính xác khách hàng đủ điều kiện Việc không tuân thủ có thể dẫn đến tỷ lệ cho vay vượt quá mức an toàn và thiếu giám sát sát sao đối với khách hàng trong quá trình cấp tín dụng.
- Cán bộ tín dụng chưa đù trình độ để đánh giá thẩm định hồ sơ thông tin dự án thiếu khả thi của các khách hàng
- Cán bộ tín dụng vi phạm đạo đức kinh doanh và luật pháp
- Cạnh tranh giữa các ngân hàng
- Tham nhũng trong nội bộ ngân hàng
1.1.3.2 Nguyên nhân từ phía khách hàng
Nguyên nhân khách hàng vay vốn là yếu tố chính gây ra rủi ro tín dụng cho ngân hàng, có thể được đo lường qua việc phân tích thông tin khách hàng, đặc biệt là mục đích sử dụng vốn và hiệu quả dự án Doanh nghiệp vay vốn có thể gặp khó khăn do ban lãnh đạo quản lý kém, cung cấp thông tin sai lệch, hoặc mua chuộc nhân viên ngân hàng để được vay Họ cũng có thể đầu tư vào các dự án rủi ro cao để tìm kiếm lợi nhuận, trong khi vẫn có lãi nhưng chần chừ trong việc trả nợ Do đó, quá trình tìm hiểu thông tin khách hàng cần diễn ra liên tục trước, trong và sau khi cho vay.
Khách hàng có năng lực tài chính yếu do tỷ lệ nợ cao so với vốn tự có, dẫn đến khó khăn trong việc phân tích tình hình tài chính Doanh nghiệp Việt Nam thường cung cấp số liệu kế toán mang tính hình thức, gây trở ngại cho ngân hàng trong việc đánh giá thực trạng Hệ quả là khi ngân hàng gặp sự cố, khả năng chống đỡ rủi ro bằng vốn tự có của khách hàng rất thấp, ảnh hưởng đến nghĩa vụ trả nợ.
1.1.3.3 Nguyên nhân từ môi trường bên ngoài
Môi trường kinh tế ảnh hưởng lớn đến hoạt động ngân hàng, với chu kỳ kinh tế tăng trưởng hoặc suy thoái Khi nền kinh tế ổn định và tăng trưởng, ngân hàng có thể cho vay với ít rủi ro hơn Ngược lại, trong thời kỳ khủng hoảng kinh tế, các ngân hàng cần duy trì sự ổn định trong kinh doanh và hạn chế các khoản vay có rủi ro cao.
Chính sách của nhà nước, bao gồm các biện pháp mở rộng, thu hẹp và ưu đãi về thuế, cũng như bảo hộ ngành nghề và thay đổi chính sách tiền tệ, sẽ tác động mạnh mẽ đến nền kinh tế, ảnh hưởng đến cả người đi vay lẫn ngân hàng.
Biến động xã hội do toàn cầu hóa và cách mạng công nghiệp 4.0 đang tác động mạnh mẽ đến nền kinh tế toàn cầu Cạnh tranh hiện nay không chỉ giới hạn trong quốc gia mà còn mở rộng ra thế giới và khu vực, bao gồm cả các mô hình tín dụng mới Các ngân hàng cần phải nhanh chóng thay đổi và phát triển, nếu không sẽ trở nên lạc hậu và không hoạt động hiệu quả.
Nguyên nhân khách quan không thể lường trước như thiên tai, sự thay đổi trong thị hiếu của người tiêu dùng và những phát minh công nghệ mới có thể làm cho hệ thống sản xuất của doanh nghiệp trở nên lạc hậu.
Tín dụng đối với khách hàng doanh nghiệp lớn
1.2.1 Khái niệm, đặc điểm của doanh nghiệp lớn
1.2.1.1 Khái niệm doanh nghiệp lớn
Hiện nay, chưa có quy định cụ thể nào từ nhà nước để phân loại doanh nghiệp lớn Quy mô doanh nghiệp thường được xác định dựa trên loại hình doanh nghiệp Trên thế giới, việc phân loại doanh nghiệp thường dựa vào các tiêu chí như số lượng lao động, doanh thu, lợi nhuận, tổng tài sản, vốn và tốc độ tăng trưởng Ngoài ra, còn có các tiêu chí khác như trình độ phát triển công nghệ, mức độ liên kết đa ngành và số lượng đầu mối quản lý.
Theo Nghị định 90/2001/CP-NĐ ngày 23/11/2001, doanh nghiệp vừa và nhỏ được định nghĩa là cơ sở sản xuất kinh doanh độc lập, đã đăng ký kinh doanh theo pháp luật hiện hành, với vốn đăng ký không quá 10 tỷ đồng hoặc số lao động trung bình hàng năm không quá 300 người Do đó, có thể hiểu rằng doanh nghiệp lớn tại Việt Nam là những doanh nghiệp có vốn đăng ký trên 10 tỷ đồng hoặc có hơn 300 lao động.
1.2.1.2 Ưu điểm của doanh nghiệp lớn
Doanh nghiệp hoạt động ở quy mô lớn có khả năng cạnh tranh cao nhờ vào vị thế mạnh mẽ và phân khúc thị trường rộng lớn Với phạm vi hợp tác mở rộng, họ có thể tận dụng hiệu quả các nguồn lực tài chính, nguyên liệu, nhân lực và công nghệ, từ đó hoạt động hiệu quả hơn so với các doanh nghiệp vừa và nhỏ.
Các doanh nghiệp lớn thường đầu tư vào các phòng thí nghiệm và cơ sở nghiên cứu để phát triển công nghệ và sản phẩm mới Điều này giúp cải thiện chất lượng sản phẩm, nâng cao hiệu quả sản xuất và tăng cường khả năng cạnh tranh của doanh nghiệp.
Doanh nghiệp lớn thường có quy mô hoạt động rộng, yêu cầu đội ngũ cán bộ đông đảo và đồng đều về chất lượng để phối hợp hiệu quả trong hệ thống Vì vậy, họ đầu tư nhiều chi phí vào việc đào tạo nguồn nhân lực trẻ.
Do quy mô sản xuất kinh doanh lớn, các doanh nghiệp này đầu tư mạnh mẽ vào việc nâng cấp cơ sở vật chất và công nghệ, vượt trội hơn so với các doanh nghiệp vừa và nhỏ.
Doanh nghiệp lớn thường có thời gian hoạt động lâu dài, uy tín vững chắc với đối tác và ngân hàng Nhờ vào khả năng tiếp cận và huy động vốn dễ dàng, họ cũng dễ dàng tìm kiếm nhà cung cấp và đối tác cho các dự án đầu tư mở rộng kinh doanh.
Các doanh nghiệp lớn với sức ảnh hưởng mạnh mẽ trên thị trường giúp giảm sự phụ thuộc vào các công ty khác, đồng thời có khả năng chi phối và thâu tóm các doanh nghiệp vừa và nhỏ Điều này không chỉ tạo ra lợi thế cạnh tranh mà còn giảm thiểu rủi ro trong hoạt động kinh doanh của các doanh nghiệp lớn.
1.2.1.3 Nhược điểm của doanh nghiệp lớn
Doanh nghiệp lớn cần nguồn vốn đầu tư lớn để xây dựng cơ sở vật chất, trang bị công nghệ hiện đại và đào tạo nhân lực chất lượng Quản lý và vận hành hệ thống trong các doanh nghiệp này rất phức tạp, đòi hỏi chuyên môn cao Những điều kiện khó khăn trong việc xây dựng doanh nghiệp lớn khiến quá trình này trở nên thách thức hơn bao giờ hết.
12 lượng doanh nghiệp lớn trong nền kinh tế ước tính chiếm chưa đến 5% số doanh nghiệp đăng kí hiện tại 4
Doanh nghiệp lớn cần duy trì nguồn lực từ nền kinh tế xã hội, bao gồm nhân lực, nguyên liệu sản xuất, công nghệ và vốn Để đáp ứng nhu cầu về chất lượng và số lượng, xã hội cần phát triển tất cả các ngành liên quan Tuy nhiên, nếu trình độ phát triển không theo kịp nhu cầu, doanh nghiệp sẽ phải tự đầu tư tìm kiếm nguồn lực hoặc chấp nhận sử dụng những nguồn lực hiện có từ xã hội.
Doanh nghiệp lớn đóng vai trò quan trọng trong nền kinh tế quốc gia, giúp giảm thiểu rủi ro kinh doanh Tuy nhiên, khi gặp khó khăn, tác động tiêu cực của họ có thể lan rộng, ảnh hưởng đến cả ngành sản xuất và nền kinh tế đất nước.
1.2.2 Vai trò của doanh nghiệp lớn trong nền kinh tế
Doanh nghiệp lớn giữ vai trò quan trọng trong nền kinh tế quốc gia, cung cấp một lượng lớn hàng hóa và dịch vụ đáp ứng nhu cầu tiêu dùng của xã hội Chúng góp phần cân bằng hoạt động kinh doanh và buôn bán, từ đó thúc đẩy sự phát triển kinh tế bền vững.
- Đóng góp gần 50% GDP của cả nước, góp phần lớn vào tốc độ tăng trưởng GDP và nộp số thuế khổng lồ vào ngân sách Nhà nước
- Cung cấp việc làm và thu nhập ổn định cho xã hội, nâng cao chất lượng sống của người dân
Nắm giữ nguồn lực lớn của đất nước, đóng vai trò quan trọng trong việc khai thác và tận dụng các nguồn lực quốc gia ở mọi vùng miền, đồng thời chuyển hóa những nguồn lực này thành sản phẩm hữu ích.
Tiên phong trong việc áp dụng công nghệ tiên tiến toàn cầu, chúng tôi tập trung vào nghiên cứu, phát triển và ứng dụng các công nghệ này vào quy trình sản xuất.
4 Phát triển doanh nghiệp nhỏ và vừa: Lời giải cho bài toán “Vốn”, baocongthuong.com.vn, 11/01/2018
Các ngành công nghiệp then chốt như điện lực, dầu khí, khai thác than và khoáng sản, hàng không, ngân hàng và viễn thông đóng vai trò quan trọng trong việc chi phối và phát triển nền kinh tế quốc gia.
Quản trị rủi ro tín dụng của NHTM đối với khách hàng doanh nghiệp lớn 15 1 Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng và quản trị rủi ro tín dụng với khách hàng doanh nghiệp lớn
1.3.1 Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng và quản trị rủi ro tín dụng với khách hàng doanh nghiệp lớn
Quản trị rủi ro tín dụng là quá trình phân tích và nhận diện các yếu tố gây ra rủi ro, đo lường mức độ nghiêm trọng và dự đoán hậu quả Từ đó, các biện pháp được đề xuất nhằm loại bỏ, hạn chế hoặc chuyển giao rủi ro, giúp tối thiểu hóa thiệt hại trong quá trình cấp tín dụng.
Trong khóa luận, đề tài nghiên cứu tập trung vào quản trị rủi ro tín dụng đối với khách hàng doanh nghiệp lớn, hiểu đơn giản là quá trình xây dựng và thực thi các chính sách, chiến lược, và giải pháp liên quan đến cấp tín dụng Do đặc thù của các doanh nghiệp lớn, cần có những đề xuất hợp lý để giảm thiểu tối đa rủi ro trong hoạt động cấp tín dụng cho nhóm khách hàng này.
1.3.2 Sự cần thiết của quản trị rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp lớn Trong lịch sử kinh tế của cả Việt Nam và thế giới ghi nhận hàng loạt các cuộc khủng hoảng kinh tế mà trong đó hậu quả ảnh hưởng trực tiếp và nặng nề lên hệ thống ngân hàng Khi khủng hoảng kinh tế xảy ra, hàng loạt các công ty bị phá sản dẫn đến hậu quả là hệ thống ngân hàng phải đối mặt với một số lượng khổng lồ các khoản nợ xấu không thể thu hồi được Do vốn chủ sở hữu trong cấu trúc tài sản của các NHTM thường chiếm tỷ lệ nhỏ, việc không thu hồi được cả nợ gốc và lãi này làm sụt giảm nghiêm trọng nguồn vốn của NHTM trong khi họ vẫn phải chi trả tiền lãi từ huy động vốn, đặc biệt khi các khoản vay này có giá trị lớn (thường đến từ các doanh nghiệp) Vì vậy, lượng rủi ro tín dụng cao làm chi phí tăng quá mạnh khiến ngân hàng bị sụt giảm nguồn vốn chủ sở hữu nghiêm trọng Cùng với đó, khi tỷ lệ nợ xấu tăng lên quá cao gây giảm uy tín, khả năng huy động vốn với giá rẻ của ngân hàng sẽ giảm mạnh dẫn đến hệ quả tất yếu là phá sản hoặc bắt buộc phải sáp nhập vào hệ thống ngân hàng khác Có thể nói quản trị rủi ro tín dụng giúp NHTM tồn tại và phát triển ổn định
Rủi ro tín dụng là thách thức lớn mà ngân hàng nào cũng phải đối mặt, tuy nhiên, việc hạn chế loại rủi ro này rất phức tạp và khó dự đoán Hoạt động tín dụng, dù mang lại doanh thu chính cho ngân hàng, vẫn tiềm ẩn nhiều rủi ro Biểu đồ tổn thất tín dụng cho thấy sự phân phối lỗ từ các khoản vay an toàn (xếp hạng AA), trong đó khoản lỗ dự kiến (unexpected loss) phản ánh tổn thất phát sinh từ hoạt động hàng ngày, trong khi các khoản lỗ bất ngờ (unexpected loss) là độ lệch chuẩn so với lỗ dự kiến Hai khoản mục này có thể được tính toán và dự đoán lên tới 99.9%, trong khi các tổn thất lớn và nghiêm trọng chỉ chiếm 0.1% và rất khó dự đoán.
Bảng 1 Biểu đồ phân phối tổn thất rủi ro tín dụng
Rủi ro tín dụng dưới góc nhìn của quản trị rủi ro cần được xem như là
Trong kinh doanh ngân hàng, việc chấp nhận quản trị rủi ro là rất quan trọng Quản lý rủi ro được coi như một phần của quản lý chi phí, đòi hỏi các chiến lược kinh doanh và hệ thống kiểm soát nội bộ phải hoạt động hiệu quả Mặc dù quản trị rủi ro tín dụng có thể gặp nhiều khó khăn, nhưng nếu thực hiện đúng cách, nó sẽ mang lại nhiều lợi ích cho ngân hàng, bao gồm giảm chi phí tín dụng, tăng thu nhập và đảm bảo an toàn tài chính.
Vốn chủ sở hữu của ngân hàng thương mại (NHTM) là yếu tố then chốt giúp ngân hàng duy trì hoạt động và tạo ra giá trị Nó không chỉ tăng cường lòng tin của khách hàng và nhà đầu tư mà còn tạo ra lợi thế cạnh tranh, nâng cao uy tín và vị thế của ngân hàng trên thị trường.
Các khách hàng doanh nghiệp lớn, với quy mô và bề dày hoạt động, giúp giảm rủi ro trong kinh doanh Tuy nhiên, khi rủi ro xảy ra, hậu quả nghiêm trọng không chỉ ảnh hưởng đến ngân hàng cho vay mà còn đến toàn bộ nền kinh tế Khoản vay lớn từ các doanh nghiệp này có tác động trực tiếp đến hoạt động của ngân hàng Trong bối cảnh kinh tế hiện tại, các định chế tài chính tạo thành một mạng lưới liên kết chặt chẽ, do đó, sự cố ở một ngân hàng thương mại có thể gây áp lực lên toàn bộ hệ thống ngân hàng và ảnh hưởng đến nền kinh tế.
1.3.3 Nội dung quản trị rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp lớn Hoạt động tín dụng là hoạt động tạo ra doanh thu chính cho NHTM, tuy có lợi nhuận cao song cũng là hoạt động có rủi ro cao hơn so với các hoạt động ngân hàng khác Để ngân hàng vận hàng tốt, hoạt động quản trị rủi ro tín dụng đóng vai trò cơ bản đối với mỗi ngân hàng Vấn đề cốt lõi trong quản trị rủi ro tín dụng chính là cân bằng giữa hai nhu cầu: nhu cầu sinh lời và nhu cầu giảm trừ rủi ro Mô hình quản trị rủi ro tín dụng được lập nên với mục đích giúp quá trình quản trị rủi ro trở nên toàn diện, liên tục và đầy đủ thường bao gồm 4 bước: Nhận biết rủi ro, Đo lường, Ứng phó, Kiểm soát và xử lý Các mô hình này phản ánh một loạt cơ chế, chính sách, chiến lược và nghiệp vụ của bản thân ngân hàng nhằm thiết lập giới hạn an toàn và chốt kiểm soát rủi ro bằng các công cụ đo lường, phân loại rủi ro hiệu quả Việc xây dựng hệ thống kiểm soát rủi ro yêu cầu một quy trình hoàn chỉnh mà các bước có liên kết chặt chẽ với nhau, bổ sung hoàn chỉnh cho hệ thống quản trị rủi ro
1.3.3.1 Nhận biết rủi ro tín dụng
Nhận diện rủi ro là bước khởi đầu quan trọng trong quản trị rủi ro tín dụng, đặc biệt đối với các doanh nghiệp lớn Quá trình này giúp xác định và đánh giá các yếu tố có thể ảnh hưởng đến khả năng thanh toán của doanh nghiệp, từ đó xây dựng chiến lược quản lý hiệu quả.
Để nhận diện rủi ro tín dụng, ngân hàng cần có một hệ thống nhận dạng rủi ro được duy trì thường xuyên và nghiên cứu toàn diện các yếu tố liên quan Việc lắp ghép các yếu tố này vào hoàn cảnh và tình trạng hoạt động của doanh nghiệp trong từng giai đoạn là rất quan trọng Các dấu hiệu nhận dạng phổ biến sẽ giúp ngân hàng phát hiện và quản lý rủi ro hiệu quả hơn.
Quá trình phân tích số liệu báo cáo tài chính (BCTC) của doanh nghiệp thường dễ dàng nhận thấy, nhưng nhiều BCTC của doanh nghiệp Việt Nam chưa được kiểm toán, gây khó khăn trong việc xác minh độ tin cậy của số liệu Đối với các doanh nghiệp lớn, BCTC thường được kiểm toán đầy đủ và công khai, giúp việc phân tích trở nên ưu thế hơn Tuy nhiên, việc xác minh độ tin cậy của số liệu vẫn là bước đầu tiên mà ngân hàng thương mại (NHTM) cần thực hiện Dưới đây là một số đặc điểm có thể giúp nhận diện rủi ro tín dụng.
- Khả năng thanh khoản kém, vốn lưu động giảm sút (tiền mặt giảm, chỉ số thanh toán nhanh, thanh toán hiện hành…)
- Vòng quay khoản phải thu, lượng hàng tồn kho cao, tồn đọng; vòng quay vốn chậm, khoản phải trả tăng
- Cơ cấu vốn thay đổi bất thường, thay đổi mạnh về TSCĐ, doanh số bán hàng tăng giảm nhanh chóng
- Doanh thu tăng nhưng lợi nhuận giảm, các chỉ số sinh lời thấp, triển vọng tăng trưởng yếu
- Xuất hiện khoản nợ với cán bộ hoặc cổ đông
Dấu hiệu từ hoạt động kinh doanh, quản trị công ty và quan hệ với khách hàng:
- Thay đổi về phạm vi, quy mô kinh doanh, thay đổi về công nghệ dây chuyền sản xuất
- Thay đổi về nhà cung cấp, phân phối, khách hàng lớn, biến động về giá trị đơn hàng gây đình trệ sản xuất
- Sản phẩm mang tính thời vụ cao hoặc phát triển sản phẩm mới
- Thay đổi cơ cấu tổ chức quản lý, quyền sở hữu và nhân vật chủ chốt trong bộ máy quản lý
- Chức năng xử lý công việc trong công ty không hệ thống
- Phản ứng chậm với thị trường, lựa chọn dự án rủi ro quá cao, sử dụng các dịch vụ không phù hợp
Dấu hiệu liên quan đến giao dịch ngân hàng:
- Khách hàng có những khoản bất thường về tiền gửi thanh toán, khả năng quản lý kế hoạch tài chính kém về vốn lưu động
- Xuất hiện các khoản nợ quá hạn, gia hạn nợ nhiều lần, điều chỉnh kỳ hạn trả nợ không rõ căn cứ, trì hoãn trả nợ
- Xuất hiện các khoản vay có nhiều nguồn trả nợ nhưng không dễ tìm thấy
- Trì hoãn, gây trở ngại cho việc cung cấp xác minh thông tin
1.3.3.2 Đo lường rủi ro tín dụng Để đo lường mức độ rủi ro tín dụng, người ta sử dụng các phương pháp và mô hình đánh giá bao gồm cả định tính và định lượng Để xác định chính xác nhất vấn đề của doanh nghiệp từ đó đưa ra giải pháp hợp lý để quản trị tín dụng, ngân hàng cần kết hợp cả hai phương pháp trên Dưới đây liệt kê một số phương pháp phổ biến hiện dùng
Mô hình định tính – phân tích 6C, 5P, Pasers, CAMPARI
Mô hình 6C là công cụ phổ biến trong việc phân tích khả năng thanh toán và phẩm chất của khách hàng Mặc dù phân tích đơn giản, mô hình này lại phụ thuộc nhiều vào độ chính xác của thông tin mà ngân hàng thu thập Sáu yếu tố của mô hình được biểu hiện qua sáu chữ "C".
Đặc điểm và phân loại của khách hàng được đánh giá qua kinh nghiệm của ngân hàng trong mối quan hệ với khách hàng đó Đánh giá khả năng hoạt động của khách hàng dựa vào danh tiếng, trách nhiệm và độ trung thực trong lịch sử tín dụng Ngoài ra, mục đích của khoản vay cũng là một tiêu chí quan trọng trong việc đánh giá khách hàng.
- Capacity – năng lực: gồm năng lực dân sự, hồ sơ pháp lú, cơ cấu tổ chức sở hữu
Cấu trúc vốn là yếu tố quan trọng trong việc đánh giá nguồn thu và dòng tiền của doanh nghiệp Nó bao gồm khả năng thanh khoản, các khoản phải trả và phải thu, cũng như cơ cấu nguồn vốn Quản lý chi phí hiệu quả và tình hình tài chính tổng thể cũng đóng vai trò then chốt trong việc đảm bảo sự ổn định và phát triển bền vững.
Tổng quan về Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam chi nhánh Hà Nội
2.1.1 Giới thiệu về Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam chi nhánh
Tháng 3 năm 1985, Vietcombank chi nhánh Hà Nội được thành lập và đi vào hoạt động Trong thời kỳ kinh tế đất nước còn nhiều khó khăn ảnh hưởng lớn tới khởi đầu , chi nhánh ngân hàng non trẻ bắt đầu huy động vốn từ những doanh nghiệp đầu tiên Sự ra đời của Vietcombank Hà Nội là bước đón đầu quan trọng và chính xác trước vận hội đổi thay của đất nước
Năm 2001, chi nhánh khởi xướng dự án đầu tư công nghệ mới, tiên phong trong việc áp dụng phần mềm Corebanking và ra mắt nhiều sản phẩm dịch vụ mới như Internet banking và Sms Banking.
Chi nhánh ngân hàng tại Hà Nội đã trải qua nhiều thăng trầm, góp phần quan trọng vào sự phát triển của thủ đô Với những thành tựu nổi bật, chi nhánh đã vinh dự nhận Huân chương lao động hạng 3 và nhiều giải thưởng thi đua khác, thường xuyên nằm trong top 10 chi nhánh hoàn thành xuất sắc nhiệm vụ, đồng thời duy trì tỷ lệ nợ xấu thấp Đặc biệt, vào tháng 7 năm 2015, Vietcombank chi nhánh Hà Nội đã kỷ niệm 30 năm thành lập và khai trương trụ sở mới tại số 11B, Đống Đa, Hà Nội, với trang thiết bị hiện đại và thiết kế thanh lịch, phù hợp với xu hướng ngân hàng toàn cầu.
Đến cuối năm 2017, chi nhánh đã có 274 cán bộ, 22 phòng ban và 10 Phó giám đốc hoạt động trên toàn địa bàn Hà Nội, đây là lực lượng chủ chốt đóng góp vào kết quả kinh doanh của chi nhánh.
Bảng 7 Sơ đồ tổ chức Vietcombank chi nhánh Hà Nội
Nguồn: Báo cáo thường niên VCB Hà Nội
2.1.2 Tình hình hoạt động kinh doanh
Sau 37 năm hoạt động, VCB chi nhánh Hà Nội đang không ngừng phát triển, mang lại cho VCB nguồn thu lớn và cung cấp cho phân vùng Hà Nội nhiều lợi ích, góp phần cho kinh kế thủ đô phát triển mạnh mẽ, thuận tiện VCB chi nhánh Hà Nội nhờ vào việc hoàn thành xuất sắc các chỉ tiêu đặt ra, đã và đang khẳng định được vị thế của mình trong ngành ngân hàng
Qua từng năm, quy mô nguồn tín dụng của VCB Hà Nội dành cho các doanh nghiệp không ngừng gia tăng, góp phần quan trọng vào sự phát triển GDP của Hà Nội.
Tính đến năm 2012, doanh số cho vay cho các doanh nghiệp đạt 7.816 tỷ đồng, phục vụ khoảng 130 khách hàng doanh nghiệp và 750 khách hàng cá nhân Đến năm 2017, doanh số cho vay này đã tăng gấp 4 lần, cho thấy sự phát triển mạnh mẽ trong lĩnh vực tín dụng.
Giám đốc Phó giám đốc
Phòng khách hàng doanh nghiệp
Phòng khách hàng thể nhân
Phòng dịch vụ khách hàng Quầy hoàn thuế VAT cho người ngước người tại sân bay Nội Bài Phòng khách hàng SME
10 Phòng giao dịch trên địa bàn Hà Nội Phòng kế toán tài chính
Phòng quản lý nợ Phòng ngân quỹ Phòng tin học Phòng hành chính nhân sự
Ngân hàng VCB Hà Nội đang thực hiện điều chỉnh cơ cấu danh mục cho vay theo hướng tập trung vào các doanh nghiệp phục vụ an sinh xã hội, nông nghiệp, thủ công mỹ nghệ, và các dự án phát triển cơ sở hạ tầng ưu tiên của Chính Phủ, nhằm đạt được tăng trưởng đồng đều và bền vững.
2.1.2.1 Hoạt động huy động vốn
Vietcombank chi nhánh Hà Nội tập trung huy động vốn qua hai mảng chính: bán buôn cho doanh nghiệp lớn và bán lẻ cho SMEs cùng cá nhân Ngân hàng cung cấp cả tiền gửi không kỳ hạn và có kỳ hạn, đồng thời phân loại tiền gửi theo đồng VNĐ và ngoại tệ.
Bảng 8 Kết quả hoạt động huy động vốn của Vietcombank chi nhánh Hà
Nội giai đoạn 2014 - 2017 Đơn vị: tỷ đồng
Cơ cấu nguồn vốn huy động
Theo hình thức huy động
Dân cư 12.124 12.824 12.849 14.272 14.495 15.45 15.756 Theo kỳ hạn
Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh VCB Hà Nội 2014-2017
Từ bảng trên, nguồn vốn huy động của chi nhánh đã tăng trưởng liên tục qua các năm Cụ thể, năm 2015, số dư tăng 1.477 tỷ đồng so với năm 2014, đạt mức tăng 9,8% Tuy nhiên, đến năm 2016, mức tăng giảm còn 688 tỷ đồng, tương ứng với tốc độ tăng trưởng 4,1%.
Vào năm 2017, chi nhánh Hà Nội đã huy động tổng nguồn vốn đạt 20.089 tỷ đồng, tăng 16,3% so với năm 2016 và hoàn thành 92% kế hoạch đề ra Tuy nhiên, vốn huy động từ các doanh nghiệp lớn chỉ đạt 3.022 tỷ đồng, giảm 267 tỷ đồng, tương đương với mức giảm 8,1% so với năm trước.
2017 tăng mạnh vượt quá chỉ tiêu của ngân hàng song cuối năm lại sụt giảm
Nguyên nhân nằm ở lượng HĐV từ các doanh nghiệp lớn bị giảm sút nghiêm trọng trong khi lượng vốn huy động từ SME và dân cư vẫn tăng đều
Vào cuối năm 2017, cơ cấu huy động vốn bằng VNĐ chiếm 80,8%, trong khi huy động từ ngoại tệ đạt 3.850 tỷ đồng, giảm mạnh so với năm trước, chỉ đạt 90% chỉ tiêu đề ra Trong đó, huy động vốn không kỳ hạn chiếm 59%, còn lại là huy động vốn có kỳ hạn.
Bảng 9 Kết quả hoạt động tín dụng của Vietcombank chi nhánh Hà Nội giai đoạn 2014 – 2017 Đơn vị: tỷ đồng
Lũy kế cuối Q4/2017 Tổng 10.034 11.542 12.953 15.579 15.615 17.052 17.086 Theo đối tượng
Dân cư 3.614 3.729 4.087 5.175 5.574 6.270 6.176 Theo thời hạn
Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh VCB Hà Nội 2014-2017
Xét về cơ cấu tín dụng có một số đặc điểm như sau:
Cơ cấu tín dụng theo đối tượng trong giai đoạn 2014-2017 cho thấy tín dụng bán buôn chiếm tỷ lệ từ 43% đến 48% tổng cơ cấu tín dụng Số lượng khách hàng bán buôn đã tăng đáng kể, từ 6.125 khách hàng vào năm 2014 lên 10.417 khách hàng vào năm 2017.
Năm 2017, ngân hàng ghi nhận sự tăng trưởng 67%, cho thấy khả năng hoạt động hiệu quả và phát triển nhanh chóng Mặc dù các doanh nghiệp vừa và nhỏ (SME) chỉ chiếm tỷ trọng nhỏ trong cơ cấu tín dụng, nhưng vẫn thể hiện mức tăng trưởng bền vững, với tổng số vốn tăng từ 295 tỷ đồng.
(năm 2014) đạt 493 tỷ đồng (năm 2017), tăng 67% Các đối tượng khác như khách hàng bản lẻ và dân cư cũng tăng đều trong giai đoạn 2014-2017
Cơ cấu tín dụng theo thời hạn cho thấy cho vay dài hạn đang chiếm ưu thế với tỷ trọng ngày càng tăng Cụ thể, cho vay dài hạn đạt các mức 5.0337, 6.089, 7.059, 9.572 và 10.275 tỷ đồng, chiếm lần lượt 50,3% và 52,7% tổng tín dụng.
54,5%, 60,1% trong tổng tín dụng lần lượt vào các năm 2014, 2015, 2016,
Bảng 10 Kết quả hoạt động cung cấp dịch vụ của Vietcombank chi nhánh
Hà Nội giai đoạn 2014 – 2017 Đơn vị: tỷ đồng
Lũy kế cuối quý 4/2017 Chỉ tiêu thẻ
Phát triển khách hàng NHĐT mới
Online banking 13.249 15.807 16.432 3.775 11.394 18.612 24.683 SMS banking 26.504 25.545 26.924 6.940 16.831 25.284 30.53 Phí DV
Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh VCB Hà Nội 2014-2017
Xét về hoạt động dịch vụ có một số đặc điểm như sau:
Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng của Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt
2.2.1 Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng của Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam chi nhánh Hà Nội đối với khách hàng doanh nghiệp lớn
2.2.2.1 Cấu trúc bộ máy quản trị rủi ro tín dụng
Bảng 11 Sơ đồ mối quan hệ giữa Hội đồng tín dụng, Giám đốc chi nhánh và
Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam chi nhánh Hà Nội đã xây dựng cấu trúc quản trị rủi ro tín dụng dựa trên mô hình hiện có của Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Bộ máy quản trị này được thiết kế nhằm nâng cao hiệu quả trong việc quản lý và giảm thiểu rủi ro tín dụng, đảm bảo an toàn và ổn định cho hoạt động kinh doanh của ngân hàng trong giai đoạn 2014 - 2017.
Bảng 12 Sơ đồ quản trị rủi ro tại Vietcombank chi nhánh Hà Nội
Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh VCB Hà Nội 2014 – 2017
Để đảm bảo tính linh hoạt và quản lý rủi ro tín dụng hiệu quả, thẩm quyền và vai trò của các cấp cho vay được xác định rõ ràng.
- Giám đốc chi nhánh: Thẩm quyền xét duyệt cho vày đối với chi nhánh
Hà Nội có mức cho vay tối đa 60 tỷ đồng cho từng dự án đầu tư và mở L/C, bảo lãnh miễn ký quỹ, ngoại trừ các lĩnh vực đặc thù có quy định riêng Các khoản vay khác phải nằm trong giới hạn tín dụng đã được phê duyệt, và Giám đốc chi nhánh Hà Nội có quyền quyết định độc lập Đối với các khoản vay vượt quá giới hạn này, Giám đốc chi nhánh cần trình lên Tổng Giám đốc để được phê duyệt.
Các khoản vay tại Hội sở chính hoặc do chi nhánh gửi lên được phân chia thành ba cấp độ: Phó tổng giám đốc phụ trách tín dụng có quyền xem xét và quyết định các khoản vay có giá trị lên đến 100 tỷ đồng Các khoản vay từ 100 tỷ đồng đến 120 tỷ đồng sẽ do Tổng giám đốc quyết định Đối với các khoản vay lớn hơn 120 tỷ đồng, cần phải được Hội đồng tín dụng trung ương xem xét và phê duyệt.
Hội đồng tín dụng là tổ chức hỗ trợ cho Tổng giám đốc và Giám đốc chi nhánh, có nhiệm vụ ra quyết định về các khoản cấp tín dụng lớn và phức tạp nhằm đảm bảo tính khách quan Hình thức làm việc của Hội đồng tín dụng bao gồm việc tổ chức các cuộc họp giữa các thành viên, và mỗi cuộc họp đều phải có biên bản ghi lại.
Kiểm sát Quản lí nợ Quan hệ khách hàng
Hội đồng tín dụng cơ sở
41 đầy đủ chữ ký các thành viên theo nguyên tắc đa số tại Vietcombank chi nhánh
Hà Nội, chỉ có hội đồng tín dụng cơ sở
Hội đồng tín dụng cơ sở được thành lập theo quyết định của giám đốc chi nhánh, bao gồm Chủ tịch hội đồng tín dụng (giám đốc chi nhánh), thư ký hội đồng tín dụng và các ủy viên (Phó giám đốc, trưởng phòng khách hàng và các phòng giao dịch) Hội đồng này có nhiệm vụ tái thẩm định các khoản vay vượt quá thẩm quyền của Giám đốc chi nhánh và đưa ra các quyết định khác trong khuôn khổ thẩm quyền của mình.
- Các phòng nghiệp vụ tín dụng tại chi nhánh:
Phòng quan hệ khách hàng tại các chi nhánh và phòng giao dịch chủ yếu thực hiện nhiệm vụ tìm kiếm khách hàng, thu thập thông tin, thẩm định hồ sơ và đề xuất cấp tín dụng cho Giám đốc và hội đồng tín dụng Tại chi nhánh Hà Nội, phòng này được phân chia theo quy mô khách hàng, với phòng khách hàng doanh nghiệp lớn được chia theo doanh thu Cán bộ tại đây không phân chia theo chức năng mà theo khách hàng, giúp họ nắm rõ thông tin và có trách nhiệm cao hơn Họ vừa tìm kiếm, thẩm định và đề xuất vay, đồng thời theo dõi quá trình sử dụng vốn và trả nợ của doanh nghiệp Chi nhánh cũng chú trọng đào tạo cán bộ có trình độ chuyên môn cao và nghiệp vụ tốt về tài chính ngân hàng, mặc dù đội ngũ cán bộ thường còn trẻ và thiếu kinh nghiệm làm việc.
Phòng quản lý nợ đảm nhiệm việc quản lý thông tin hồ sơ, báo cáo và thu nợ thông qua hệ thống phần mềm chuyên biệt của ngân hàng Bộ phận này quản lý cả khách hàng bán buôn và bán lẻ, đảm bảo theo dõi nợ hiệu quả.
Phòng kiểm sát nội bộ là bộ phận chịu trách nhiệm kiểm tra và đảm bảo rằng các quy trình của ngân hàng được thực hiện đầy đủ, nhằm giảm thiểu rủi ro Đồng thời, phòng này cũng quản lý cả khách hàng bán buôn và bán lẻ một cách hiệu quả.
Khách hàng doanh nghiệp lớn tại VCB chi nhánh Hà Nội chủ yếu phụ thuộc vào phòng quan hệ khách hàng doanh nghiệp lớn Việc phân chia khách hàng theo quy mô doanh thu giúp nâng cao chất lượng chăm sóc khách hàng, nhưng đồng thời cũng tạo áp lực cho bộ phận chăm sóc khách hàng và tăng nguy cơ rủi ro tín dụng.
Mặc dù khách hàng doanh nghiệp lớn chiếm gần 40% tổng tín dụng của chi nhánh, nhưng số lượng khách hàng này lại khá ít, điều này giúp nâng cao hiệu quả chăm sóc khách hàng Khảo sát cho thấy 92% khách hàng doanh nghiệp lớn hài lòng và 74% cho rằng thái độ chăm sóc khách hàng của Vietcombank Hà Nội là một trong những lý do chính để họ lựa chọn ngân hàng.
2.2.2.2 Công tác quản trị rủi ro tín dụng
Công tác nhận dạng rủi ro tín dụng
Chi nhánh ngân hàng đặc biệt chú trọng đến việc đào tạo cán bộ nhân viên trong lĩnh vực đánh giá rủi ro tín dụng Để hỗ trợ quá trình này, ngân hàng đã ban hành các cẩm nang chi tiết và hướng dẫn cụ thể.
Phương pháp định tính ngân hàng áp dụng 6C để phân tích 6 khía cạnh quan trọng, yêu cầu doanh nghiệp phải có đánh giá tốt về cả 6 tiêu chí này để Vietcombank Hà Nội xem xét cho vay.
Phương pháp định lượng áp dụng chấm điểm tín dụng dựa trên thông tin mà cán bộ thu thập và xác minh tính chính xác, nhằm xây dựng chính sách phù hợp cho từng khách hàng.
Phòng quan hệ khách hàng doanh nghiệp đóng vai trò quan trọng trong việc tiếp xúc và thu thập thông tin từ khách hàng Trong những năm gần đây, bộ phận này đã chủ động và tích cực trong việc thu thập dữ liệu, phân tích và dự báo thông qua việc đánh giá các chỉ số tài chính và thông tin ngành nghề Đặc biệt, đối với khách hàng doanh nghiệp lớn, việc thu thập số liệu tín dụng trở nên dễ dàng hơn nhờ sự chủ động cung cấp thông tin từ phía khách hàng.
Đánh giá
- Chất lượng nợ chuyển biến tích cực
Hoạt động tín dụng của Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam (Vietcombank) đã ghi nhận sự tăng trưởng mạnh mẽ vào năm 2017, đi kèm với các biện pháp khắc phục rủi ro tín dụng, dẫn đến sự giảm đáng kể lượng nợ xấu Ngân hàng đã tích cực triển khai các quy chuẩn và quy định quản lý rủi ro, áp dụng phương pháp quản trị vốn và rủi ro theo tiêu chuẩn Basel II Mô hình quản lý nợ xấu tại trung tâm xử lý nợ xấu của Vietcombank Hà Nội được lãnh đạo cấp cao trực tiếp giám sát, đảm bảo sự chỉ đạo chặt chẽ đến từng bộ phận và nhân viên.
Công tác phân loại khách hàng và nợ tại Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam chi nhánh Hà Nội được thực hiện nghiêm túc, đảm bảo tuân thủ Quyết định số 418/QĐ-VCB-CSTD ngày 30/05/2014 của Tổng Giám đốc Việc chấm điểm và xếp hạng khách hàng theo hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ không chỉ giúp ngân hàng quản lý rủi ro hiệu quả mà còn nâng cao chất lượng dịch vụ khách hàng Vietcombank cam kết thực hiện đúng các quy định này để duy trì uy tín và sự tin tưởng từ phía khách hàng.
Hà Nội đã nâng cao khả năng đánh giá rủi ro các khoản vay bằng cách phân tích tình hình tài chính và khả năng trả nợ của khách hàng một cách toàn diện Điều này giúp các khoản nợ được đánh giá và phân loại chính xác hơn, đồng thời cải thiện đáng kể khả năng quản trị rủi ro và sức cạnh tranh của các chi nhánh.
Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam (Vietcombank) coi trọng việc phân tích và theo dõi danh mục tín dụng, đặc biệt là trong việc đánh giá các khoản nợ xấu và nợ có vấn đề Hành động này không chỉ giúp ngân hàng quản lý rủi ro hiệu quả mà còn nâng cao chất lượng tín dụng.
Hà Nội sẽ triển khai các biện pháp xử lý kịp thời khi rủi ro xảy ra Khi một khoản vay được giải ngân, cần trích lập dự phòng chung và cụ thể theo tỷ lệ quy định của NHNN Cụ thể, trích lập dự phòng chung là 0,75%, trong khi trích lập dự phòng cụ thể cho các nhóm nợ được quy định như sau: nhóm 1 là 0%, nhóm 2 là 5%, và nhóm 3 là 25%.
56 nhóm 4 là 50% và nhóm 5 là 100% Vietcombank cũng luôn tuân thủ thực hiện trích lập dự phòng đúng tiêu chuẩn và hợp lý
Xử lý nợ xấu được kiểm tra định kỳ, trở thành yếu tố quan trọng trong việc đánh giá tình hình kinh doanh của chi nhánh Điều này không chỉ giúp nâng cao kết quả làm việc của cán bộ nhân viên mà còn tạo động lực làm việc hiệu quả Bên cạnh đó, việc áp dụng phương pháp phân tích tín dụng phù hợp sẽ giúp chi nhánh duy trì lượng nợ xấu ở mức thấp.
- Công tác thu hồi và xử lý nợ đạt được nhiều kết quả khả quan
Nợ xấu đang có xu hướng giảm xuống dưới 1% nhờ vào các giải pháp thu hồi nợ nhân văn và việc sử dụng quỹ dự phòng rủi ro tín dụng để xóa bỏ nợ khó đòi Kết quả này phản ánh sự quyết tâm cao của nhân viên Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam trong việc đạt chỉ tiêu tín dụng, từ đó nâng cao uy tín và hình ảnh của ngân hàng.
Công tác chấm điểm khách hàng hiện chưa hoàn chỉnh do hệ thống chưa được cập nhật kịp thời với tình hình kinh tế thực tế và thiếu sự phân chia rõ ràng theo từng ngành nghề Đặc biệt, các doanh nghiệp lớn thường hoạt động đa ngành, vì vậy cần có hướng dẫn cụ thể để phối hợp tính điểm cho từng lĩnh vực.
Công tác thẩm định trong việc chấm điểm dữ liệu đầu vào chưa được chú trọng đúng mức, dẫn đến sự thiếu chính xác Để đảm bảo chất lượng thông tin, nguồn dữ liệu do khách hàng cung cấp cần được kiểm tra kỹ lưỡng, bởi nhiều doanh nghiệp thường làm đẹp thông tin để dễ dàng nhận được khoản vay cao.
Hệ thống thông tin tín dụng của ngân hàng hiện đang sử dụng phần mềm cũ, cần được cập nhật để giảm thiểu rủi ro và nâng cao hiệu quả quản lý Việc áp dụng phần mềm mới sẽ giúp tính toán dựa trên thông tin được cập nhật kịp thời từ CIC, cũng như dữ liệu trong ngành và số liệu từ các cơ quan nhà nước, từ đó dự báo sớm các biến động tiêu cực của doanh nghiệp.
Công tác kiểm tra giám sát vay cần được thắt chặt hơn, mặc dù ngân hàng đã có nhiều cải tiến trong việc giám sát quá trình sử dụng vốn của khách hàng Tuy nhiên, tình trạng cán bộ chưa chú trọng kiểm soát giai đoạn sau khi cấp tín dụng vẫn còn tồn tại, tạo ra nguy cơ nghiêm trọng Giai đoạn này là thời điểm diễn biến chủ yếu của rủi ro tín dụng, vì vậy việc nắm bắt tình hình của khách hàng sau khi cấp tín dụng là rất cần thiết để đưa ra các biện pháp hỗ trợ hoặc giải quyết khoản vay kịp thời.
Đánh giá nợ xấu hiện nay chưa thực sự chính xác, vì việc phân loại các khoản nợ chủ yếu dựa vào thời gian quá hạn, trong khi khả năng trả nợ lại phụ thuộc vào năng lực tài chính của khách hàng Do đó, số liệu về nợ quá hạn không phản ánh đúng thực trạng.
Cán bộ tín dụng hiện nay đang phải đảm nhiệm quá nhiều nhiệm vụ như tìm kiếm, quan hệ, thẩm định, đề xuất và kiểm soát tín dụng, dẫn đến việc giảm tính khách quan và gia tăng rủi ro cho các khoản vay Sự ôm đồm này khiến cán bộ có xu hướng nới lỏng khi chấm điểm tín dụng để đạt chỉ tiêu, đồng thời việc tất cả các bước trong quy trình đều qua tay một cá nhân làm tăng nguy cơ rủi ro tín dụng do vấn đề đạo đức của cán bộ tín dụng.
Chương 2 trình bày về thực trạng quản tri rủi ro tín dụng tại Vietcombank chi nhánh Hà Nội trong đó đưa ra khái quát chung về chi nhánh và thực trạng hoạt động tại chi nhánh Phần thứ hai của chương là chi tiết về quản lý rủi ro tín dụng với khách hàng doanh nghiệp lớn từ đó chỉ ra mặt tích cực và tiêu cực ở hoạt động này Trên cơ sở đó, chương 3 sau đây sẽ đưa ra các giải pháp và kiến nghị để cải thiện tình trạng này