Thực trạng hoạt động cho vay ngắn hạn tại nhno ptnt chi nhánh quận ba đình hà nội

LỜI MỞ ĐẦU Ngân hang thương mại tổ chức trung gian tài lớn, đóng vai trị quan trọng việc thu hút đưa nguồn vốn khả dụng vào hoạt động sản xuất kinh doanh quốc gia Ở Việt Nam, sau 20 năm đổi mới, hệ thống ngân hang phát triển không ngừng quy mơ chất lượng đóng góp khơng nhỏ vào phát triển kinh tế đất nước Bên cạnh hội nhập sâu rộng vào kinh tế giới, Ngân hang thương mại Việt Nam bước đại hóa, cung cấp nhiều dịch vụ tiện ích đáp ứng nhu cầu Xã hội Tuy vậy, hoạt động tín dung, hoạt động kinh doanh truyền thống Ngân hang, hoạt động thường xuyên nhất, mang lại lợi nhuận cao cho Ngân hang có vai trị quan trọng cho phát triển kinh tế Việt Nam Trong hoạt động tín dụng hoạt động cho vay ngắn hạn chiếm tỷ trọng lớn Do đó, việc nghiên cứu, đưa giải pháp nâng cao chất lượng hoạt động cho vay ngắn hạn điều cấp thiết mà Ngân hang phải thực để tạo nguồn thu nhập cho phục vụ cho phát triển kinh tế Chi nhánh NHNo & PTNT quận Ba Đình – Hà Nội chi nhánh cấp II thuộc NHNo PTNT Việt Nam với địa bàn hoạt động quận Ba Đình – Hà Nội Dù vào hoạt động vài năm trở lại đây, chi nhánh đạt nhiều kết khả quan hoạt động huy động vốn, tín dụng dịch vụ tiện ích khác Cũng giống Ngân hang khác, hoạt động cho vay ngắn hạn chiếm tỷ lệ cao hoạt động tín dụng Chi nhánh Sau trình thực tập chi nhánh, nhận thấy hoạt động cho vay ngắn hạn lĩnh vực hấp dẫn quan với giúp đỡ bảo tận tình từ cac cán chi nhánh, em lựa chọn đề tài cho chuyên đề mình: “Hoạt động cho vay ngắn hạn chi nhánh NHNo & PTNT quận Ba Đình – Hà Nội” Trong thời gian thực đề tài này, em xin có lời cảm ơn tới PGS.TS Vũ Thị Phương Liên - trưởng khoa Tài Chính Ngân hang Đại học Thương Mại đội ngũ cán phịng Kế tốn Kinh doanh Chi nhánh NHNo & PTNT Quận Ba Đình – Hà Nội tận tình giúp đỡ Tuy nhiên, thời gian nghiên cứu có hạn, với hạn chế kiến thức nghiệp vụ chuyên ngành nên đề tài cịn cịn có nhiều thiếu sot, em mong nhận đóng góp thầy bạn đọc để đề tài hoàn thiện Em xin chân thành cảm ơn Sinh viên thực hiện: Nguyễn Hồng Anh K43H4 MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG I: TỔNG QUAN VỀ ĐỀ TÀI NGHIÊN CỨU 1.1 Tính cấp thiết đề tài.6 1.2 Xác lập tuyên bố vấn đề đề tài 1.3 Các mục tiêu nghiên cứu 1.4 Phạm vi nghiên cứu 6 1.5 Một số khái niệm lý thuyết NHTM hoạt động cho vay ngắn hạn NHTM 1.5.1 Ngân hang thương mại kinh tế thị trường .7 1.5.2 Hoạt động cho vay Ngân Hàng thương mại 1.6 Phân định nội dung vấn đề nghiên cứu 21 CHƯƠNG II: PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU VÀ CÁC KẾT QUẢ PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG CHO VAY NGẮN HẠN TẠI NHNo & PTNT CHI NHÁNH QUẬN BA ĐÌNH – HÀ NỘI .22 2.1 Phương pháp nghiên cứu 22 2.1.1 Phương pháp thu thập thong tin 22 2.1.2 Phương pháp xử lý liệu 22 2.2 Đánh giá tổng quan tình hình hoạt động kinh doanh NHNo & PTNT chi nhánh quận Ba Đình – Hà Nội 22 2.2.1 Tổng quan chi nhánh NHNo & PTNT quận Ba Đình – Hà Nội .22 2.2.2 Tình hình huy động vốn chi nhánh 24 2.2.3 Đánh giá tổng quan hoạt động cho vay chi nhánh từ năm 2007 đến 2010 27 2.2.4 Kết hoạt động sản xuất kinh doanh Chi nhánh .28 2.3 Tình hình hoạt động cho vay ngắn hạn Chi nhánh NHNo & PTNT quận Ba Đình – Hà Nội 28 2.3.1 Tình hình hoạt động cho vay ngắn hạn chi nhánh 28 2.3.2 Phân loại hoạt động cho vay ngắn hạn Chi nhánh .30 2.3.3 Kết điều tra vấn chuyên gia hoạt động cho vay ngắn hạn Chi nhánh NHNo & PTNT quận Ba Đình – Hà Nội .36 2.4 Các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng cho vay chi nhánh Ngân hàng NN & PTNT quận Ba Đình – Hà Nội 39 2.4.1 Nhân tố bên 39 2.4.2 Nhân tố bên 40 CHƯƠNG III: CÁC KẾT LUẬN VÀ ĐỀ XUẤT VỀ HOẠT ĐỘNG CHO VAY NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG NN & PTNT CHI NHÁNH QUẬN BA ĐÌNH 43 3.1 Các kết luận phát vấn đề nghiên cứu 43 3.1.1 Ưu điểm .43 3.1.2 Hạn chế 43 3.1.3 Nguyên nhân hạn chế 45 3.2 Các giải pháp đề xuất hoạt động cho vay Ngắn hạn Ngân Hàng NN & PTNT chi nhánh quận Ba Đình 46 3.2.1 Định hướng phát triển hoạt động cho vay ngắn hạn thời gian tới Chi nhánh .46 3.2.2 Các giải pháp cần thiết 47 3.2.3 Các ý kiến đề xuất 50 KẾT LUẬN 55 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO .56 PHỤ LỤC 57 DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT NHTM: Ngân hang thương mại DN: doanh nghiệp DNTN: doanh nghiệp tư nhân DNNN: doanh nghiệp Nhà nước CTCP: công ty cổ phần TNHH: Trách nhiệm hữu hạn SXKD: Sản xuất kinh doanh NHTW: Ngân hang trung ương NH: Ngân hang TCTD: Tổ chức tín dụng NHNo & PTNT: Ngân hang Nông nghiệp Phát triển Nông thôn VN: Việt Nam KTXH: Kinh tế Xã hội NHNN: Ngân hang nhà nước DANH MỤC BẢNG BIỂU VÀ HÌNH VẼ Bảng 1: Tình hình dư có nguồn vốn huy động từ năm 2007 – 2010 chi nhánh (tỷ VND) Bảng 2: Tình hình phát sinh có nguồn vốn huy động từ năm 2008 – 2010 chi nhánh (tỷ VND) Bảng 3: tình hình dư nợ hoạt động tín dụng hang năm (tỷ VND) Bảng 4: Tình hình phát sinh nợ hoạt động tín dụng hang năm (tỷ VND) Bảng 5: Phân loại dư nợ ngắn hạn theo loại tiền cho vay chi nhánh hàng năm: Bảng 6: Tình hình phát sinh nợ hoạt động tín dụng hang năm (tỷ VND) Bảng 7: tình hình dư nợ theo nhóm nợ cho vay ngắn hạn (tỷ VND) Bảng 8: Cơ cấu dư nợ cho vay ngắn hạn theo hình thức cho vay (tỷ đồng): Bảng 9: Phân loại dư nợ ngắn hạn theo hình thức sở hữu khách hang: (tỷ VND) Bảng 10: Phân loại dư nợ cho vay ngắn hạn theo thành phân kinh tế (tỷ VND): Bảng 11: Chi phí trích lập quỹ dự phịng rủi ro tín dụng hang năm (tỷ đồng) Bảng 12: Thu nhập từ hoạt động cho vay ngắn hạn (tỷ đồng): Bảng 13: Chất lượng chuẩn bị hồ sơ xin vay khả đáp ứng điều kiện vay vốn ngắn hạn theo đối tượng khách hang: H ình 1: Hệ thống tổ chức Ngân hang lớn Hình 2: cấu tổ chức Chi nhánh NHNo & PTNT quận Ba Đình – Hà Nội Hình 3: Biểu đồ biểu diễn doanh số cho vay ngắn hạn doanh số thu nợ ngắn hạn Chi nhánh 2008 – 2010 Hình 4: Biểu đồ biểu diễn doanh số cho vay phân loại theo loại tiền cho vay chi nhánh từ năm 2008 – 2010 CHƯƠNG I: TỔNG QUAN VỀ ĐỀ TÀI NGHIÊN CỨU 1.1 Tính cấp thiết đề tài Cho vay ngắn hạn hoạt động kinh doanh quan trọng hoạt động tín dụng Ngân hang Thương mại Hiện nay, với phát triển lớn số lượng DN, nhu cầu tiêu dung, mua sắm hang hóa dịch vụ tổ chức cá nhân địa bàn Hà Nội ln mức cao, nhu cầu vay vốn ngắn hạn lớn Rất nhiều Ngân hang cố gắng cung cấp dịch vụ tốt để đáp ứng nhu cầu Xã hội Chi nhánh NHNo & PTNT quận Ba Đình – Hà Nội chi nhánh thành lập vài năm trở lại Cũng nhiều chi nhánh Ngân hang khác, hoạt động cho vay ngắn hạn chiếm tỷ trọng lớn hoạt động kinh doanh Chi nhánh năm trở lại Tuy đạt nhiều kết định bên cạnh Chi nhánh cịn có nhiều hạn chế việc triển khai dịch vụ tín dụng ngắn hạn Do vậy, việc nghiên cứu từ đưa phân tích đánh giá thực trạng đề ý kiến giải pháp nâng cao hiệu hoạt động tín dụng ngắn hạn Chi nhánh điều cần thiết 1.2 Xác lập tuyên bố vấn đề đề tài Đề có nhìn tổng qt tồn hoạt động tín dụng Chi nhánh năm qua, từ đề giải pháp cải thiện nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng Chi nhánh NHNo & PTNT quận Ba Đình – Hà Nội năm tới, em định lựa chọn đề tài: “Cho vay ngắn hạn chi nhánh NHNo & PTNT quận Ba Đình – Hà Nội.” 1.3 Các mục tiêu nghiên cứu - Hệ thống hóa lý luận NHTM hoạt động cho vay ngắn hạn NHTM - Khảo sát thực tế, làm rõ đưa đánh giá khách quan tình hình hoạt động cho vay ngắn hạn chi nhánh NHNo & PTNT quận Ba Đình – Hà Nội nhân tố có ảnh hưởng - Tìm hạn chế chi nhánh nguyên nhân gây hạn chế - Đưa giải pháp ý kiến đề xuất lên Chi nhánh Ngân Hàng trung ương Nhà nước nhắm nâng cao chất lượng hoạt động cho vay ngắn hạn 1.4 Phạm vi nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu hoạt động cho vay ngắn hạn Chi nhánh NHNo & PTNT quận Ba Đình – Hà Nội Phạm vi thời gian: từ năm 2007 đến 1.5 Một số khái niệm lý thuyết NHTM hoạt động cho vay ngắn hạn NHTM 1.5.1 Ngân hang thương mại kinh tế thị trường 1.5.1.1 Khái niệm NHTM Ngân hang loại hình tổ chức tài cung cấp danh mục dịch vụ tài đa dạng nhất, đặc biệt dịch vụ tín dụng, tốn thực nhiều chức tài so với tổ chức kinh doanh nảo kinh tế Ở VN, theo điều 21 luật tổ chức tín dụng, NHTM định nghĩa sau: “NHTM loại hình tổ chức tín dụng thực toàn hoạt động ngân hang hoạt động khác có lien quan” Luật Ngân hang nhà nước đưa đinh nghĩa: “hoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh tiền tệ dịch vụ ngân hang với nội dung thướng xuyên nhận tiền gửi sử dụng sơ tiền để cấp tín dụng thực việc cung ứng dịch vụ tốn” 1.5.1.2 Vai trị NHTM kinh tế Thứ nhất, NHTM trung gian tài chính, thực vai trò điều chuyển khoản tiền nhàn rỗi chủ yếu từ hộ gia đình tổ chức thành vốn tín dụng cho tổ chức kinh doanh thành phần kinh tế khác để đầu tư vào nhà cửa thiết bị tài sản khác Các khoản tín dụng động lực quan trọng thúc đẩy kinh tế quốc gia phát triển Đây vai trò truyền thống quan trọng NHTM Thứ hai, NHTM giữ vai trò trung gian toán, thay mặt khách hang thực hoạt động tốn giao dịch mua bán hang hóa dịch vụ họ Khi làm trung gian toán, NHTM tạo cung cụ lưu thong quản lý cơng cụ (sec, giấy chuyển ngân, thẻ tốn…) để tiết kiệm cho XH chi phí lưu thong, đẩy nhanh tốc độ luân chuyển vốn, thúc đẩy q trình lưu thong hang hóa Thứ ba, NHTM giữ vai trò người bảo lãnh, cam kết trả nợ cho khách hang khách hang khả hay khơng đủ khả tốn Thứ tư, NHTM giữ vai trò đại lý, thay mặt khách hang quản lý bảo vệ tài sản họ, phát hành hay chuộc lạị chứng khoán Thứ năm, NHTM người thực sách kinh tế phủ, góp ph điều tiết tăng trưởng kinh tế thực mục tiêu XH NHTM chủ thể chịu tác động trực tiếp công cụ điều tiết vĩ mô lãi suất, dự trữ bắt buộc, thị trường mở NHTW Đồng thời Ngân hang cầu nối việc chuyển tiếp tác động sách tiền tệ đến kinh tế Thứ sáu, NHTM cầu nối cho việc phát triển kinh tế đối ngoại quốc gia thong qua phương thức toán thương mại quốc tế, lưu chuyển dòng đầu tư quốc gia… 1.5.2 Hoạt động cho vay Ngân Hàng thương mại 1.5.2.1 Khái niệm phân loại hoạt động cho vay Ngân Hàng Hoạt động cho vay NHTM hình thức cấp tín dụng, theo đó, tổ chức tín dụng giao cho khách hang khoản tiền để sử dụng vào mục đích định thời gian đinh theo thoả thuận hai bên với nguyên tắc hoàn trả gốc lãi Hoạt động cho vay NHTM phân loại sau:  Dựa vào thời hạn cho vay Cho vay ngắn hạn loại cho vay có thời hạn 12 tháng Mục đích loại cho vay nhằm tài trọư chp việc đầu tư vào tài sản ngắn hạn DN đáp ứng nhu cầu chi tiêu ngắn hạn cá nhân Cho vay trung hạn loại cho vay có thời hạn từ đến năm Mục đích loại cho vay nhằm tài trợ cho việc đầu tư vào tài sản cố định Cho vay dài hạn loại cho vay có thời hạn năm, nhằm mục đích tài trợ việc đầu tư vào dự án dài hạn  Dựa vào tính chất đảm bảo tiền vay Cho vay có đảm bảo loại cho vay dựa sở đảm bào cho khoản vay nhà xưởng, đất đai, máy móc, thiết bị, hang hố… Cho vay khơng có đảm bảo loại cho vay dựa vào uy tín than khách hang để định cho vay  Dựa vào mục đích tín dụng Cho vay phục vụ sản xuất kinh doanh, mục đích hai loại cho vay tài trợ cho hoạt động sản xuất kinh doanh tất lĩnh vực kinh tế Cho vay têu dung cá nhân loại cho vay nhằm mục đích giúp người tiêu dung có nguồn tài để trang trải nhu cầu nhà ở, đồ dung gia đình phương tiện lại  Dựa vào xuất xứ tín dụng cho vay trực tiếp: Ngân hang cấp vốn trực tiếp cho người có nhu cầu, đồng thời người vay trực tiếp hoàn trả nợ cho Ngân hang Cho vay gián tiếp: khoản cho vay thựuc thong qua việc mua lại khế ước chứng từ nợ phát sinh thời hạn toán Các NHTM cho vay gián loại sau: chiết khấu chứng từ, cho vay trả góp hay mua khoản nợ doanh nghiệp (factoring) 1.5.2.2 Các nguyên tắc điều kiện cho vay  Các nguyên tắc cho vay - Một sử dụng vốn vay mục đích thoả thuận hợp đồng tín dụng - Hai phải hồn trả nợ gốc lãi hạn thoả thuận hợp đồng tín dụng - Ba cho vay dựa phương án/dự án có hiệu  Các điều kiện cho vay - chủ thể vay phải có lực pháp luật dân sự, lực hành vi dân chịu trách nhiệm dân theo quy định pháp luật - có đủ khả tài đảm bảo trả nợ thời hạn cam kết - có mục đích sử dụng vốn vay hợp pháp - sản xuất kinh doanh phải có hiệu quả, có phương án trả nợ khả thi - thực quy định đảm bảo tiền vay theo quy định Việc đảm bảo tiền vay thực hình thức sau: thứ nhất; đảm bảo tài sản chấp thứ hai; đảm bảo tài sản cầm cố Một số điều kiện tài sản chấp, cầm cố sau: (1) người vay phải có quyền sở hữu hợp pháp tài sản chấp cầm cố theo luật định (2) Tài sản chấp chuyển nhượng, càn phát mại dễ dàng, đàm bảo thu hồi vốn vay thực (3) Giá trị tài sản chấp thời điểm vay vốn (theo giá thị trường) định phải số tiền xin vay (4) Tài sản chấp phải thời gian khơng có tranh chấp chưa đựoc chấp tổ chức tín dụng Thứ ba; đảm bảo hình thức bảo lãnh từ người thứ ba Thứ tư, đảm bảo tài sản hình thành từ nguồn vốn vay Hình thức đảm bảo thường sử dụng trường hợp như: (1) khoản vay phủ định cho ngân hàng (2) Các khảon vay trung dại hạn cho dự án đầu tư phát triển sản xuất kinh doanh Trong tài sản hình thành tù vốn vay phải đảm bảo điều kiện như: quy mô vốn vay nhỏ, tỷ lệ tham gia tổ chức tín dụng tổng tài sản khơng lớn, phương án đầu tư mang tính khả thi cao, có khả thu hồi vốn để trả nợ cho Ngân hang kỳ hạn 1.5.2.3 đối tuợng, thời hạn mức cho vay  Đối tượng cho vay đối tượng cho vay doanh nghiệp cần bổ sung vốn lưu động trình sản xuất kinh doing, cung cấp dịch vụ, vay vốn để tốn khoản chi phí thực dự án đầu tư, … khách hang cá nhân có nhu cầu tài để phục vụ cho việc tiêu dung, đầu tư… Các nhu cầu vay vốn coi không hợp pháp bi từ chối cho vay bao gồm: vay vốn để mua sắm tài sản toán chi phí thực giao dịch tài sản pháp luật cấm giao dịch mua bán chuyển nhượng  Thời hạn cho vay Tuỳ theo phương thức cho vay cụ thể, thời hạn cho vay xác định sau: Thứ nhất, khoản vay ngắn hạn, thời hạn cho vay tối đa không 12 tháng Cơ sở xác định thời hạn cho vay đặc điểm chu kỳ kinh doanh, kế hoạch sử dụng vốn, khả trả nợ người vay Thứ hai, khản vay trung dài hạn, thời hạn cho vay từ 12 tháng Thời hạn cho vay xác định vào thời gian cần thiết để thu hồi vốn đầu tư, khả trả nợ người vay, tính chất nguồn vốn cho vay Ngân hang thời gian hoạt động lại pháp nhân Cấu thành thời hạn cho vay bao gồm: Thời hạn giải ngân: khoảng thời gian tính từ lúc Ngân hang bắt đầu cấp tiền vay đến cấp xong khoản tiền vay Thời gian ân hạn: khoảng thời gian tính từ ngân hang cấp xong toàn khoản tiền vay khách hang bắt đầu hoàn trả tiền vay Thời gian trả nợ: khoảng thời gian tính từ khách hang bắt đầu trả nợ trả hết nợ (gốc lãi) cho Ngân hang Cấu thành thời gian trả nợ kỳ hạn trả nợ Kỳ hạn trả nợ khoảng thời hian thưòi hạn cho vay thoả thuận Ngân hang người vay, cuối khoảng thời gian đó, người vay phải có trách nhiệm hồn trả phần toàn số tiền vay cho ngân hang  Mức cho vay Mức cho vay số tiền cho vay tối đa thời điểm (đối với phương thức cho vay theo món) thời kỳ dịnh (đối với phương thức cho vay theo dự án đầu tư) Hạn mức cho vay mức dư nợ vay tối đa trì lhoảng thời hạn định mà Ngân hang khách hang thoả thuận hợp đồng tín dung (đối với phương thức cho vay theo hạn mức) Mức hạn mức cho vay xác định theo: - Nhu cầu vay vốn người vay 10