Mẫu bìa Đề cương luận văn BỘGIÁODỤCVÀĐÀOTẠO NGÂN HÀNGNHÀ NƯỚCVIỆTNAM TRƯỜNGĐẠIHỌCNGÂNHÀNGTP HỒCHÍMINH NGUYỄNNHƯHÀ CƯỠNG CHẾ THI HÀNH BẢN ÁN KINH DOANH THƯƠNGMẠI VÀ THỰC TIỄN THI HÀNH TẠI CỤC THI HÀNH[.]
KháiquátchungvềcưỡngchếTHADSvàcưỡngchếthihànhBảnánkinhd oanhthươngmại
KháiniệmcưỡngchếTHADSvàcưỡngchếthihànhBBảnánkinhdoa nhthươngmại
THADS là quá trình thực hiện các quyền, nghĩa vụ dân sự của các bên đã đượcBA,
QĐ của Tòa án ghi nhận Trong THADS, các bên đương sự có quyền tự địnhđoạt, thỏa thuận với nhau nhằm thực hiện các quyền, nghĩa vụ dân sự theo BA, QĐcủa Tòa án Tự nguyện THADS đã trở thành một nguyên tắc, biện pháp quan trọngtrong hoạtđộngTHADS.
Khi người phải THA được Chấp hành viên giải thích, thuyết phục tự nguyệnTHA nhưng vẫn tìm mọi cách trì hoãn, trốn tránh để không tự nguyện thi hành, thìbuộc cơ quanTHADSphảitổchứccưỡngchếthihành.
Luật THADS năm 2008 được sửa đổi, bổ sung năm 2014 và năm 2020 khôngđịnh nghĩa biện pháp cưỡng chế THADS nhưng theo khoản 2 Điều 9 Luật THADSnăm 2008 được sửa đổi, bổ sung năm 2014 và năm 2020 thì ngời phải THA có điềukiệnTHAmàkhôngtựnguyệnthihànhthìbịcưỡngchếTHAtheoquyđịnhcủaLuậtTHADS.TạiĐi ều45,46LuậtTHADScũngquyđịnhsaukhihếtthờigiantựnguyệnthi hành án là 10 ngày, kể từ ngày người phải
THA nhận được quyết định THA hoặcđượcthôngbáohợplệquyếtđịnhTHA,cóđiềukiệnTHAmàkhôngtựnguyệnTHAhoặctrongtrư ờnghợpcầnngănchặnngườiphảiTHAcóhànhvitẩután,hủyhoạitàisản hoặc trốn tránh việc THA thì Chấp hành viên có quyền áp dụng kịp thời các biệnphápcưỡngchế THA.
Như vậy, có thể hiểu khái niệm cưỡng chế THADS là biện pháp cưỡng bức bắtbuộc của các cơ quan có thẩm quyền THA, do Chấp hành viên quyết định theo thẩmquyềnnhằmbuộcngườiphảiTHAphảithựchiệnnhữnghànhvihoặcnghĩavụvềtài sản theo BA, QĐ Cưỡng chế THA được áp dụng trong trường hợp người phải THAcóđiềukiệnTHAmàkhôngtựnguyệnthihành,hoặctrongtrườnghợpcầnngănchặnngườiphảiTH
Cáchhiểunàytuy chỉmangtính tương đốinhưngđãxácđịnh được:
Chủ thể áp dụng biện pháp cưỡng chế THADS là Chấp hành viên cơ quanTHADSđượctraoquyềnápdụng trongtừng vụviệcTHADS cụ thể.
Khách thể của biện pháp cưỡng chế THADS là trật tự thực thi những BA, QĐcủaTòaánđã cóhiệulựcphápluật. Đối tượng của biện pháp cưỡng chế THADS là Nhà nước, tổ chức kinh tế, tổchứcxãhộivàcôngdân…làngườiphảiTHAthựchiệnnhữnghànhvihoặcnghĩavụvềtiền, tàisản theoBA,QĐcủaTòaán cóhiệu lựcpháp luật.
Phươngtiện củabiệnphápcưỡngchếTHADSlàquyền lựcNhànướcđượcquyđịnh tronghệthốngvăn bảnpháp luậtvềTHADS
Mục đích của áp dụng biện pháp cưỡng chế THADS là ngăn chặn người phảiTHA tẩu tán, hủy hoại tài sản và đảm bảo quyền và lợi ích chính đáng của Nhà nước,cáctổchứcvàcôngdân, giữvữngổn địnhchínhtrịvàtrậttựxãhội.
Nhữngnămgầnđâydokhủnghoảngcủanềnkinhtế,kinhtếthếgiớivàkhuvựctiếptụcdiễnbiếnph ứctạp,tốcđộphụchồikinhtếchậmvàtiềmẩnnhiềurủiro,tranhchấp trong hoạt động kinh doanh thương mại ngày càng gay gắt dẫn đến các BA, QĐvề kinh doanh thương mại của Tòa án ngày càng tăng cao Do đó việc thi hành BảnánkinhdoanhthươngmạiđangtrởthànhtháchthứclớnđốivớicáccơquanTHADS,nhất là quá trình cưỡng chế THA, một biện pháp nghiêm khắc, dùng quyền lực Nhànướcbuộctổchức,cánhânnhấtđịnhphảituân theo. TheoĐiều30BộluậtTốtụngdânsựthìnhữngtranhchấpvềkinhdoanh,thươngmạithuộcthẩmquy ềngiảiquyếtcủaToàánbaogồm:
2 H ọ c viện Tưpháp,GiáotrìnhNghiệpvụTHADS tập1,NxbTưpháp,tr.194.
“1.Tranhchấpphátsinhtronghoạtđộngkinhdoanh,thươngmạigiữacánhân,tổ chứccóđăng kýkinh doanh vớinhau vàđềucómụcđíchlợinhuận.
2 Tranh chấp về quyền sở hữu trí tuệ, chuyển giao công nghệ giữa cá nhân, tổchứcvớinhauvàđềucó mụcđích lợinhuận.
3 Tranhchấpgiữangườichưaphảilàthànhviêncôngtynhưngcógiaodịchvềchuyểnnhượn g phầnvốn gópvớicôngty,thành viên công ty.
4 Tranh chấp giữa công ty với thành viên của công ty; tranh chấp giữa công tyvớingườiquảnlýtrongcôngtytráchnhiệmhữuhạnhoặcthành viênHộiđồngquảntrị, giám đốc, tổng giám đốc trongcông ty cổ phần, giữa các thành viên của công tyvới nhau liên quan đến việc thành lập, hoạt động, giải thể, sáp nhập, hợp nhất, chia,tách,bàngiao tàisảncủa công ty,chuyển đổihìnhthứctổ chứccủa công ty.
5 Các tranh chấp khác về kinh doanh thương mại, trừ trường hợp thuộc thẩmquyềngiảiquyếtcủa cơquan,tổ chứckháctheo quyđịnhcủapháp luật”.
Sau khi BA, QĐ của Toà án đã có hiệu lực pháp luật, cơ quan THADS sẽ chủđộng tổ chức thi hành đối với phần BA, QĐ về án phí, lệ phí, tịch thu sung quỹ nhànước… theo quy định tại Khoản 2 Điều 36 Luật THADS khi nhận được BA, QĐ doToà án chuyển giao; đối với phần THA theo yêu cầu, cơ quan THADS sẽ ra quyếtđịnhvàtổ chứcthihànhkhinhậnđượcyêucầu THA theoquy định tạiKhoản 1Điều36LuậtTHADS.
Cũng giống như cưỡng chế THADS, cưỡng chế thi hành Bản án kinh doanhthương mại cũng do chủ thể có thẩm quyền THA dùng quyền lực nhà nước thực hiệnbiện pháp cưỡng chế theo quy định pháp luật về THADS đối với cá nhân, doanhnghiệp khi“người phải
THA có điều kiện THA mà không tự nguyện thi hành thì bịcưỡng chế THA theo quy định” 3 ,nhằm bảo đảm tốt nhất quyền và lợi ích hợp phápcủacácbên,đồngthờibảođảm tínhnghiêmminhcủaphápluật.
3 QuốchộinướcCộnghoàxãhộichủnghĩaViệtNam(2020),LuậtTHADS,NxbTưpháp,HàNội.Khoàn2Điều9.
Đặcđ i ể m c ư ỡ n g c h ế T H A D S v à c ư ỡ n g c h ế t h i h à n h B ả n á n k i
Như vậy có thể hiểu khái niệm cưỡng chế thi hành Bản án kinh doanh thươngmại là biện pháp dùng quyền lực nhà nước, nhằm buộc người phải THA thực hiệnnhững hành vi hoặc nghĩa vụ về tiền, tài sản theo Bản án kinh doanh thương mại cóhiệulựcphápluậtcủaToàán,doChấphànhviêncơquanTHADSquyếtđịnhápdụngtheothẩmquyềntr ongtrườnghợpngườiphảiTHAcóđiếukiệnTHA,đãđượcthôngbáohợplệ,đãhếtthờigiantựnguyện THAmàkhôngtựnguyệnthihành,hoặctrongtrườnghợpcầnngănchặnngườiphảiTHAtẩután,huỷh oạitàisản.
1.1.2 Đặc điểm cưỡng chế THADS và cưỡng chế thi hành Bản án kinhdoanhthươngmại
Cưỡng chế thi hành Bản án kinh doanh thương mại có những đặc điểm chungcủa cưỡng chế THADS Đồng thời cũng mang đặc điểm riêng của việc cưỡng chếtrong thihànhBản ánkinhdoanhthươngmại
Thứ nhất,cưỡng chế THADS thể hiện quyền năng đặc biệt của Nhà nước vàđượcbảođảmthựchiệnbằngsứcmạnhcủaNhànước.BiệnphápcưỡngchếTHADSphải do cơ quan có thẩm quyền thực hiện Ở nước ta, thẩm quyền tổ chức cưỡng chếTHADSthuộcvềcơquanTHADS
Thứ hai,cưỡng chế THADS được thực hiện theo quy định của pháp luật.
Thứ ba,việc áp dụng biện pháp cưỡng chế THADS phải căn cứ vào nội dungBA,QĐ;quyếtđịnhTHA;tínhchất,mứcđộ,nghĩavụTHA;điềukiệncủanguờiphảiTHA; yêu cầu bằng văn bản của đương sự và tình hình thực tế của địa phương để lựachọnviệcápdụngbiện phápcưỡngchếTHA.
Thứ tư,chỉ được áp dụng biện pháp cưỡng chế sau khi hết thời gian tự nguyệnTHA trừ trường hợp cần ngăn chặn người phải THA có hành vi tẩu tán, huỷ hoại tàisản, trốn tránh nghĩa vụ THA Ngoài ra, Chấp hành viên không được tổ chức cưỡngchếTHAcóhuyđộnglựclượngtrongthờigian15ngàytrướcvàsauTếtNguyênđán;cácngàytruyề nthốngđốivớicácđốitượngchínhsáchlàngườiphảiTHA;cáctrườnghợp đặc biệt khác ảnh hưởng nghiêm trọng đến an ninh, chính trị, trật tự an toàn xãhội,phongtục,tậpquán tạiđịaphương.
Thứ sáu,khi áp dụng biện pháp cưỡng chế THADS, ngoài việc phải thực hiệncác nghĩa vụ theo BA, QĐ của Toà án, người phải THA còn phải chịu chi phí cưỡngchế THA.
Thứbảy,cácbiệnphápcưỡngchếTHADSkhôngchỉcóhiệulựcvớingườiphảiTHA màcòncóhiệu lựcvớicánhân,cơquantổchứccóliên quan.
Thứtám,việctổchứccưỡngchếTHADSphảitươngứngvớinghĩavụcủangườiphải THA và các chi phí cần thiết khác Chấp hành viên phải ước tính giá trị tài sảnđểlàmcơsởchoviệcápdụngbiệnpháp cưỡngchếTHADS. TrườnghợpngườiphảiTHA chỉ có một tài sản duy nhất lớn hơn nhiều so với nghĩa vụ phải THA mà tài sảnđó không thể phân chia được hoặc việc phân chia sẽ làm giảm đáng kể giá trị của tàisảnthìChấphành viên vẫncó quyền ápdụng biệnpháp cưỡngchếTHA.
Thứ chín,để thực hiện cưỡng chế THA, các biện pháp cưỡng chế THADS đềuphải tuân thủ thủ tục và một số nguyên tắc chung như: xác minh điều kiện THA củangườiphảiTHAtrướckhitiếnhành cưỡngchế;xâydựngkếhoạchcưỡngchế;thôngbáohợplệcácvănbản,quyếtđịnhvềTHAchođươngsự ,ngườicóquyềnlợivànghĩavụliênquan,cáccơquanhữuquantheoluậtđịnh;tuânthủcácquyđịnhcủaphá pluậtvềthờihạn, thờihiệu trước,trongvàsaucưỡngchế…
Ngoài những đặc điểm chung của biện pháp cưỡng chế THADS nói chung, cóthểt h ấ y rằngchủthểcủaánkinhdoanhthươngmạichủyếulàdoanhnghiệp.Dovậy,việc cưỡng chế thi hành Bản án kinh doanh thương mại ngoài những đặc điểm củacưỡngchếTHADS còncónhữngđặcđiểm riêngnhưsau:
Thứ nhất,chủ thể của án kinh doanh thương mại thường là doanh nghiệp Dovậy, khi cưỡng chế thi hành án đối với các chủ thể này cần phải xác định rõ loại hìnhdoanhnghiệpđểcócơsởpháplýxemxéttưcáchchủthể,từđómớicóthểcócơchếgiảiquyếtđốivớit ừngchủthểtrongvụviệccụthể.Vídụ:chủthểlàdoanhnghiệptưnhân thì chủ doanh nghiệp tham gia giả quyết và có thể có ý kiến quyết định về cácnội dun liên quan quá trình giải quyết vụ việc, trường hợp khác đương sự là công tycổphầnthìphảixemxétđiềulệcông ty xemquyđịnh choailàngườicó thẩmquyềnthamgiavàoquátrìnhtiếnhànhcáctrìnhtựthủtụcTHA,tránhtìnhtrạngngườithamgia ký kết văn bản là người không có thẩm quyền để quyết định những nội dung,nhữngvấnđềmàhọkhôngcóquyềnquyếtđịnh,kýkết.
Thứ hai,tài sản để áp dụng biện pháp cưỡng chế trong thi hành Bản án kinhdoanh thương mại cũng phức tạp hơn tài sản trong các loại việc dân sự khác Tài sảnphải xử lý để thi hành Bản án kinh doanh thương mại thường có tính đặc thù: hầu hếttài sản của doanh nghiệp bị áp dụng biện pháp cưỡng chế là: nhà xưởng, máy móc,nguyên nhiên vật liệu, hàng hoá, những tài sản này nhiều khi có giá trị rất lớn, mangyếu tố kỹ thuật, công nghệ… do vậy nếu không nắm được các quy định pháp luật cóliên quan và xử lý không triệt để sẽ dẫn đến khiếu nại, vi phạm và nhiều trường hợpphải bồi thường số tiền rất lớn Nhiều tài sản của doanh nghiệp là tài sản hình thànhtrongtươnglai,vốngóp,tàisảnvôhình,tàisảnhữuhình… rấtkhóđểChấphànhviênxửlýtrong quátrình thihànhBản ánkinhdoanh thươngmại
Thứ ba,khi áp dụng biện pháp cưỡng chế trong thi hành Bản án kinh doanhthươngmạithườngnảysinhrấtnhiềuvấnđềđặcthùcủachủthể,liênquanđếnngườilao động, đây là vấn đề rất nhạy cảm, phức tạp mà về mặt pháp luật cũng rất hạn chế,hầunhưkhôngcóquyđịnhlàmcơsởđểgiảiquyếtphátsinhchođốitượngnày,thựctiễnkhiápdụngbi ệnphápcưỡngchế,kêbiênxửlýtàisảncủadoanhnghiệpđangcó ngườilaođộnglàvấnđềphứctạpvàkhókhăn,nhiềutrườnghợpcơquanTHADSlúngtú ngkhôngbiếtxửlýrasaodẫnđếnchậmtrễTHAhoặcviphạmkhác,cótrườnghợpcòndẫnđếnkhiếuki ệnđôngngười,gâymấtổnđịnh,anninhchínhtrịđịaphương.Thứ tư,việc ápdụngbiệnphápcưỡngc h ế t r o n g t h i h à n h B ả n á n k i n h d o a n h thươngmạiphảitiếnhànhđồngbộnhiềuthủtục,khôngchỉvớidoanhnghiệ pphảiTHAmàcònliênquanđếnnhiềucơquan,tổchứcvàcánhânnhưcơquanquảnlýki nhdoanh,SởKếhoạchĐầutư,cơquanbảohiểm,cơquanThuế,cơquanTàinguyênMôitrường,SởGi aodịchchứngkhoán,chínhquyềnđịaphương… nênrấtkhókhănvàphứctạp,lượngviệcmàcơquanTHADSphảithựchiệnlàrấtnhiềuvàk hóthực hiện.
Thứ năm,Về quyền sở hữu và trách nhiệm liên quan đến quyền sở hữu Hầu hếtcác doanh nghiệp, ngoại trừ doanh nghiệp tư nhân và công ty hợp danh, đều có tínhchịutráchnhiệmhữuhạn.Vìvậy,trongquátrìnhxácminhđiềukiệnTHAđểápdụngbiện pháp cưỡng chế THA đối với doanh nghiệp, bên cạnh việc xác minh các tài sảncủadoanhnghiệp,CHVcầnlưuývềsốvốncácthànhviênđãcamkếtgópvàodoanhnghiệpvàcácvănb ản,giấytờghinhậnquátrìnhgópvốnđóđểxácđịnhtráchnhiệmcủacácthànhviêngópvốnđốivớikho ảnnợ củadoanhnghiệp.
Doanhnghiệplàmộtphápnhân,cóquyềnsởhữutàisảnriêng,dođó,trongquátrìnhxácminh,x ửlýtàisản,CHVcầnphânbiệttàisảnthuộcsởhữucủadoanhnghiệpvàtàisảnthuộcsởhữucủacácthànhv iêngópvốn.Trênthựctế,rấtnhiềutrườnghợpGiám đốc doanh nghiệp hoặc một số thành viên góp vốn sử dụng xe ô tô, tài sản cógiá trị khác là tài sản thuộc sở hữu riêng của mình vào hoạt động của doanh nghiệp.CHVcầnthậntrọngtrongviệcxửlýđốivớitàisảnnày.Ngoàira,CHVcầnlưuýcácquy định khi xử lý các tài sản đặc biệt là dây chuyền công nghệ, nhãn hiệu hàng hóa,thương hiệukinhdoanh…
Thứ sáu,Giá trị tài sản phải thi hành lớn Các BA hay quyết định của Tòa án vềkinhdoanhthươngmạithườngcógiátrịlớn,nhiềutrườnghợpgiátrịvụviệcTHAcóýnghĩaquyếtđịnh đếnsựsốngcòn,tồntại,pháttriểnhoặcphásảnmộtdoanhnghiệp,dođóhậuquảxãhộicủanólàrấtlớn.THAđốivớiBảnánkinhdoanhthươngmại thườngkhôngđặtravấnđềmiễngiảmchiphícưỡngchếTHA.Tấtcảcácchiphíliênquan đến việc cưỡng chế, người phải THA có trách nhiệm hoàn trả hoặc bị khấu trừvào tiền bán đấu giá tài sản hay trừ vào tài sản của họ do người thứ ba đang cầm giữ,quảnlý.BiệnphápcưỡngchếtrongTHAđốivớidoanhnghiệptrongcácBảnánkinhdoanh thương mại thường chỉ áp dụng biện pháp chủ yếu là trừ vào tài sản của ngườiphảiTHAdongườikhácgiữ,vídụ:Vốngóp,cổphần,kêbiênbánđấugiátàisảncủangườiphảiTHA 4
1.2 Quy định pháp luật về cưỡng chế THADS và cưỡng chế thi hànhBảnánkinh doanh thươngmại.
Quyđịnhphápluật chungvềcưỡngchếTHADS
Hiếnphápnăm2013,Điều106quyđịnh“BA,QĐcủaToàánnhândâncóhiệulực pháp luật phải được cơ quan, tổ chức, cá nhân tôn trọng; cơ quan, tổ chức, cánhânhữuquanphảinghiêmchỉnhchấphành”.
Bản chất của THA là dạng hoạt động chấp hành nhưng là chấp hành phán quyếtcủa cơ quan xét xử với các cách thức và biện pháp khác nhau nhằm buộc người cónghĩa vụ được xác định trong BA, QĐ của Toà án phải thực hiện đúng các nghĩa vụcủa mình Mục đích cuối cùng của THA là bảo đảm cho các quyết định của Toà ánđượcghitrongBA,QĐđược thựcthitrên thựctế. Mặc dù cưỡng chế THA không được nhà nước khuyến khích nhưng khi biệnpháp tự nguyện không đạt kết quả thì việc áp dụng biện pháp cưỡng chế THA là cầnthiết để vừa giải quyết dứt điểm vụ việc, vừa có tác dụng giáo dục, răn đe những đốitượng phảiTHAkháccó điềukiệnthihànhmà cố tìnhchâyỳ.
NghĩavụvàquyềnlợicủangườidượcTHAvàngườiphảiTHAlàmộtnộidungnhạy cảm, nó liên quan mật thiết với không những cả về lợi ích kinh tế mà nhiều khicònliênquancảyếutốtinhthần… Trongxuthếmởcửa,hộinhậppháttriểnkinhtế
4 QuốchộinướcCộnghoàxãhộichủnghĩaViệtNam(2015),Bộluậtdân sự,ban hành ngày24/11/2015.Tr.19. quốc tế, các tranh chấp phát sinh trong lĩnh vực hợp đồng, kinh doanh thương mạingàycàngtăngvớigiátrịphảithihànhngàycànglớn,phứctạp.
Xuất phát từ tính chất nhạy cảm, phức tạp, tầm quan trọng cũng như ảnh hưởngđếnquyền lợicủađươngsự.LuậtTHADSvàcácvănbảnhướngdẫnthihànhđãquyđịnh hết sức chặt chẽ về điều kiện, trình tự, thủ tục áp dụng các biện pháp cưỡng chế,tránh tình trạng cưỡng chế một cách bừa bãi, gây ảnh hưởng nghiêm trọng đến quyềnvàlợiíchhợpphápcủaNhànướcvàcôngdân,gâymấtlòngtincủanhândânđốivớicác cơ quan Nhà nước và ảnh hưởng đến an ninh, trật tự xã hội chung Biện phápcưỡngchếTHADSlàmộttrongnhữnghoạtđộngquantrọng,nhằmkhôiphụcvàbảovệcácquanh ệxãhộibịxâmhại.DođóthihànhdứtđiểmcácBA,QĐđãcóhiệulựcpháp luật hoặc chưa có hiệu lực pháp luật nhưng được thi hành ngay trên thực tế có ýnghĩađặcbiệttrongviệcđảmbảotrậttự,antoànxãhội.
1.2.1.2 Căn cứ, điều kiện, nguyên tắc, phân loại biện pháp cưỡng chếTHADS
-CăncứcưỡngchếTHADS Điều70LuậtTHADShiệnhànhquyđịnhcăn cứcưỡng chếTHADSgồm:
+ BA, QĐ có hiệu lực thi hành:Đây là căn cứ làm phát sinh quyền và nghĩa vụdân sự của chủ thể liên quan được cơ quan có thẩm quyền xét xử, giải quyết tranhchấp (Toà án, Trọng tài thương mại, Hội đồng xử lý vụ việc cạnh tranh…) Bởi vì,thực tế trong đời sống xã hội, các chủ thể có thể tham gia nhiều quan hệ pháp luật,nhiều giao dịch làm phát sinh quyền và nghĩa vụ dân sự nhưng chỉ khi các mối quanhệ,tranhchấpphátsinhđượcgiảiquyết,xétxửthôngquacơquancóthẩmquyềntrênthì mới có căn cứ làm phát sinh các quan hệ pháp luật trong hoạt động THADS nóichung,cưỡngchếTHADSnóiriêng.
+ Quyết định THA:Sau khi BA, QĐ có hiệu lực thi hành thì cơ quan có thẩmquyền xét xử, giải quyết tranh chấp ban hành BA, QĐ cấp cho đương sự (có ghi:
5 Quốchội(2020),LuậtTHADS,HàNội.Điều27,28 hành, để bắt đầu cho quá trình tổ chức THA thì Thủ trưởng cơ quan THADS có thẩmquyền phải ra “Quyết định THA” (chủ động hoặc theo đơn yêu cầu) Hay nói cáchkhác, quyết định THA là cơ sở để tiến hành các trình tự, thủ tục THADS, nếu khôngban hành “Quyết định THA” thì không thể tiến hành trình tự, thủ tục THADS nóichungvàtrìnhtự,thủtụccưỡng chếTHADS nóiriêng.
+Quyếtđịnhcưỡngchế:TrêncơsởquyếtđịnhTHA,Chấphànhviênthựchiệncác trình tự, thủ tục pháp luật quy định (xác minh điều kiện THA, thuyết phục, độngviên đương sự tự nguyện THA…) Về nguyên tắc,
Nhà nước khuyến khích đương sựtựnguyệnTHA,ngườiphảiTHAcóđiềukiệnTHAmàkhôngtựnguyệnthihànhthìbị cưỡng chế THA theo quy định pháp luật, do đó khi phải áp dụng biện pháp cưỡngchếTHADSthìcơquanTHADSphảibanhànhquyếtđịnhcưỡngchếTHA- thểhiệnýchícủacơquanTHADSvềviệcbuộcngườiphảiTHAvàcácchủthểliênquanphảichấp hành.
Cưỡng chế THADS là giải pháp cuối cùng sau khi Chấp hành viên xác minhngười phải THA có điều kiện THA và đã thuyết phục, đôn đốc người phải THA tựnguyện thi hành nhưng không có kết quả Như vậy, để áp dụng biện pháp cưỡng chếTHADSthìcầncócácđiềukiệncơbảnnhư:ngườiphảiTHAphảithựchiệnnghĩavụvề tài sản hoặc phải thực hiện hành vi theo BA, QĐ có hiệu lực thi hành; người phảiTHA có điều kiện THA; người phải THA không tự nguyện thi hành Ngoài các điềukiện trên, để đảm bảo hiệu quả cưỡng chế THADS trên thực tế thì chủ thể có thẩmquyền cưỡng chế THA còn xác minh các điều kiện khác như: nhân thân của ngườiphải THA; khả năng cản trở, chống đối của người phải THA và những người liênquan; sự ủng hộ của dư luận xã hội, chính quyền địa phương; điều kiện giao thông,địahìnhnơitổchứccưỡngchế;sựảnhhươngcủaviệctổchứccưỡngchếđốivớitìnhhình an ninh, trật tự tại địa phương… để phối hợp với các cơ quan, tổ chức liên quantổ chứcviệccưỡngchếTHADS.
XuấtpháttừđặctrưngcủaTHADSlàviệctổ chứcthihànhBA,QĐcủaToàánvềtàisảnhoặcthựchiệnhànhvinhấtđịnhhoặcphảinộpphíTHAnên đốitượngcủacưỡng chế THADS là tài sản hoặc hành vi, công việc nhất định Điều này hoàn toànkhác biệt so với đặc trung của thi hành án hình sự là nhằm hạn chế hoặc tước đoạtquyền và lợi ích của người bị kết án Chính vù vậy cưỡng chế thi hành án hình sựmang tính cứng rắn và tuyệt đối còn THADS mang tính mềm dẻo hơn 6 Điều này thểhiện ở các nguyên tắc áp dụng các biện pháp cưỡng chế THADS Khi áp dụng biệnphápcưỡngchếTHADS cầnphảiđảmbảocácnguyêntắcsau:
+ Thứ nhất,chỉ người có thẩm quyền THA mới có quyền áp dụng biện phápcưỡngchếTHADSvàchỉđượcápdụngcácbiệnphápcưỡngchếđượcquyđịnhtrongLuậtTHADS hiệnhành 7
Theo pháp luật hiện hành thì chỉ có cơ quan THADS được Nhà nước trao choquyền tổ chức thi hành các BA, QĐ có hiệu lực pháp luật của cơ quan có thẩm quyềnxét xử, giải quyết tranh chấp (Toà án, Trọng tài thương mại, Hội đồng xử lý vụ việccạnh tranh…) và chỉ người có thẩm quyền THA mới có quyền quyết định biện phápcưỡngchếđược ápdụng. Để tránh sự lạm quyền của các chủ thể trong việc cưỡng chế THADS, pháp luậtđã quy định cụ thể các biện pháp cưỡng chế mà người có thẩm quyền THA có quyềnáp dụng, trình tự, thủ tục áp dụng Như vậy, người có thẩm quyền THA chỉ có thể ápdụng sáu biệnphápcưỡngchếquyđịnh tạiĐiều71 LuậtTHADShiệnhành.
+ Thứ hai,chỉ áp dụng các biện pháp cưỡng chế THADS khi hết thời gian tựnguyện thihànhtrừtrườnghợpáp dụngcưỡngchếngay.
Hết thời hạn quy định tại Khoản 1 Điều 45 Luật THADS, người phải THA cóđiều kiện THA mà không tự nguyện THA thì bị cưỡng chế Tuy nhiên, để đảm bảocôngtácTHAthậtsựhiệuquả,vớimụcđíchngănchặnnhữnghànhvitẩután,huỷ
7 Quốchội(2020),LuậtTHADS,HàNội.Điều71. hoại tài sản hoặc trốn tránh nghĩa vụ THA của đương sự trong thời gian tự nguyệnTHA thìchủ thểcóthẩmquyềnTHAvẫnđượcápdụngbiệnpháp cưỡng chếTHA.
+ Thứ ba, không được cưỡng chế THA trong thời gian mà pháp luật quy địnhkhông được cưỡngchế
Pháp luật quy định không tổ chức cưỡng chế THA trong thời gian từ 22 giờ đến06 giờ sáng ngày hôm sau, các ngày nghỉ, ngày lễ theo quy định của pháp luật và cáctrườnghợpđặcbiệtnhư15ngàytrướcvàsauTếtNguyênđán,cácngàytruyềnthốngcủa các đối tượng chính sách; các trường hợp đặc biệt khác ảnh hưởng nghiêm trọngđến anninh,chínhtrị,trậttựantoàn xãhội,phong tụctậpquán tạiđịaphương 8
+Thứ tư,chủ thể có thẩm quyền THA có thể áp dụng một hoặt nhiều biện phápcưỡng chế THADS Việc áp dụng biện pháp cưỡng chế phải tương ứng với nghĩa vụcủangườiphảiTHAvàchi phíhợplývềTHA.
Nguyên tắc này được áp dụng trong trường hợp người phải THA phải thi hànhnghĩavụvềtiềnnhưtrảnợ,bồithường… vàcónhiềutàisản.Đểđảmbảonguyêntắcnày,khitiếnhànhxácminh,Chấphànhviêncầnthựchiệnviệc ướctínhgiátrịtàisảnđể làm cơ sở cho việc lựa chọn tài sản cưỡng chế Trong trường hợp cần thiết, Chấphành viên có thể tổ chức xác định giá trị của từng tài sản của người phải THA để cócơsởthựchiệnnguyêntắccưỡngchế“tươngứng”.Tuynhiên,trườnghợpngườiphảiTHA chỉ có một tài sản duy nhất lớn hơn nhiều lần so với nghĩa vụ phải THA và cácchi phí phát sinh mà tài sản đó không thể phân chia hoặc việc phân chia sẽ làm giảmđáng kể giá trị của tài sản thì Chấp hành viên vẫn có quyền áp dụng biện pháp cưỡngchế đốivớitàisảnđóđể THA.
-PhânloạicácbiệnphápcưỡngchếTHADS Điều71 LuậtTHADShiệnhànhquyđịnh:Biệnpháp cưỡng chếTHA
8 Quốchội(2020),LuậtTHADS,HàNội.Điều46. giữ. định.
Thứ nhất, biện pháp cưỡng chế khấu trừ tiền trong tài khoản 9 :Chấp hành viênra quyết định khấu trừ tiền trong tài khoản của người phải THA Số tiền khấu trừkhông được vượt quá nghĩa vụ THA và chi phí cưỡng chế Trường hợp đối tượng bịcưỡng chế có mở tài khoản tiền gửi tại nhiều Kho bạc, Ngân hàng, tổ chức tín dụngkhácnhauthìChấphànhviêncăncứsốdưtàikhoảnđốivớimộthoặcnhiềutàikhoảnđể đảm bảo thu đủ tiền phải THA và chi phí cưỡng chế THA Cơ quan, tổ chức đangquản lý tài khoản phải khấu trừ tiền để chuyển vào tài khoản của cơ quan THA hoặcchuyển chongườiđượcTHAtheo quyếtđịnhkhấutrừ 10
Thứ hai, biện pháp cưỡng chế trừ vào thu nhập của người phải THA 11 :Chấphành viên ra quyết định cưỡng chế trừ vào thu nhập của người phải THA đối với cáckhoảnnhư:tiềnlương,tiềncông,tiềnlươnghưu,tiềntrợcấpmấtsứclaođộngvàthunhậphợppháp khác.ViệctrừvàothunhậpcủangườiphảiTHAđượcthựchiệntrongcáctrườnghợp:Theothoảthuậnc ủađươngsự; BA,QĐấnđịnhtrừvàothunhậpcủangười phải THA; THA cấp dưỡng, THA theo định kỳ, khoản tiền phải THA khônglớnhoặctàisảnkháccủangườiphảiTHAkhôngđủđểTHA.Mứckhấutrừkhông
9 Điều76,77LuậtTHADS;Điều21Nghịđịnh62/2015/NĐ-CPngày18/7/2015củaChínhphủ.
10 Điều9,10,11Thôngt ưliêntịchsố02/2914/ TTLT- BTP-B TC -BL ĐTBXH-
NHNNVNngày14/01/2014c ủaBộTưpháp -BộTài chính-BộLaođộngthương binhxóhội–Ngõnhàngnhànước Việt Nam.
11 Điều 78 Luật THADS;Điều 11, 12 Thông tưliên tịch số02/2914/TTLT-BTP-BTC-BLĐTBXH-NHNNVN ngày14/01/2014 củaBộTưpháp -BộTàichính -BộLaođộngthươngbinhxóhội–Ngõnhàngnhànước ViệtNam. được vượt quá 30% tổng số tiền được nhận hàng tháng, trừ trường hợp đương sự cóthoả thuận khác Đối với thu nhập khác thì mức khấu trừ căn cứ vào thu nhập thực tếcủa người phải THA, nhưng phải đảm bảo điều kiện sinh hoạt tối thiểu của người đóvàngườiđược nuôidưỡngtheoquyđịnhpháp luật.
QuyđịnhphápluậtvềcưỡngchếthihànhBảnánkinhdoanhthươngmại
THA đối với người phải THA trong các Bản án kinh doanh thương mại đượcthực hiện theo trình tự thủ tục quy định của Luật THADS Tuy nhiên, có một số đặcđiểm riêng biệt so với các hình thức THA khác, đó là đa số chủ thể của THA là cácdoanh nghiệp trong các BA, QĐ của Tòa án; phán quyết, quyết định của Trọng tàithương mại Hiện nay, tình hình thi hành các BA, QĐ của Tòa án và của cơ quan cóthẩm quyền mà người phải THA là doanh nghiệp chủ yếu là các tranh chấp giữa mộtbên là ngân hàng, tổ chức tín dụng với một bên là doanh nghiệp và giữa các doanhnghiệp,tổchức,cánhânvớinhau,trongđóchủthểkinhdoanhvàmụcđíchlợinhuậnchínhlàyếut ốquantrọngnhấtđểphânbiệtvớicácchủthểTHAdânsựkhác;tàisảnđảm bảo THA thường có giá trị lớn; về quá trình tổ chức THA cũng phải áp dụngnhiềuquyđịnhphápluậtkhácnhau,nênrấtkhókhăn trong việcthựchiện.
NgoàiviệctuânthủcácquyđịnhvềphápluậtTHAdânsựtrongviệctổchứcthihành một BA, QĐ của Tòa án nói chung, thì việc tổ chức THA đối với Bản án kinhdoanhthươngmạicònphảituânthủcácquyđịnhvềdoanhnghiệp,luậtchuyênngànhcó liên quan đến lĩnh vực tranh chấp theo nội dung BA, QĐ hay tài sản THA Tuynhiên, cho dù là BA hay quyết định nào của Tòa án, cơ quan có thẩm quyền thì việctổ chức THA vẫn phải tuân thủ các bước theo quy định của pháp luật về THADS, cụthểnhưsau:
Bước 1: Cơ quan THADS nhận chuyển giao BA, QĐ hoặc đơn yêu cầu
THAcủađươngsự(kèmtheoBA,QĐcủaTòaán)thụlý,raquyếtđịnhTHAvàphâncôngCHV tổ chức thi hành Quyết định THA phải ghi rõ người phải THA tự nguyện thihành BA, QĐ THA trong thời hạn 10 ngày kể từ ngày nhận được quyết định hoặcđượcthôngbáohợplệvề quyếtđịnhTHA.
Ngaysaukhiđượcphâncông,trongthờihạn03ngàylàmviệc,kểtừngàyravănbản(trừtrườnghợpc ầnngănchặnđươngsựtẩután,hủyhoạitàisản,trốntránhnghĩavụ THA), CHV phải thực hiện thủ tục giao quyết định
THA cho người phải THA vàngườiđượcTHA
(ngườicóliênquan)theoĐiều39LuậtTHADSnăm2014.ĐốivớingườiphảiTHAlàdoanhnghiệpthì việctiếpcậnlàmviệcthựchiệnthôngquangười đạidiệntheophápluậthoặctheoủyquyền.Cụthể:“theokhoản1Điều12LuậtDoanhnghiệp năm 2020 quy định về người đại diện theo pháp luật của doanh nghiệp, thì:Ngườiđạidiệntheophápluậtcủadoanhnghiệplàcánhânđạidiệnchodoanhnghiệpthựchiệncácquy ềnvànghĩavụphátsinhtừgiaodịchcủadoanhnghiệp,đạidiệnchodoanh nghiệp với tư cách nguyên đơn, bị đơn, người có quyền lợi, nghĩa vụ liên quantrước Trọng tài, Tòa án và các quyền và nghĩa vụ khác theo quy định của pháp luật”.Tùy theo từng loại hình doanh nghiệp thì có người đại diện khác nhau và một doanhnghiệptốithiểuphảicómộtngườiđạidiệntheophápluật.Dovậy,việctổchứcTHAđốivớingư ờiphảiTHAlàdoanhnghiệp,CHVcầnnắmrõcácquyđịnhvềngườiđạidiện đối với từng loại hình doanh nghiệp để làm việc, giải quyết vụ việc THA thôngquangườiđạidiện,nơicấp phép thànhlậpdoanhnghiệp chophùhợp.
Trong thời hạn 10 ngày, kể từ ngày hết thời hạn tự nguyện THA mà người phảiTHAkhôngtựnguyệnthihành,thìCHVtiếnhànhxácminhđiềukiệnTHAcủangườiphải THA, trường hợp thi hành quyết định áp dụng biện pháp khẩn cấp tạm thời thìphảitiếnhànhxácminhđiềukiệnTHAngaytheoquyđịnhtạiĐiều44LuậtTHADS.Riêngđốivớiviệc xácminhđiềukiệnTHAcủangườiphảiTHAlàdoanhnghiệpphảiđược thực hiện theo các quy định của Luật THADS và các quy định của Luật Doanhnghiệp,cụ thể,CHVkhitổchứcTHA,cần phảitiếnhànhxácminhtại:
- Nơi cấp phép cho doanh nghiệp hoạt động như Sở Kế hoạch Đầu tư, cơ quanchủquảnđểxácđịnhđượcngànhnghềhoạtđộng,ngườichịutráchnhiệmtrướcphápluật của doanh nghiệp, các thay đổi về đăng ký kinh doanh của doanh nghiệp; nguồnvàsố lượngvốnđiều lệcủadoanhnghiệp;cấutrúcvốncủadoanh nghiệp.
- CơquanThuếmàdoanhnghiệpnộpthuếđểxácđịnhđượcdoanhthucủadoanhnghiệp, tình hình hoàn thuế giá trị gia tăng, tài khoản kinh doanh của doanh nghiệp;Báocáotàichínhtrongthờigiangầnnhất…
- Xác minh tại Ngân hàng để xác định khoản tiền có trong ngân hàng của doanhnghiệp;
- Xác minh tại chính quyền địa phương nơi đặt trụ sở của doanh nghiệp để làmrõdoanhnghiệpcònhoạtđộngtạiđịachỉđãđăngký haykhông;
- Xácminhtàisảncủadoanhnghiệpnhư:Trụsởhoạtđộngcóphảilàtàisảncủadoanh nghiệp không, tài sản cố định; tài sản lưu động; hàng hóa; Điều lệ công ty đểbiết thủ tục điều kiện góp vốn, chuyển nhượng vốn; Việc chiếm hữu, sử dụng, địnhđoạttàisảndoanhnghiệp;Sốvốnmàcácthànhviênsánglậpcamkếtgópvào…Nơixác minh có thể là tại trụ sở chính và chi nhánh nếu có của doanh nghiệp, tại các cơquancóthẩmquyền.Nếudoanhnghiệpkhôngcótàisảnđểthihànhán,CHVsẽthôngbáo cho người được THA biết và yêu cầu cung cấp thông tin về tài sản của doanhnghiệp, nếu người được THA không cung cấp được thêm thông tin về tài sản củadoanh nghiệp thì cơ quan THA sẽ ra quyết định việc chưa có điều kiện THA và tiếptục thực hiện việc xác minh điều kiện THA theo định kỳ tại Điều 44a Luật
Bước3:Lựachọnbiện pháp cưỡng chế
SaukhicókếtquảxácminhđiềukiệnTHA,CHVtiếnhànhxửlýcáctàisảnbảođảm THA được ghi nhận trong BA, QĐ của Tòa án, quyết định của cơ quan có thẩmquyền hoặc các tài sản CHV xác minh được trong quá trình tổ chức THA theo cungcấp của đương sự, lựa chọn áp dụng biện pháp cưỡng chế phù hợp để thi hành BA,QĐ theoquyđịnhtạiĐiều71LuậtTHADS.
CăncứnộidungBA,QĐ,trêncơsởtínhchất,mứcđộ,nghĩavụphảiTHA,điềukiện của người phải THA, đề nghị của đương sự và tình hình thực tế của địa phương,Chấphành viên sẽlựachọnviệcápdụngbiện pháp cưỡng chếTHA chophùhợp.
Bước4:Xâydựngkếhoạch cưỡng chế(trườnghợp cóhuyđộng lựclượng) Đây là nội dung bắt buộc khi cưỡng chế có huy động lực lượng 27 , Chấp hànhviên thống nhất với cơ quan Công an về bảo vệ cưỡng chế THA theo quy định tạiThông tư liên tịch số 03/2012/TTLT-BTP-BCA ngày 30/3/2012 của Bộ Tư pháp, BộCôngan.KếhoạchcưỡngchếphảiđượcgửingaychoViệnkiểmsátnhândân,cơ
27 Điều72LuậtTHADS; quan Công an cùng cấp, Uỷ ban nhân dân cấp xã, phường, thị trấn nơi tổ chức cưỡngchếvàcơquan,tổchức,cánhâncóliênquanđếnviệccưỡngchếTHA.Nộidungcủakếhoạchcưỡ ngchếphảicótêncủangườibịápdụngcưỡngchế,biệnphápcưỡngchếcầnápdụng,thờigian,địađiểm,ph ươngántiếnhànhcưỡngchế,dựtrừchiphícưỡngchếvàyêucầuvề lựclượngtham giabảovệcưỡngchế.
Bước5:Thựchiện thôngbáo cưỡng chếTHA
Chấp hành viên phải đảm bảo thực hiện đầy đủ quy định về thông báo THA 28 ,thựchiệnthôngbáotrongthờihạn03ngàylàmviệckểtừngàyravănbản,trừtrườnghợpcầnngă nchặnđươngsựtẩután,huỷhoạitàisản,trốntránhviệcTHA.Việcthôngbáo được thực hiện qua 03 hình thức: Thông báo trực tiếp; Niêm yết công khai hoặcThôngbáotrênphươngtiện thôngtinđạichúng. Đối với việc dân sự có liên quan đến người nước ngoài mà cần phải thông báothìcầnphảithựchiệnuỷ tháctưpháp theoquyđịnh tạiĐiều181 LuậtTHADS.
Chấphànhviêntiếnhànhcưỡngchếtạinơicótàisảnhoặcđốitượngcầncưỡngchế.Trướckhithự chiệnviệccưỡngchếtheokếhoạchvàquyếtđịnhcưỡngchếđãấnđịnh, Chấp hành viên trực tiếp tổ chức THA chủ trì phổ biến toàn bộ kế hoạch, phâncông nhiệm vụ cụ thể của từng đơn vị, từng người, nêu các tình huống có thể xảy ravàbiệnphápxửlýcáctìnhhuốngđó.
Chuẩn bị đầy đủ các biên bản, văn bản cần sử dụng trước khi tiến hành cưỡngchế.Chuẩnbịđầyđủcácphương tiện,điềukiệnliênquanđãdựkiếnphụcvụ tốtchoviệccưỡngchế
ChấphànhviêntrựctiếptổchứcTHAchủtrìđiềuhànhtoànbộquátrìnhcưỡngchế, kịp thời xử lý mọi tình huống đã dự kiến trong kế hoạch và tình huống phát sinhdiễnratrongquátrìnhcưỡngchếchođến khikếtthúcviệccưỡngchế.
28 Điều39,40,41,42,43LuậtTHADS;Điều12Nghị định62/2015/NĐ-CPngày18/7/2015củaChínhphủ;Khoản
1.2.2.2 Quyđịnh của pháp luật về thực hiện các biện pháp cưỡng chế thihànhBảnán kinh doanh thươngmại
Luật THADS và các văn bản có liên quan chưa có quy định riêng về cưỡng chếthi hành Bản án kinh doanh thương mại do đó khi thực hiện các biện pháp cưỡng chếsẽápdụngcácquyđịnhnhưcácBA,QĐkhác.
1.2.2.1 Biện pháp cưỡng chế cưỡng chế khấu trừ tiền trong tài khoản, thuhồi, xử lý tiền, giấy tờ có giá của người phải thi hành án đối với Bản án kinhdoanhthươngmại
TIỄN THI HÀNH PHÁP LUẬT VỀ CƯỠNG CHẾTHI HÀNH BẢN ÁN KINH DOANH THƯƠNG MẠI TẠI CỤC THADS TP.HCM
KếtquảthihànhBảnánkinhdoanhthươngmạitạiCụcTHADSThànhphố Hồ ChíMinh 44 2.2 Thực trạng áp dụng các biện pháp cưỡng chế THADS đối với Bản ánkinhdoanhthươngmạitạiCụcTHADSThànhphốHồ ChíMinh
Trong những năm qua, số lượng các Bản án kinh doanh thương mại đã tăng lênđáng kể Việc xử lý, bán tài sản để THA cũng bị ảnh hưởng, nhất là đối với tài sản làbất động sản Vì vậy, các vụ việc THA các Bản án kinh doanh thương mại thườngphảikéodài.Điềuđángquanngạilàsốviệcvàgiátrịchưacóđiềukiệnthihànhngàycàng tăng nhiều, chứng tỏ việc THA đối với các Bản án kinh doanh thương mại cónhiều trở ngại.
Bảng:KếtquảTHAkinhdoanh thương mạitừnăm2018 đếnnăm2022
THỐNG KÊ KẾT QUẢ THAKINH DOANH THƯƠNGMẠITHEO VIỆC
THỐNG KÊ KẾT QUẢ THA KINHDOANHTHƯƠNGMẠI THEO
Số việc có điều kiệnt h i h ành
Số việc đã giảiquyếtxo ng
Số liệu thống kê cho thấy, số lượng việc và giá trị phải THA tại Thành phố HồChíMinh rất lớn Đặc biệt những năm gần đây, đã xảy ra nhiều vụ việc rất nghiêmtrọng,gây thiệthạilớnvềtàisảncủanhànước,doanhnghiệpvàcôngdân,đặtracho cơquanTHADSThànhphốnhữngnhiệmvụrấtnặngnề.Xinnêumộtsốvụviệccụthể:
- VụCôngtyTráchnhiệmhữuhạnMaiKhôi:Tổngsốtiềnphảithu601tỷđồng.Số tàisảnkêbiênxửlý01bấtđộngsản.
VũQuốcHảo:Tổngsốtiềnphảithu539tỷđồng.Sốtàisảnkêbiênxửlý07danh mục,trongđó04danhmụcbấtđộng sản.
Số việc đã giảiquyết xong
Biểu đồ tổng số việc và tiền thụ lý và tổng số việc và tiền thụ lý (án kinhdoanhthươngmại)giaiđoạn2018-2022tại CụcTHADSTP.HCM.
Từ năm 2018 đến 2022 , trung bình mỗi năm các cơ quan THADS Thành phốHồ Chí Minh thụ lý trên 102.320 việc với số tiền 104.358.952 tỷ đồng Trong đó vụviệckinhdoanh thương mạilà9 0 2 7 việcvớisốtiềnlà19.647.940 tỷđồng.
So với 62 tỉnh, thành phố khác trong cả nước, công tác THADS tại Thành phốHồ Chí Minh luôn có tổng số thụ lý phải thi hành về việc và về tiền lớn nhất (số việcthường chiếm khoảng 1/9 và số tiền thường chiếm hơn 1/3 trong tổng số phải thụ lýchungcủacảnước).Nhữngnămtrởlạiđây,nềnkinhtếđấtnướcchịunhiềuảnhhưởngtừ cuộc khủng hoảng kinh tế tài chính toàn cầu, dịch bệnh covid-19 xảy ra nghiêmtrọng đã dẫn đến các tranh chấp trong quan hệ giao dịch dân sự và thương mại tănglên nhiều với giá trị bồi thường, hoàn trả ngày càng lớn, đã tác động rất lớn đến côngtácTHADScủa cảnước nóichung vàThành phốHồ ChíMinhnóiriêng.
2.2 Thực trạng áp dụng các biện pháp cưỡng chế THADS đối với Bản ánkinhdoanh thươngmạitạiCục THADSThành phốHồ ChíMinh
THADS là hoạt động của Nhà nước nhằm mục đích đưa BA, QĐ của Tòa án đãcóhiệulựcphápluậtđượcthihànhtrênthựctế,hiệuquảcủahoạtđộngTHADStác động đến lòng tin của người dân đối với pháp luật Việt Nam Tuy nhiên, không phảiBA,QĐcóhiệulựcnàocũngcóthểđượctổchứcthihànhmộtcáchthuậnlợi,vìvậy,cơ quan THADS phải áp dụng các biện pháp cưỡng chế THADS để buộc các chủ thểthựchiệnnghĩavụ.Cưỡng chếTHADSthườngdiễnratrong côngtácTHADS.Thựctiễnchothấy,đốivớinhữngvụviệccógiátrịlớn,ngườiphảiTHAhầunhưkhô ngtựnguyện thi hành, buộc cơ quan THADS phải tổ chức cưỡng chế theo quy định củapháp luật, song nếu tổ chức thực hiện các biện pháp cưỡng chế THADS không đúng,không thành công sẽ gây ra nhiều hậu quả đối với xã hội. Mặc dù hành lang pháp lývề công tác THADS nói chung và cưỡng chế THADS nói riêng đã tương đối hoànthiện,rõràng,nhưngviệcápdụngcácbiệnphápcưỡngchếtrongthựctếvẫncòngặpkhôngítkhók hăn,bấtcập.
Có thể nói, nếu biện pháp cưỡng chế khấu trừ tiền trong tài khoản của doanhnghiệp phải THA được thực hiện một cách thuận lợi với sự phối hợp chặt chẽ và tíchcực từ phía ngân hàng, các tổ chức tín dụng nơi doanh nghiệp mở và có tiền trong tàikhoảnthìđâylàmộtbiệnphápcưỡngchếđượccácCHV“ưathích”vìthờigianthựchiện nhanh chóng, thủ tục đơn giản, không phải huy động nhiều lực lượng tham giacưỡng chế Tuy nhiên, trên thực tế việc thực hiện biện pháp cưỡng chế khấu trừ tiềntrong tài khoản để THA của doanh nghiệp trong các
BA kinh doanh, thương mại nóiriêng và người phải THA nói chung cũng gặp không ít những khó khăn, vướng mắcnhưsau:
Thứ nhất, rất khó để phát hiện ra tài khoản đang có tiền của doanh nghiệp phảiTHA.
Hầu hết những tài khoản mà CHV xác minh được thông qua nội dung BA,giấyphép đăng ký kinh doanh, Sở Kế hoạch và Đầu tư, các cơ quan Thuế thì đều khôngcòn tiền hoặc chỉ còn số dư đủ với số tiền để duy trì tài khoản theo quy định của tổchức tín dụng Mặt khác, hiện nay do cơ chế thị trường nên việc mở tài khoản(cánhân,doanhnghiệphaytổchứckinhtế,tổchứcxãhội )vớithủtụcrấtđơngiản,mộtdoanhnghiệpcót hểmởnhiềutàikhoảnởnhiềungânhàng,tổchứctíndụngkhác nhau,màkhôngcómộtcơquan,tổchứcnàocóthểthốngkêvàquảnlýhếttấtcảcáctàikhoản củacánhân,doanhnghiệp,tổ chức đểcungcấpcho cơquan THADS.
Chính vì vậy, các doanh nghiệp phải THA thường không sử dụng các tài khoảncũ nữa mà mở các tài khoản mới để hoạt động, thậm chí không ít doanh nghiệp khithực hiện một hợp đồng kinh tế thì mở một tài khoản và khi thanh lý hợp đồng thì họkhông sử dụng tài khoản đó nữa, việc phát hiện ra tài khoản mới này là cự kì khó chongườiđược THAvà cơ quanTHADS.
RấtíttrườnghợpCHVchủđộngxácminhđượctàikhoảnmớicủadoanhnghiệpphải THA thông qua các ngân hàng, tổ chức tín dụng và cơ quan nhà nước như cơquan đăng ký kinh doanh, cơ quan thuế Các cơ quan
THADS tại Thành phố Hồ
ChíMinhchủyếudựavàocácthôngtindongườiđượcTHA(thườnglàcácdoanhnghiệp)cung cấp về tài khoản của doanh nghiệp phải THA để tiến hành xác minh, phong tỏatàikhoảnvàkhấutrừtiềntrongtàikhoảnđểthihànhán.Trướckhitranhchấpxảyra,người được THA và doanh nghiệp phải THA thường là “đối tác”, thậm chí rất hiểunhau nên người được THA thuận lợi hơn cơ quan THADS trong việc phát hiện ra tàikhoảnhiện tạicủadoanhnghiệpphảiTHA.
Biện pháp cưỡng chế THA khấu trừ tiền trong tài khoản được áp dụng với tỷ lệthànhcôngcaotrongtrườnghợpquaxácminhcơquanTHADSbiếttrướcđượcdoanhnghiệp phải THA sắp được nhận một số tiền (do được thanh toán theo tiến độ thựchiện dự án với chủ đầu tư, được thanh toán tiền bán hàng ) sẽ chuyển vào tài khoảncủa doanh nghiệp này tại một ngân hàng, tổ chức tín dụng nào đó Khi đó, cơ quanTHADStiếnhànhphongtỏatàikhoảnđótrướckhinguồntiềnvềvàkhicónguồntiềnvề đến tài khoản đã được phong tỏa thì CHV ra quyết định áp dụng biện pháp cưỡngchếkhấutrừtiềntrongtàikhoảncủadoanhnghiệpđểTHA.
Thứ hai, ngân hàng, các tổ chức tín dụng không phối hợp hoặc phối hợp khôngtốtvớicơquanTHADStrongviệctrảlờixácminh,phongtỏatàikhoản,khấutrừtiềntrong tàikhoảncủadoanhnghiệpphảiTHA.
Luật THADS Điều 176 có quy định: “trách nhiệm của Kho bạc nhà nước,ngânhàngvàtổchứctíndụngkháctrongTHADS,theođóphảicungcấpđúng,đầyđủ,kịp thời thông tin, số liệu về tài khoản của người phải THA theo yêu cầu của Chấp hànhviên,cơquanTHADSvàphảithựchiệnnghiêmchỉnh,kịpthờicácyêu cầucủaCHVvề phong tỏa tài khoản, phong tỏa tài sản, khấu trừ tiền trong tài khoản, giải tỏa việcphong tỏa tài khoản, phong tỏa tài sản của người phải THA, đồng thời phải thực hiệnđầy đủyêu cầukháccủaChấphànhviên,cơquan THADS theoquyđịnh”.
Tuynhiên,trênthựctếkhôngítcácngânhàng,tổchứctíndụngthựchiệnkhôngtốttráchnhiệmcủa mình.Điềunàycóthểlýgiảiđượclàdomụcđíchmuốnmanglợinhuận về phía mình nên họ thường bảo vệ khách hàng trong mọi trường hợp có thể.Quan hệ giữa ngân hàng, tổ chức tín dụng với khách hàng trong đó có các doanhnghiệp là quan hệ “máu - thịt” đối với các ngân hàng, tổ chức tín dụng, trong khi đómốiquanhệgiữacơquanTHADSvớingânhàng,tổchứctíndụngchỉlàquanhệphốikếthợp.
B T C - BLĐTBXH- NHNNVNthìthờihạncungcấpthôngtinvềtàikhoảncủangườiphảiTHAlàkhôngquá03ngày làmviệc,kểtừngàynhậnđượcyêucầucủangườicóthẩmquyền,chỉtrongtrườnghợpthihànhquyếtđịnhá pdụngbiệnphápkhẩncấptạmthờicủaTòaánthìviệccungcấpthôngtinđượcthựchiệnngays aukhinhậnđượcyêucầu”.NgoàiraĐiều9cònquyđịnhcăncứvănbảncungcấpthôngtin,CHVraqu yếtđịnhphongtỏatàikhoản,quyết địnhkhấutrừtiềntrongtàikhoảnđểTHA.Như vậythìtheo“Thôngtưliêntịchsố02/2014//TTLT-BTP-BTC-BLĐTBXH- NHNNVN”thìphảisaukhicóthôngtinvềtàikhoảncủangườiphảiTHAthìCHVmớiđượcraquyếtđịnh phong tỏa tài khoản,khấu trừ tiền trong tài khoản Thông tư liên tịch này khôngquyđịnhtráchnhiệmrấtquantrọngcủangânhàng,tổchứctíndụnglàkểtừthờiđiểmnhận được ăn bản yêu cầu cung cấp thông tin của cơ quan THADS thì các tổ chức tínđụngkhôngđượcgiảiquyếtchongười phải THArúthoặcchuyểntiềnr a khỏitàikh oảnhoặccórúthoặcchuyểntiềnrakhỏitàikhoảnthìphảiđểlạisốtiềnđủđểTHA.MặcdùĐiểmbKhoản1Điều8Thôngtưliêntịchnàyquyđịnhtráchnhiệmcủabênnhậncungcấpt hôngtinlà“bảomậtviệccungcấpthôngtinvànộidungcungcấpthôngtinđểngănchặncáchànhvitẩutánt àisản,trốntránhviệcTHAcủangườiphải
THAvàcáctổchức,cánhâncóliênquan”.ĐồngthờitheoKhoản1Điều4Thôngtưthì “cơ quan, tổ chức, cá nhân tiết lộ thông tin để người phải THA chuyển, rút tiềnkhỏi tài khoản làm ảnh hưởng đến quá trình THA thì tùy từng trường họp mà bị xửphạt vi phạm hành chính, xử lý kỷ luật hoặc truy cứu trách nhiệm hình sự; nếu gâythiệt hại thì phải bồi thường theo quy định của pháp luật” Tuy nhiên, trên thực tế rấtkhó để phát hiện ra bằng chứng để kết luận rằng ngân hàng, tổ chức tín dụng hoặcnhânviêncủacáctổchứcnàytiếtlộthôngtinvềviệccơquanTHADSđangtiếnhànhxácminhvềtàik hoảncủangườiphảiTHA.KhoảngthờigiantừkhicơquanTHADSgửi văn bản yêu cầu cung cấp thông tin về tài khoản của người phải THA cho ngânhàng, tổ chức tín dụng đến khi cơ quan THADS có quyết định phong tỏa tài khoản làkhoảngthờigianrấtdễxảyratrườnghợpngânhàng,tổchứctíndụngtiếtlộthôngtinđểngườiphảiTHAn óichungvàdoanhnghiệpphảiTHAnóiriêngrúttiềnrakhỏitàikhoản. Để ngăn chặn tình trạng này, thực tiễn THADS tại Thành phố Hồ Chí Minh đốivới doanh nghiệp, cơ quan THADS thường gửi văn bản yêu cầu ngân hàng, tổ chứctín dụng không giải quyết cho doanh nghiệp phải THA rút hoặc chuyển tiền ra khỏitài khoản đồng thời với việc gửi văn bản yêu cầu cung cấp thông tin về tài khoản củadoanhnghiệp.Tuynhiênđềnghịnàybằnghìnhthứcvănbảncógiátrịpháplýkhôngcao và không bắt buộc đối với ngân hàng, tổ chức tín dụng như quyết định phong tỏatàikhoản.
Một biện pháp khác mà các CHV cũng hay áp dụng, xuất phát từ việc LuậtTHADS không quy định bắt buộc CHV phải đợi kết quả cung cấp thông tin của ngânhàng, tổ chức tín dụng mới được ra quyết định phong tỏa tài khoản nên CHV thườnggiaoquyếtđịnhphongtỏatàikhoảncủadoanhnghiệpphảiTHAvớisốtiềnbằngvớisố tiền doanh nghiệp đang phải THA cùng thời điểm với việc giao văn bản xác minhtài khoản của doanh nghiệp phải THA Sau khi có kết quả trả lời xác minh của ngânhàng,tổchứctíndụng,nếudoanhnghiệpkhôngcótàikhoảnhoặckhôngcótiềntrongtàikhoảncủan gânhàngthìCHVraquyếtđịnhgiảitỏaviệcphong tỏatàikhoản;còn nếu doanh nghiệp phải THA có tiền trong tài khoản tại ngân hàng, tổ chức tín dụngthìCHVratiếpquyếtđịnhkhấutrừtiềntrongtàikhoảnđểTHA.
Những tồntạihạnchế
- Thứ nhất, ý thức chấp hành pháp luật của người phải THA là doanh nghiệpchưanghiêm: Ý thức chấp hành BA, QĐ của người phải THA là doanh nghiệp còn chưa cao,thậm chí rất kém Điều này đã được khẳng định theo thống kê hàng năm của các cơquanTHADSvềsốlượngcácvụviệcmàcơquanTHADSphảiápdụngcácbiệnphápcưỡngchếTHA,v ídụ:Trongnăm2022,các cơquanTHADSThànhphốraQuyết địnhápdụngbiệnphápcưỡngchếTHAđốivới1.141trườnghợp,tăng380trườnghợpsovớicùn gkỳnăm2021,trongđócó1.073trườnghợpcưỡngchếkhônghuyđộng lực lượng và 68 cuộc cưỡng chế có huy động lực lượng liên ngành (tăng
29trườnghợpsovớicùngkỳnăm2021);có48trườnghợpđươngsựtựnguyệntrướckhi cưỡng chế 35 , về nguyên tắc, các BA, QĐ của Tòa án có hiệu lực pháp luật phảiđược các bên đương sự chấp hành nghiêm chỉnh Tuy nhiên, người phải THA thườngchây ỳ, chống đối và tẩu tán tài sản để trốn tránh việc THA Bên cạnh đó, họ còn lợidụng cácquyềnmàphápluậtchophépđểcốtìnhkéodàiviệcTHA.
- ChinhánhPhúMỹHưngphảithựchiệnnghĩavụtrảnợtheothưbảolãnhvớisốtiềngốc 50 tỷ đồng; Ngân hàng Agribank - Chi nhánh An Sương phải thực hiện nghĩa vụtrảnợtheothưbảolãnhsốtiềngần60tỷđồng.TheoyêucầucủabênđượcTHA,CụcTHADS TP.HCM đã gửi thông báo yêu cầu chấp hành Cơ quan Thanh tra, Giám sátngân hàng - Ngân hàng Nhà nước Việt Nam cũng có văn bản đề nghị Agribank chỉđạo các Chi nhánh tuân thủ quy định của pháp luật về hoạt động bảo lãnh ngân hàngvà nghiêm túc thực hiện BA đã có hiệu lực Thế nhưng sự phối hợp chưa tốt dẫn đếnthờiđiểm nàyvụviệcvẫnchưađượcgiảiquyếtdứtđiểm.
Tình trạng ngân hàng, tổ chức tín dụng, Công ty Tài chính, Bảo hiểm , chưathực hiện hết trách nhiệm của mình trong hoạt động THADS vẫn còn diễn ra Việcxác minh tài khoản, phong tỏa hay khấu trừ tài khoản của người phải THA tại cácngân hàng, tổ chức tín dụng của cơ quan THADS đang gặp nhiều trở ngại vì khôngnhận được sự hợp tác của các đơn vị này Các ngân hàng, tổ chức tín dụng đưa ranhiều lý do như: Bảo mật thông tin hoặc phải xin ý kiến chỉ đạo của cấp trên nên kéodài thời gian trả lời xác minh, không cho thực hiện quyết định phong tỏa Có tổ chứctín dụng cố tình kéo dài thời gian, tạo cơ hội, điều kiện cho khách hàng rút hết tiềntrongtàikhoảntrướckhicungcấpkếtquảxácminhchoCHV.Cábiệtcótrườnghợp,
35 BáocáokếtquảcôngtácTHADS,theodõithihànhánhànhchínhnămcôngtác2022củaCụcTHADSThànhphố HồChíMinh.Tr.9. quyết định cưỡng chế phong tỏa tài khoản đã được giao cho Ngân hàng, Tổ chức tíndụng, nhưng chủ tài khoản bị phong tỏa vẫn rút tiền ra khỏi tài khoản, làm mất hiệulựctrongcácbiệnphápcưỡngchếTHA.Điềunàygâytranhcãirấtnhiều,nhưngcuốicùng cơ quan THADS không có căn cứ đề nghị xem xét trách nhiệm đối với Ngânhàng, Tổ chức tín dụng thực trạng nêu trên đã gây rất nhiều khó khăn cho công tácTHADS.
- Thứ hai, người đại diện theo pháp luật của doanh nghiệp thiếu hợp tác trongviệctổchứcTHA,xửlýtàisản: Điều 13 Luật Doanh nghiệp năm 2020 quy định về người đại diện của doanhnghiệp,thìphụthuộcvàotừngloạihìnhdoanhnghiệpcócácsốlượngngườiđạidiệnmộthoặcnh iềungườiđượcđạidiệnchodoanhnghiệp.Dovậy,khitổchứcTHACHVgặp rất nhiều khó khăn trong việc tiếp cận làm việc, tống đạt giấy tờ, quyết định vềTHA và xác minh tài sản của doanh nghiệp để THA Mặt khác, người đại diện củadoanh nghiệp cố tình không hợp tác trong việc xác minh, kê biên, xử lý tài sản củadoanh nghiệp, kể cả các tài sản đã thế chấp Cụ thể, trong các vụ việc liên quan đếnBA,QĐcủaTòaánvềngânhàng,tíndụngthôngthườngngườiphảiTHAkhôngcònkhảnăngthan htoánnợvàsẽbịxửlýtàisảnnênhọđãcốtìnhchốngđốicơquanTHAbằng nhiều hình thức, như: Không nhận thông báo các văn bản, quyết định về THA;cản trở việc xác minh; làm thay đổi hiện trạng tài sản, không chấp hành việc kê biên,địnhgiá,bánđấugiábằngcáchkhôngthamgiacácbuộclàmviệcthỏathuận;tẩutánđộngsảnlàxe máy,ôtô,tàuthuyền,máymóc… rakhỏiđịaphươngđểcơquanTHAkhôngthểtruytìmxửlý.NhiềutàisảnlàđộngsảndongườiphảiTHA khônghợptáckết quả đến khi xử thì thì giá trị tài sản bị khấu hao không còn giá trị sử dụng để đảmbảo thu nợ cho ngân hàng (các lô hàng vải bị mục, hạt tiêu, thuốc tây hết hạn sửdụng…)
Bên cạnh đó, nhiều trường hợp, cơ quan THA đã giải quyết khiếu nại, tố cáođúng quy định nhưng người phải THA vẫn cố tình khiếu nại vượt cấp, khiếu nại liêntụcđếnhằmkéodàigây khókhănchocơquan THA.
Luật Doanh nghiệp đã quy định trình tự, thủ tục đối với doanh nghiệp xin giảithể hợp pháp hoặc Luật Phá sản quy định thủ tục đối với các doanh nghiệp lâm vàotình trạng phá sản Tuy nhiên, trong thực tiễn lại có những doanh nghiệp không cònhoạt động, “mất tích” mà pháp luật không điều chỉnh, số liệu thống kê của CụcTHADS TP.HCM cuối năm 2015 có khoảng 250 doanh nghiệp phải THA thuộc tìnhtrạng này. Khi không còn hoạt động (mất tích), doanh nghiệp để lại món nợ lớn phảiTHA.
Ví dụ: Tòa án nhân dân TP.HCM tuyên buộc công ty TNHH Hoa Việt phải trảcho hai đối tác gần 10 tỷ đồng Sau khi có đơn yêu cầu THA, Cục THADS TP.HCMxác minh vụ việc, mới biết Công ty này dừng hoạt động đã lâu Khi xác minh tại cơquanđăngkýkinhdoanh,thìdoanhnghiệpnàychưalàmthủtụcđăngkýthayđổitrụsở,giảithểhoặc phásản.Nhưvậy,vềmặtpháp lýdoanhnghiệpnàyvẫncó trụsởtạiđịachỉđãđăngkýkinhdoanh.Tuynhiên,khánhiềutrườnghợpkhicơquanTHADSđi xác minh tại địa chỉ đã đăng ký của doanh nghiệp, đều nhận được kết quả là cácdoanhnghiệpnàyđã“mấttích”từlâu,thậmchíđãbỏtrốntrướckhiTòaánxétxửvụkiện Tại địa chỉ đăng ký trụ sở, vật duy nhất còn lại của doanh nghiệp là bảng hiệucôngty.Trongnhiềutrườnghợpcũngkhôngcònbảnghiệu.Nhưvậy,khảnăngTHAtrong nhữngtrườnghợpnày làkhôngthểthựchiệnđược.
- Thứtư,doanh nghiệp đithuêtàisản vàthếchấpquyềnkhaitháctàisản:
Việcdoanhnghiệpdùngcáctàisảnthuêđểphụcvụkhaitháckinhdoanhvàsauđó dùng chính tài sản thuê để thế chấp đảm bảo cho các khoản nợ vay, nhưng khikhôngcókhảnăngtrảnợ,thìtìmmọicáchtrốntránhkhôngthihànhán.Dovậy,CHVtrongviệctổ chứcTHAđãgặprấtnhiềukhókhăntrongviệckêbiên,xửlýtàisảnđểthihànhán,vànhấtlàđốivớitàis ảnthuộcquyềnquản lýcủaNhànước.
- Thứ năm, kê biên khấu trừ tài khoản của người phải THA là doanh nghiệpnhưngkhôngcósốdư:
Theo Điều 76 Luật THADS năm 2014 quy định: “CHV ra quyết định khấu trừtiềntrongtàikhoảncủangườiphảiTHA.SốtiềnkhấutrừkhôngđượcvượtquánghĩavụTHAvàchi phícưỡngchế.Ngaysaukhinhậnđượcquyếtđịnhvềkhấutrừtiền trong tài khoản của người phải THA, cơ quan, tổ chức đang quản lý tài khoản phảikhấu trừ tiền để chuyển vào tài khoản của cơ quan THADS hoặc chuyển cho ngườiđượcTHAtheoquyếtđịnhkhấutrừ”.
Tuynhiên,trênthựctếtổchứcTHACHVgặprấtnhiềukhókhăn,vìngaytrongquátrìnhtốtụngtại Tòaán,cơquancóthẩmquyềngiảiquyếtvụviệctranhchấp,nếucác bên đương sự không đề nghị hoặc Tòa án không có biện pháp ngăn chặn phongtỏasốdưtàikhoảnthìbịđơn(bênphảiTHA)sẽchủđộngtẩutánrúthếttiềntrongtàikhoản để trốn tránh việc THA sau khi BA, QĐ có hiệu lực Do vậy, đến giai đoạn tổchứcTHA,CHVxácminhtàikhoảncủangườiphảiTHAthìsốdưtàikhoảnđãkhôngcòn và việc THA sẽ rất khó thực hiện BA, QĐ của Tòa án sẽ không thể tổ chức thihànhdứtđiểm.
Nhưvậy,quanghiêncứuthựctrạngcưỡngchếTHADSđốivớitàisảncủadoanhnghiệp tại Cục THADS TP.HCM, có thể rút ra những tồn tại, hạn chế chính cần phảikiếnnghịkhắcphụcnhưsau:
Còn thiếu hành lang pháp lý cho việc kê biên vốn góp để THA: chưa xác địnhđược cụ thể đối tượng bị cưỡng chế trong trường hợp này; sau khi kê biên phần vốngópthìCHVchưađượcthamgiaquyếtđịnhnhữngvấnđềcủadoanhnghiệpcóphầnvốn bị kê biên; chưa quy định thủ tục để đăng ký quyền sở hữu phần vốn góp chongườimuađượctàisảnbánđấugiátrongtrườnghọpngườiphảiTHAvàdoanhnghiệpkhông hợptác. TrongtrườnghợpcưỡngchếTHADSđốivớitàisảncủacổđôngsánglậpdoanhnghiệp chưa góp đủ số cổ phần đã đăng ký góp, pháp luật hiện hành chưa xác định rõtrongtrườnghợpnàycổđôngsánglậpcóphảilàngườiphảiTHAhaykhông,cóphảilàđốitượngbịápd ụng cácbiệnpháp cưỡngchếTHA?MặtkhácLuậtDoanhnghiệpnăm 2020 đã giới hạn thời gian phải chịu trách nhiệm liên đới của cổ đông sáng lậpdoanhnghiệpvềcáckhoảnnợvànghĩavụtàisảnkháccủacôngtytrongphạmvigiátrịcổphầnchưa gópđủ.
Nhưvậy,quanghiêncứuthựctrạngcưỡngchếthihànhBảnánkinhdoanhthươngmạitại Cục THADS TP.HCM, có thể rút ra những tồn tại, hạn chế chính cần phải kiếnnghịkhắcphụcnhư sau:
Pháp luật quy định phải sau khi có thông tin về tài khoản của người phải THA nóichung và doanh nghiệp phải THA nói riêng do ngân hàng, tổ chức tín dụng cung cấp thìCHVmớiđượcraquyếtđịnhphongtỏatàikhoản,quyđịnhnàylàkẽhởđểdoanhnghiệpphảiTHAtẩ utántiềnrakhỏitàikhoảntrongkhoảngthờigiantừkhingânhàng,tổchứctíndụngnhậnđượcyêucầ uxácminhcủacơquanTHADSđếnkhitrảlờixácminh.
CònthiếuhànhlangpháplýchoviệckêbiênvốngópđểTHA:chưaxácđịnhđượccụ thể đối tượng bị cưỡng chế trong trường hợp này; sau khi kê biên phần vốn góp thìCHV chưa được tham gia quyết định những vấn đề của doanh nghiệp có phần vốn bị kêbiên;chưaquyđịnhthủtụcđểđăngkýquyềnsởhữuphầnvốngópchongườimuađượctàisảnbán đấugiátrongtrườnghọpngườiphảiTHAvàdoanhnghiệpkhônghợptác.
Trong trường hợp cưỡng chế THADS đối với tài sản của cổ đông sáng lập doanhnghiệp chưa góp đủ số cổ phần đã đăng ký góp, pháp luật hiện hành chưa xác định rõtrong trường hợp này cổ đông sáng lập có phải là người phải THA hay không, có phải làđối tượng bị áp dụng các biện pháp cưỡng chế THA? Mặt khác Luật Doanh nghiệp năm2014 đã giới hạn thời gian phải chịu trách nhiệm liên đới của cổ đông sáng lập doanhnghiệpvềcáckhoảnnợvànghĩavụtàisảnkháccủacôngtytrongphạmvigiátrịcổphầnchưagópđ ủ.
CHẾ THI HÀNH BẢN ÁN KINH DOANH THƯƠNG MẠI TẠI CỤCTHADSTHÀNHPHỐ HỒCHÍ MINH
Những nhân tố ảnh hưởng đến hiệu quả thi hành pháp luật về cưỡngchếthihànhBảnánkinhdoanhthươngmạitạiCụcTHADSThànhphốHồChíMin
3.1.1 Điềukiệnkinhtế -xãhội Điềukiệnkinhtế-xãhộiluônlàyếutốcóảnhhưởngvàđảmbảochohoạtđộngTHADS nói chung, thực hiện pháp luật về cưỡng chế thi bản án kinh doanh thươngmại nói riêng Thực tế cho thấy rằng điều kiện kinh tế khó khăn sẽ ảnh hưởng nhấtđịnhđếnkhảnăngthihànhnghĩavụcủangườiphảiTHAcũngnhưthựchiệncácthỏathuận THA của đương sự trong quá trình THA Đặc biệt là, khi đương sự không cóđiều kiện THA thì việc thuyết phục đương sự tự nguyện THADS cũng gặp nhiều trởngại; người phải THA thường có tâm lý trì hoãn, phản kháng, cản trở việc THA, nhấtlà khi tài sản bị cưỡng chế là nhà ở, quyền sử dụng đất là tài sản duy nhất của ngườiphải THA, thậm chí còn phải chịu các chi phí cưỡng chế THA dân sự Bên cạnh đó,điều kiện kinh tế - xã hội còn là điều kiện đảm bảo cho việc xử lý tài sản cưỡng chếTHAdânsự,vìthựctếcórấtnhiềutàisảnquanhiềulầnđấugiáđểTHAnhưngkhôngcóngườimua,thậ mchídotâmlýxãhộinhiềungườingạimuatàisảnTHAvìsợgặprắc rối, mất thời gian do phải chờ giao tài sản, làm thủ tục sang tên giấy tờ Từ đó,việc quy định pháp luật và thực hiện pháp luật về cưỡng chế THADS phải thườngxuyên được rà soát, đánh giá để hoàn thiện, đổi mới tùy thuộc vào điều kiện kinh tế -xãhộicủađấtnướctrongtừngthờikỳnhấtđịnh.
THADS là việc tổ chức thi hành các BA, QĐ có hiệu lực pháp luật để bảo đảmtrực tiếp quyền và lợi ích hợp pháp của các bên đương sự và cá nhân, tổ chức liênquan Vì vậy, pháp luật là cơ sở quan trọng để cơ quan THADS và tổ chức, cá nhânliênquantổchứcTHAnhưngcũnglàyếutốảnhhưởng,chiphốimangtínhquyết định đối vớihiệu quả THADS nói chung, hiệu quả cưỡng chế thi hành bản án kinhdoanhthươngmạinóiriêng.HệthốngquyphạmphápluậtlàcơsởchoCHV,cơquanTHADS,tổchứ c,cánhânliênquantrongquátrìnhcưỡngchếTHADSđượcquyđịnhtrong Luật THADS, “Nghị định số 33/2020/NĐ-CP ngày 17 tháng 3 năm 2020 củaChính phủ sửa đổi, bổ sung một số điều của Nghị định số
18tháng7năm2015củaChínhphủquyđịnhchitiếtvàhướngdẫnthihànhm ộ t sốđ i ề u của Luật THADS và các văn bản quy phạm pháp luật có liên quan (Bộ luật Dân sự,Bộl u ậ t Tốtụngdânsự,LuậtT ổ chứcTòaánnhândân,LuậtĐấtđai,LuậtNhàở.) ”
Vì vậy, để hoạt động cưỡng chế THADS có hiệu lực, hiệu quả thì các quy định pháp luật phải thống nhất, đồng bộ, minh bạch và khả thi Điều này đòi hỏi các cơ quan cóthẩm quyền phải không ngừnghoànthiệnc á c q u y đ ị n h p h á p l u ậ t , k ị p t h ờ i b ã i b ỏ các quy định không khả thi và bổ sung các quyđịnh mới phù hợp với tình hình, yêucầu công tác THA (Ví dụ như trong thời gian tới cần sửa đổi, bổ sung quy định hiệnhành về đăng ký tài sản, đăng ký giao dịch bảo đảm, xử lý vi phạm hành chính, xử lýhình sự trong THADS thực sự có tính khả thi và đảm bảo tính nghiêm minh của hoạtđộng THA).
Luật quy định CHV là người có thẩm quyền tổ chức THA với nhiệm vụ, quyềnhạn là: Kịp thời tổ chức thi hành vụ việc được phân công; ra các quyết định về THAtheo thẩm quyền; Thi hành đúng nội dung BA, QĐ; áp dụng đúng các quy định củapháp luật về trình tự, thủ tục THA, bảo đảm lợi ích của nhà nước, quyền, lợi ích hợppháp của đương sự, người có quyền lợi, nghĩa vụ liên quan; thực hiện nghiêm chỉnhchuẩnmựcđạođứcnghềnghiệpCHVV ớ i chứcnăng,nhiệmvụ,quyềnhạnnhưvậy,
CHV có vai trò trung tâm trong việc đảm bảo tính khả thi,hiệu quả thi hành cácBA,QĐcóhiệulựcphápluật.ĐiềunàycũngcónghĩalàhiệuquảTHADS,hiệuquảcưỡngchế THADS phụ thuộc chủyếuvào năng lựctổ chức THA của CHV (kiến thức, kỹnăng, kinh nghiệm, phẩm chất chính trị, đạo đức, khả năng áp dụng đúng pháp luậttrong thựcthinhiệm vụ).
TrongcưỡngchếTHADS,nănglựccủaCHVthểhiệnquavaitròcủangườiđảmbảo sự tuân thủ các trình tự, thủ tục THADS, đặc biệt là ở kinh nghiệm chuyên mônvà đạo đức nghề nghiệp để lựa chọn và áp dụng đúng các quy định pháp luật để đảmbảo hiệu quả cưỡng chế THADS Do đó, để đảm bảo năng lực tổ chức THA, đòi hỏiCHVphảilàngườiđượcđàotạo,bồidưỡngbàibản,thườngxuyêncảvềmặtlýthuyếtvà kinh nghiệm thực tiễn để kịp thời cập nhật thông tin, tri thức, kinh nghiệm để cóthể áp dụng vào việc thực hiện chức năng, nhiệm vụ THA được giao Ngoài ra, nănglực tổ chức THA của CHV còn được đảm bảo thông qua việc lựa chọn được nhữngCHV có đủ các yếu tố về ý thức chính trị, đạo đức như: tuân thủ Hiến pháp và phápluật, tuyệt đối trung thành với lý tưởng của Đảng, có bản lĩnh, ý chí, đạo đức nghềnghiệp, tinh thần kiên quyết bảo vệ công lý, bảo vệ pháp luật để có thể vững vàngtrước sức ép, ảnh hưởng, tác độngtừ những tiêu cực của xã hội và sự chỉ đạo, canthiệptráiphápluậtcủangườicóchứcvụ,quyềnhạn,nhữngngườithântrongquátrìnhthựchiệnnhiệmv ụTHADS.
ThựctếthờigianquachothấyrằngsốviệccáccơquanTHADSphảitổchứcthihành ngày càng tăng, nhất là có nhiều việc THA có giá trị lớn, phức tạp cần phải ápdụng các biện pháp cưỡng chế thi THADS, do đó để đảm bảo hiệu quả cưỡng chếTHADSthìđộingũCHVcầnđượcđàotạo,tậphuấnthườngxuyênđểnângcaotrìnhđộ chuyên môn, nghiệp vụ, bản lĩnh, trách nhiệm và phải được bố trí, phân công tổchức THA phù hợp với từng ngạch CHV (sơ cấp, trung cấp và cao cấp) Ngoài ra, đểđảm bảo năng lực tổ chức THA của CHV thì việc lựa chọn, bổ nhiệm CHV cần đảmbảo đúng các điều kiện theo quy định để quá trình tổ chức THA thực sự là quá trìnhthựcthi công lý, đảm bảo quyền, lợi ích hợp pháp của các bên, góp phần thúc đẩy sựpháttriểnkinhtế -xãhội.
3.1.4 Ýthức chấp hành pháp luật của đương sự và cơ quan, tổ chức, cánhânliên quan
Việc chấp hành nghiêm chỉnh các BA, QD có hiệu lực pháp luật là một trongnhữngnguyênnhânquantrọngdẫnđếnhiệuquảTHA,ýthứcchấphànhphápluật của đương sự là cơ quan, tổ chức, cá nhân là một trong những nguyên nhân giảm tảiviệccưỡngchếTHA.
Quá trình tổ chức thi hành các bản án kinh doanh thương mại lớn và phức tạpthường đương sự sẽ có hành vi chống đối kịch liệt với cơ quan THA vì việc cưỡngchế sẽ ảnh hưởng trực tiếp đến quyền và lợi ích của họ đặc biệc là quyền về tài sản.Lúc này quyền lợi của hai bên được THA và phải thi hành sẽ mâu thuẫn với nhau,ngườiđượcTHAsẽđượcnhận tàisản,lợiíchnênmongmuốnđượcgiao tiền,tàisảncòn ngườiphảiTHAthìchây ì,kéodàiquátrình THA. ĐểnângcaohiệuquảcưỡngchếTHAbảnánkinhdoanhthươngmạiCHVphảiphảithựchiệntốtt rìnhtựthủtụcvềTHAtheoquyđịnhphápluậtTHADStừkhâutừxác minh, động viên thuyết phục để đương sự có nhận thức đúng về quyền và nghĩavụTHAcủamìnhđểtừđóchấphànhcácquyếtđịnh,thôngbáocủacơquanTHADS.Công tác xác minh, động viên thuyết phục thành công giúp đương sự, cơ quan, tổchức, cá nhân có liên quan nhận thức đúng đắn về quyền và nghĩa vụ THA góp phầngiảmtảiviệccưỡngchếTHAnhấtlànhữngvụviệccưỡngchếTHAcóhuyđộng lựclượng tốnrấtnhiềukinhphí.
Ngoài ra hiểu biết về các thủ tục THA người dân sẽ không bị tác động xấu củanhữngthànhphầncốtìnhchốngđốilôikéohọvào“côngcuộc”khiếunại,tốcáolàmchính bản thân họ sẽ bị mất thời gian, công sức và tiền bạc Nhiều vụ việc khiếu nạikhông đúng, không được cấp có thẩm quyền chấp nhận sẽ làm ảnh hưởng trực tiếpđến quyền lợi của người phải THA đi khiếu nại phải chịu lãi suất chậm THA trongthờigiankhôngtựnguyện thihành.
Thực tế hiện nay có một số trường hợp ngay các các cơ quan, tổ chức có thẩmquyềnlàđơnvịđượcnhànướcgiaothựcthimộtsốnhiệmvụnhấtđịnhvẫncònchưachấp hành tốt các quy định như không phối hợp tốt trong công tác cưỡng chế khi cơquan THA có yêu cầu, ban hành văn bản hoãn,tạm dừng việc cưỡng chế ngay trướcthờiđiểmtổ chứccưỡng chếTHADSkhôngđúng quyđịnh củaphápluật.
Nângcaoýthứcchấphànhphápluậtcủađươngsựvàcơquan,tổchức,cánhânliênquancũnglàm ộttrongnhữngđiềukiệngópphầnkhôngnhỏchocơquanthihànhtrong quátrìnhthựcthinhiệmvụ.
Quá trình tổ chức THA, cưỡng chế THADS là quá trình CHV phải đối mặt vớinhiều khó khăn, áp lực như: yêu cầu tuân thủ pháp luật, sự cản trở, chống đối củangười phải thi hành án; sự tác động, chi phối của các cơ quan, tổ chức liên quan Dođó, để CHV thực sự độc lập, tuân thủ pháp luật trong quá trình THA cũng như đảmbảohiệuquảTHAthìcácđiềukiệnđảmbảochohoạtđộngcủaCHVcóýnghĩaquantrọng Đó là các điều kiện vật chất, phương tiện, trang thiết bị phục vụ công tácTHADSvàchếđộđãingộđốivớichấphànhviên,côngchứcTHADSnhưtrụsở,khotang vật, phương tiện cưỡng chế, công cụ hỗ trợ cưỡng chế THADS…Thực tế hiệnnaychothấymặcdùđãđượctrangbịmộtsốcôngcụ,trangthiếtbịhỗtrợTHAnhưngchưa thực sự đáp ứng yêu cầu, chưa tương xứng với thẩm quyền của CHV (hiện nayCHV không có quyền khởi tố hành vi không chấp hành án; không có quyền khámngười, khám chỗ ở để tìm đồ vật, tài sản có giátrị mà đương sự đang cầm giữ, cấtgiấu ), vì vậy nếu không có sự hỗ trợ của các cơ quan, tổ chức khác thì CHV khôngthể thực hiện pháp luật về cưỡng chế THADS có hiệu quả Vì vậy, trong thời gian tớiđểđảmbảohiệuquảthựchiệnphápluậtvềcưỡngchếTHADSthìcầncónhữngđảmbảohơnnữavề điềukiệnvậtchất,trangthiếtbị,phươngtiệnphụcvụcôngtácTHADSvớinhữngđặcthùnhấtđịnh.
Một số giải pháp hoàn thiện pháp luật và góp phần nâng cao hiệu quảthihànhphápluậtvềcưỡngchếthihànhBảnánkinhdoanhthươngmạitạiCụcTHADS ThànhphốHồChíMinh
Có nhiều nguyên nhân tác động đến hiệu quả THA đối với BA kinh doanh,thương mại trong đó nguyên nhân các quy định của pháp luật chưa hoàn thiện, chưađiều chỉnh chi tiết các vấn đề có liên quan Do vậy, việc hoàn thiện các quy định củapháp luật vềTHADS đối với BA kinh doanh, thương mại là yêu cầu cấp thiết và tậptrung vàocácgiảiphápcơbảnsauđây:
Doanh nghiệp chây ỳ trong THA hiện nay rất nhiều, với nhiều lý do khác nhaunhư doanh nghiệp hoạt động không hiệu quả, không có doanh thu, trốn khỏi địa chỉkinhdoanh Vìvậy,cơquan thuế,cơquanquảnlývềđăngkýkinhdoanh,cầnkiểmsoát chặt chẽ đối với nguồn thu của doanh nghiệp, tài khoản của doanh nghiệp đó.Kiênquyếtxửlýđốivớicácdoanhnghiệplàmănthualỗ,nợthuế.Bêncạnhđó,nhữngthông tin hoạt động của doanh nghiệp cũng cần được cập nhật liên tục Có như vậy,cơquanTHADSmớixácminhđượctàisảncủangườiphảiTHA.Chođếnnay,córấtnhiềutrườnghợ pcơquanTHADSxácminhcôngtykhôngcònhoạtđộng,khôngbiếtở đâu Nhưng trên hồ sơ, Sở Kế hoạch và Đầu tư vẫn cho rằng doanh nghiệp đó cònhoạtđộng,dođócầnthắtchặtcôngtáchậukiểmhoạtđộng củadoanhnghiệp.
LuậtDoanhnghiệpcầnquyđịnhdoanhnghiệpphảikhaibáođầyđủvớicơquanđăng ký kinh doanh, cơ quan thuế về các tài khoản đã mở tại các ngân hàng và quyđịnhbiệnphápchếtàinếukhôngkhaibáođầyđủ.Mọihoạtđộngsảnxuấtkinhdoanhđều phải thanh toán không dùng tiền mặt thông qua ngân hàng Mặt khác, không chodoanhnghiệp đăngkýchuyểnnhượngvốnkhidoanhnghiệpcònphảiTHA.
Sớm xây dựng và ban hành Luật đăng ký tài sản nhằm điều chỉnh thống nhất vềtổ chức và trình tự đăng ký tài sản, tạo điều kiện thuận lợi cho các tổ chức cá nhân cóthể tìm hiểu một cách nhanh chóng, dễ dàng các thông tin liên quan đến các loại tàisảnphảiđăngkýquyềnsởhữu,đặcbiệtlàcácthôngtinđếnquyềnsởhữunhà,quyềnsử dụng đất, cổ phiếu và các động sản khác có giá trị lớn mà pháp luật quy định phảiđăng ký quyền sở hữu và thông tin về việc dịch chuyển tài sản, điều này có ý nghĩathiếtthựcgiúpchoChấphànhviên,ngườiđượcTHAcóthêmcáccăncứcầnthiếtkhiđiềutra,xác minh,kêbiên tàisảncủangườiphảiTHA.
Bổ sung Luật Doanh nghiệp quy định điều chỉnh đối với trường hợp doanhnghiệp mất tích, quy định những trường hợp đương nhiên là thành viên, cổ đông củacông ty theo BA, QĐ của Tòa án, mà không cần biểu quyết thông qua của Đại hộiđồng cổ đông.Những trường hợp này, công ty chỉ làm các thủ tục hành chính nhưphát hànhsổ chứngnhận cổđông,xácnhậnbổsungthành viênmới
BổsungLuậtDoanhnghiệpquyđịnhnhữngngườithuộcHộiđồngquảntrị(hoặcHội đồng thành viên), thành viên sáng lập, Ban Giám đốc và Kế toán trưởng khôngđược thành lập hoặc đảm nhiệm chức vụ trong doanh nghiệp mới nếu không thi hànhdứtđiểmBA,QĐmàdoanhnghiệpcũđangphảithựchiệnnghĩavụ.
Sửa đổi Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam và Luật Các tổ chức tín dụng theohướng vẫn giữ nguyên tắc bảo đảm bí mật thông tin của khách hàng, nhưng đề nghịbổsungquyđịnhlàkhicóquyếtđịnhhoặcyêucầuhợpphápcủaCHVthìNgânhàng,Tổ chức tín dụng phải cung cấp đầy đủ, chính xác mọi thông tin cần thiết, liên quanđếnviệcTHAcủakháchhànglàngườiphảiTHA;Thựchiệnviệcphongtỏatàikhoảncủa khách hàng và thực hiện một số hành vi khác Ngân hàng và Tổ chức tín dụng sẽbị xử phạt và bồi thường mọi thiệt hại phát sinh nếu không thực hiện quyết định, yêucầu củaCHV.
Xây dựng một hệ thống các văn bản pháp luật và các biện pháp đồng bộ nhằmtăng cường chế độ kế toán, thống kê; Xây dựng cơ chế hữu hiệu nhằm kiểm soát chặtchẽtìnhtrạngvốn,tàisản,thunhậpcủacácdoanhnghiệpvàcánhâncóđăngkýkinhdoanh;Tăngcườ nggiámsáthoạtđộngcủacácdoanhnghiệpthôngquatổchứcngânhàng,tàichínhvà tổchứctíndụng
Phải coi tiêu chuẩn THA vào việc xét thi đua, khen thưởng, các danh hiệu củanhànước,cáctổchứckhácđốivớidoanhnghiệpvàcánhân,tránhtrườnghợpkhôngTHA màvẫnđược khen thưởng, trao tặngcácdanhhiệu.
Nhằm khắc phục những khó khăn trong việc phong tỏa tài khoản, cưỡng chếkhấutrừtiềntrongtàikhoảncủadoanhnghiệpphảiTHAđãđượcnêuởchương2nóiriêngvàđốivớin gườiphảiTHAnóichung,chúngtôikiếnnghịsửađổi,bổsungmộtsốquyđịnhcóliên quan, baogồm:
Thứnhất,bổsungquyđịnhvềthờiđiểmCHVraquyếtđịnhphongtỏatàikhoảnkhôngphụthuộcvà oviệcđãcókếtquảtrả lờixácminhtàikhoảncủangânhàng,tổ chứctíndụng haychưa?.
Hiệnnaytại“Điều9Thôngtưliêntịchsố02/2014/TTLT-BTP-BTC-BLĐTBXH-
NHNNVN ngày 14/01/2014” thì phải sau khi có thông tin về tài khoảncủa người phải THA do ngân hàng, tổ chức tín dụng cung cấp thì CHVmới được raquyếtđịnhphongtỏatàikhoản.Nhưtrênđãphântích,quyđịnhnàyphầnnàotạođiềukiện cho người phải THA rút hoặc chuyển tiền ra khỏi tài khoản trong khoảng thờigian từ khi ngân hàng, tổ chức tín dụng nhận được yêu cầu xác minh của cơ quanTHADSđếnkhitrảlờixácminh.
Theochúngtôi,CHVcóthểcăncứvàonộidungBA,QĐđượcthihành,sốtiềnphảiTHA,sốtàikh oảncủangưòiphảiTHAđểtựmìnhhoặctheoyêucầucủađươngsự ra quyết định phong tỏa tài khoản của người phải THA với số tiền bị phong tỏabằng với số tiền phải THA tính đến thời điểm phong tỏa Sau đó mới tiến hành xácminh số tiền cụ thể có trong tài khoản của người phải THA tại ngân hàng, tổ chức tíndụng Khi có kết quả trả lời xác minh CHV sẽ ban hành quyết định cưỡng chế khấutrừsố tiền thựctếđang có trongtàikhoảncủangườiphảiTHAđểTHA.
Như vậy sẽ kịp thời ngăn chặn được người phải THA tẩu tán tiền ra khỏi tàikhoảntrongthờigiancơquanTHADSđợikếtquảtrảlờixácminhcủangânhàng,tổchứctíndụng. Thứ hai, bỏ quy định về việc chấm dứt phong tỏa tài khoản trong trường hợp cơquan,tổchứcđãthựchiệnxongyêucầucủaCHVvềkhẩutrừtiềntrongtàikhoảncủangườiphảiTHA
“Điều 77 Luật THADS năm 2008 đã được sửa đổi, bổ sung năm 2014 quy địnhviệcphongtỏatàikhoản đượcchấmdứttrong ba trường hợpsauđây:
+ Cơ quan, tổ chức đã thực hiện xong yêu cầu của CHV về khấu trừ tiền trongtàikhoảncủangườiphảithihànhán.
THA thì cần thiết phải duy trì quyết định phong tỏa tài khoản cho đến khi người phảiTHAđãthihànhxongnghĩavụTHA.
Thứba,quyđịnhcụthểnhữngtrườnghợp“CHVkhôngđượcápdụngbiệnphápcưỡngchếkhấutrừti ềntrongtàikhoảncủangườiphảiTHAnếusốtiềnnàyliênquanđếnbênthứbađượcưutiênthanhtoánthe oquyđịnhcủaphápluật”.Nhưvậysẽkhắcphục được những trường hợp hiện nay giữa ngân hàng, tổ chức tín dụng và cơ quanTHADSkhôngthốngnhấtđượcvớinhautrongviệckhấutrừtiềntrongtàikhoảncủangườiphảiT HA,dẫnđếnphảikhởikiện tạiTòa án đểgiảiquyết.
- Hoàn thiện quy định pháp luật về kê biên, xử lý vốn góp của doanh nghiệpChúngtôichorằngđểthựchiệnviệckêbiênvốngóptheoquyđịnhcủaĐiều92 Luật THADS năm 2008 đã được sửa đổi, bổ sung năm 2014 đạt hiệu quả và tuân thủcácquyđịnhcủaphápluật,cầnkiếnnghịcấp cóthẩmquyềnquyđịnh:
Một là, người phải THA là thành viên góp vốn vào doanh nghiệp, bị cưỡng chếkêbiênphầnvốngóptheoĐiều92LuậtTHADSnăm2008 đãđượcsửađổi,bổsungnăm 2014 có tư cách chủ thể độc lập với doanh nghiệp (pháp nhân) nơi người đó gópvốn,đồngthờixácđịnh doanhnghiệpkhôngphảilàngườiphảiTHA.
Hailà,trongquyếtđịnhkêbiênphảixácđịnhđốitượngkêbiênlàphầnvốngópcủa người phải THA trong doanh nghiệp, chứ không được kê biên tài sản đã góp vốnhaymộttàisảncụthểkhácthuộcsởhữucủadoanhnghiệp,trừtrườnghợpđượcdoanhnghiệp đồngý.
Ba là, quy định rõ sau khi kê biên phần vốn góp, người phải THA bị hạn chếnhững quyền lợi gì trong doanh nghiệp, đồng thời CHV, cơ quan THADS được thamgiaquyếtđịnhnhữngvấnđềgìcủadoanhnghiệp.
Bốn là, quy định trình tự, thủ tục để đăng ký quyền sở hữu phần vốn góp củangườiphảiTHAchongườimuađượctàisảnbánđấugiátheođềnghịcủaCHV,khôngphụ thuộcvào doanhnghiệp cótiến hành làmthủ tụcđăngký haykhông.
- Hoàn thiện quy định về cưỡng chế THADS đối với tài sản là cổ phiếu đangniêmyếttrênsàn chứngkhoán.
Cổ phiếu đang niêm yết trên sàn chứng khoán là một loại tài sản, giấy tờ có giárất đặc thù bởi việc mua, bán cổ phiếu có thể thực hiện trong một tích tắc, rất dễ xảyra trường hợp khi CHV áp dụng biện pháp cưỡng chế thì cổ phiếu đã được chuyểnnhượng cho người khác thông qua sàn chứng khoán Hơn nữa việc định giá cổ phiếuđang được niêm yết trên sàn chứng khoán nếu áp dụng như đối với các tài sản thôngthườngkháclàkhôngphùhợp.Chứngthưthẩmđịnhgiáđốivớibấtđộngsảnthườngcó giá trị trong vòng 06 tháng và đối với động sản thông thường có giá trị trong vòng03thángnhưnggiácủacổphiếuđangniêmyếttrênsànchứngkhoánthayđổiliêntụcvới một biên độ dao động không có giới hạn trong khoảng thời gian rất ngắn. Mặtkhác,báncổphiếuđangniêmyếttrênsànchứngkhoáncũngkhôngthểgiốngnhưbánđấu giáđốivớitàisảnthông thường thôngquacáctổchứcbánđấugiátàisản.
Vì vậy, chúng tôi kiến nghị cần phải quy định cụ thể trường họp cưỡng chế đốivớitàisảnlàcổphiếuđangniêmyếttrênsànchứngkhoánkhôngphảithựchiệntheoquytrìnhkêbiê n,địnhgiá,bánđấugiánhưđốivớitàisản thôngthườngmàtheoquytrình nhưsau: