1148 chất lượng tín dụng tại nh nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh sài gòn 2023

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH PHAN NGỌC TÙNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH SÀI GÒN LUẬN VĂN THẠC SĨ Thành phố Hồ Chí Minh - Năm 2022 PHAN NGỌC TÙNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH SÀI GỊN Chun ngành: Tài – ngân hàng Mã số: 34 02 01 LUẬN VĂN THẠC SĨ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: TS VŨ VĂN THỰC i LỜI CAM ĐOAN Tôi tên là: Phan Ngọc Tùng Là học viên cao học khóa 22 trường Đại học Ngân hàng TP Hồ Chí Minh Mã số học viên: 020122200161 Tên đề tài: Chất lượng tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Sài Gòn Người hướng dẫn: TS Vũ Văn Thực Tôi cam đoan: Luận văn chưa trình nộp để lấy học vị thạc sĩ trường đại học Luận văn cơng trình nghiên cứu riêng tác giả, số liệu kết nêu luận văn trung thực chưa công bố cơng trình trước nội dung người khác thực ngoại trừ trích dẫn dẫn nguồn đầy đủ luận văn Tôi xin hoàn toàn chịu trách nhiệm lời cam đoan Tp Hồ Chí Minh, ngày 19 tháng 04 năm 2022 Tác giả Phan Ngọc Tùng LỜI CẢM ƠN Để thực đề tài “Chất lượng tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Sài Gịn” Lời tơi xin chân thành cảm ơn đến Khoa sau Đại học Giảng viên tham gia giảng dạy trường Đại học Ngân hàng TP Hồ Chí Minh cung cấp cho tảng lý thuyết thực hành vững để làm hành trang phục vụ công việc tương lai sau Tôi xin dành lời cảm ơn đến Ban Giám đốc anh chị đồng nghiệp Agribank Sài Gòn giúp đỡ hỗ trợ tạo điều kiện cho thực luận văn Tôi xin gửi lời cảm ơn đến thầy có mặt Hội đồng dành thời gian để đọc góp ý đánh giá luận văn Tôi mong nhận lời góp ý chân thành Thầy, Cơ để hồn thiện luận văn Đặc biệt tơi xin gửi lời cảm ơn sâu sắc đến TS Vũ Văn Thực tận tình giúp đỡ, hướng dẫn tơi suốt thời gian thực luận văn Kính chúc Thầy Trường Đại học Ngân hàng TP Hồ Chí Minh, TS Vũ Văn Thực, Ban Giám đốc đồng nghiệp Agribank Sài Gịn ln mạnh khỏe hạnh phúc thành cơng Học viên Phan Ngọc Tùng TĨM TẮT LUẬN VĂN Tiêu đề: CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH SÀI GỊN Tóm tắt: Ngân hàng thương mại hoạt động kinh doanh tiền tệ, tín dụng dịch vụ ngân hàng, hoạt động kinh doanh mang tính tổng hợp nhiều loại hình sản phẩm dịch vụ khác Tuy hoạt động cho vay hoạt động chiếm tỷ trọng lớn cấu thu nhập ngân hàng Hoạt động cho vay tiềm ẩn rủi ro cao, không quản lý rủi ro hiệu ảnh hưởng đến tính an toàn hiệu hoạt động kinh doanh NHTM Do vậy, vấn đề nâng cao chất lượng tín dụng NHTM đặc biệt quan tâm Trên sở sử dụng phương pháp nghiên cứu luận văn nghiên cứu hoàn thành nhiệm vụ sau: Phân tích làm rõ nội dung chất lượng tín dụng NHTM Hệ thống tiêu luận văn đề cập nhằm đánh giá chất lượng tín dụng Đánh giá thực trạng chất lượng tín dụng Agribank chi nhánh Sài Gịn từ 2018-2020, phân tích làm rõ kết đạt được, số tồn hạn chế, nguyên nhân tồn hạn chế Trên sở lý luận chương I phân tích thực trạng chương II luận văn đề xuất giải pháp kiến nghị phù hợp khả thi để nâng cao chất lượng tín dụng chi nhánh Từ khóa: Tín dụng, chất lượng tín dụng, rủi ro tín dụng, kiểm soát nợ xấu, agribank ii i ABSTRACT Title THE CREDIT QUALITY AT VIETNAM BANK FOR AGRICULTURE AND RURAL DEVELOPMENT – SAI GON BRANCH Abstract Commercial banks conduct business in money, credit and banking services, which are general business activities and various types of products and services However, lending activities still account for a large proportion of the bank's income structure Lending activities always has high risks, if effective risk management is not done, it will affect the safety and effectiveness of commercial banks' business activities Therefore, the issue of improving credit quality is always paid special attention by commercial banks On the basis of using research methods, the thesis has completed the following tasks: Analyze and clarify the basic content of credit quality of commercial banks The system of criteria mentioned in the thesis aims to assess credit quality Assessing the current status of credit quality at Agribank Saigon branch from 2018-2020, analyzing and clarifying the achieved results, some limitations, causes of limitations On the basis of the theory in Chapter I and analysis of the current situation in Chapter II, the thesis has proposed suitable and feasible solutions and recommendations to improve credit quality at the branch Keyword: Credit, credit quality, credit risk, bad debt control, agribank ii i Từ viết tắt DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT Cụm từ tiếng Việt Agribank Việt Nam Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam NHNN Ngân hàng Nhà Nước Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam Chi nhánh Sài Gòn Agribank Sài Gòn TCTD Tổ chức tín dụng NHTM Ngân hàng thương mại GDP Tổng sản phẩm nội địa RRTD Rủi ro tín dụng SME Doanh nghiệp nhỏ vừa ROA Lợi nhuận tổng tài sản TD Tín dụng RRTD Rủi ro tín dụng CLTD Chất lượng tín dụng DN Doanh nghiệp CBTD Cán tín dụng NH IPCAS Ngân hàng Hệ thống tốn kế toán khách hàng QLRR Quản lý rủi ro MỤC LỤC Lời cam đoan i Lời cảm ơn ii Tóm tắt luận văn iii Danh mục từ viết tăt iv Danh mục bảng v Danh mục hình vi MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài Mục tiêu đề tài 2.1 Mục tiêu tổng quát 2.2 Mục tiêu cụ thể 3 Câu hỏi nghiên cứu 4 Đối tượng phạm vi nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu Nội dung nghiên cứu Đóng góp đề tài Tổng quan lĩnh vực nghiên cứu Bố cục luận văn 10 CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG 11 LÝ LUẬN VỀ TÍN DỤNG 11 1.1 Khái niệm 11 1.2 Phân loại tín dụng 12 1.2.1 Căn vào thời hạn tín dụng 12 1.2.2 Căn vào đối tượng tín dụng 12 1.2.3 Căn vào mục đích sử dụng vốn 12 1.2.4 Căn vào chủ thể tín dụng 12 1.2.5 Căn vào đối tượng trả nợ 13 1.2.6 Căn vào tính chất khoản vay 13 1.3 Vai trị tín dụng ngân hàng 13 1.4 Rủi ro tín dụng 14 1.5 Chất lượng tín dụng 15 1.5.1 Khái niệm 15 1.5.2 Ý nghĩa việc nâng cao chất lượng tín dụng 16 1.5.3 Sự cần thiết phải nâng cao chất lượng tín dụng ngân hàng thương mại 18 1.5.4 Các tiêu đánh giá chất lượng tín dụng 20 1.5.4.1 Các tiêu định tính 20 1.5.4.2 Các tiêu định lượng 21 1.5.4.2.1 Chỉ tiêu tốc độ tăng trưởng tín dụng 21 1.5.4.2.2 Cơ cấu dư nợ tín dụng 22 1.5.4.2.3 Hiệu suất sử dụng vốn 22 1.5.4.2.4 Chỉ tiêu dư nợ nhóm 22 1.5.4.2.5 Tỷ lệ nợ hạn 24 1.5.4.2.6 Tỷ trọng dư nợ có TSĐB/Tổng Dư nợ: 24 1.5.4.2.7 Thu nhập từ tiền lãi ròng cho vay 24 1.5.4.2.8 Tỷ lệ tăng trưởng doanh số cho vay 25 1.5.4.2.9 Hệ số thu nợ 25 1.6 Các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng 26 1.6.1 Các nhân tố bên 26 1.6.2 Các nhân tố bên trong: 29 1.7 Kinh nghiệm nâng cao chất lượng tín dụng số ngân hàng học choAgribank chi nhánh Sài Gòn 31 1.7.1 Kinh nghiệm số ngân hàng 31 1.7.1.1 Kinh nghiệm Mơ hình quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng HDBank 31 1.7.1.2 Mơ hình đảm bảo tín dụng Ngân hàng CHLB Đức 32 1.7.2 Bài học cho Agribank Chi nhánh Sài Gòn 33 TÓM TẮT CHƯƠNG 34 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH SÀI GÒN 35 2.1 GIỚI THIỆU AGRIBANK CHI NHÁNH SÀI GÒN 35 2.1.1 Lịch sử hình thành 35 2.1.2 Mục tiêu định hướng phát triển 36 2.1.2.1 Mục tiêu 36 2.1.2.2 Định hướng phát triển 36 2.1.3 Chức năng, nhiệm vụ quyền hạn Agribank Chi nhánh Sài Gòn 36 2.1.3.1 Chức 36 2.1.3.2 Nhiệm vụ quyền hạn Agribank Chi nhánh Sài Gòn 37 2.1.4 Lĩnh vực kinh doanh 37 2.2 THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH SÀI GỊN 38 2.2.1 Chỉ tiêu tốc độ tăng trưởng tín dụng 38 2.2.2 Cơ cấu dư nợ tín dụng 38 2.2.3 Hiệu suất sử dụng vốn 40 2.2.4 Chỉ tiêu dư nợ nhóm 41 2.2.5 Tỷ lệ nợ hạn 41 2.2.6 Tỷ trọng dư nợ có TSĐB/ Tổng dư nợ 42 2.2.7 Thu nhập từ lãi ròng cho vay 42 2.2.8 Tỷ lệ tăng trưởng doanh số cho vay 43 2.2.9 Hệ số thu nợ .44 2.2.10 Chỉ tiêu định tính 44 2.2.10.1 Xét góc độ ngân hàng 44 2.2.10.2 Xét góc độ khách hàng 50 2.3 Khảo sát khách hàng chất lượng tín dụng Agribank Chi nhánh Sài Gòn 50 2.3.1 Xác định vấn đề cần khảo sát 50 2.3.2 Thiết kế bảng khảo sát 51 2.3.3 Thu thập liệu xử lý liệu 51 2.3.4 Kết khảo sát 51 2.4 Đánh giá chất lượng tín dụng Agribank chi nhánh Sài gòn 53 2.4.1 Những kết đạt 53 2.4.1.1 Đã làm tốt công tác huy động vốn - có điều kiện đáp ứng kịp thời đầy đủ yêu cầu tín dụng 53 2.4.1.2 Tốc độ tăng trưởng dư nợ 53 2.4.1.3 Chất lượng đầu tư tín dụng thu hồi nợ xấu, nợ xử lý rủi ro nợ bán VAMC tương đối có hiệu 54 2.4.2 Hạn chế nguyên nhân 54 2.4.2.1 Nguyên nhân chủ quan 54 2.4.2.2 Nguyên nhân khách quan 56 TÓM TẮT CHƯƠNG 58 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH SÀI GÒN 59