CÁC VẤN ĐỀ LÝ THUYẾT VỀ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG DÀNH CHO CÁC DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ
Tín dụng Ngân hàng trong nền kinh tế thị trường
1.1.1 Khái niệm Tín dụng ngân hàng
Tín dụng được xem xét là một chức năng cơ bản của Ngân hàng, vì vậy trên cở sở tiếp cận theo chức năng hoạt động của Ngân hàng thì tín dụng có thể được hiểu như sau :
Tín dụng là một quan hệ về tài sản (tiền hoặc tài sản) giữa bên cho vay (Ngân hàng và các định chế tài chính khác) và bên đi vay (cá nhân, doanh nghiệp và các chủ thể khác), trong đó bên cho vay chuyển giao tài sản cho bên đi vay sử dụng trong một thời gian nhất định theo thoả thuận, đồng thời bên đi vay có trách nhiệm hoàn trả vô điều kiện vốn gốc và lãi cho bên cho vay khi đến hạn thanh toán.
1.1.2 Đặc trưng của tín dụng ngân hàng trong nền kinh tế thị trường
Bản chất của tín dụng là một giao dịch về tài sản trên cơ sở hoàn trả và có các đặc trưng sau:
Tín dụng là quan hệ vay mượn trên cơ sở lòng tin: người cho vay khi chuyển giao tài sản cho người đi vay sử dụng phải có cơ sở để tin rằng người đi vay sẽ trả đúng hạn.
Tín dụng là quan hệ vay mượn có thời hạn: giá trị hoàn trả thông thường phải lớn hơn giá trị lúc cho vay, hay nói cách khác là người đi vay phải trả thêm phần lãi ngoài vốn gốc.
Tín dụng là quan hệ vay mượn có hoàn trả: tiền vay được cấp trên cơ sở cam kết hoàn trả vô điều kiện.
1.1.3 Các hình thức Tín dụng ngân hàng
Tổ chức tín dụng được cấp tín dụng cho tổ chức, cá nhân dưới các hình thức cho vay, chiết khấu thương phiếu và giấy tờ có giá khác, bảo lãnh, cho thuê tài chính và các hình thức khác theo quy định của Ngân hàng Nhà nước.
Trong nền kinh tế thị trường hiện nay các NHTM đang cung cấp cho doanh nghiệp những hình thức tín dụng sau:
Tín dụng ngắn hạn: gồm chiết khấu thương phiếu, cho vay thấu chi, cho vay từng lần, cho vay theo hạn mức
Tín dụng trung và dài hạn: gồm cho vay theo dự án, cho vay hợp vốn, cho thuê tài chính, bảo lãnh ngân hàng
1.1.3.1 Tín dụng ngắn hạn: là những khoản vay có thời hạn từ 1 năm trở xuống
Cho vay thấu chi: Đây là phương thức tài trợ ngắn hạn trong đó ngân hàng cho vay bằng cách cho phép khách hàng được rút tiền vượt quá số dư trên tài khoản vãng lai trong phạm vi số tiền và thời hạn nhất định Để được thấu chi, Doanh Nghiệp làm đơn xin Ngân hàng hạn mức thấu chi và thời gian thấu chi (có thể phải trả phí cam kết cho NH ) Trong quá trình hoạt động, DN có thể ký séc, lập uỷ nhiệm chi, mua thẻ… vượt số dư tiền gửi để chi trả (song trong hạn mức thấu chi) Khi DN có tiền nhập về tài khoản tiền gửi, NH sẽ thu nợ gốc và lãi Số lãi mà doanh nghiệp phải trả:
Số lãi phải trả = Lãi suất thấu chi x Thời gian thấu chi x Số tiền thấu chi. Thấu chi là hình thức tín dụng ngắn hạn, linh hoạt, thủ tục đơn giản, phần lớn là không có đảm bảo, có thể cấp cho cả DN lẫn cá nhân vài ngày trong tháng, vài tháng trong năm, dùng để trả lương, chi các khoản phải nộp, mua hàng… Hình thức này nhìn chung chỉ sử dụng đối với DN có độ tin cậy cao, thu nhập đều đặn và kỳ thu nhập ngắn.
Cho vay trực tiếp từng lần là hình thức cho vay tương đối phổ biến của
NH đối với các DN không có nhu cầu vay thường xuyên, không có điều kiện để được cấp hạn mức thấu chi Một số DN sử dụng vốn chủ sở hữu và tín dụng thương mại là chủ yếu, chỉ khi có nhu cầu thời vụ, hay mở rộng sản xuất đặc biệt mới vay NH, tức là vốn từ NH chỉ tham gia vào một giai đoạn nhất định của chu kỳ sản xuất kinh doanh.
Mỗi lần vay, DN phải làm đơn và trình NH phương án sử dụng vốn vay.
NH sẽ phân tích DN và ký hợp đồng cho vay, xác định mức cho vay, thời hạn giải ngân, thời hạn trả nợ, lãi suất và yêu cầu đảm bảo nếu cần Mỗi món vay được tách biệt nhau thành các hồ sơ (khế ước nhận nợ) khác nhau:
Nhu cầu vay Ngân hàng = Chi phí cần thiết cho SXKD - Vốn tự có - Vốn khác Nếu cho vay dựa trên giá trị tài sản đảm bảo:
Mức cho vay = Giá trị tài sản đảm bảo x Tỷ lệ cho vay trên giá trị tài sản đảm bảo
Cho vay theo hạn mức
Cho vay vốn lưu động theo hạn mức tín dụng là loại cho vay để đáp ứng toàn bộ nhu cầu vốn lưu động thiếu hụt của DN Đây là loại cho vay tổng hợp đáp ứng toàn bộ nhu cầu dự trữ tồn kho về nguyên liệu, hàng hóa và thu nợ khi ngân quỹ nhận được từ tiêu thụ hàng hóa
Mỗi lần vay, DN chỉ cần trình bày phương án sử dụng tiền vay, nộp các chứng từ chứng minh đã mua hàng hoặc dịch vụ và nêu yêu cầu vay Sau khi kiểm tra tính chất hợp pháp và hợp lệ của chứng từ, NH sẽ phát tiền cho DN.
Trong nghiệp vụ này, NH không ấn định trước ngày trả nợ Khi DN có thu nhập, NH sẽ thu nợ, do đó tạo chủ động quản lý ngân quỹ cho DN Tuy nhiên, do các lần vay không tách biệt thành các kỳ hạn nợ cụ thể nên NH khó kiểm soát hiệu quả sử dụng từng lần vay NH chỉ có thể phát hiện vấn đề khi DN nộp báo cáo tài chính, hoặc dư nợ lâu không giảm sút.
Chiết khấu giấy tờ có giá:
Chiết khấu giấy tờ có giá là việc các tổ chức tín dụng mua lại giấy tờ có giá ngắn hạn chưa đến hạn thanh toán của khách hàng dưới mệnh giá của giấy tờ có giá đó.
Các loại giấy tờ NH nhận chiết khấu: tín phiếu kho bạc, chứng chỉ tiền gửi, hối phiếu, giấy nhận nợ, thương phiếu Những chứng từ có giá này phải thỏa mãn:
Do các đơn vị được phép phát hành hợp pháp
Còn thời hạn thanh toán phù hợp với thời hạn chiết khấu ngân hàng quy định
Được phép chuyển nhượng mua bán
1.1.3.2 Tín dụng trung và dài hạn: các khoản vay có thời hạn trên 1 năm đến 5 năm là vay trung hạn, trên 5 năm là dài hạn
Bảo lãnh ngân hàng: là cam kết bằng văn bản của bên bảo lãnh với bên có quyền (bên nhận bảo lãnh) về việc thực hiện nghĩa vụ tài chính thay cho khách hàng (bên được bảo lãnh) khi khách hàng không thực hiện hoặc thực hiện không đúng nghĩa vụ đã cam kết với bên nhận bảo lãnh.
Tín dụng ngân hàng đối với sự phát triển các DNVVN
1.3.1 Chất lượng tín dụng với DNVVN của NHTM
1.3.1.1 Khái niệm chất lượng tín dụng
Chất lượng tín dụng được hiểu là sự đáp ứng nhu cầu của khách hàng phù hợp với sự phát triển kinh tế xã hội và đảm bảo sự tồn tại, phát triển của NH Chất lượng tín dụng là một chỉ tiêu tổng hợp, nó phản ánh mức độ thích nghi của NHTM và sự thay đổi của môi trường bên ngoài, nó thể hiện sức mạnh một NH trong quá trình cạnh tranh để tồn tại
Chất lượng tín dụng được xác định qua nhiều yếu tố: thu hút được khách hàng tốt, thủ tục đơn giản, thuận tiện, mức độ an toàn của vốn tín dụng, chi phí tổng thể về sản xuất, chi phí nghiệp vụ…
1.3.1.2 Các chỉ tiêu phản ánh chất lượng tín dụng của Ngân hàng thương mại:
Chỉ tiêu tổng dư nợ và kết cấu nợ:
Tổng dư nợ là một chỉ tiêu phản ánh khối lượng tiền ngân hàng cấp chonền kinh tế tại một thời điểm Tổng dư nợ bao gồm dư nợ cho vay ngắn hạn,trung hạn, dài hạn Tổng dư nợ thấp chứng tỏ hoạt động của ngân hàng yếukém, không có khả năng mở rộng, khả năng tiếp thị của ngân hàng kém, trình độ cán bộ công nhân viên thấp Mặc dù vậy, không có nghĩa là chỉ tiêu nàycàng cao thì chất lượng tín dụng càng cao bởi vì đằng sau những khoản tín dụng đó còn những rủi ro tín dụng mà ngân hàng phải gánh chịu Chỉ tiêutổng dư nợ phản ánh quy mô tín dụng của ngân hàng, sự uy tín của ngân hàng đối với doanh nghiệp
Kết cấu dư nợ phản ánh tỷ trọng của các loại dư nợ trong tổng dư nợ. Phân tích kết cấu dư nợ sẽ giúp ngân hàng biết được ngân hàng cần đẩy mạnh chovay theo loại hình nào để cân đối với thực lực của ngân hàng Kết cấu dư nợ khi so với kết cấu nguồn huy động sẽ cho biết rủi ro của loại hình cho vay nào là nhiều nhất
Chỉ tiêu tỷ lệ nợ quá hạn
Nợ quá hạn là hiện tượng phát sinh từ mối quan hệ tín dụng không hoàn hảo khi người đi vay không thực hiện được nghĩa vụ trả nợ của mình cho ngân hàng đúng hạn
Tỷ lệ nợ quá hạn = nợ quá hạn / tổng dư nợ
Khi mộ t kh oả n va y không được trả đúng hạn như đã cam kết, mà không có lý do chính đáng thì nó sẽ bị chuyển sang nợ quá hạn với lãi suất cao hơn lãi suất bình thường Như vậy, tỷ lệ nợ quá hạn càng cao thì ngân hàng thương mại càng gặp khó khăn trong kinh doanh vì sẽ có nguy cơ mất vốn, mất khả năng thanh toán và giảm lợi nhuận, tỷ lệ nợ quá hạn càng cao, chất lượng tín dụng càng thấp.
Chỉ tiêu tỷ lệ nợ xấu
Tỷ lệ nợ xấu là tỷ lệ phần trăm giữa nợ xấu và tổng dư nợ của NHTM ở một thời điểm nhất định, thường là cuối tháng, cuối quý, cuối năm
Tỷ lệ nợ xấu = Nợ xấu/ Tổng dư nợ
Theo quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005 của Thống đốc Ngân hàng Nhà Nước “ V/v Ban hành quy định về phân loại nợ, trích lập và sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng trong hoạt động NH của TCTD” và quyết định số 18/2007/QĐ-NHNN ngày 25/04/2007 sửa đổi quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005” thì nợ xấu là nợ thuộc nhóm 3,4,5.
Chỉ tiêu này phản ánh nợ xấu của một NH, tỷ lệ này càng thấp càng tốt. Thực tế, rủi ro trong kinh doanh là không tránh khỏi, nên NH thường chấp nhận một tỷ lệ nhất định được coi là giới hạn an toàn Mức giới hạn này ở mỗi nước là khác nhau, riêng ở hiện nay chấp nhận tỷ lệ là 5%.
Chỉ tiêu vòng quay vốn tín dụng Đây là chỉ tiêu thường được các ngân hàng thương mại tính toán hàng năm để đánh giá khả năng tổ chức quản lý vốn tín dụng và chất lượng tín dụng trong việc đáp ứng nhu cầu của khách hàng.
Vòng quay vốn tín dụng = Doanh số thu nợ / Dư nợ bình quân
Hệ số này phản ánh số vòng chu chuyển của vốn tín dụng Vòng quay vốn tín dụng càng cao chứng tỏ nguốn vốn vay ngân hàng đã luân chuyển nhanh,tham gia vào nhiều chu kỳ sản xuất và lưu thông hàng hoá Với một số vốn nhất định, nhưng do vòng quay vốn tín dụng nhanh nên ngân hàng đã đáp ứng được nhu cầu vốn cho các doanh nghiệp, mặt khác ngân hàng có vốn để tiếptục đầu tư vào các lĩnh vực khác Như vậy, hệ số này càng tăng phản ánh tìnhhình quản lý vốn tín dụng càng tốt, chất lượng tín dụng càng cao.
Chỉ tiêu thu nhập từ hoạt động tín dụng
Không thể nói một khoản tín dụng có chất lượng cao khi nó không đem lại một khoản thu nhập cho NH Nguồn thu từ hoạt động tín dụng là nguồn thu chủ yếu để ngân hàng tồn tại và phát triển Lợi nhuận do tín dụng đem lại chứng tỏ các khoản vay không những thu hồi được gốc mà còn có lãi, đảm bảo được độ an toàn của nguồn vốn cho vay.
Thu nhập từ hoạt động tín dụng = Lãi từ hoạt động tín dụng / Tổng thu nhập
Chỉ tiêu hiệu suất sử dụng vốn:
Hiệu suất sử dụng vốn = Tổng dư nợ/ Tổng vốn huy động
Chỉ tiêu này giúp các nhà phân tích so sánh khả năng cho vay của NH với khả năng huy động vốn, đồng thời xác định hiệu quả của một đồng vốn huy động.Chúng ta chưa thể khẳng định tỷ lệ này lớn tốt hay nhỏ tốt bởi nếu tiền gửi ít hơn tiền cho vay thì NH phải tìm kiếm nguồn vốn có chi phí cao hơn, còn nếu tiền gửi nhiều hơn tiền cho vay thì NH sẽ rơi vào tình trạng thừa vốn Do đó, chỉ tiêu này chỉ mang tính tương đối giúp chúng ta so sánh khả năng cho vay và huy động vốn của một NH.
1.3.2 Vai trò của tín dụng Ngân hàng đối với sự phát triển các Doanh nghiệp vừa và nhỏ trong nền kinh tế
Tín dụng ngân hàng bổ sung vốn cho các DNVVN, đảm bảo hoạt động của DNVVN phát triển ổn định và nâng cao năng lực cạnh tranh: Cạnh tranh là một quy luật khách quan của nền kinh tế thị trường, để tồn tại và phát triển chiếm lĩnh thị trường, thị phần, các DNVVN cần thiết phải cải tiến kỹ thuật, đổi mới máy móc thiết bị, dây truyền công nghệ, nâng cao chất lượng sản phẩm Mặt khác để hoạt động sản xuất kinh doanh diễn ra liên tục không bị giãn đoạn, các DNVVN cần thiết phải dự trữ một lượng nhất định hàng hóa, nguyên nhiên vật liệu Để làm được việc này cần phải có vốn, trong khi trên thực tế rất ít có DNVVN có đủ điều kiện vốn để thực hiện Tín dụng Ngân hàng sẽ giúp các DNVVN chủ động trong việc thực hiện mục đích của mình và bảo đảm cho sản xuất kinh doanh được ổn định
Tín dụng ngân hàng góp phần tạo nên một cơ cấu vốn tối ưu, và nâng cao hiệu quả sử dụng vốn của DNVVN: Để nâng cao hiệu quả trong sản xuất kinh doanh, nhằm tối đa hóa lợi nhuận, các DNVVN cần có một cơ cấu vốn tối ưu. Phối hợp hợp lý giữa vốn của chủ sở hữu và vốn tín dụng Sử dụng nguồn vốn tín dụng ngân hàng giúp cho các DNVVN phát huy được các đòn bẩy tài chính, nâng cao hiệu quả hoạt động
Các nhân tố tác động đến tín dụng Ngân hàng dành cho Doanh nghiệp vừa và nhỏ
1.4.1 Các nhân tố thuộc về ngân hàng thương mại
Một Ngân hàng trong từng thời kỳ sẽ có chính sách cho vay riêng của mình, phản ánh cương lĩnh tài trợ của Ngân hàng đó nhằm đạt được các mục đích đã đề ra Chính sách cho vay này sẽ ảnh hưởng trực tiếp đến quy mô, tính chất các khoản vay cũng như phương thức cho vay của Ngân hàng Vì vậy sẽ ảnh hưởng đến các sản phẩm cho vay mà Ngân hàng đưa ra cho các DN VVN. Trong đó chính sách này sẽ ảnh hưởng nhiều nhất đến tài sản đảm bảo và lãi suất Vì tài sản đảm bảo là nội dung quan trọng nhằm hạn chế rủi ro trong hoạt động của Ngân hàng nhưng là khó khăn của DN VVN, còn lãi suất là thu nhập của Ngân hàng nhưng lại là chi phí của DN Vì vậy chính sách cho vay sẽ là nhân tố rất quan trọng ảnh hưởng đến hoạt động cho vay DN VVN của NHTM.
Như vậy, việc đưa ra một chính sách cho hợp lý sẽ giúp Ngân hàng hoạt động hiệu quả hơn đồng thời đáp ứng ngày càng cao hơn các nhu cầu đa dạng của khách hàng
Quy trình cho vay của Ngân hàng:
Nếu qui trình cho vay đơn giản, không chặt chẽ sẽ dẫn đến nguy cơ mang lại rủi ro cao cho Ngân hàng nhưng nếu quá phức tạp, cứng nhắc thì sẽ gây bất tiện cho khách hàng Do vậy đưa ra một qui trình phân tích khoản vay là công việc rất quan trọng trong hoạt động cho vay của Ngân hàng, đặc biệt là đối với các DN VVN vì các Doanh nghiệp này có nhược điểm là vốn chủ sở hữu thấp trong khi khả năng lập kế hoạch kinh doanh và việc minh bạch báo cáo tài chính của các doanh nghiệp này còn rất hạn chế
Khả năng tài chính của Ngân hàng:
Khả năng huy động vốn tiền gửi và vay mượn trên các thị trường tài chính, nguồn vốn tự có, khả năng thanh toán, cơ cấu tài sản sinh lời, quy mô tài chính, và khả năng tạo lợi nhuận của ngân hàng có ảnh hưởng rất lớn đến chính sách cho vay , do đó cũng tác động đến hoạt động cho vay của Ngân hàng. Nếu vốn chủ sở hữu của Ngân hàng lớn, ngân hàng có thể theo đuổi chính sách cho vay mạo hiểm, nghiêng về tìm kiếm lợi nhuận Nếu Ngân hàng có một nguồn tiền gửi dồi dào, ổn định cho phép Ngân hàng có thể gia tăng các khoản tín dụng trung và dài hạn với mức lãi suất tốt hơn Đây cũng là một yếu tố quan trọng ảnh hưởng tới khả năng cạnh tranh của Ngân hàng với đối thủ của mình.
Hoạt động marketing của Ngân hàng
Là những yếu tố liên quan đến nghiên cứu thị trường khách hàng và hệ thống thông tin marketing Vị thế cạnh tranh trên thị trường, xác định khách hàng mục tiêu, đa dạng hoá về sản phẩm và dịch vụ ngân hàng, giá cả của ngân hàng (lãi suất) sẽ có tác dụng rất tốt trong hoạt động cho vay của Ngân hàng. Đặc biệt trong điều kiện các NH TM của Việt Nam đang ồ ạt bành trướng thị trường như hiện nay thì có một chính sách Marketing tốt sẽ là ưu thế rất lớn của Ngân hàng
Trình độ của đội ngũ cán bộ của Ngân hàng
Yếu tố mang tính quyết định đến các hoạt động nói chung và hoạt động cho vay nói riêng của Ngân hàng chính là nguồn nhân lực vì suy cho cùng các quyết định đều mang tính chủ quan Một NHTM có đội ngũ lãnh đạo tốt sẽ đưa ra những chính sách hợp lý và phương hướng phát triển phù hợp với khuynh hướng phát triển của nền kinh tế Với một quy trình phân tích tín dụng hợp lý, cơ sở vật chất tốt, thì một đội ngũ cán bộ tín dụng giỏi về trình độ chuyên môn lại có khả năng giao tiếp, có tinh thần trách nhiêm, lòng nhiệt tình và đạo đức nghề nghiệp sẽ giúp Ngân hàng có được những khoản cho vay với chất lượng cao Các cán bộ của các phòng ban, các bộ phận chức năng khác sẽ giúp cho Ngân hàng mở rộng các hoạt động kinh doanh của mình, tạo dấu ấn của Ngân hàng trong lòng của khách hàng
1.4.2 Nhân tố thuộc về phía DNVVN
Vốn tự có của DN VVN
Vốn tự có được tính cho tổng nhu cầu vốn sản xuất, kinh doanh trong kỳ hoặc từng lần cho một dự án, phương án sản xuất kinh doanh Nó là nhân tố quan trọng nhằm bù đắp những rủi ro trong hoạt động sản xuất kinh doanh của DNVVN, do vậy là một trong những thước đo quan trọng để đánh giá Doanh nghiệp Một DNVVN có vốn tự có quá nhỏ sẽ ít có khả năng chống chọi với hoàn cảnh bất lợi.
Trong khi đó vốn đi vay chỉ là để bổ sung, hỗ trợ cho vốn tự có để DNVVN có thể hoạt động liên tục và hiệu quả Nếu vốn đi vay nhiều, chi phí trả lãi của DN cao sẽ dẫn đến hoạt động kinh doanh thua lỗ và hạn chế khả năng thanh toán nợ vay Ngân hàng của các doanh nghiệp này.
Năng lực tài chính của DNVVN
Ngoài vốn tự có và tỷ trọng vốn tự có trong tổng nguồn vốn của doanh nghiệp, năng lực tài chính của DNVVN còn thể hiện ở khả năng sinh lời, hiệu quả hoạt động, tình hình công nợ và khả năng thanh toán của doanh nghiệp Đây là các chỉ tiêu được Ngân hàng phân tích và đánh giá một cách cẩn thận vì nó giúp Ngân hàng đánh giá được khả năng hoàn trả vốn vay của Doanh nghiệp cũng như đánh giá rủi ro trong hoạt động cho vay của Ngân hàng, là nhân tố ảnh hưởng đến chính sách cho vay và là nội dung quan trọng của quy trình cho vay của Ngân hàng Tuy nhiên để các NHTM có thể đánh giá một cách chính xác năng lực tài chính của Doanh nghiệp thì các báo cáo tài chính của doanh nghiệp phải đầy đủ, trung thực và tốt nhất là được qua kiểm toán.
Năng lực sản suất của DNVVN
Năng lực sản xuất của DNVVN biểu hiện ở giá trị máy móc, thiết bị, nhà xưởng và công nghệ sản xuất hiện đại, biểu hiện cụ thể ở quá trình sản xuất sản phẩm, cơ cấu và việc làm chủ giá thành sản phẩm Tiêu thụ sản phẩm tốt nhưng nếu giá thành lớn hơn giá bán sẽ ảnh hưởng lớn đến thu nhập của doanh nghiệp.
Việc nghiên cứu giá thành và năng lực sản xuất sẽ cho thấy tính cấp thiết và vai trò của việc phải đầu tư mới.
Năng lực thị trường của DNVVN
Năng lực thị trường của doanh nghiệp biểu hiện ở khả năng đáp ứng nhu cầu thị trường của khối lượng sản phẩm tiêu thụ và chất lượng sản phẩm, ở vị thế trong ngành của doanh nghiệp, ở hệ thống mạng lưới tiêu thụ sản phẩm và mối quan hệ của doanh nghiệp với các bạn hàng và đối tác Năng lực thị trường của doanh nghiệp còn được lượng hóa qua tiêu thức cơ bản là sự gia tăng của doanh số tiêu thụ sản phẩm Năng lực thị trường của Doanh nghiệp càng cao thì nhu cầu đầu tư sẽ càng lớn và rủi ro thị trường sẽ càng nhỏ Đây sẽ là một nhân tố quan trọng góp phần nâng cao chất lượng cho vay của NHTM
Năng lực điều hành, quản lý của DN VVN
Năng lực quản lý của Doanh nghiệp thể hiện ở tổ chức hệ thống hạch toán kế toán và quản lý tài chính phù hợp với các quy định pháp luật Hệ thống tài chính kế toán thông qua việc cung cấp các thông tin về hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp, tạo cơ sở cho NHTM phân tích khách hàng cũng như kiểm soát, quản lý khoản vay của Ngân hàng. Đạo đức kinh doanh của DN VVN Đạo đức kinh doanh của doanh nghiệp được thể hiện ở việc doanh nghiệp có trung thực sử dụng vốn đúng mục đích, có thiện chí để cho nợ cho Ngân hàng hay không, do vậy là một nhân tố rất quan trọng ảnh hưởng đến tính rủi ro cũng như sinh lời của hoạt động cho vay của NHTM.
1.4.3 Các nhân tố khách quan khác
NH sẽ khó tránh khỏi rủi ro nếu nền kinh tế không ổn định, chu kỳ kinh tế có tác động không nhỏ đến hoạt động cho vay của NH Trong thời kỳ nền kinh tế thị trường bị suy thoái, sản xuất bị đình trệ, kinh doanh bị thu hẹp thì nhu cầu vốn tín dụng giảm và nếu vốn tín dụng đã được thực hiện thì cũng khó có thể sử dụng có hiệu quả hay khó có thể trả nợ đúng hạn cho NH Ngược lại, thời kỳ nền kinh tế hưng thịnh SXKD được mở rộng dẫn đến nhu cầu về vốn tăng, từ đó chất lượng tín dụng được nâng lên, giảm bớt rủi ro tín dụng Như vậy, chu kỳ kinh tế ảnh hưởng nhiều đến hiệu quả của các khoản vốn tín dụng NH.
Môi trường Xã hội - Chính trị
Khách hàng và NH thực hiện quan hệ tín dụng dựa trên cơ sở tín nhiệm giữa hai bên Vì vậy sự tín nhiệm là cầu nối mỗi quan hệ giữa NH và khách hàng Uy tín của NH trên thị trường ngày càng cao thì sẽ thu hút được lượng khách hang ngày càng đông Mối quan hệ xã hội thể hiện cụ thể giữa NH và khách hàng là nhân tố không kém phần quan trọng quyết định tới quy mô, phạm vi hoạt động của mỗi NH, đặc biệt là trong hoạt động tín dụng.
Nhân tố chính trị cũng có ảnh hưởng khá nhiều tới hoạt động tín dụng Tình hình kinh tế chính trị ổn định là điều kiện thuận lợi cho việc phát triển kinh tế đất nước, ảnh hưởng tới việc huy động, cho vay và đầu tư vốn của NH
THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CHO DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG NH CÔNG THƯƠNG CHI NHÁNH HAI BÀ TRƯNG
Khái quát hoạt động kinh doanh của NHCT chi nhánh HBT
2.1.1 Quá trình hình thành và phát triển
Ngân hàng công thương Hai Bà Trưng là một chi nhánh của Ngân hàng Công thương Việt Nam Sau khi thực hiện Nghị định số 53/HĐBT ngày 26/03/1998 của Hội đồng bộ trưởng về tổ chức bộ máy NHNN Việt Nam chuyển sang cơ chế Ngân hàng hai cấp, từ một chi nhánh NHNN cấp Quận và một Chi nhánh Ngân hàng kinh tế cấp Quận thuộc địa bàn quận Hai Bà Trưng, trực thuộc NHNN Thành phố Hà Nội chuyển thành NHCT Thành phố Hà Nội thuộc NHCT Việt Nam Tại Quyết định số: 93/NHCT-TCCB ngày 1/4/1993 của Tổng Giám đốc NHCT Việt Nam sắp xếp lại bộ máy tổ chức NHCT trên địa bàn Hà Nội theo mô hình quản lý hai cấp của NHCT Việt Nam, bỏ cấp thành phố, hai chi nhánh NHCT khu vực I và khu vực II Hai Bà Trưng là những chi nhánh trực thuộc NHCT Việt Nam được tổ chức hạch toán kinh tế và hoạt động như các chi nhánh NHCT cấp Tỉnh, thành phố Kể từ ngày 1/9/1993, theo quyết định của Tổng giám đốc NHCT Việt Nam, sáp nhập chi nhánh NHCT khu vực I và chi nhánh NHCT khu vực II Hai Bà Trưng Như vậy kể từ ngày 1/9/1993 trên địa bàn quận Hai Bà Trưng (Hà Nội) chỉ còn duy nhất một chi nhánh NHCT Tại
QĐ số: 107/QĐ – HĐQT – NHCT 1 ngày 22/3/2007 của Hội đồng quản trị NHCT1, chi nhánh NHCT – khu vực II Hai Bà Trưng được đổi tên thành Chi nhánh NHCT Hai Bà Trưng.
Hiện nay, NHCT - Hai Bà Trưng đã vượt qua những khó khan ban đầu và khẳng định được vị trí, vai trò của mình trong nền kinh tế thị trường, đứng vững và phát triển trong cơ chế mới, chủ động mở rộng mạng lưới giao dịch, đa dạng hóa các dịch vụ kinh doanh tiền tệ Mặt khác Ngân hàng còn thường xuyên tang cường việc huy động vốn và sử dụng vốn, thay đổi cơ cấu đầu tư phục vụ phát triển kinh tế hàng hóa nhiều thành phần theo định hướng công nghiệp hóa – hiện đại hóa. Để thực hiện chiến lược đa dạng hóa các phương thức, hình thức, giải pháp huy động vốn trong và ngoài nước, đa dạng hóa các hình thức kinh doanh và đầu tư, từ năm 1993 trở lại đây NHCT Hai Bà Trưng đã thu được nhiều kết quả trong hoạt động kinh doanh, từng bước khẳng định mình trong môi trường kinh doanh mới mang đầy tính cạnh tranh.
Tháng 12/2008 NHCT Hai Bà Trưng thực hiện cổ phần hóa theo quyết định của Chính phủ.
Ngày 5/8/2009 NHTMCPCT Việt Nam có QĐ số 420/QĐ – HĐQT – NHCT1 đổi tên thành NHTMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Hai Bà Trưng
NHCT chi nhánh Hai Bà Trưng địa chỉ 285 Trần Khát Chân, quận Hai Bà Trưng, Hà Nội, với 13 phòng giao dịch trên địa bàn quận Tính đến 2011 chi nhánh năm năm liền đạt danh hiệu “ chi nhánh kinh doanh xuất sắc”, góp phần củng cố vị thế của chi nhánh trên toàn hệ thống ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam
Nội dung hoạt động chủ yếu của ngân hàng:
Nhận tiền gửi có kỳ hạn và không kỳ hạn bằng VND và ngoại tệ cảu đơn vị, tổ chức kinh tế, cá nhân trong và ngoài nước
Cho vay ngắn hạn, trung- dài hạn bằng ngoại tệ, VND đối với khách hàng thuộc mọi thành phần kinh tế và các tần lớp dân cư
Thực hiện nghiệp vụ thuê mua, hùn vốn liên doanh và mua cổ phần theo pháp luật hiện hành
Tiếp nhận vốn ủy thác đầu tư và phát triển của các tổ chức trong nước
Vay vốn của NHNN và các tổ chức tín dụng khác
Chiết khấu thương phiếu, trái phiếu và giấy tờ có giá
Thực hiện dịch vụ thanh toán giữa các khách hàng
Thực hiện kinh doanh ngoại tệ, thanh toán quốc tế, huy động các nguồn vốn từ nước ngoài và làm các dịch vụ thanh toán quốc tế khác
Mô hình tổ chức tại NHTMCP Công thương Việt Nam – chi nhánh Hai Bà Trưng theo QĐ số 36/QĐ – TCHC ngày 15/05/2006 có hiệu lực kể từ ngày 01/06/2006 Từ 01/08/2009 bổ xung them tổ thẻ và DVNHĐT
Sơ đồ cơ cấu tổ chức:
Phòng KTGD Ban giám đốc
Tỏ thẻ và DV NHĐT Phòng KH DN lớn
Thực trạng DN VVN ở Việt Nam hiện nay
Những năm qua, các DNVVN phát triển mạnh mẽ, chiếm hơn 97% số doanh nghiệp cả nước Theo Bộ Kế hoạch và Ðầu tư, năm 2011, cả nước có 77.548 DN đăng ký thành lập mới, giảm 7,2% so năm 2010 Có 53.972 DN giải thể, ngừng hoạt động, tăng 24,3% so năm trước Riêng hai tháng đầu năm, có: 10.119 DN đăng ký thành lập mới với tổng số vốn 55.674 tỷ đồng; có 2.759 DN giải thể, ngừng hoạt động; 2.763 DN bị thu hồi giấy phép hoạt động Tính đến hết năm 2011, cả nước có 623.700 DN đăng ký hoạt động, hầu hết trong số này là DNNVV Các DNNVV tạo ra 45 đến 50% khối lượng hàng tiêu dùng và hàng xuất khẩu, đóng góp 20% cho ngân sách nhà nước, thu hút 56% số lao động trong các DN Ðây là một trong những yếu tố đóng góp tích cực vào an sinh xã hội, xóa đói, giảm nghèo bởi với tính linh hoạt, các DN này có thể đi vào tận các vùng, miền
Với quy mô nhỏ, phần lớn DNVVN hiện nay thường hoạt động với mục tiêu hướng nội, trong một phạm vi không gian nhỏ vì vậy mà trình độ quản lý, quản trị của doanh nghiệp là khá yếu kém, kỹ năng sản xuất kinh doanh chủ yếu dựa vào kinh nghiệm bản thân hoặc gia đình, do đó mà khả năng lập kế hoạch kinh doanh tổ chức và triển khai hoạt động sản xuất còn mang tính tự phát Vì vậy mà mỗi khi có sự thay đổi về môi trường kinh doanh thì bộ phận này sẽ gặp nhiều khó khăn để thích ứng Sau khi trở thành thành viên của WTO, cạnh tranh quốc tế giữa các doanh nghiệp trong và ngoài nước càng diễn ra gay gắt đặc biệt là trong lĩnh vực khoa học công nghệ thì trình độ khoa học kỹ thuật của các doanh nghiệp vừa và nhỏ Việt Nam đều sử dụng công nghệ còn lạc hậu Chất lượng nguồn nhân lực cũng là vấn đề , số lượng được đào tạo chỉ chiếm chưa đến 30% tổng số lao động Việc đào tạo chỉ mang tính thời vụ, trước mắt, chưa mang tính lâu dài Trình độ quản lý, quản trị DN của lãnh đạo các DNNVV cũng có vấn đề Bên cạnh đó các DNVVN ở nước ta hiện nay luôn gặp một khó khăn thường thấy đó là vấn đề vốn do vậy mà khả năng cạnh tranh về tiếp thị sản phẩm, tiếp cận thị trường trong nước và quốc tế luôn gặp khó khăn, các sản phẩm làm ra vấp phải sự canh tranh gay gắt của các doanh nghiệp lớn trong nước cũng như các hàng hoá nhập khẩu Ngoài ra, các doanh nghiệp vừa và nhỏ phần lớn đều thiếu các thông tin như thông tin kinh doanh, những nguồn thông tin về thị trường đầu vào như: vốn, lao động, nguyên vật liệu…, những thông tin về môi trường kinh doanh như hệ thống pháp luật, các văn bản liên quan, thị trường tiêu thụ sản ph ẩ m cũ ng c h ưa đ ược c ậ p n hậ t li ên t ục dẫ n đế n c á c do an h n gh iệ p nà y bỏ lỡ nhiều cơ hội kinh doanh
Bên cạnh những yếu kém chủ quan về phía DNVVN, còn phải nói đến những yếu tố khách quan kiềm hãm sự phát triển của bộ phận DN này. Khó khăn lớn nhất đối với các DNNVV là vốn Có tới 80% số DNNVV có vốn điều lệ dưới bảy tỷ đồng Khoảng 90% số DN phải đi vay vốn ngân hàng Việc tự huy động vốn để đầu tư phát triển sản xuất là rất khó khăn do hầu hết các DN này không đủ tư cách, điều kiện để vay ngân hàng (do không có tài sản bảo đảm, không có phương án, dự án sản xuất kinh doanh khả thi, hồ sơ vay vốn không hợp lệ ), hay tiếp cận các tổ chức tài chính quốc tế, càng khó tham gia vào thị trường vốn (chứng khoán, phát hành cổ phiếu ) Khi Ngân hàng Nhà nước ấn định trần lãi suất huy động không quá 14% , thì thực tế, do “khát” vốn, nhiều ngân hàng đã có những thủ thuật để lách, đưa lãi suất huy động lên trên 14% khá nhiều, đến 17-18% Hệ quả là lãi suất cho vay đã bị nâng lên trên 20%, gây khó khăn cho các doanh nghiệp.
Thời gian qua, Chính phủ ban hành nhiều chủ trương, cơ chế chính sách nhằm tạo môi trường kinh doanh thuận lợi cho các DNNVV phát triển thông qua đơn giản hóa các thủ tục hành chính, thực hiện các chính sách, chương trình trợ giúp DNNVV nâng cao năng lực cạnh tranh, tiếp cận tài chính Các chính sách,chương trình trợ giúp đã được triển khai trên nhiều lĩnh vực (tài chính, mặt bằng sản xuất, công nghệ, xúc tiến, mở rộng thị trường, thông tin, tư vấn, đào tạo, phát triển nguồn nhân lực ) và trong thời gian khá dài Tuy nhiên, theo đánh giá chung, hiệu quả của việc thực hiện các chính sách, chương trình chưa cao Ðiều này đặt ra cho các bộ, ngành và địa phương cần có những giải pháp đồng bộ để tháo gỡ khó khăn, tạo điều kiện thuận lợi, nâng cao năng lực cạnh tranh đểDNNVV phát triển bền vững.
Tình hình hoạt động kinh doanh
2.3.1 Đánh giá chung kết quả hoạt động kinh doanh của NHCT chi nhánh Hai Bà Trưng từ 2009-2011
Bảng 2.1 Kết quả kinh doanh của NHCT chi nhánh Hai Bà Trưng Đơn vị: tỷ đồng
Chỉ tiêu Năm 2009 Năm 2010 Năm 2011
(nguồn: báo cáo hoạt động kinh doanh NHCT chi nhánh HBT)
Doanh thu của chi nhánh đều tăng qua các năm, giúp NH định hướng được hoạt động kinh doanh của mình trong thời kỳ tới Doanh thu năm 2010 tăng 96.54% so với 2009, kết quả rất ấn tượng này là do kinh tế nước ta đã sớm thoát khỏi khủng hoảng tài chính và suy thoái kinh tế thế giới, GDP, giá trị SX,
XK cả nước đều tăng vượt kế hoạch, các ngành nghề kinh doanh đều có dấu hiệu tốt lên, đặc biệt là ngân hàng Năm 2011 doanh thu tăng 77,07% so với 2010. Tốc độ tăng 2011 giảm đi do nhà nước thực hiện thực hiện CSTT thắt chặt, hạn chế đầu tư công, hạn chế tăng trưởng tín dụng … nên hoạt động kinh doanh của
NH cũng gặp nhiều khó khăn hơn do ảnh hưởng trực tiếp từ nền kinh tế và khó khăn chung của các DN.
Lợi nhuận lũy kế tính đến 31/12/2010 là 147,330 tỷ đồng, bằng 178,04% so với năm 2009, xấp xỉ hoàn thành 100% kế hoạch được giao trong 2010 (KH
150 tỷ đồng) cao nhất từ trước đến nay, trong đó đặc biệt là lợi nhuận thu được từ hoạt động kinh doanh đạt cao, tăng 139,9% so với 2009 Lợi nhuận 2011 đạt175,839 tỷ đồng tăng 28,509 tỷ so với 2010, đạt 100,5% kế hoạch trung ương giao và là năm chi nhánh đạt lợi nhuận cao nhất từ trước đến nay
2.3.2 Tình hình huy động vốn
Huy đông vốn là một nghiệp vụ quan trọng trong NHTM, nó làm làm cơ sở cho các hoạt động tín dụng đầu tư và các loại hình dịch vụ khác tại ngân hàng Nó quyết định đến kết quả hoạt động kinh doanh của chi nhánh, bởi lẽ nó ấnđịnh lãi suất cao hay thấp và nó tạo cho ngân hàng tính chủ động trong đầu tư tín dụng Do đó mà NHTM nào cũng coi trọng nghiệp vụ này Mặc khác, tình hình nguồn vốn để cho vay trong cả nước nói chung còn gặp nhiều khó khăn, các ngân hàng cơ sở luôn bị khống chế mức sử dụng vốn của NHTW. Nếu ngân hàng cơ sở không tăng trưởng được nguồn vốn huyđộng thì công tác đầu tư vốn sẽ bị hạn chế, đôi lúc còn gây ra ách tắc, ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh của mình.
(nguồn: Bảng cân đối vốn kinh doanh tổng hợp chi nhánh HBT)
2009 2010 2011 tổng tài sản vốn huy động
Qua bảng số liệu trên ta thấy nguồn vốn huy động của chi nhánh chiếm tỷ trọng rất lớn trong tổng tài sản, khoảng 80%, cho thấy những dấu hiệu tốt trong hoạt động huy động vốn, giúp NH chủ động hơn trong cho vay, đồng thời đã tận dụng tốt nguồn vốn nhàn rỗi trong dân chúng.
Năm 2010 là 7623,864 tỷ đồng , tăng 29,99% so với 2009 Năm 2010 là một năm khá đặc biệt với nền kính tế Việt Nam Trong điều kiện kinh tế thế giới và trong nước còn nhiều khó khăn sau khủng hoảng tài chính và suy thoái kinh tế thế giới, nền kinh tế nước ta đã sớm ra khỏi tình trạng suy giảm, từng bước phục hồi và tăng trưởng khá nhanh Tất cả các ngành, lĩnh vực đều đạt tốc độ tăng trưởng cao hơn so với cùng kỳ năm trước.
Sang 2011, nguồn vốn huy động đạt 7129,321 tỷ, giảm 6,44% so với
2010 Nguyên nhân là do năm 2011 với tình trạng khủng hoảng nợ công ở quy mô lớn đã tác động xấu đến nền kinh tế đất nước, tình trạng lạm phát tăng cao, NHNN thực hiện chính sách tiền tệ thắt chặt, vì vậy các doanh nghiệp (tập trung vào các tập đoàn kinh tế và tổng công ty nhà nước) đã sử dụng nguồn vốn hiện có để phục vụ cho sản xuất kinh doanh và xây dựng cơ bản Mặt khác đầu 2011 thực hiện thông tư 26/2009/TT ngày 30/12/2009 V/v Quản lý ngoại hối đối với việc mua bán ngoại tệ của một số Tập đoàn, TCT nhà nước do có nhu cầu, nên đã sử dụng tiền gửi và kết hối nguồn ngoại tệ gửi tại CN HBT để sử dụng, do đó trong 2011 các khách hàng gửi tiền tại chi nhánh đã rút và giảm nguồn vốn trên
2500 tỷ đồng Chính sách lãi suất không ổn định dẫn đến các ngân hàng cạnh tranh không lành mạnh đưa ra nhiều chính sách khuyến mại ngoài quy định để thu hút khách hàng, vì vậy chi nhánh đã bị giảm một lượng tiền gửi lớn từ dân cư và các TCKT
Bảng 2.3 Cơ cấu huy động vốn từ các từ các thành phần kinh tế
Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng
NV huy động từ DN
Tổng nguồn vốn huy động
(nguồn: Bảng cân đối vốn kinh doanh tổng hợp chi nhánh HBT)
Tỷ trọng tiền gửi doanh nghiệp chiếm ưu thế mạnh hơn nguồn tiền gửi dân cư, chiếm trên 70% tổng nguồn vốn
Năm 2010 tỷ trọng TGDN giảm đi một ít so với 2009 vì trong năm này kinh tế có nhiều biến động, việc cạnh tranh về lãi suất diễn ra quyết liệt và có nhiều kênh đầu tư sinh lời khác, nhất là giá USD và giá vàng trong nước tăng quá cao đã gây khó khăn về vốn cho các doanh nghiệp Tiền gửi dân cư tăng 30% sơ với 2009 nhưng vẫn chiếm tỷ trọng thấp là 23%, tăng không đáng kể (năm 2009 là 22,3%) mặc dù công tác huy động tiền gửi dân cư đã có nhiều cố gắng và chuyển biến tích cực trong năm 2010 về mọi mặt
Năm 2011, TGDN tuy chiếm ưu thế mạnh song chưa bền vững, chiếm tỷ trọng 72,5%, giảm 11,95% so với 2010 Nguyên nhân là do chính sách tiền tệ thắt chặt và chính sách quản lý ngoại hối của NHNN, cạnh tranh lãi suất, giá USD và vàng trong nước không ổn định và tăng cao gây ra bất ổn trong tâm lý người gửi, vì vậy khách hàng đã rút tiền mua vàng và chuyển sang các kênh đầu tư khác TG dân cư tăng 11,81% so với 2010 nhưng vẫn chiếm tỷ trọng thấp do các NHTM khác có nhiều hình thức khuyến mãi cao hơn Lãi suất quy định nên đã thu hút khách hàng rút chuyển sang gửi tại NH khác.
Từ những khó khăn chung của nền kinh tế, công tác huy động vốn của CN cũng gặp nhiều khó khăn, nhưng tổng nguồn vốn huy động của CN vẫn khá cao trong toàn hệ thống Thông qua nghiệp vụ này có thể đo lường được uy tín cũng như sự tín nhiệm của khách hàng đối với Ngân hàng Từ đó, Ngân hàng có các biện pháp không ngừng cải thiện hoạt động huy động vốn để giữ vững và mở rộng quan hệ với khách hàng
2.3.3Tình hình sử dụng vốn
Bảng 2.4 Tình hình sử dụng vốn
Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng
CV dài hạn 1471,480 69,46% 2770,282 82,92% 2912,068 73,16% Tổng cho vay 2118,398 100% 3432,006 100% 3980,401 100%
(nguồn: Bảng cân đối vốn kinh doanh tổng hợp chi nhánh HBT)
Cho vay không chỉ mang lại nguồn thu chính cho ngân hàng mà còn đảm bảo an toàn và khả năng cạnh tranh cho ngân hàng Ở CN HBT, với cho vay bằng VND thì cho vay ngắn hạn lớn nhất, còn cho vay bằng ngoại tệ thì cho vay dài hạn lớn nhất, khiến tỷ trọng cho vay dài hạn so với tổng doanh số cho vay cao nhất, không có vay trung hạn bằng ngọai tệ.
Năm 2010, dư nợ cho vay nền kinh tế là 3432,006 tỷ, tăng 62% so với
2009 Thực hiện chủ trương ngăn chặn suy giảm nền kinh tế với nhiều giải pháp của chính phủ và của ngành ngân hàng, chi nhánh đã đã nghiêm túc triển khai một cách tích cực và có hiệu quả chính sách hỗ trợ lãi suất cho các doanh nghiệp vay vốn trung và dài hạn, thực sự giúp các DN đứng vững và phát triển Dư nợ cho vay tăng một phần do có hỗ trợ lãi suất, chiếm 5,84% tổng dư nợ cho vay. Chi nhánh tập trung nhiều nguồn lực phục vụ khách hàng chiến lược,phục vụ các ngành kinh tế quan trọng như dầu khí, than và khoáng sản, dệt may, xây dựng…
Năm 2011 dư nợ cho vay tăng 16,24% so với 2010 Trong đó tỷ trọng cho vay trung dài hạn giảm đi, ngắn hạn tăng lên so với 2010 là do định hướng của NHCTVN, NHNN và chính phủ trong 2011 tăng tỷ lệ cho vay ngắn hạn, giảm tỷ lệ dư nợ trung dài hạn Năm 2011 chi nhánh chủ yếu tập trung cho vay các dự án trọng điểm đã được duyệt từ năm trước, tiếp tục thực hiện chính sách hỗ trợ lãi suất các DN, đưa ra nhiều giải pháp hỗ trợ các ngành kinh tế như cho vay nông nghiệp PTNN, cho vay hỗ trợ các DNVVN, cho vay hỗ trợ xuất khẩu…nên việc giảm tỷ trọng cho vay dài hạn là một cố gắng rất lớn của CN.
Hoạt động tài trợ thương mại
Năm 2010 chịu tác động của suy thoái kinh tế thế giới, tỷ giá USD/VND có sự chênh lệch rất lớn giữa tỷ giá chính thức và tỷ giá trên thị trường tự do nên việc đáp ứng đủ nhu cầu ngoại tệ cho doanh nghiệp XNK hàng hóa và nguyên vật liệu sản xuất gặp nhiều khó khăn
Thực trạng tín dụng cho Doanh nghiệp vừa và nhỏ tại NHCT CN HBT
2.4.1.1 Tổng quan về các DNVVN có quan hệ tín dụng với NHCT CN Hai
DNVVN có vị trí và vai trò rất quan trọng trong nền kinh tế mỗi nước, kể cả những nước có trình độ phát triển cao DNVVN có mặt trong nhiều ngành nghề, lĩnh vực tồn tại như một bộ phận không thể thiếu của nền kinh tế mỗi nước Ở Việt Nam, với nền kinh tế còn đang phát triển, chủ yếu vẫn là sản xuất nhỏ, nên các DNVVN chiếm tỷ trọng lớn trong tổng số Doanh nghiệp và có vai trò đặc biệt quan trọng đối với sự phát triển của đất nước Do đó, việc phát triển DNVVN đóng góp quan trọng vào tốc độ tăng trưởng nền kinh tế Việc mở rộng tín dụng đối với loại hình DNVVN là rất cần thiết Để biết trong thời gian qua Chi Nhánh có mở rộng tín dụng đối với loại hình doanh nghiệp này hay không và đã mở rộng như thế nào ta tìm hiểu qua bản số liệu sau:
Bảng 2.5 Quy mô khách hàng DNVVN
Số KH Tỷ trọng Số KH Tỷ trọng Số KH Tỷ trọng Tổng số
(Nguồn: phòng kinh doanh, bộ phận tín dụng doanh nghiệp)
Thực hiện việc phát triển tín dụng cho các thành phần kinh tế CN có tập trung vào DNVVN, số lượng khách hàng DNVVN liên tục tăng trong ba năm qua cho thấy ngân hàng ngày càng quan tâm hơn đến các loại hình doanh nghiệp này Tuy nhiên số lượng khách hàng DNVVN chiếm tỷ trọng chưa cao, khách hàng chính của chi nhánh là DN lớn Số lượng DNVVN ngoài quốc doanh chiếm tỷ trọng đáng kể và có xu hướng tăng mặc dù ít CN vẫn có sự ưu tiên đối với DN quốc doanh vì hoạt động kinh doanh của các DN này an toàn hơn khi có nhà nước sở hữu CN cũng thường quan hệ với các khách hàng truyền thống nên số lượng KH mới tăng không quá nhiều Năm 2011 số lượng KH là DNVVN quan hệ tín dụng với CN là 498, tăng 81 KH so với 2010 trong khi 2010 tăng
109 KH so với 2009, như vậy CN cần quan tâm nhiều hơn đối tượng DN này.
2.4.1.2 Điền kiện vay vốn và quy trình cho vay DN V&N Điền kiện vay vốn:
Sử dụng vốn vay đúng mục dích đã thỏa thuận trong HĐTD
Có dự án, phương án khả thi, có hiệu quả và phù hợp với quy định của pháp luật
Có khả năng tài chính đảm bảo trả nợ trong thời hạn cam kết
Hoàn trả nợ gốc, lãi tiền vay và các loại phí (nếu có) đầy đủ, đúng thời hạn đã thỏa thuận
Phải cung cấp đầy đủ thông tin cần thiết liên quan đến khoản vay, được cập nhật đến thời điểm vay vốn theo yêu cầu của NHCT
Mang lại lợi ích hợp lý cho NHCT và tuân thủ các quy định cuả pháp luật và NHNN
Quy trình cho vay DNVVN
Bước 1: Lập hồ sơ tín dụng
Hướng dẫn khách hàng về điều kiện tín dụng và lập hồ sơ vay vốn.Khi kh á ch h àn g đ ến đ ề xu ất yê u c ầu v ay v ốn , c án bộ tí n dụ ng hướn g dẫ n khách hàng cụ thể và đầy đủ về các điều kiện vay vốn Nếu khách hàng đồngý thì hướng dẫn khách hàng lập hồ sơ vay vốn Hồ sơ vay vốn gồm:
Giấy tờ chứng nhận về tư cách pháp nhân hoặc thể nhân.
Giấy đề nghị vay vốn
Phương án sản xuất kinh doanh và phương án trả nợ
Các báo cáo tài chính thời điểm gần nhất (bảng tổng kết tài sản và bảngquyết toán lỗ lãi) Nếu là doanh nghiệp tư nhân đòi hỏi phải có kiểm toán
Hợp đồng thế chấp, bảo đảm, cầm cố tài sản và các giấy tờ gốc chứngnhận sở hữu đối với tài sản thế chấp, bảo đảm, cầm cố, bảo lãnh.
Các giấy tờ khác liên quan đến việc vay vốn: Hợp đồng mua bán hànghàng hoá dịch vụ; giấy phép kinh doanh xuất nhập khẩu hoặc quota nhậpkhẩu
Bước 2: Phân tích tín dụng Điều tra, tổng hợp, thu thập các thông tinvề khách hàng và phương án vay vốn Sau khi tiếp nhận hồ sơ, để quyết định cho vay hay từ chối khoản vay cán bộ tín dụng phải điều tra, thu thập, tổng hợp và phân tích các nguồn thông tinvề khách hàng bao gồm:
Thông tin do khách hàng cung cấp (qua phỏng vấn, từ hồ sơ vay vốn và sổ sách kế toán, báo cáo tài chính) và thông tin do cán bộ tín dụng tự điều tra.
Phân tích, thẩm định khách hàng và phương án vay vốn Nội dung cơ bản của bước này tập trung vào hai vấn đề chủ yếu:
Phương án vay vốn phải đầy đủ các điều kiện cho vay, đảm bảo khả năngcho vay thu được gốc và lãi đúng hạn.
Hồ sơ, thủ tục vay vốn phải đầy đủ, hợp lệ, hợp pháp, nếu xảy ra tranhchấp, tố tụng thì đảm bảo an toàn về pháp lý cho ngân hàng
Các vấn đề thẩm định bao gồm:
Năng lực pháp lý của khách hàng.
Tính cách và uy tín của khách hàng.
Năng lực tài chính của khách hàng: phân tích tài chính doanh nghiệp qua các chỉ số sau: vốn lưu động ròng, các hệ số tài chính cơ bản, doanh thu hòa vốn, mức nhạy cảm của kết quả HĐKD theo mức sản xuất. Ngoài ra, xác định nhu cầu thực sự vay của khách Dựa vào báo cáo tàichính, cán bộ tín dụng tính các chỉ tiêu để đánh giá tình hình tài chính củakhách hàng.
Năng lực kinh doanh: đánh giá thị trường và sản phẩm chủ yếu của khách hàng, phân tích nguồn lực (vật chất, nhân lực, tài chính), đánh giá khả năng quản lý
Môi trương kinh doanh: Phân tích và dự báo ảnh hưởng của môi trường kinh doanh đến phương án vay vốn và trả nợ vốn của khách hàng: môi trường vĩ mô (chính trị, kinh tế, xã hội, công nghệ), môi trường vi mô (môi trường ngành)
Phương án vay vốn: Đánh giá mức độ khả thi của phương án sản xuất kinh doanh và tính toán tỷ lệ mức sinh lời, khả năng vay trả, nguồn trả, hạn trả cuả khách hàng
Bảo đảm tiền vay: Đánh giá các bảo đảm tiền vay của khách hàng(tài sản thế chấp, cầm cố, bảo lãnh);kiểm tra tính pháp lý, quyền sở hữu của khách hàng đối với nhữngtài sản này.
Bước 3: Quyết định tín dụng
Kiểm soát nội dung thẩm định: Trưởng/ Phó phòng kinh doanh chịu trách nhiệm kiểm soát quá trình tiếp xúc khách hàng và thu thập tài liệu thẩm định Kiểm soát lại toàn bộ nội dung Báo cáo thẩm định do cán bộ tín dụng lập, bổ sung những nội dung, đề xuất còn thiếu và thực hiện ký kiểm soát.
Tái thẩm định:Chuyên viên tái thẩm định, tái thẩm định hồ sơ tín dụng của Phòng kinh doanhkiểm tra lại các nội dung thẩm định, đối chiếu với các hồ sơ tín dụng đảm bảo khớp đúng Đồng thời có thể trực tiếp gặp gỡ tiếp xúc khách hàng cùng chuyên viên khách hàng nếu thấy cần thiết.
Đánh giá kết quả hoạt động tín dụng đối với Doanh nghiệp vừa và nhỏ tại NHCT CN Hai bà Trưng
2.5.1 Những thành tựu đã đạt được
Chi nhánh NHCT HBT đã quán triệt nghiêm túc sự chỉ đạo của NHNN và NHCT Việt Nam về việc nâng cao chất lượng tín dụng, phát triển cho vay đối với các DNVVN Trong những năm gần đây, chi nhánh đã đưa ra nhiều biện pháp, định hướng cụ thể nhằm minh bạch hoá và nâng cao chất lượng tín dụng. Để đạt được định hướng đó, chi nhánh đã thực hiện rà soát, sàng lọc khách hàng, lựa chọn tiếp tục đầu tư đối với các khách hàng làm ăn có hiệu quả, tình hình tài chính lành mạnh, có tín nhiệm với ngân hàng, chấm dứt quan hệ với các khách hàng có tình hình tài chính yếu kém, sản xuất kinh doanh thua lỗ, có nợ quá hạn Ngân hàng cũng từ chối cho vay đối với một số khách hàng là DNNN có các dự án có độ an toàn thấp, chú trọng phát triển lực lượng khách hàng là DNVVN, khách hàng cá nhân để làm phong phú và sôi động hơn các hoạt động nghiệp vụ ngân hàng
Công tác thẩm định dự án và thu hồi nợ đọng đối với các khách hàng nói chung và DNVVN nói riêng luôn được chú trọng Mặc dù các khoản nợ đọng và tài sản đảm bảo còn lại rất khó xử lý song với những nỗ lực không ngừng và sự phối hợp chặt chẽ với các cơ quan pháp luật, sự chỉ đạo sát sao của NHCT Việt Nam, trong những năm qua, chi nhánh NHCT HBT đã hạn chế để phát sinh nợ xấu, nợ quá hạn khó thu hồi, góp phần không nhỏ trong việc nâng cao chất lượng tín dụng và hiệu quả kinh doanh.
Thực hiện chủ trương mở rộng cho vay đối với các DNVVN, chi nhánh NHCT HBT có đang những chuyển biến tích cực trong công tác đảm bảo tiền vay Giá trị tài sản đảm bảo của doanh nghiệp được định giá dựa vào giá trị thị trường nhiều hơn là dựa vào khung giá do nhà nước đưa ra Việc định giá theo giá trị thị trường không chỉ đảm bảo công bằng cho các doanh nghiệp mà còn tạo điều kiện để doanh nghiệp có thể tiếp cận với nguồn vốn tín dụng của ngân hàng. Những chuyển biến tích cực trong hoạt động cho vay của ngân hàng đã tạo điều kiện để DNVVN tiếp cận được một kênh dẫn vốn quan trọng, đáp ứng được phần nào nhu cầu về vốn kinh doanh của doanh nghiệp Đồng thời tạo thế cạnh tranh cho ngân hàng khi mở rộng thị trường, đa dạng hoá đối tượng khách hàng, tránh được những rủi ro khi tập trung quá mức vào một nhóm khách hàng truyền thống, tạo nên tính linh hoạt và năng động trong hoạt động cho vay của ngân hàng.
2.5.2 Những hạn chế và nguyên nhân
Bên cạnh những kết quả đạt được thì hoạt động cho vay đối với DNVVN tại chi nhánh NHCT HBT vẫn còn một số hạn chế Cụ thể:
Các DNVVN mặc dù đã dành được sự quan tâm và chú ý của các cấp chính quyền song quy mô và số lượng cho vay các DNVVN còn ít Số DNVVN có quan hệ với ngân hàng chưa tương xứng với số lượng các DNVVN trên địa bàn thành phố Hà Nội Trong khi các DNVVN đang phát triển ngày càng mạnh cả về quy mô và số lượng với rất nhiều tiềm năng cần khai thác thì những yêu cầu và điều kiện ngân hàng đặt ra với những doanh nghiệp này còn còn khắt chặt chẽ để đảm bảo chất lượng tín dụng khiến một số doanh nghiệp vẫn gặp nhiều khó khăn trong việc tiếp cận nguồn vốn tín dụng ngân hàng
Mặc dù NHCT HBT đã định hướng phát triển cho vay đối với DNVVN nhưng nhìn vào biểu đồ dư nợ cho vay thì thấy khách hàng DN lớn, truyền thống vẫn là khách hàng chính, được ưu tiên vay vốn, vì họ đều đã từng có quan hệ tín dụng với ngân hàng, do đó ngân hàng sẽ không mất nhiều thời gian và chi phí cho việc tìm kiếm thông tin và thẩm định khách hàng.
Trong quy định cho vay đối với khách hàng của hệ thống NHCT Việt Nam thì tất cả các chi nhánh trực thuộc NHCT Việt Nam đều có thể áp dụng các phương thức cho vay được đề cập trong quy định này Nhưng đến nay, chi nhánh NHCT HBT mới chỉ áp dụng chủ yếu 3 hình thức cho vay là: cho vay từng lần, cho vay theo hạn mức tín dụng và cho vay theo dự án đầu tư, chưa thể đáp ứng được nhu cầu đa dạng của nhiều đối tượng khách hàng, trong đó có đối tượng khách hàng là DNVVN.
Hầu hết các DNVVN khi muốn vay vốn ngân hàng thì phải có tài sản đảm bảo, mà theo quy định cho vay của ngân hàng thì chỉ có thể cho vay tối đa 70% giá trị của tài sản đảm bảo Trong khi đó, hầu hết các DNVVN có quy mô vốn nhỏ, tài sản có giá trị thấp nên khó có thể đáp ứng được điều kiện vay vốn của ngân hàng Ngân hàng còn hạn chế trong việc cấp tín dụng trung và dài hạn cho các doanh nghiệp.
Một số cán bộ tín dụng thiếu biết về kinh tế thị trường, về khoa học kỹ thuật, có nhiều dự án có nội dung kinh tế kỹ thuật phức tạp, cán bộ tín dụng không đủ hiểu biết về các lĩnh vực chuyên môn đó để xác định hiệu quả kinh tế kỹ thuật của dự án mà tính toán các chỉ tiêu này chủ yếu dựa vào số liệu do DN cung cấp nên thiếu tính khoa học, tính chính xác Mặt khác trong quá trình cho vay, nhiều cán bộ tín dụng thiếu khả năng phán đoán và có cách nhìn toàn diện về hiệu quả thực tế, toàn diện của phương án vay vốn của doanh nghiệp nêu ra,nên chỉ xoay quanh các tài sản mang tính vật chất đảm bảo trực diện Chưa quan tâm đến công tác tư vấn cho doanh nghiệp mà chỉ lo thúc giục doanh nghiệp cung cấp các thủ tục hình thức một cách máy móc.
Nguyên nhân từ phía nhà nước
Mặc dù hệ thống văn bản pháp luật liên quan đến hoạt động tín dụng của ngân hàng được sửa đổi, bổ sung nhưng vẫn tồn tại nhiều vướng mắc, chưa đáp ứng được những đòi hỏi của thực tế Giữa các văn bản luật nhiều khi còn chồng chất mâu thuẫn nhau dẫn đến khi xảy ra tranh chấp thì rất khó xử lý Thêm vào đó, Nhà nước lại chưa có chính sách vay vốn cụ thể đối với các DNVVN.
Tuy trong cơ chế cho vay do NHNN ban hành không có sự phân biệt đối xử giữa các thành phần kinh tế, nhưng trên thực tế các quy định về bảo đảm tiền vay và nhiều quy định khác lại là những cản trở đối với khu vực kinh tế ngoài quốc doanh khi tiếp cận với nguồn vốn tín dụng ngân hàng Theo quy định, khách hàng khi vay vốn phải có tài sản đảm bảo có nguồn gốc xác định, trong khi đối với các DNVVN, tài sản đảm bảo hiện nay chủ yếu là đất đai nhà xưởng, nhưng những tài sản này lại chưa được cơ quan có thẩm quyền cấp chứng từ sở hữu Tài sản đảm bảo là bất động sản thì khó thu hồi phát mại do tính không hợp pháp về giấy tờ Tài sản đảm bảo là động sản thì hầu hết là dây chuyền sản xuất cũ, lạc hậu nên việc xử lý gặp nhiều khó khăn, giá trị thu hồi nhỏ Thậm chí có những dây chuyền không bán được vì đã quá lạc hậu Trong khi cho vay đối với DNVVN vẫn phát sinh nợ quá hạn và tài sản đảm bảo khó có thể trở thành nguồn thu nợ thứ hai do tài sản có tính thị trường không cao Do đó, ngân hàng khó có thể chấp thuận cho vay đối với các doanh nghiệp này.
Trong thời gian qua, do công tác quản lý còn nhiều sơ hở dẫn đến tình trạng sự phát triển tràn lan của các DNVVN nhưng hoạt động không hiệu quả, thậm chí xuất hiện cả những "doanh nghiệp ma" Không ít các doanh nghiệp làm ăn phi pháp, trốn thuế làm ảnh hưởng đến môi trường kinh doanh và cả nền kinh tế Thêm vào đó, bộ máy quản lý của nhà nước đối với các DNVVN lại không bắt kịp nhịp độ phát triển của những doanh nghiệp này Theo quy định, cơ quan chủ quản về đăng ký kinh doanh phải có trách nhiệm xây dựng và quản lý thông tin về doanh nghiệp, cung cấp thông tin cho các tổ chức và cá nhân khi có nhu cầu Nhưng trên thực tế, các phòng đăng ký kinh doanh mới chỉ làm chức năng nhận hồ sơ và cấp đăng ký kinh doanh mà chưa có hệ thống theo dõi hoạt động của những doanh nghiệp này Điều này gây không ít khó khăn cho ngân hàng trong việc tìm kiếm những thông tin chính xác về doanh nghiệp để ra quyết định cho vay
Nguyên nhân về phía các doanh nghiệp vừa và nhỏ
Nhược điểm của các DNVVN là một trong những nguyên nhân chính hạn chế việc ngân hàng cung cấp tín dụng cho những doanh nghiệp này Trong những năm gần đây, với sự hỗ trợ của chính phủ và các cấp - ngành, các DNVVN đã có những biến đổi đáng kể, tuy nhiên vẫn còn nhiều vấn đề cần quan tâm:
Một trong những khó khăn lớn nhất khiến các DNVVN khó có thể tiếp cận được vốn vay ngân hàng đó là thiếu những dự án khả thi Hầu hết các DNVVN khi tham gia vào các hoạt động thị trường thường không có định hướng chiến lược, không xây dựng được kế hoạch sản xuất kinh doanh lâu dài, thiếu các thông tin thị trường nên khó có khả năng nắm bắt cơ hội đầu tư, khó xây dựng được một dự án thuyết phục Do không có kinh nghiệm và trình độ quản lý yếu kém nên các dự án của DNVVN nhiều khi không tính toán đầy đủ được các yếu tố về thời gian, chi phí nên khó có thể thuyết phục được ngân hàng cho vay vốn.
Các DNVVN có quy mô nhỏ, vốn chủ sở hữu thấp, năng lực tài chính hạn chế thường không có đủ tài sản đảm bảo tương ứng với lượng vốn vay ngân hàng, hoặc có nhưng lại thiếu giấy tờ chứng minh quyền sở hữu hợp pháp tài sản đó Nhiều doanh nghiệp do mới thành lập nên chưa tạo dựng được uy tín với ngân hàng Do đó, các DNVVN rất khó có thể tiếp cận được nguồn vốn tín dụng ngân hàng.
Một nguyên nhân quan trọng nữa là hầu hết các DNVVN đều chưa thực hiện đúng chế độ hạch toán kế toán theo quy định Cụ thể là phần lớn các báo cáo của doanh nghiệp đều dược lập một cách thiếu chính xác với nhiều mục đích khác nhau Có doanh nghiệp lập đến ba bốn bản báo cáo khác nhau nhằm che dấu thông tin và qua mắt các cơ quan chức năng nhằm mục đích hoặc là để đáp ứng yêu cầu của các cơ quan cấp trên, hoặc là lừa đảo chiếm dụng vốn của ngân hàng Chính điều này tạo nên tâm lý e ngại cho các cán bộ tín dụng khi xem xét cho vay đối với đối tượng khách hàng này.
Nguyên nhân về phía ngân hàng
Phương hướng hoạt động tín dụng ngân hàng đối với DNVVN
3.1.1 Chủ trương phát triển DNVVN của nhà nước
Vai trò của DNVVN đã được thừa nhận rộng rãi ở hầu hết các nước khắp nơi trên thế giới Tuy nhiên xuất phát từ đặc điểm cụ thể cũng như mục tiêu phát triển cụ thể của từng nước mà xác định chiến lược lâu dài cho sự phát triển khu vực kinh tế này Với đặc điểm của kinh tế Việt Nam còn nhỏ bé, kém phát triển và đại bộ phận các doanh nghiệp và đại bộ phận các doanh nghiệp đang hoạt động trong nền kinh tế hiện nay đều là DNVVN, xu hướng các DN được thành lập trong thời gian tới cũng sẽ là DNVVN, nên vấn đề phát triển DNVVN là một nhiệm vụ chính trị quan trọng trong chiến lược xây dựng quan hệ sản xuất mới. Đảng và Nhà nước ta đã có những chính sách hỗ trợ nhằm phát triển DNVVN ở nước ta, nhất là các chính sách tín dụng Quan điểm phát triển DNVVN đó là:
Thực hiện nhất quán chính sách phát triển nền kinh tế nhiều thành phần. Các DNNVV thuộc các thành phần kinh tế đều bình đẳng trước luật pháp và các cam kết WTO của Việt Nam, bãi bỏ mọi hình thức phân biệt đối xử
Phát triển DNNVV đạt nhiều mục tiêu về kinh tế và xã hội Mục tiêu kinh doanh của doanh nghiệp đồng thuận với mục tiêu xã hội mà Chính phủ quan tâm, lồng ghép nhiệm vụ kinh tế với xã hội bằng các đơn đặt hàng của Chính phủ
Hoạt động trợ giúp của Nhà nước chuyển hẳn từ hỗ trợ trực tiếp sang hỗ trợ gián tiếp DNNVV tự phát huy nội lực vượt qua rào cản, tận dụng các cơ hội từ môi trường kinh doanh và hỗ trợ gián tiếp của nhà nước
Nâng cao nhận thức của các cấp chính quyền về vị trí, vai trò củaDNNVV, phát huy vai trò các hiệp hội của DNNVV như Hiệp hội DNNVV,Liên minh HTX Việt Nam, Phòng thương mại và công nghiệp Việt Nam, hiệp hội và câu lạc bộ của doanh nhân tạo ra sự thồng thuận và hài hoà lợi ích của các bên : nhà nước-hiệp hội- DNNVV-và xã hội.
Mục tiêu của kế hoạch phát triển DNNVV 5 năm 2006-2010 được đưa ra theo Quyết định 236/2006/QĐ-TTg của Thủ tướng Chính phủ : Đẩy nhanh tốc độ phát triển doanh nghiệp nhỏ và vừa, tạo môi trường cạnh tranh lành mạnh, nâng cao năng lực cạnh tranh quốc gia, các doanh nghiệp nhỏ và vừa đóng góp ngày càng cao vào tăng trưởng cho nền kinh tế
Ngày 23/11/2001 Chính phủ đã ban hành nghị định 90/CP-2001 nhằm cụ thể hóa chủ trương phát triển DNVVN thông qua các chính sách trợ giúp như:
Chính sách khuyến khích đầu tư: Chính phủ trợ giúp đầu tư thông qua các biện pháp tài chính, tín dụng và khuyến khích góp vốn đầu tư vào các DNVVN. Đây là chính sách hàng đầu nhằm tháo gỡ khó khăn cho hầu hết các DNVVN hiện nay, trong đó đề cập đến vai trò của vốn tín dụng ngân hàng trong việc phát triển các DN này
Chính sách thành lập quỹ bảo lãnh tín dụng để bảo lãnh cho các DNVVN không đủ điều kiện vay vốn tín dụng
Chính sách về mặt bằng sản xuất cho các DNVVN như dành quỹ đất, khuyến khích xây dựng các khu, cụm công nghiệp DNVVN Các DNVVN được hưởng chính sách ưu đãi trong việc thuê đất, chuyển nhượng thế chấp
Chính sách về thị trường và cạnh tranh: DNVVN được tạo điều kiện để tiếp cận các thông tin thị trường, giá cả, được trợ giúp về quản cáo, tiếp thị…
Chính sách về xúc tiến xã hội: được trợ giúp một phần chi phí kiểm soát, học tập, trao đổi hợp tác, tham dự các triển lãm, tìm hiểu thị trường nước ngoài thông qua quỹ hỗ trợ xuất khẩu
Hàng năm chính phủ cũng có các nghị định, thông tư như:
Năm 2003: QĐ của thủ tướng chính phủ 12/2003/QĐ- TTg ngày
17/01/2003 về chức năng, nhiệm vụ và thành viên Hội đồng khuyến khích phát triển DNVVN
Chỉ thị 27/2003/CT-TTg ngày 11/12/2003 củ thủ tướng chính phủ, về tiếp tục đẩy mạnh thực hiện luật DN, khuyến khích phát triển DNVVN
Năm 2004: QĐ 143/2004/QĐ-TTg ngày 10/08/2004 về phê duyệt chương trình trợ giúp đào tạo nguồn nhân lực cho các DN
Năm 2005: chỉ thị 40/2005/CT-TTg ngày 16/12/2005 về việc tiếp tục đẩy mạnh công tác trợ giúp phát triển DNVVN
Năm 2006: QĐ 236/2006/CT-TTg ngày 23/10/2006 về phê duyệt kế hoạch phát triển DNVVN 2005-2010
Năm 2011 lại là năm thách thức mới cho các DNNVV Nền kinh tế đã có những chuyển biến mới và có bước đổi mới tương đối tốt nhưng cũng có những tồn tại rất lớn nhất là các vấn đề về kinh tế hạ tầng, vấn đề kinh tế vĩ mô, vấn đề thể chế, chất lượng nguồn lực, thủ tục hành chính… và tất cả đều dồn cho DNNVV một hệ thống là yếu thế trong cạnh tranh, khả năng tiếp thu tiếp cận và khả năng đáp ứng trong cơ chế thị trường yếu hơn so với các DN khác Thêm vào đó, năm 2011, DNNVV phải chống đỡ với lạm phát, hậu lạm phát do có độ trượt từ năm 2010 sang Hơn thế nữa, đối với nước ta thì chịu ảnh hưởng từ hậu quả của thiên tai dịch bệnh bão lũ rình rập thường xuyên sẽ chuyển sang năm
2011 và đây cũng là thử thách rất lớn đối với DNNVV.
Bên cạnh đó, bối cảnh nền kinh tế thế giới cũng phát sinh những yếu tố mới như việc phát triển không đều, việc có những mâu thuẫn mới nhất là mâu thuẫn trong tiền tệ và thương mại.
Trước tình hình đó, Hiệp hội DNVVN và cơ quan quản lý có những hỗ trợ về mặt chính sách để DNVVN thích nghi và ngày càng phát triển
3.1.2 Định hướng đầu tư tín dụng cho các DNVVN của NHCT
Tăng trưởng dư nợ lành mạnh, tạo mọi điều kiện thuận lợi cho DNVVN vay vốn, tốc độ tăng dư nợ hàng năm bằng tốc độ tăng trưởng giá trị sản xuất cộng chỉ số lạm phát hàng năm, đạt tăng trưởng dư nợ 20-25%/ năm, thực hiện các biện pháp tích cực để xử lý và thu hồi các món nợ còn tồn đọng nhằm lành mạnh hóa chất lượng tín dụng đối với các DNVVN
Cơ cấu tỷ trọng cho vay các DNVVN khoảng 60%-80%, tăng tỷ trọng cho vay trung dài hạn 20%-30% để các DN có điều kiện đổi mới trang thiết bị, nâng cao chất lượng sản phẩm, tăng khả năng trên thị trường
Tích cực chủ động tìm kiếm các khách hàng mới, chủ yếu là các DNVVN. Với nguyên tắc an toàn – hiệu quả - bền vững – hiện đại, chi nhánh sẽ chú trọng đào tạo đội ngũ cán bộ có trình độ chuyên môn, khả năng thẩm định tốt để tìm kiếm cơ hội đầu tư, tư vấn lập kế hoach sản xuất kinh doanh cho các DNVVN. Chủ trương lâu dài của ngân hàng là tăng cường công tác tiếp thị, thực hiện tốt chiến lược khách hàng
Tích cực chủ động tìm kiếm các khách hàng mới, chủ yếu là các DNVVN. Với nguyên tắc an toàn – hiệu quả - bền vững – hiện đại, chi nhánh sẽ chú trọng đào tạo đội ngũ cán bộ có trình độ chuyên môn, khả năng thẩm định tốt để tìm kiếm cơ hội đầu tư, tư vấn lập kế hoach sản xuất kinh doanh cho các DNVVN. Chủ trương lâu dài của ngân hàng là tăng cường công tác tiếp thị, thực hiện tốt chiến lược khách hàng
Nghiên cứu, xem xét cho các DNVVN có nợ quá hạn được tiếp tục vay vốn với dự án sản xuất kinh doanh thực sự hiệu quả nhằm mở rộng tín dụng, thu nợ cũ cũng như tạo mối quan hệ lâu dài với khách hàng
Chủ động nắm bắt diễn biến lãi suất thị trường trong nước, xây dựng chính sách lãi suất linh hoạt, lãi suất ưu đãi phù hợp với chính sách khách hàng, trong đó chú trọng những khách hàng có số dư tiền gửi, tiền vay lớn
VietinBank đang hoàn thiện việc xếp hạng doanh nghiệp nhằm thúc đẩy nhanh việc quyết định cho vay, tăng cường tìm hiểu doanh nghiệp để tăng tỷ trọng cho vay tín chấp hoặc có bảo lãnh của bên thứ ba Ngân hàng đang muốn vươn lên vị trí hàng đầu trong sản phẩm, dịch vụ phục vụ khách hàng DNNVV.
3.2 Giải pháp tín dụng nhằm phát triển DNVVN tại NHCT chi nhánh HBT
Xuất phát từ đặc điểm kinh tế, tiền tệ nước ta, nguồn vốn tín dụng ngân hàng vẫn là kênh huy động vốn chủ đạo của các DNNVV Những năm gần đây, khối lượng tín dụng cung cấp cho DNNVV đã tăng lên đáng kể, tuy nhiên với rất nhiều nguyên nhân khác nhau về phía DNNVV cũng như về phía NHTM đã làm cho khu vực kinh tế này tiếp cận nguồn vốn tín dụng còn nhiều trở ngại
Bản thân các DN cũng phải tự nỗ lực đổi mới và hoàn thiện cho phù hợp với sự phát triển Có như vậy, DNVVN mới từng bước tạo được tín nhiệm đối với các TCTD.
Các DNVVN cần nâng cao hình ảnh vị thế của mình: Đây chính là điều kiện quan trọng đầu tiên bởi vì nó là biện pháp tạo lập một khả năng tín chấp khi tiếp cận với nguồn vốn của Ngân hàng
Phải không ngừng nâng cao năng suất, chất lượng, hiệu quả kinh doanh, đảm bảo uy tín, xây dựng chiến lược kinh doanh phù hợp, biết gắn kết lợi ích của DN với lợi ích người tiêu dùng: Trong bối cảnh hội nhập kinh tế với khu vực và thế giới hiện nay, để chủ động thích ứng với cạnh tranh ngày càng gay gắt thì xây dựng chiến lược kinh doanh hợp lý và là một trong những vấn đề quan trọng nhất mang tính sống còn của mỗi đơn vị kinh tế Hoạt động trong cơ chế thị trường, các DN chỉ có thể tồn tại và phát triển bền vững nếu xây dựng được cho mình một triết lý kinh doanh hợp lý, thông qua việc quan tâm đến lợi ích của người tiêu dùng, của cộng đồng để đạt được lợi ích kinh doanh Khi tối đa hoá lợi nhuận được thực hiện song hành với tối đa hoá độ thoả dụng của người tiêu dùng và tối ưu hoá phúc lợi xã hội là DN đã xây dựng cho mình nền móng vững chắc để trường tồn trong môi trường cạnh tranh khốc liệt của thị trường
Hoàn thiện bộ máy quản lý để nâng cao hiệu quả hoạt động: Việc hoàn thiện bộ máy quản lý nhằm tạo ra một tổ chức năng động, hiệu quả, thích nghi với môi trường kinh doanh, tạo ra cơ chế nhịp nhàng, đồng bộ trong hoạt động, phát huy cao độ tính chủ động sáng tạo của mỗi cá nhân Cơ cấu tổ chức của DN phải được không ngừng hoàn thiện theo hướng vừa đảm bảo tính năng động, vừa phải đảm bảo sự ổn định lâu dài Do vậy trong mỗi thời kỳ kinh doanh, DN cần phải điều chỉnh cơ cấu tổ chức cho phù hợp.
DN cần phải chủ động, tích cực tiếp cận với ngân hàng, tôn trọng các nguyên tắc tín dụng và các qui định đảm bảo an toàn trong cho vay của các NHTM:
Các DN cần xây dựng phương án SXKD mang tính khả thi làm cơ sở vay vốn Có thể nói các DN thường chưa được lập kế hoạch SXKD một cách đầy đủ, chưa đáp ứng được yêu cầu của NH Nhược điểm đó một phần là do các DN này chưa có cán bộ quản lý có trình độ chuyên môn Các DN cần phải có thói quen đến các trung tâm tư vấn tìm kiếm sự hỗ trợ.
Các DN cần thực hiện đầy đủ các chế độ kế toán thống kê theo quy định Đảm bảo tính trung thực, đầy đủ sổ sách, tài liệu kế toán tài chính khi cung cấp cho ngân hàng Không nên đáp ứng các yêu cầu về thông tin của NH một cách đối phó, miễn cưỡng theo kiểu “vay cho bằng được”, nhiều khi cốt để lấy được tiền vay mà không hoàn thành các nghĩa vụ cam kết với ngân hàng và làm mất niềm tin ở ngân hàng Các DN cần có thái độ hợp tác với các ngân hàng theo hướng lâu dài, hai bên cùng có lợi, tôn trọng các nguyên tắc tín dụng và các qui định đảm bảo an toàn trong cho vay của các NHTM Có như vậy, DN mới thực sự trở thành đối tác lâu dài của các ngân hàng, hỗ trợ gắn bó với ngân hàng trong quá trình tồn tại và phát triển.
Như vậy, có thể thấy rằng, đa số các DNNVV đều cần vốn để đầu tư chiều sâu, nâng cao năng lực hoạt động và cạnh tranh nhưng do chưa thoả mãn điều kiện vay vốn nên các NHTM rất khó mở rộng hoạt động tín dụng đối với đối tượng khách hàng này Để mở rộng đầu tư vốn tín dụng ngân hàng vào DNNVV thì các DN phải tự hoàn thiện mình, có tinh thần hợp tác, tôn trọng các điều kiện vay vốn của ngân hàng Mặt khác, các NHTM cũng cần phải đổi mới tư duy và hoạt động để thực sự tiếp cận với khu vực kinh tế này giúp cho nguồn vốn vay thực sự có hiệu quả Bên cạnh đó, Nhà nước cũng cần hoàn thiện hành lang pháp lý để hỗ trợ cho sự phát triển của DNNVV và hoạt động tín dụng của ngân hàng.
3.2.2 Vế phía ngân hàng Đa dạng hoá về loại hình tín dụng đối với DNVVN
Khu vực DNVVN rất đa dạng về quy mô, ngành nghề kinh doanh, rất linh hoạt, vì vậy nhu cầu về khối lượng vay vốn, thời hạn vay, phương thức trả gốc lãi là không giống nhau Chính vì vậy mà Ngân hàng với phương châm “Lấy hiệu quả kinh doanh của khách hàng làm mục tiêu phục vụ”, phải đưa ra những loại hình tín dụng phù hợp với từng yêu cầu của khách hàng
Nên linh hoạt trong hoạt động cho vay trung vàc dài hạn đối với từng đối tượng khách hàng Vẫn biết cho vay các DNVVN là có nhiều rủi ro song không hẳn tất cả các DNVVN đều làm ăn kém hiệu quả, đều đưa ra những phương án vay vốn không thuyết phục Phải mạnh dạn đánh giá xem xét mức độ tín nhiệm của DNVVN để có thể cho vay tín chấp đối với DNVVN Không phải tất cả các DNVVN đều có tài sản thế chấp chi nhánh nên căn cứ vào hiệu quả của phương án vay vốn, nguồn chính để trả nợ khoản vay là lợi nhuận mang lại từ phương án sản xuất Nếu được NH có thể tư vấn thiết lập phương án, cũng như thực hiện phương án Đồng thời có thể góp chung vốn để cùng thực hiện Như vậy sẽ tăng mức độ tín nhiệm giữa chi nhánh với khách hàng, tăng hiệu quả sử dụng vốn.
