Định hướng quản lý rủi ro của ACB – Chi nhánh Thăng Long
Các loại rủi ro chủ yếu mà ngân hàng phải đối mặt là rủi ro tín dụng, rủi ro thị trường (bao gồm rủi ro thanh khoản, rủi ro lãi suất, rủi ro hối đoái), rủi ro hoạt
Định hướng hoạt động tín dụng của Ngân hàng TMCP á Châu –
- Tham gia xây dựng mô hình quản lý rủi ro thống nhất trên toàn hệ thống ngân hàng;
- Tuân thủ các chính sách, quy trình thủ tục và hệ thống hạn mức thống nhất giúp ngân hàng xác định, đo lường, theo dõi và kiểm soát rủi ro phát sinh trong quá trình hoạt động kinh doanh một cách có hiệu quả nhất;
- Đào tạo tập huấn để nâng cao trình độ nhân viên, đồng thời giáo dục đạo đức nghề nghiệp tới từng nhân viên Hướng tới chất lượng phục vụ và trình độ năng lực đạt tiêu chuẩn.
- Quản lý rủi ro được thiết lập như một bộ phận độc lập, đảm bảo các loại rủi ro được đo lường, giám sát một cách khách quan, hợp lý và toàn diện.
1.3 Định hướng hoạt động tín dụng của Ngân hàng TMCP Á Châu – Chi nhánh Thăng Long
Hoạt động tín dụng có thể được xem là hoạt động quan trọng nhất trong Ngân hàng thương mại, nó bao gồm hai mặt: sinh lời và rủi ro Các Ngân hàng thường đánh giá các cơ hội kinh doanh dựa trên mối quan hệ rủi ro – lợi ích nhằm tìm ra những cơ hội đạt được những lợi ích xứng đáng với mức rủi ro chấp nhận được. Ngân hàng sẽ hoạt động tốt nếu mức rủi ro mà Ngân hàng gánh chịu hợp lý, kiểm soát được và nằm trong phạm vi khả năng các nguồn lực tài chính, năng lực tín dụng của Ngân hàng Đối với ACB – chi nhánh Thăng Long, cho vay cũng là hoạt động kinh doanh chủ chốt để tạo ra lợi nhuận cho Ngân hàng; vì vậy để có thể tăng trưởng tín dụng nhưng đồng thời cũng giảm thấp nợ xấu và bảo đảm an toàn vốn trong hoạt động kinh doanh, Ngân hàng đã xây dựng định hướng chiến lược hoạt động cho vay và hạn chế rủi ro tín dụng trong thời gian tới theo phương châm an toàn và hiệu quả và phát triển bền vững như sau:
Tiếp tục kiên trì định hướng cho vay khách hàng vừa và nhỏ, các tổ chức, cá nhân sản xuất, kinh doanh, dịch vụ có hiệu quả, có tài sản đảm bảo tiền vay đúng quy định Trú trọng cho vay hộ cá nhân và gia đình xây dựng, mua, sửa chữa nhà cửa, cho vay tiêu dùng; hạn chế cho vay các dự án có độ rủi ro cao, dự án không có tài sản đảm bảo tiền vay đúng quy định, tài sản có tính khả mại kém như máy móc thiết bị chuyên dùng, các loại phương tiện giao thông đã qua sử dụng nhiều năm và đất nông nghiệp, lâm nghiệp ở những nơi xa xôi hẻo lánh, các loại tài sản không có khả năng quản lý hoặc không có khả năng thẩm định giá trị; đồng thời thận trọng khi giải quyết cho vay đối với khách hàng có quan hệ tín dụng từ 2 tổ chức tín dụng trở lên và những khách hàng đã từng có nợ xấu tại các tổ chức tín dụng.
Phải tuân thủ nghiêm túc các quy trình, quy định, quy chế về cho vay, đảm bảo tiền vay, kiểm tra trước, trong và sau khi cho vay, xử lý nợ, phân loại nợ và trích lập dự phòng để xử lý rủi ro; đồng thời nghiêm cấm các bộ Ngân hàng thông đồng với các tổ chức, cá nhân bên ngoài để giải quyết cho vay qua trung gian, cho vay đảo nợ.
Kiên quyết không để phát sinh nợ xấu nhóm 3,4,5 Tập trung quyết liệt thu hồi nợ đã xử lý rủi ro, rà soát cụ thể từng khoản nợ đã được xử lý, giao kế hoạch chỉ tiêu thu hồi nợ xấu, đặc biệt là các khoản nợ đã được xử lý rủi ro, có kiểm điểm hàng tháng, hàng quý để nâng cao hiệu quả hoạt động.
Nỗ lực, chủ động cùng khách hàng tiếp tục hoàn thiện hồ sơ, thủ tục pháp lý về bảo đảm tiền vay để tăng cường trách nhiệm, nghĩa vụ của người vay, tạo cơ sở kinh tế và pháp lý khi thu hồi nợ, đồng thời phấn đấu giảm tỷ lệ cho vay không có bảo đảm bằng tài sản.
Tổ chức học tập, nghiên cứu triển khai tập huấn các văn bản tín dụng cho tất cả nhân viên làm công tác tín dụng, kiểm tra kiểm soát tín dụng nhằm đảm bảo cho tất cả nhân viên phải nắm được chức năng, nhiệm vụ, quy trình xử lý công việc,thực hiện nghiêm túc chế độ báo cáo thống kê, báo cáo thông tin tín dụng để kịp thời phát hiện và chỉnh sửa những tồn tại thiếu sót trong nghiệp vụ đầu tư tín dụng Đào tạo chuyên sâu đội ngũ nhân viên tín dụng vì đây là nhân tố chính quyết định sự thành bại trong hoạt động kinh doanh Đào tạo theo hướng nhân viên tín dụng có đủ năng lực chuyên môn, đạo đức nghề nghiệp và tư duy về kinh tế thị trường trong điều kiện nền kinh tế hội nhập kinh tế quốc tế và khu vực
2 Một số giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động đầu tư và quản lý đầu tư tạiACB Thăng Long
Giải pháp nâng cao chất lượng thẩm định tại ngân hàng Á Châu
Đói với ngân hàng ACB chi nhánh Thăng Long thì nguồn thu nhập đem lại từ hoạt động cho vay theo dự án là tương đối cao vì vậy chi nhánh đang ngày càng chú trọng hơn đến công tác thẩm định để đưa ra quyết định cho vay chính xác và hiệu quả, sau đây là một số giải pháp:
- Tiếp tục hoàn thiện hệ thống thông tin dữ liệu tín dụng hỗ trợ thẩm đinh tài chính dự án vì thông tin không những ảnh hưởng đến hiệu quả thẩm định tài chính mà còn là công cụ cạnh tranh hữư hiệu với các ngân hàng khác , nguồn thu thập thông tin thể hiện trình độ khai thác ,mối quan hệ với các tổ chức có liên quan Nếu thông tin không đầy đủ sẽ không đủ dẫn chứng thuyết phục để phản ánh đầy đủ mọi khía cạnh của dự án -> kết luận không có độ chính xác cao.
Những nguồn thông tin tự khai thác mới chỉ là điều kiện bổ sung trong hệ thống thông tin thẩm định, nguồn thông tin chính là thông tin từ phía doanh nghiệp -> ngân hàng cần yêu cầu doanh nghiệp trình đầy đủ các báo cáo tài chính, báo cáo thường niên của công ty
- Tăng cường các phương pháp thẩm định tài chính hiện đại : trên cơ sở số liệu thông tin đã thu thập thì việc lựa chọn phương thức tiến hành ,lựa chọn chỉ tiêu đánh giá ,cách ẳ lý thông tin một cách khoa học tiên tiến phù hợp với từng dự án sẽ giúp cho việc thẩm định tài chính dự án nhanh chóng, chính xác tin cậy hơn.
- Tăng cường thẩm định thông tin khách hàng liên quan đến thẩm định tài chính dự án :
+ Chú trọng hơn nữa công tác kiểm tra định hướng phát triển của doanh nghiệp , các can bộ tín dụng phải xác định được vị trí hiện tại mà doanh nghiệp đang dứng trên thị trường trong phạm vi nghành ,lãnh thổ qua đó tìm hiểu nội dung , sự phù hợp ,các điểm mạnh yếu trong chiến lược phát triển của doanh nghiệp về sản phẩm, sản xuất, nhân sự, tài chớnh,…
+ Thẩm định ban quản lý doanh nghiệp vì thực chất hoạt động cho doanh nghiệp vay vốn của ngân hàng là mối quan hệ giữa ngân hàng và bộ máy quản lý , chỉ họ mới là người trực tiếp đưa ra kế hoạch và sử dụng nguồn vốn vay.
- Hoàn thiện nội dung thẩm định tài chính:
+ Trong cơ cấu tổng vốn đầu tư có rất nhiều khoản mục không chỉ thẩm định sự đầy đủ mà quan trọng hơn là nguồn gốc và sự chính xác của chúng Tính chính xác của tổng vốn đầu tư cán bộ tín dụng phải căn cứ vào các định mức kinh tế kĩ thuật của nghành , xem xột cỏc dự án tương tự đã thực hiên troang thời gian gần nhất.
+ Vấn đề xác định dòng tiền cần phải xác định rõ phương pháp tớnh dũng tiền dựa trên góc độ ngân hàng , xác định từng khoản mục trong dòng tiền ra và dòng tiền vào để từ đó có biện pháp dự báo vốn dự phòng.
+ Hệ thống các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả ngoài việc đảm bảo sự chính xác trong khâu tính toán và xác định dòng tiền thì cần đưa thêm một số chỉ tiêu như : chỉ tiêu điểm hoà vốn , B/C, ROE, … của dự án.
- Nâng cao năng lực cán bộ thẩm định và chất lượng công tác thẩm định:
+ Để xây dựng một đội ngũ cán bộ chất lượng trước hết cần yêu cầu tất cả các thành viên tuân thủ mọi quy định của ngân hàng đề ra về vấn đề nâng cao nguồn nhân lực chuyên môn , về thái độ làm việc, và về đạo đức nghề nghiệp,…
+ Ngân hàng cần tăng cường tuyển dụng và đào tạo lớp cán bộ trẻ năng động , nhạy bén có trình độ kiến thức đồng thời phải quan tâm tới việc xây dựng các quy tắc , chuẩn mực về trình độ cán bộ để làm tiêu chuẩn lựa chọn và có kế hoạch tổ chức lớp tập huấn , đào tạo và đào tạo lại cán bộ tín dụng
+ Đạo đức nghề nghiệp của cán bộ tín dụng là vấn đè không kém phần quan trọng nếu cán bộ tín dụng có những hành vi trái với đạo đức nghề nghiệp sẽ gây ảnh hưởng tới uy tín và chất lượng hoạt động tín dụng của ngân hàng.
- Tăng cường đầu tư trang thiết bị : trang thiết bị là phương tiện quan trọng trợ giúp cho cán bộ tín dụng áp dụng các phương pháp thẩm định hiện đại , để tiến hành phân tích dự án một cỏhc chính xác ,nhanh chóng và hiệu quả hơn , các trang thiết bị này cần phải đáp ứng được nhu cầu truy cập , xử lý thông tin lớn , chính xác trong thời gian ngắn vì vậy việc trang bị và nâng cao thiết bị tiên tiến là điều cần thiết, hiện nay ngân hàng đã trang bị cho mỗi nhân vien một máy tính có đầy đủ tính năng , hỗ trợ cần thiết tuy nhiên do sự phát triển của công nghệ ,sự phát triển của kỹ thuật phân tích dự án ngày càng phát triển do đó cần có phương pháp lựa chọn đầu tư công nghệ thích hợp.
- Nâng cao vai trò tư vấn của ngân hàng đối với doanh nghiệp: trong công tác lập dự án ở các doanh nghiệp vừa và nhỏ đang còn hạn chế , đa số các doanh nghiệp khi đi vay vốn lần đầu đều rất bỡ ngỡ với công tác lập dự án vì họ không có chuyên môn về dự ỏn,chớnh điều này làm cho việc thẩm định tốn nhiều thời gian ,chi phí do đó việc phát huy khả năng tư vấn của ngân hàng là điều cần thiết ,có lợi cho cả hai bên -> cán bộ tín dụng phải tinh thông nghiệp vụ ngân hàng ,có sự am hiểu về thông tin của lĩnh vực đầu tư
2.2 Giải pháp nâng cao chất lượng cụng tác huy động vốn, quản lý vốn tại ACB Thăng Long
- Đa dạng hóa các hình thức huy động vốn để tăng khả năng thu hút vốn trong nền kinh tế lớn, xuất phát từ sự khác nhau và nhu cầu tâm lý trong dân cư.
Giải pháp nâng cao chất lượng công tác quản lý rủi ro tại ACB Thăng Long 61
Hoàn thiện quy trình tín dụng 61 2.3.2 Hoàn thiện hệ thống đo lường rủi ro
Trong thời gian gần đây, đó có một sự thay đổi cơ bản trong cơ cấu tổ chức bộ máy và quy trình cấp tín dụng ở một số ngân hàng Việt Nam Giờ đõy, đến một số ngân hàng (Vietcombank, VIBank…) chúng ta không còn thấy Phòng tín dụng, là bộ phận trước đây tiếp xúc với khách hàng và tiến hành thẩm định hồ sơ vay vốn để xem xét quyết định cho vay Thay vào đó là Phòng quan hệ khách hàng, là đầu mới tiếp xúc và tiếp nhận các yêu cầu của khách hàng để các bộ phận chức năng xem xét phê duyệt Đây cũng là xu thế chung của NHTM các nước Quy trình này phân tách bộ phận tín dụng thành các bộ phân chuyên môn khác nhau như: bộ phận quan hệ khách hàng (tập trung chủ yếu vào hoạt động tiếp thị, tiếp xúc khách hàng, khởi tạo tín dụng); bộ phận quản lý rủi ro tín dụng (thực hiện thẩm định tín dụng độc lập và ra các ý kiến về cấp tín dụng cũng như giám sát quá trình thực hiện các quyết định tín dụng của bộ phận quan hệ khách hàng) và bộ phận tác nghiệp (thực hiện lưu trữ hồ sơ, nhập hệ thống máy tính và quản lý khoản vay…)
Như vậy, quy trình tín dụng này có sự phân định rõ chức năng, nhiệm vụ và trách nhiệm pháp lý của bộ phận quan hệ khách hàng, quản lỷ rủi ro tín dụng và bộ phận tác nghiệp Sự rạch ròi trong phân định trách nhiệm sẽ đảm bảo tính công bằng trong đánh giá chất lượng công việc, là điều kiện để quá trình xử lý các dấu hiệu rủi ro tín dụng được nhanh chóng, hiệu quả và kịp thời cũng như tạo sự yên tâm trong suy nghĩ, hành động của các cán bộ các bộ phận Đồng thời, mỗi bộ phận trong chức năng, nhiệm vụ của mình cần xây dựng các mục tiêu trong hoạt động cấp tín dụng (như tỷ lệ nợ xấu chấp nhận được, số lượng và nhóm khách hàng cần thiết lập, mức độ tăng trưởng tín dụng…), các giải pháp hiện thực hoỏ cỏc mục tiêu đó, đảm bảo sự phối hợp uyển chuyển, nhịp nhàng giữa các bộ phận tác nghiệp khi thực thi các mục tiêu quản trị rủi ro tín dụng đã đề ra, phù hợp với đặc thù của mỗi ngân hàng cũng như chính sách tín dụng mà ngân hàng đó đề ra.
Qua phân tích ở trên, mô hình cấp tín dụng mới này có nhiều ưu điểm trong việc quản lý rủi ro tín dụng bởi có sự tách bạch giữa bộ phận tiếp thị và bộ phận thẩm định giúp cho các quyết định cho vay mang tính khách quan hơn Bên cạnh đó, cũng nhờ sự chuyên môn hoá sâu hơn theo chức năng mà việc thực hiện phân tích và phản biện tín dụng sâu sắc và chính xác hơn, giúp nhận dạng các rủi ro tiềm năng và cú cỏc biện pháp phòng ngừa thích hợp và kịp thời Thêm vào đó, chính sự giám sát của bộ phận quản lý rủi ro đối với bộ phận quan hệ khách hàng trong quá trình thực hiện các quyết định cấp tín dụng đã tạo nên cơ chế kiểm tra và giám sát liên tục, song song trong quá trình cho vay, phát hiện và giảm thiểu được những rủi ro sau khi cho vay mà cơ chế kiểm tra nội bộ của các ngân hàng hiện nay còn hạn chế Tuy nhiên, nếu áp dụng mô hình này thì có nhược điểm là công việc của bộ phận này không giải quyết kịp thời thì sẽ gây ách tắc công việc của bộ phận khỏc.Vỡ vậy, để quy trình tín dụng này hoạt động có hiệu quả thì đòi hỏi các bộ phận phải luụn cú sự phối hợp nhịp nhàng với nhau trong công việc.
Tuy nhiên, như đã phân tích trong chương 2, quy trình tín dụng mà ACB – Chi nhánh Thăng Long đang áp dụng còn một số tồn tại, làm cho việc kiểm soát rủi ro chưa được phát huy Chính vì vậy, Ngân hàng Thương mại cổ phần Á Châu cần nghiên cứu, thực hiện quy trình tín dụng mới này nhằm đảm bảo chọn lựa được những món vay an toàn và có hiệu quả hơn.
2.3.2 Hoàn thiện hệ thống đo lường rủi ro
Rủi ro ngân hàng là những biến cố không mong đợi xảy ra, gây mất mát thiệt hại tài sản, thu nhập của ngân hàng trong quá trình hoạt động Chính vì vậy, đo lường các rủi ro, đặc biệt là rủi ro tín dụng là điều mà các nhà quản lý ngân hàng rất quan tâm, bởi vì nếu đo lường được các rủi ro thì việc phòng ngừa rủi ro trở nên dễ dàng hơn Trong thời gian tới, ACB cần xây dựng và hoàn thiện hệ thống đo lường rủi ro của mình theo thông lệ quốc tế, cụ thể là trên hai phương diện sau:
Một là, đo lường hay xác định số thiệt hại rủi ro gây ra Đây là chỉ số phản ánh hậu quả rủi ro được xác định khi rủi ro đã xảy ra Chỉ số này có thể là số tuyệt đối, hoặc số tương đối theo cỏc tiờu thức khác nhau như giá trị thiệt hại, số lần bị rủi ro, tỉ lệ tài sản bị rủi ro Sau một thời gian nhất định, có thể thống kê số tài sản bị rủi ro trong kỳ như sau:
Tổng giá trị tài sản bị rủi ro kỳ báo cáo = Tổng giá trị tài sản bị thiệt hại rủi ro mỗi lần trong kỳ
Kỳ báo cáo có thể là quý, năm… hoặc tương ứng với thời hạn tín dụng: ngắn hạn, trung hạn, dài hạn Tổng giá trị tài sản bị rủi ro là số tuyệt đối.
Tỷ lệ % tài sản bị
= Tổng giá trị tài sản rủi ro trong kỳ x 100 rủi ro trong kỳ Tổng giá trị các tài sản có sinh lời trong kỳ % Đây là 2 công thức xác định tài sản bị rủi ro đã xảy ra Theo quan điểm xác suất thống kê, có thể lượng hoá được khả năng bị rủi ro của mỗi loại tài sản có của ngân hàng.
Hai là, đo lường khả năng bị rủi ro (xác suất bị rủi ro P) dựa vào công thức tính xác suất của một biến cố ngẫu nhiên theo quan điểm thống kê, xác định xác suất rủi ro tín dụng ngân hàng như sau:
P = Số mãn vay bị rủi ro trong kỳ báo cáo x 100
Tổng số lần cho vay trong kỳ báo cáo % ho cặc
P = Tổng giá trị tài sản bị rủi ro x 100
Tổng giá trị các món cho vay trong kỳ % Theo công thức này, nếu mỗi món cho vay coi như thực hiện một phép thử và nếu có số liệu thống kê rủi ro đầy đủ, chúng ta có thể xác định được một cách tương đối chính xác xác suất bị rủi ro của từng loại tài sản của ngân hàng trong từng thời kỳ, từng loại hình tín dụng, từng lĩnh vực đầu tư Điều này có ý nghĩa rất quan trọng như sau:
- Trên cơ sở xác suất rủi ro; ngân hàng có thể xây dựng cơ cấu lãi suất cho phù hợp đảm bảo kinh doanh có lãi Vì lợi nhuận ngân hàng thu được trên cơ sở lãi cho vay, lãi suất này phải đảm bảo chi trả phần tiền lãi đi vay, chi phí quản lý ngân hàng, bù đắp được rủi ro và có lãi Đối với mỗi tài sản có ngân hàng, nếu mức độ rủi ro cao, độ an toàn thấp thì lãi suất của chúng phải cao hơn.
- Trên cơ sở xác suất rủi ro, ngân hàng có chiến lược quản lý các tài sản có và tài sản nợ thích hợp sao cho đảm bảo khả năng thanh toán.
- Dựa vào xác suất rủi ro của từng loại tài sản có, người ta xây dựng các hệ số rủi ro của từng loại tài sản làm cơ sở để tính hệ số an toàn vốn của ngân hàng hoặc làm cơ sở để tính phí bảo hiểm cho từng loại tài sản.
Đa dạng hoá danh mục đầu tư
Đa dạng hoá danh mục đầu tư là biện pháp mang tính chủ động cao nhằm phân tán rủi ro tín dụng Thực chất của đa dạng hoá danh mục đầu tư là đầu tư vào nhiều loại tài sản có mức độ lợi tức khác nhau, có độ rủi ro khác nhau Đa dạng hoá danh mục đầu tư cũng chính là thực hiện nguyên tắc “không bỏ trứng vào một rổ”. Để thực hiện đa dạng hoá danh mục đầu tư thì ACB – Chi nhánh Thăng Long nên thực hiện đầu tư theo hướng:
- Đầu tư vào nhiều ngành kinh tế khác nhau để tránh sự cạnh tranh của các tổ chức tín dụng khác trong việc giành giật thị phần trong phạm vi hẹp của một số ngành đang phát triển cũng như tránh gặp phải rủi ro do những chính sách của Nhà nước với mục đích hạn chế hoạt động của một số ngành nhất định trong kế hoạch cơ cấu lại nền kinh tế.
- Đầu tư vào nhiều đối tượng sản xuất kinh doanh nhiều loại hàng hoá khác nhau, tránh tập trung cho vay sản xuất một số loại sản phẩm, đặc biệt là những sản phẩm không thiết yếu mà Nhà nước không khuyến khích hay những sản phẩm đã xuất hiện quá nhiều trên thị trường.
- Tránh cho vay quá nhiều đối với một khách hàng, luôn đảm bảo một tỷ lệ cho vay nhất định trong tổng số vốn hoạt động của khách hàng để tránh sự ỷ lại và rủi ro bất ngờ của khách hàng đó.
- Cho vay với nhiều loại thời hạn khác nhau, đảm bảo sự cân đối giữa số vốn cho vay ngắn hạn, trung hạn, dài hạn, đảm bảo sự phát triển vững chắc và tránh rủi ro tín dụng do sự thay đổi lãi suất thị trường.
- Tạo lập một tỷ lệ thích hợp giữa cho vay bằng Việt Nam đồng và cho vay bằng ngoại tệ đảm bảo đáp ứng được nhu cầu vay vốn của khách hàng, tránh được rủi ro tín dụng do sự biến động của tỷ giá.
Tăng cường giám sát danh mục tín dụng
Bên cạnh việc giám sát riêng rẽ từng khách hàng vay, ngân hàng cũng cần phải định kỳ giám sát tổng thể thành phần và chất lượng của danh mục tín dụng. Trong quá trình giám sát danh mục tín dụng thì cần quan tâm đến những nhược điểm sau:
- Cần so sánh thành phần của danh mục với mục tiêu cần đạt được.
- Xác định và tìm hiểu về các xu hướng trong phạm vi danh mục dựa trên những biến động gần nhất về xếp hạng tín dụng của khách hàng, hiện tượng gia tăng dự phòng nợ khó đòi hoặc xoá nợ.
- Tồn tại hiện tượng tập trung trong danh mục tín dụng.
Những vấn đề liên quan tới tín dụng có thể nảy sinh do việc tập trung trong danh mục tín dụng Tập trung tín dụng có thể có nhiều hình thức và có thể phát sinh khi có một số lớn các khoản tín dụng đều có chung những đặc điểm rủi ro tương tự nhau Mức độ tập trung tín dụng cao sẽ khiến cho ngân hàng phải gánh chịu những biến động bất lợi trong lĩnh vực mà tín dụng được tập trung Tập trung tín dụng xảy ra khi danh mục tín dụng của ngân hàng được tập trung ở mức cao hơn vào một đơn vị hoặc một nhúm cỏc đơn vị liên kết nhau, một ngành kinh tế nhất định, khu vực địa lý, dạng hợp đồng tín dụng, dạng tài sản bảo đảm, các khoản cho vay với cùng thời gian đến hạn hoặc bằng cùng một loại ngoại tệ.
Chính vì vậy, để công tác quản lý rủi ro tín dụng có hiệu quả thì ACB – Chi nhánh Thăng Long cần phải thường xuyên giám sát danh mục tín dụng nhằm phát hiện sự tập trung tín dụng Một khi hiện tượng tập trung tín dụng đã được xác định, ngân hàng cần tiến hành một số các biện pháp nhằm giảm bớt sự tập trung này như:
- Thông qua tăng lãi suất đối với những khách hàng vay có tập trung tín dụng;
- Giảm bớt rủi ro bằng cách tăng thêm tài sản bảo đảm đối với những khách hàng vay có tập trung tín dụng;
- Sử dụng biện pháp cho vay đồng tài trợ hoặc chứng khoán hoá nhằm giảm bớt sự phụ thuộc vào một khu vực kinh tế hoặc một nhúm cỏc khách hàng vay liên kết nhất định;
- Dần dần giảm bớt dư nợ bằng biện pháp không tiếp tục cấp tín dụng, không gia hạn hoặc quay vòng tín dụng cho lĩnh vực đó cho đến khi sự tập trung được giảm bớt.
ứng dụng hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ
Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ là việc sử dụng các phương pháp và công cụ để đánh giá, xếp loại khách hàng dựa trên những tiêu chuẩn nhất định để từ đó đề ra các chính sách cho vay và các biện pháp quản lý phù hợp với từng khách hàng và nhóm khách hàng nhằm nâng cao hiệu quả và đảm bảo an toàn trong hoạt động cho vay của ngân hàng Chính vì vậy, hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ là một bộ phận trọng yếu trong hệ thống quản lý rủi ro tín dụng của NHTM, là một trong những tiêu chí phản ánh rủi ro của khoản mục cho vay của ngân hàng, góp phần quan trọng trong việc ra quyết định cho vay của ngân hàng và cũng là cơ sở để phân loại nợ và trích lập dự phòng rủi ro tín dụng.
Nâng cao chất lượng công tác thu thập, lưu trữ và xử lý thông tin khách hàng
Thông tin được xem là yếu tố đầu vào quan trọng trong hoạt động quản trị rủi ro tín dụng, khi thông tin được cung cấp đầy đủ về số lượng và chính xác, kịp thời về chất lượng thì sẽ góp phần nâng cao tính khả thi của chiến lược quản lý rủi ro tín dụng. Để đảm bảo sự trung thực, chính xác của thông tin nhất là các thông tin liên quan đến quyết định cho vay thì ACB – Chi nhánh Thăng Long cần phải:
- Quán triệt trong lãnh đạo và cán bộ tầm quan trọng của công tác thu thập thông tin, tránh thu thập một cách hình thức, đối phó;
- Khai thác thông tin từ nhiều kênh khác nhau như thông tin từ trung tâm thông tin tín dụng (CIC), thông tin ngoài thị trường, thông tin trên báo chí và các phương tiện truyền thông;
- Thu thập thông tin từ chính kinh nghiệm hoạt động tín dụng của cán bộ và ngân hàng để lập thành các bộ hồ sơ tư liệu về khách hàng qua nhiều năm Những bộ hồ sơ này là cơ sở để ngân hàng xếp loại khách hàng và có chính sách khách hàng phù hợp nhằm hạn chế rủi ro.
Sau khi đã thu thập được thông tin cần thiết thỡ khõu lưu giữ và xử lý thông tin cũng vô cùng quan trọng ACB – Chi nhánh Thăng Long cần lưu trữ và xử lý thông tin theo các hướng sau:
- Phân loại thông tin có hệ thống và lưu giữ khoa học: hệ thống thông tin của ngân hàng phải được phân loại hợp lý thành:
+ Thông tin tài chính: bao gồm khả năng tài chính, kết quả kinh doanh trong quá khứ, công nợ, nhu cầu vốn hợp lý, hiệu quả của phương án sản xuất kinh doanh, khả năng trả nợ, giá trị tài sản thế chấp… của khách hàng vay.
+ Thông tin phi tài chính: bao gồm tư cách, uy tín, năng lực quản lý, năng lực sản xuất kinh doanh, quan hệ xã hội, gia đình, kinh tế của khách hàng vay; cung cầu, giá cả thị trường… của đối tượng được cấp tín dụng.
- Yêu cầu của việc phân loại thông tin là phải đảm bảo cung cấp thông tin thuận lợi, chính xác, đầy đủ, kịp thời Trên cơ sở những thông tin thu thập được, cần phân tích cẩn thận để có thể liên kết chúng một cách có hệ thống, có chia sẻ lẫn nhau giữa các ngân hàng nhằm giúp người sử dụng tin có thể ra quyết định chính xác, tránh được các rủi ro do khách hàng sử dụng các thủ đoạn lừa đảo, giả mạo hồ sơ vay vốn hay tận dụng các sơ hở của luật pháp để dùng một tài sản thế chấp vay vốn nhiều ngân hàng khác nhau.
- Thông tin tín dụng phải được lưu trữ và sử dụng theo chế độ bảo mật Chỉ có cán bộ và các bộ phận nghiệp vụ có trách nhiệm liên quan đến hoạt động tín dụng và quản lý rủi ro tín dụng mới được truy cập, khai thác và sử dụng Công tác lưu trữ phải có khả năng cập nhật những thông tin mới và loại bỏ các thông tin lạc hậu thì mới có thể giúp ngân hàng có một lượng thông tin đầy đủ, kịp thời, đồng thời giảm chi phí trong công tác thu thập và xử lý thông tin.
ứng dụng công nghệ thông tin hiện đại vào hoạt động quản lý rủi ro tín dụng
ứng dụng công nghệ thông tin hiện đại, ngoài việc đáp ứng các chức năng như phát triển các dịch vụ hiện đại, quản lý các giao dịch hệ thống còn phục vụ cho việc phân tích, đánh giá, đo lường rủi ro tín dụng Theo đó, việc xây dựng các quy trình quản lý rủi ro với các chuẩn mực quốc tế chỉ thực hiện một cách tốt nhất trên nền tảng công nghệ hiện đại Chính vì vậy, ACB phải hết sức chú trọng đến việc ứng dụng công nghệ để đạt được hiệu quả tối đa không những trong kinh doanh mà còn trong hoạt động quản lý rủi ro Muốn vậy, ACB phải xây dựng kế hoạch phát triển hệ thống công nghệ tin học theo hướng sau:
- Xây dựng và triển khai hệ thống công nghệ hiện đại theo chuẩn quốc tế và theo các mục tiêu công nghệ đã đề ra (tập trung hoá dữ liệu toàn quốc, giao dịch trực tuyến, hệ thống mạng truyền thông rộng khắp toàn quốc với độ an toàn và bảo mật cao…);
- Thống nhất toàn hệ thống về chương trình phần mềm, quy trình công nghệ;
- Xây dựng được một hệ thống mạng hoàn chỉnh, trải rộng trên phạm vi toàn quốc với băng thông lớn, cơ chế dự phòng và an ninh bảo mật cao.
- Trang bị đầy đủ máy móc, thiết bị tin học cho các đơn vị trên toàn hệ thốngACB.
Tăng cường kiểm tra, kiểm soát nội bộ
Trong quản lý hoạt động cho vay của các TCTD thì kiểm tra, kiểm soát nội bộ có ý nghĩa rất quan trọng Một mặt, kiểm tra, kiểm soat nội bộ giúp phát hiện ra những sai sót trong quá trình cho vay để chấn chỉnh, khắc phục, từ đó có những biện pháp ngăn ngừa rủi ro kịp thời; mặt khác, thông qua hoạt động kiểm tra, kiểm soát nội bộ cũn giỳp phát hiện những điểm bất hợp lý của cơ chế, chính sách cho vay để kịp thời bổ sung, sửa đổi Chính vì vậy, ngân hàng cần thiết lập một cơ chế kiểm tra, kiểm soát hoạt động tín dụng một cách có hiệu quả để giám sát sự vận động của vốn tín dụng từ khi cho vay đến khi thu hồi được hết nợ Để công tác kiểm tra, kiểm soát nội bộ của ACB – Chi nhánh Thăng Long đi vào thực chất và đạt hiệu quả cao trong việc phát hiện và xử lý các sai phạm, góp phần phòng ngừa và hạn chế rủi ro, cần thực hiện theo các hướng sau:
- Việc kiểm tra kiểm soát tín dụng phải được tiến hành một cách thường xuyên, rộng khắp không chỉ là kiểm tra trong nội bộ từng chi nhánh, mà Ngân hàng nông nghiệp trung ương sẽ tổ chức các đoàn kiểm tra đi kiểm tra tất cả các chi nhánh hoặc tổ chức kiểm tra chéo giữa các chi nhánh với nhau Có như vậy mới bảo đảm kết quả kiểm tra được khách quan và có hiệu quả.
- Nội dung kiểm tra bao gồm: kiểm tra việc chấp hành quy trình vay vốn, kiểm tra việc thực hiện cơ chế đảm bảo tiền vay; kiểm tra hồ sơ cho vay để đánh giá những khoản đã cho vay có thiếu sót gỡ khụng; phân tích, đánh giá chất lượng của các khoản cho vay để làm cơ sở chắc chắn cho những khoản vay tiếp theo; kiểm tra việc thực hiện các định hướng, chính sách của Ngân hàng Á Châu,…
- Để nâng cao hiệu quả hoạt động kiểm tra cần phải tăng cường những cán bộ có trình độ, đã có kinh nghiệm làm thực tế cho bộ phận kiểm tra, kiểm soát nội bộ Bên cạnh đó, cần phải có chế độ đãi ngộ hợp lý, ưu tiên đào tạo, đặc biệt là đào tạo về pháp luật.
- Kiểm tra, kiểm soát phải gắn với việc sửa sai, sau mỗi lần kiểm tra, tự kiểm tra phải có kế hoạch chỉnh sửa cụ thể, quy định rõ thời gian chỉnh sửa và người chịu trách nhiệm chỉnh sửa Đơn vị nào đã được kiểm tra, phát hiện, kiến nghị chỉnh sửa mà không chỉnh sửa hoặc sửa chữa mang tính hình thức thì những người có liên quan phải chịu trách nhiệm trước lãnh đạo ngân hàng.
Thực hiện tốt việc trích lập quỹ dự phòng rủi ro tín dụng
Thực hiện tốt việc phân loại nợ, trích lập dự phòng rủi ro tín dụng nhằm đảm bảo cho hoạt động kinh doanh của ngân hàng trong trường hợp có rủi ro xảy ra. Công tác phân loại nợ, trích lập dự phòng rủi ro tín dụng luôn được chú trọng tại ACB – Chi nhánh Thăng Long
Bên cạnh đó, Ngân hàng cần chú trọng hơn nữa trong việc nâng cao hiệu quả của giải pháp này bằng việc tăng cường trích lập và sử dụng quỹ dự phòng rủi ro tín dụng một cách hợp lý và kịp thời Nguồn dự phòng dồi dào giúp cho ngân hàng có nguồn bù đắp kịp thời khi có rủi ro tín dụng xảy ra và không làm ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh của ngân hàng Nhất là trong bối cảnh nền kinh tế hiện nay có rất nhiều biến động bất lợi cũng như những ảnh hưởng tiêu cực của thời tiết gây ảnh hưởng không nhỏ đến hoạt động sản xuất kinh doanh của các khách hàng của ACB – Chi nhánh Thăng Long Sử dụng hợp lý nguồn dự phòng tức là dùng quỹ dự phòng để bù đắp cho những khoản nợ quá hạn khú đũi thưo thứ tự ưu tiên: trước hết là cho những khoản nợ không có khả năng thu hồi, tiếp đến là những khoản nợ có khả năng thu hồi thấp và sau đó mới đến những khoản nợ có khả năng thu hồi cao hơn Với những khoản nợ có khả năng thu hồi thì hạn chế tối đa việc sử dụng quỹ dự phòng Ngoài ra, tuỳ theo từng nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng mà ngân hàng có những biện pháp thích hợp tháo gỡ khó khăn cho khách hàng, nhằm giúp cho ngân hàng thu hồi được vốn vay một cách nhanh nhất mà không cần dùng đến quỹ dự phòng.
Nâng cao hiệu quả công tác xử lý tài sản bảo đảm
Xử lý tài sản bảo đảm là phương án để ngân hàng thu hồi lại khoản vay khi khách hàng không có khả năng trả nợ Do vậy, ngân hàng cần phải xây dựng một quy trình xử lý tài sản bảo đảm hợp lý nhằm khai thác tối đa hiệu quả thu nợ thông qua việc phát mại tài sản bảo đảm Quy trình xử lý tài sản bảo đảm gồm 2 bước:
- Tiếp nhận, thu hồi tài sản: đề nghị khách hàng giao tài sản bảo đảm Trong trường hợp khách hàng gây khó khăn, ngân hàng nhờ đến sự can thiệp của chính quyền hoặc toà án để thực hiện các biện pháp cưỡng chế bắt buộc khách hàng chuyển quyền sở hữu tài sản.
- Tổ chức phát mại tài sản: Hội đồng định giá tài sản tham khảo giá tài sản bảo đảm từ các nguồn như cơ quan địa chính, giá thị trường của tài sản tương tự được bán ở thời điểm gần nhất, giá do toà tuyên án tại các bản án… để quyết định mức giá khởi điểm cho tài sản Sau đó, ngân hàng tiến hành bán tài sản bảo đảm theo hình thức tự bán đấu giá hoặc bán qua trung tâm bán đấu giá.
Tuy nhiên, hiện nay những thủ tục về xử lý tài sản bảo đảm rất phức tạp, phải qua nhiều giai đoạn, nên không thuận lợi cho ngân hàng, thêm vào đó, chi phí phát mại tài sản cao nờn phỏt mại tài sản bảo đảm là điều không mong muốn nhất của ngân hàng Hơn nữa, nhiều khi phát mại tài sản bảo đảm lại không đủ bù đắp cho khoản vay do giá cả của tài sản thay đổi, hoặc khi phát mại không có người mua,hoặc do người vay chây ỳ không chịu giao tài sản bảo đảm cho ngân hàng khi không trả được nợ… Do đó, trong trường hợp khụng phỏt mại được tài sản, ngân hàng có thể thực hiện một số giải pháp tạm thời như: dùng tài sản bảo đảm để cho thuê; dùng tài sản bảo đảm làm vốn góp liên doanh; nếu tài sản bảo đảm là nhà ở có địa điểm thuận lợi (ở mặt đường, gần khu dân cư hoặc trung tâm thành phố) ngân hàng có thể dựng nú làm địa điểm giao dịch hoặc mở thờm cỏc chi nhánh… Như vậy, ngân hàng sẽ cú thờm được một khoản thu và giảm được một số chi phí như chi phí bảo quản, chi phí quản lý tài sản bảo đảm.
