42187 thẩm định tín dụng khách hàng doanh nghiệp tại ngân hàng acb chi nhánh thăng long luận văn học viện tài chính

Link tải file gốc cuối trang (mua tài liệu xem được) MỜ »ÀƯ Tính cáp thiết cùa đề tài nghiên cứu Việt Nam dang nong trình hồn thành cơng nghiệp hóa, dại hóa dất nước nhà nước dõi hoi triển khai, (hực nhiều dự án dau tư vơi nguồn vốn huy dộng ca nước, thuộc mụi thành phần kinh te xâ hội Trong đó, nguồn vốn huy động lừ hệ thống NHTM vần đóng vai trị yếu chiếm tý trọng lớn NHTM tồ chức gắn chặt với nen kinh tế thj trường, dóng vai trị quan trọng việc thúc tãng trường phát triển cùa nen kinh te hảng hóa Ớ mơ hình luân chuyển lien lộ cùa nen kinh lể quốc dân, NHTM có vị trí trung lâm tiền lộ, tín dụng NHTM dứng người (hu hút nguồn vốn nhàn Irong kinh tế, dùng nguồn vốn cung cấp den cho thành phần kinh tế xã hội, dặc biệt tới doanh nghiệp kinh doanh Với phát triển không ngừng xã hội dẻ phù hợp với xu hường đa dạng hóa hoạt động NH nhăm cung cáp nguồn vốn cho hoạt động sán xuất kinh doanh, đầu tư Hê thống NHTM Việt Nam đ«ả chủ dộng đầy mạnh hoại động cho vay tới Ihành phần kinh te nhàm dáp ứng nhu cầu lãng irường phát triển Tuy nhiên, trình cho vay, NH phai dối mặt với nguy rủi ro có the xày Nguyên nhân cúa rúi ro tín dụng xuất phát từ nhiều nguyên nhân khác NHTM loại irừ hết rui ro mà chì có the phịng hạn chế xáy Điều dã dặi vấn dề cho NH dể sừ dụng lượng vốn cua hiệu quà nhất, ước lượng hạn che rũi ro xảy thấp Xuấi phát từ địi hoi thiết thực đó, ngày NHTM không ngừng nâng cao chất lượng thâm dịnh tín dụng biện pháp hìru hiệu đế giam thiểu tồn thất cho NH sv BÙI THỊ LAN I LỚP: CQ56/15.05 Link tải file gốc cuối trang (mua tài liệu xem được) Thấm định tín dụng màng bao gồm nhiều nội dung khác thấm dịnh lính pháp lý, lực hoạt dộng cùa khách hàng, thâm định tài khách hàng, thâm định lài sán đàm bào Mỏi nội dung lại có nhùng tiêu thức Iihắt định đe đánh giá lực cùa khách hàng Trong số nội dung thấm định tài khách hàng nội dung mà dược NH tập trung không ngừng cải thiện, dưa giãi pháp nhằm nâng cao cơng tác thẩm dịnh cùa BỚI don giản, dây vấn đe mẩu chốt định tiềm lực kinh doanh bán thân khách hàng, bên cạnh ngày gian lận vấn đề tài đòi hoi NH phái tự nâng cao chất lượng cơng lác thâm định mình.ngun nhân chất lượng thâm định chưa cao, phương pháp thâm dịnh, việc lố chức diều hành trang thiết bị chưa đáp ứng đưực thực tề đe Vì lý trên, em đà mạnh dạn chựn đề tài: “Thấm định tín dụng cũơ khách hàng doanh nghiệp Ngán hàng thương mai cổ phần Á Châu -chi nhánh Thăng Long”\ÀYứ khóa luận íổt nghiệp cho Mục đích nghiên círu : Mục đích nghiên cừu: Để xuất giai pháp kiển nghi tâng cường kha thám định tín dụng cùa khách hàng doanh nghiệp lại Ngân hàng TMCP Á Châu - chi nhánh Thãng Long thời gian tới Đối tưọug vả phạm vi nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu: Hoụl động thâin định chảt lượng thâm định tín dụng KHDN ngân hàng TMCP Á Châu - Chi nhánh Thăng Long Phạm vi tighten cứu: Khóa luận nghiên cữu hoạt động thấm dịnh chắt lượng thẩm dịnh tín dụng K11DN ngân hàng TMCP Á Châu - chi nhíính Thăng Long giai đoạn 2010-2021, de xuất dịnh hướng giải pháp đến nãin 2025 Phương pháp nghiên cún SV: BÙI THỊ LAN LỚP: CQ56/15 05 Luận vàn tốt nghiệp Học viện Tài - Nhóm phương pháp lý luận (nghiên cứu lài liệu, phân tích, xử lý thơng tin, so sánh, V.V J - Nhóm phương pháp nghiên cứu (hực tiền (phong vấn chuyên gia,điều tra xã hội V V .) - Nhóm phương pháp nghiên cứu tốn học (thơng kế báng biêu, hệ (hồng hóa) Kết cấu luận vàn Chương Lý luận chung tín dụng thâm định tín dụng khách hàng doanh nghiệp cũa ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng thẩm định tín dụng khách hàng doanh nghiệp ngần hàng thương mại cổ phần Á Châu - Chi nhánh Thăng Long Chương 3: Giâi pháp nâng cao chất lượng thâm dịnh tín dụng khách hàng doanh nghiệp lại ngân hàng Thương Mại Cô Phần Á Châu - Chi nhánh Thăng Long SV: BÙI THỊ LAN LỚP: CQ56/15.05 CHƯƠNG 1: LÝ LUẬN CHUNG VÈ TÍN DỤNG VÀ THẢM ĐỊNH TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Lý luận chung tín dụng ngân hàng 1.1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng Tín dụng quan hệ bên việc vay mượn tài sàn, gồm tài sân thực, tài san tài chinh hay uy tín Trong đó, người cho vay có nhiộiĩi vụ chuyền giao quyền sừ dụng liền hàng hóa cho vay cho người vay thời gian định Người vay có nghía vụ phái trá dú sổ tiền hàng hóa d«ả vay đến hạn có thề kèm khơng kèm theo lài Trong hình thức tín dụng ngân hàng hình thức tín dụng vơ quan trọng, cung cấp phân lờn nhu cầu tín dụng cho thê nhân kinh lề Ngày nay, thừa vốn tụm thời ta đẳu lư (cho vay) lấy lài thiếu hụt tạm thời ta vay Tuy nhiên, có nhiều hạn chế quan hệ tín dụng trực tiếp, người thừa vốn người thiếu hụt vổn không gặp mặt không gian, thời gian, khối lượng, loại liền, lãi suất đặc biột độ tin cậy lần nhau, khiên cho tín dụng trực tiếp không the phát triển Đẽ chắp nối cho nhu cầu đó, cần người thứ ba dứng huy động nguồn vốn nhàn lồi, dó ngân hàng sè người thử ba thực chức Như vậy, ngân hàng thực chức luân chuyền vốn chù the khác kinh tế ihực chức này, ngân hàng vừa giữ vai trò người vay (con nợ) vai trò người cho vay (chú nợ) Đây quan hệ tín dụng gi.án tiếp mà người tiết kiệm, thông qua vai trò trung gian cùa ngân hàng, thực đầu tư vốn vào chủ thể có nhu cầu vồn kinh tế Như vậy: Cáp tín dụng việc tơ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước thoa thuận đe tố chức, cá nhân sử dụng khoán tiền cam kết cho phép sir dụng inội khoản liền iheo ngun tắc có hồn trà nghiệp vụ cho vay, chiết khau, cho thuê lài chính, bao loán, mua, đầu lư trái phicu doanh nghiệp, phái hành ihe tín dụng, báo Jành ngần hàng, cam kết phái hành hình Ihirc ihư tín dụng chứng từ (L/C) nghiệp vụ cấp tín dụng khác Iheo quy định Ngân hàng Nhà nirớc, bao gồm câ việc cấp lín dụng từ nguồn vốn pháp nhán khác mà tơ chức tín dụng, chi nhánh ngân hùng nước chịu lúi 10 theo quy định cua pháp luật 1.1.2 Phân loại tín dụng Tín dụng ngân hàng tồn nhiều hình thức, nhiều tên gọi Tuy nhiên, cãn vào số liêu thức khác nhau, người ta ihường phân loại tín dụng thành số cách sau: J.J.2.L Then thời han tín dụng - Tín dụng ngủn hạn: Là loại tín dụng có thời hụn đến năm với mục đích bù đắp thiếu hụt vốn lưu động tựm thời cùa doanh nghiệp phục vụ cầu chi tiêu ngằn hạn cùa cá nhân, hộ gia đình Đây loại tín dụng có mức rũi ro thấp thời hạn hoàn vốn nhanh, Iránh dược rùi ro lãi suất, lạm phát cung bấl ôn cua môi trưởng kinh tế vĩ mơ thị trường, thê lãi suầi thường ihấp hon loại tín dụng khác - Tín dụng irung hạn: Là loại tín dụng có ihời hạn lừ năm dến năm, sứ dụng chù yếu đê dầu tư mua sắm tài san co định, cài tiến dồi trang thiếi bị mở rộng sán xuất kinh doanh, xây dựng dự án mời có quy mơ vừa nho, Tín dụng trung hạn cịn nguồn quan irọng hình thành nên vốn lưu động thường xuyên cứa doanh nghiệp, đặc biệt với doanh nghiệp ihành lập - Tín dụng dài hạn: Là khốn tín dụng có thởi hụn năm (ờ nhiều quổc gia giới thời hạn cho vay năm), đáp ứng nhu cầu đầu lư dài hạn Do thời hạn đầu tư thường kéo dài, nén tín dụng dài hạn thường áp dụng hình ihức giai ngân nhiều lần theo tiến dộ dự án Nhìn chung, tín dụng dài hạn chịu rúi ro lớn, bới thời hụn dài, biển động khơng dự tính có thè xay lớn Ị 1.2.2 Theo mục đích cấp tín dụng - Tín dụng sán xuál kinh doanh: Đây loại tín dụng đáp ứng nhu cầu vốn kinh doanh doanh nghiệp, cá nhân Với loại Ún dụng diều kiện quan trọng mà ngân hàng quan lâm tính hiệu qua cùa phương án kinh doanh yếu tị tạo nguồn thu đỏ trá nợ ngân hùng - Tín dụng tiêu dùng: Là khốn tín dụng cấp cho cá nhân, hộ gia đình để mua sắm hàng hóa liêu dùng đắt liền xe cộ, trang thiết bị nhà, cho vay du học, Nguồn thu nợ đoi VỚI khoàn tín dụng liêu dùng thu nhập cua người vay cho vay ngân hàng phai xác minh mức Ihu nhỹp cua người vay ỉ.1.2.3 Theo hình thức đàtn bảo tị n vay - Tín dụng có bao dam bâng tài sàn: Là tín dụng mà ngân hàng cung ứng với điều kiện khách hàng vay phai có lài sàn chấp, cầm cố bao lành cùa bên thứ ba Tín dụng khơng có báo đâm bàng lài sàn: Là loụi tín dụng khơng có tài sân thể chấp, cầm cố bão lãnh bén thứ ba, áp dụng cho khách hàng truyền thống, có hệ sổ tín nhiệm cao sổ tiền vay khơng lớn Ị 1.2.4 Theo hình thức cấp tín dụng - Cho vay hình ihức cấp tín dụng, theo dó bên cho vay giao cam kết giao cho khách hàng khoan tiền để sư dụng vào mục dích xác dịnh thời gian định theo thõa thuận với ngun tắc có hồn trá cã gốc lãi (Điều Luật tố chức tín dụng 2010) - Báo lành ngân hàng phía thứ ba (bên bao lành) đứng cam kết với bên có quyền (bền nhận bão lành) thực nghía vụ thay inật cho bên có nghĩa vụ (bên dược báo Lãnh), đến thời hạn mà bên dược hao lãnh khơng (hực (hực khơng dúng nghía vụ Các ben có the (hoa thuận VC việc bên báo lành chi phái thực hiộn nghĩa vụ bên bào lảnh khơng có khã náng thực nghía vụ cùa Trong (rường hợp den hạn thực nghía vụ thay cho bên dược báo lãnh, mà bên báo lãnh không thực thực không dũng nghĩa vụ thi bên báo lãnh phái đưa lài sán thuộc sở hữu cũa đe (ốn cho bên nhận bao lãnh Khi bên bao lãnh đà hồn thành nghĩa vụ có quyền u cầu ben bao lành thực nghía vụ cúa (rong phạm vi bão lảnh, khơng có thóa thuận khác - Chiết khấu nghiệp vụ tín dụng ngan hyn cũa ngân hàng thương mại, (rong khách hàng chuyển nhượng quyền sỡ hừu nhùng giấy tờ có giá chưa den hạn toán cho ngân hàng (hương mại đe nhận lấy khoán tiền báng giá trị den hạn trừ di lợi tức chief khấu hoa hồng phí - Bao tốn nhừng hình thức cắp tín dụng ngân hàng, tơ chức tín dụng cấp cho doanh nghiệp thơng qua việc mua lại khoán phai thu phát sinh lữ hoạt động mua, bân hàng hóa Tất cà quyền nghĩa vụ cùa bên inua bên bán dược thỏa thuộn cụ thè hợp đông Lúc này, tô chức tín dụng đóng vai trị bên bao toán, cung cấp nguồn vồn cho doanh nghiệp hoại động san xuất kinh doanh ihương mại - Cho th tài hình thức cấp tín dụng trung dài hạn thông qua cho thuê tài sán bang hợp dồng chù thuê tài Bên cho thuê sừ dụng vốn cúa đé mua lài san theo yêu cầu cúa bên thuê cho bên thuê thuê tài sán đè sứ dụng Bên thuê sè toán tiền thuê thời hạn thuê theo quy định hợp đồng 1.1.3 Vai trị tín dụng ngân hàng - Tín dụng ngân hàng thúc dãy tăng trường kinh lể việc làm Bưi góp phần lãng lượng vốn đầu tư Vít hiệu quã đầu Iir Nếu khơng có ngân hàng, việc ln chuyển vốn chù the kinh tế ách lấc, đọng Ngồi ra, tín dụng ngân hàng cịn dồng thịi giúp phân bơ hiệu nguồn lực lài vào q trình sán xuầl, lưu thơng hàng hóa nen kinh le Ví dụ đổi với ngành sàn xuất, chế biến, khai thác, đè dam báo sán xuất ổn định cần phái có vốn đẽ dự trừ nguyên vật liệu thời không ngừng nâng cao suất lao dộng, chất lượng sán phẩm, dòi hoi doanh nghiệp phài khơng ngừng cài tiến máy móc, thiết bj, áp dụng công nghệ khoa học tiên lien Tất ca điều sè không thề thực phát triển thiếu hồ trợ cua ngân hàng thơng qua hoạt động tín dụng - Tín dụng ngân hàng dáp ứng kịp thời nhu cầu số lượng chất lượng vốn cho khách hàng So với tín dụng thương mại tín dụng cổ nhân nặng lài tín dụng ngân hàng có vai trị quan irụng với khách hàng Với ưu điểm không bị hạn chế mặt khơng gian, thời gian loại hình tín dụng dà đáp ứng dược nhu cằu đa dạng cùa khách hàng Nhờ dó, tín dụng ngân hàng giúp nhà dầu tư nắm bẩt dược hộí kinh doanh, người dân nâng cao chất lượng sống - Loại hình tín dụng nguồn đem lụi lợi nhuộn quan trụng nhắt cho ngân hàng đồng thời tạo điều kiện cho loại hình dịch vụ khác cùa ngân hàng toán, thu hút tiền gửi kinh doanh ngoại lệ, tư vấn, hình thành phái triển Từ đa dạng hóa hoạt dộng kinh doanh, tăng lợi nhuận giam thiếu rủi ro ngân hàng trung ương thắt chặt tiền tệ gặp rủi ro tín dụng - Tín dụng ngân hàng có vai trị tích cực việc giam thiêu, xóa bị nạn cho vay nặng lãi góp phẩn xây dựng, bố sung hồn thiện chế qn lý tài chính, thúc dấy kinh tế chủ thể kinh tề phát triển lành inạnh, tránh đe lô chức cho vay VỚI lãi suất cao, lừa dáo, chấp không minh bạch, làm anh hương đẻn bên tham gia 1.2 Thấm dinh tín dụng khách hàng doanh nghiệp ngân hàng thương mại 1.2.1 Khái nhiệm thầm định tín dụng dổi với khách hàng doanh nghiệp Khi doanh nghiệp tới ngân hàng xin vay vốn, họ phai cung cap cho ngân hàng hồ sơ tình hình tài cua bao gồm: bàng báo cáo lài nhừng đánh giá sơ khâ tài bân thân doanh nghiệp Đứng (rên góc dộ ngân hàng, CBTD trước định cho vay hay không phai tiến hành xem xét, kiêm tra lại tình hình tài cùa doanh nghiệp hay thâm định phương án sãn xuất kinh doanh, lài sãn bào đám tài cùa doanh nghiệp TĐTD sừ dụng công cụ kỳ thuật phân tích nhàm kiếm tra, dánh giá mức dộ tin cậy rủi ro cũa phương án dự án mà khách hàng xuất (rình nhăm phục vụ cho việc định tín dựng Khác với lập dự án đầu tư, TĐTD cố gắng phân tích hièu lính chắt thi thực cùa dự án mặt kinh lế đứng góc độ cúa ngân hàng Khi lập dự án, khách hàng mong muổn dược vay vốn nén có thề thối phồng lạc quan hiệu quã kinh tế dự án Do vậy, TDTD cần phàì xem xét dánh giá thực chất cúa dự án Tuy nhiên, không phai the mà TDTD ước lượng dự án cách bi quan khiến cho hiệu qua dự án bị giâm sút dần đến định không cho vay 1.2.2 Sự cần thiết thẩm định tín dụng khách hàng doanh nghiệp Ị.2.2 ỉ DỔivởiNHTM Thứ nhát, TĐTD sờ đè lựa chọn khách hàng Hoại động TĐTD vô quan trọng anh hương trực tiếp ỈỚ1 thân ngân hàng dó Bơi lẽ, khơng có hoạt dộng thẳm dinh ngân hàng khơng Ihc dưa định cho vay mội cách xác, dề mắc hai sai lầm bán Một đồng ý cho vay khách hàng khơng có hồn trâ nợ cho vay thừa thiếu số tiền mà khách hàng cần Hai từ chối cho vay khách hàng lốt, có hoàn trà nợ dúng hẹn Cã hai sai lầm gây anh hướng khóng nho den doanh thu cúa ngân hàng Tuy nhiên, điêu có thề bi loại bỏ ngân hàng thực tốt việc TĐTD Thơng qua việc phán tích đầy đủ khách hàng tất cà phương diện: tư cách pháp lý uy tín, nâng lực tài chính, quản trị diều hành ngân hàng lựa chọn khách hùng cách xác I'hit hai, TĐTD giúp cho ngân hàng đánh giá mức độ rúi ro khoan vay sớ đưa biện pháp phịng ngừa hạn chế rui ro tín dụng Rúi ro tín dụng ln rình rập NHTM, việc phân tích tình tương lai diều khó đoán Hộ qua cùa nil ro sổ dẩn đến tơn ihấi tài tức giám ihu nhộp rịng giâm giá trị thj trường vốn Trong trường hợp nghiêm trọng có the dần đến thua lồ hoỹc mức độ cao có thề dần đến phá sán Thứ ba hoạt dộng TĐTD giúp NHTM nắm rõ dược thơng tin khách hàng cùa đê có thê cung cấp sân phàm tín dụng phù hợp, che độ, sách lương lai cách rị ràng Điều làm