CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ BẢO ĐẢM TIỀN VAY
Những vấn đề cơ bản về bảo đảm tiền vay
1.1.1 Định nghĩa về cho vay.
Cho vay là chức năng cơ bản của NHTM, nó thể hiện NHTM là trung gian tài chính trong nền kinh tế “huy động để cho vay” Cho vay được định nghĩa như sau:
“Cho vay là giao dịch về tiền giữa bên cho vay (Ngân hang) và người đi vay (khách hang), trong đó, bên cho vay chuyển giao tiền cho bên đi vay sử dụng trong một thời hạn nhất định theo thoả thuận Khi hết thời hạn đó, bên đi vay có trách nhiệm hoàn trả vô điều kiện cả vốn và lãi cho bên cho vay ”
Nghiệp vụ cho vay (hay còn gọi là nghiệp vụ tín dụng) là nghiệp vụ chủ yếu trong hoạt động kinh doanh chủa hệ thống ngân hàng, nó mang đến hơn 80% thu nhập hàng năm cho ngân hàng Tuy nhiên, đây cũng là nghiệp vụ luôn ẩn chứa nhiều rủi ro, các rủi ro thường xảy ra dưới nhiều hình thức khác nhau, gây nên tổn thất, ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh của ngân hàng nói riêng và của nền kinh tế nói chung Một trong các biện pháp hạn chế rủi ro hiệu quả cho các NHTM là áp dụng biện pháp cho vay có bảo đảm.
1.1.2 Khái niệm về bảo đảm tiền vay.
Theo nghị định 178/1999/NĐ-CP ngày 29/12/1999 của chính phủ về bảo đảm tiền vay của TCTD thì:
“Bảo đảm tiền vay (hay còn gọi là bảo đảm tín dụng) là việc TCTD áp dụng các bịên pháp nhằm phòng ngừa rủi ro, tạo cơ sở kinh tế và pháp lý để thu hồi được các khoản nợ đã cho khách hàng vay”.
Hợp đồng bảo đảm tiền vay là cam kết giữa ngân hang và khách hàng vay tiền.Trong đó trao cho ngân hang quyền sử lý tài sản bảo đảm hoặc truy đòi bên bảo lãnh khi khách hàng không thực hiện nghĩa vụ trả nợ khi đến hạn, tạo nguồn thu nợ thứ hai cho ngân hàng.
Giao dịch bảo đảm gồm nhiều loại: thế chấp, cầm cố, tín chấp, bảo lãnh.
1.1.3 Mục đích của bảo đảm tín dụng.
Thiết lập bảo đảm tiền vay để giúp ngân hàng có cơ sở pháp lý là thêm một nguồn thu nợ thứ hai, ngoài nguồn thu nợ thứ nhất Nguồn thu nợ thứ nhất chính là doanh thu, lợi nhuận hay thu nhập của khách hàng vay vốn.
Trước khi cho vay ngân hàng thường tiến hành phân tích, đánh giá năng lực tài chính và hoạt động sản xuất kinh doanh của khách hàng Nếu thấy nguồn thu nợ thứ nhất chưa có cơ sở chắc chắn thì buộc ngân hàng phải thiết lập cơ sở pháp lý để có thêm nguồn thu nợ thứ hai.
Trong nhiều trường hợp khách hàng vay vốn của ngân hàng sử dụng vốn vay sai mục đích, gây khó khăn cho ngân hàng khi thu hồi nợ Nhưng khi thực hiện biện pháp bảo đảm tiền vay, khách hàng phải trao tài sản, hoặc giấy tờ sở hữu tài sản, họ chỉ có thể nhận lại tài sản hoặc giấy tờ sở hữu tài sản khi đã trả hết nợ gốc và lãi cho ngân hàng Chính điều này đã hướng cho khách hàng phải sử dụng vốn vay có hiệu quả để có khả năng trả nợ cho ngân hàng Như vậy, bảo đảm tiền vay đã gắn trách nhiệm vật chất của người vay vốn trong việc sử dụng vốn vay đem lại hiệu quả cao nhất.
Tóm lại, mục đích của bảo đảm tiền vay là ngăn ngừa hạn chế rủi ro, bảo đảm an toàn vốn trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng.
1.1.4 Sự hình thành cơ chế đảm bảo tiền vay
Trước đây, bảo đảm tiền vay được thực hiện theo Pháp lệnh Ngân hàng Nhà nước và Pháp lệnh Ngân hàng – Hợp tác xã tín dụng và Công ty tài chính đã được Nhà nước ban hành ngày 23/05/1990 Trong quá trình thực hiện thì đã bộc lộ nhược điẻm, không phù hợp tình hình phát triển.
Chính vì thế, ngày 29/12/1999 Chính phủ đã ban hành Nghị định số 178/1999/NĐ-CP về bảo đảm tiền vay của các TCTD có hiệu lực từ ngày 13/01/2000 và ban hành Thông tư 06/2000/TT-NHNN vào ngày 04/04/2000 hướng dẫn thực hiện Nghị định 178 Đổi mới cơ bản về bảo đảm tiền vay, tạo hành lang quản lý quan trọng,và tháo bỏ những khó khăn Ngày 25/10/2002 Chính phủ ban hành Nghị định số 85/2002/NĐ-CP về việc sửa đổi, bổ sung Nghị định số 178/1999/NĐ-CP.
Với cơ chế đảm bảo tiền vay mới này đã giúp cho Ngân hàng tiếp cận được với nhiều ngành nghề, lĩnh vực như : Cho vay kinh tế hộ gia đình, cho vay đánh bắt và nuôi trồng thuỷ hải sản, cho vay đối với cán bộ công nhân bảo đảm bằng lương…tạo ra nhiều hướng mở rộng cho Ngân hàng.
1.1.5 Nguyên tắc bảo đảm tiền vay.
Nguyên tắc đầu tiên để đảm bảo tiền vay đầy đủ quyền tự chủ, tự chịu trách nhiệm trong hoạt động tín dụng là TCTD có quyền chủ động lựa chọn, quyết định biện pháp cho vay đối với khách hàng là cho vay đảm bảo bằng tài sản hay không bằng tài sản chịu trách nhiệm Nếu Chính Phủ chỉ định cho TCTD cho vay không đảm bảo bằng tài sản, khi có tổn thất xảy ra do nguyên nhân khách hàng thì sẽ được Chính phủ xử lý.
Khách hàng vay vốn được TCTD cho vay không có đảm bảo bằng tài sản, nếu trong quá trình sử dụng vốn vay khách hàng vi phạm cam kết thì TCTD có quyền áp dụng các biện pháp bảo đảm bằng tài sản hoặc thu hồi nợ trước hạn thảo thuận.
TCTD có quyền xử lý tài sản đảm bảo tiền vay theo quy định của Nghị định 178 và quy định của Pháp luật có liên quan để thu hồi nợ vay, khi khách hàng không thực hiện hoặc thực hiện không đúng nghĩa vụ trả nợ như đã cam kết.
Sau khi xử lý tài sản bảo đảm tiền vay mà khách hàng vay hoặc bên bảo lãnh vẫn chưa thực hiện đúng nghĩa vụ trả nợ thì khách hàng bên bảo lãnh có trách nhiệm tiếp tục thực hiện nghĩa vụ trả nợ như đã cam kết.
1.1.6 Vai trò của bảo đảm tiền vay.
1.1.6.1 Đối với NHTM a) Hạn chế rủi ro tín dụng.
Các hình thức bảo đảm tiền vay
1.2.1 Bảo đảm tiền vay bằng tài sản.
Theo Nghị định số 178/1999/NĐ-CP ngày 29/12/1999 của Chính phủ về bảo đảm tiền vay của các tổ chức tín dụng:
“Cho vay có bảo đảm bằng tài sản là việc cho vay vốn của tổ chức tín dụng mà theo đó nghĩa vụ trả nợ của khách hàng vay được cam kết bảo đảm thực hiện bằng tài sản cầm cố, thế chấp, tài sản hình thành từ vốn vay của khách hàng vay hoặc bảo lãnh bằng tài sản của bên thứ ba”.
1.2.1.2 Điều kiện thực hiện bảo đảm tiền vay bằng tài sản. a) Khái niệm về tài sản bảo đảm
Căn cứ theo nghị định 163/2006/NĐ-CP của chính phủ ban hành ngày
29 tháng 12 năm 2006 về giao dịch bảo đảm:
“Tài sản bảo đảm là tài sản mà bên bảo đảm dùng để bảo đảm thực hiện nghĩa vụ dân sự đối với bên nhận bảo đảm”.
Cũng theo nghị định 163/2006/NĐ-CP: Tài sản bảo đảm do các bên thoả thuận và thuộc sở hữu của bên có nghĩa vụ hoặc thuộc sở hữu của người thứ ba mà người này cam kết dùng tài sản đó để bảo đảm thực hiện nghĩa vụ cho bên có nghĩa vụ đối với bên có quyền Tài sản bảo đảm có thể là tài sản hiện có, tài sản hình thành trong tương lai và được phép giao dịch”.
Như vậy, ta có thể hiểu tài sản bảo đảm có thể là tài sản của khách hàng dùng để bảo đảm cho nghĩa vụ trả nợ của mình đối với ngân hàng hoặc là tài sản của bên bảo lãnh dùng để bảo đảm cho nghĩa vụ bảo lãnh của mình đối với bên đi vay. b) Điều kiện thực hiện bảo đảm tiền vay bằng tài sản
Một tài sản là tài sản bảo đảm phải thoả mãn các điều kiện kinh tế và pháp lý sau:
Điều kiện pháp lý đối với tài sản:
- Thứ nhất, tài sản phải thuộc sở hữu của bên có nghĩa vụ hoặc thuộc sở hữu của bên thứ ba mà người nay cam kết dùng tài sản đó để bảo đảm thực hiện nghĩa vụ thay cho bên có nghĩa vụ với bên có quyền
- Thứ hai, tài sản bảo đảm phải là tài sản được phép giao dịch, không có tranh chấp về quyền sở hữu tại thời điểm ký kết hợp đồng bảo đảm
- Phải mua bảo hiểm đối với những tài sản bắt buộc phải mua bảo hiểm theo quy định của pháp luật.
Điều kiện kinh tế đối với tài sản:
- Giá trị tài sản bảo đảm phải lớn hơn nghĩa vụ được bảo đảm Nghĩa vụ được bảo đảm bao gồm vốn gốc và lãi (kể cả lãi quá hạn) và các chi phí khác Bảo đảm tín dụng không chỉ là nguồn thu nợ của ngân hàng mà còn có ý nghĩa thúc dục người đi vay phải trả nợ, nếu không họ sẽ mất tài sản Nhưng nếu giá trị của tài sản bảo đảm nhỏ hơn nghĩa vụ được bảo đảm thì sẽ mất đi tác dụng và ý nghĩa của tài sản bảo đảm Vì vậy, trên thực tế các NHTM chỉ cho vay từ 50% - 80% giá trị tài sản bảo đảm.
- Tài sản phải có tính thị trường cao Tức là, tài sản phải dễ bán, dễ chuyển nhượng trên thị trường Tính thanh khoản của tài sản bảo đảm ảnh hưởng đến lợi ích của người cho vay, ảnh hưởng đến chi phí xử lý tài sản bảo đảm để thu nợ
- Tài sản bảo đảm phải có giá trị tương đối ổn định Điều này giảm thiểu rủi ro biến động giá của tài sản bảo đảm cho ngân hàng.
1.2.1.3 Các hình thức bảo đảm tiền vay bằng tài sản
Cầm cố, thế chấp bằng tài sản của khách hàng vay.
Bảo lãnh bằng tài sản của bên thứ ba.
Bảo đảm bằng tài sản hình thành từ vốn vay. a) Cầm cố, thế chấp bằng tài sản của khách hàng vay.
Theo điều 326 bộ luật dân sự năm 2005:
“ Cầm cố là việc một bên (bên cầm cố) giao tài sản thuộc sở hữu của mình cho bên kia (bên nhận cầm cố) để đảm bảo thực hiện nghĩa vụ dân sự”.
Đặc điểm của biện pháp cầm cố tài sản:
Tài sản được sử dụng trong cầm cố:
- Điều kiện của tài sản dùng để cầm cố: phải thỏa mãn các điều kiện của tài sản bảo đảm.
- Các tài sản có thể được dùng để cầm cố gồm:
Kim khí quý, đá quý và các vật có giá khác.
Giấy tờ có giá (trái phiếu, cổ phiếu, chứng chỉ tiền gửi, sổ tiết kiệm, hối phiếu nhận nợ, vận đơn…).
Máy móc, thiết bị, phương tiện vận tải, nguyên liệu, nhiên liệu, hàng hóa.
Ngoại tệ bằng tiền mặt, số dư trên tài khoản tiền gửi tại tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán bằng nội tệ, ngoại tệ.
Tàu biển theo quy định của bộ luật hàng hải, tàu bay theo quy định của luật hàng không dân dụng trong trường hợp được cầm cố.
Quyền tài sản phát sinh từ quyền tác giả, quyền sở hữu công nghệ, quyền đòi nợ, quyền nhận một số tiền bảo hiểm, quyền về tài sản khác phát sinh từ hợp đồng hoặc các văn bản pháp lý khác.
Quyền đối với phần vốn góp trong doanh nghiệp (kể cả doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài.
Quyền khai thác tài nguyên theo quy định của pháp luật.
Nhà ở, công trình xây dựng gắn liền với đất, kể cả tài sản gắn liền với nhà ở, công trình xây dựng và các tài sản khác gắn liền với đất.
Giá trị quyền sử dụng đất theo quy định của pháp luật.
Các tài sản khác theo quy định của pháp luật hoặc theo thoả thuận.
Mặc dù, tất cả các loại tài sản trên đây đều có thể dùng làm tài sản cầm cố, nhưng do đặc trưng của hình thức cầm cố là bên bên cầm cố giao tài sản cho bên nhận cầm cố, nên trong thực tế, những tài sản thường được dùng để cầm cố là những tài sản dễ thực hiện việc chuyển giao Đó là, những tài sản nhỏ gọn, chi phí chuyển giao thấp: kim loại quý, giấy tờ có giá…
Quản lý tài sản bảo đảm:
Tài sản cầm cố được chuyển giao cho ngân hàng hoặc bên thứ ba quản lý trong thời hạn bảo đảm Ngân hàng có quyền hưởng các công dụng, hoa lợi và lợi tức của tài sản cầm cố nếu có thoả thuận Tuy nhiên, nếu bên giữ tài sản và giấy tờ của tài sản bảo đảm tiền vay, nếu để mất, hư hỏng, thì xử lý theo quy định của pháp luật về giao dịch bảo đảm.
+ Việc cầm cố tài sản có thể được huỷ bỏ nếu ngân hàng đồng ý.
+ Khách hàng vay có thể kiểm soát việc sử dụng , tình trạng của tài sản cầm cố.
+ Xử lý tài sản cầm cố:
Giao lại tài sản cầm cố cho khách hàng khi khách hàng thực hiện đầy đủ nghĩa vụ trả nợ cho ngân hàng.
Tiến hành xử lý tài sản bảo đảm để thu nợ theo thoả thuận trong hợp đồng bảo đảm, trong trường hợp khách hàng vay vốn không thực hiện đầy đủ nghĩa vụ trả nợ với ngân hàng.
Chi phí bảo quản tài sản:
Do bên cầm cố thanh toán cho bên nhận cầm cố (ngân hàng hoặc bên thứ ba cho thoả thuận). b)Thế chấp tài sản.
Theo điều 342 bộ Luật Dân Sự 2005 và theo quy định của các TCTD:
“Thế chấp là hình thức bảo đảm tiền vay trong đó bên thế chấp (khách hàng vay hoặc bên thứ ba) dùng tài sản thuộc sở hữu của mình để thực hiện nghĩa vụ trả nợ với ngân hàng mà không chuyển giao tài sản cho ngân hàng quản lý”.
Đặc điểm của biện pháp thế chấp tài sản
Tài sản được sử dụng trong thế chấp:
- Điều kiện của tài sản thế chấp: phải thoả mãn các điều kiện của tài sàn bảo đảm tiền vay theo quy định của pháp luật và theo quy định của TCTD cho vay.
- Các tài sản được sử dụng thế chấp: là các tài sản thuộc danh mục tài sản bảo đảm (giống như danh mục phần cầm cố tài sản).
Quản lý tái sản thế chấp:
Quy trình thực hiện các biện pháp bảo đảm tiền vay
Quy trình bảo lãnh cũng tương tự như nội dung quy định trình bày ỏ bảo đảm tiền vay đã trình bày ở trên Bao gồm các bước:
Nhận và kiểm tra hồ sơ bảo lãnh.
Thẩm định hồ sơ bảo lãnh.
Lập hợp đồng bảo lãnh
Thực hiện hợp đồng bảo lãnh.
Chương 1 của khóa luận đã nêu khái quát về cơ sở lý luận của bảo đảm tiền vay: khái niệm, đặc điểm, các hình thức và quy trình bảo đảm tiền vay.Đây là cơ sở để các cơ quan chức năng, các ngân hàng đưa ra các văn bản pháp luật về bảo đảm tiền vay Đồng thời, giúp cho các các bên liên quan trong giao dịch bảo đảm tiền vay hiểu rõ hơn về quyền lợi và trách nhiệm của mình.
TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG CƠ CHẾ ĐẢM BẢO TIỀN VAY TẠI NGÂN HÀNG TMCP PHƯƠNG NAM
GIỚI THIỆU VỀ SỰ RA ĐỜI CỦA NGÂN HÀNG TMCP PHƯƠNG
2.1.1 Quá trình hình thành và phát triển :
Ngân hàng TMCP Phương Nam (Southern Bank) được thành lập 19/05/1993 với số vốn ban đầu 10 tỷ đồng Năm đầu, Southern Bank đạt tổng vốn huy động 31,2 tỷ đồng; dư nợ 21,6 tỷ đồng; lợi nhuận 258 triệu đồng Với mạng lưới tổ chức hoạt động là 01 Hội sở và 01 chi nhánh.
Trước những khó khăn của nền kinh tế thị trường còn non trẻ và sự tác động mạnh của cuộc khủng hoảng tài chính khu vực (1997), Ngân hàng Nhà nước đã chủ trương tập trung xây dựng hệ thống ngân hàng thương mại vững mạnh Theo chủ trương đó, Hội đồng Quản trị ngân hàng đã đề ra những chiến lược tạo tiền đề vững chắc cho sự phát triển sau này của Southern Bank:
Phát triển năng lực tài chính lành mạnh, vững vàng đáp ứng mọi nhu cầu hoạt động kinh doanh và phát triển kinh tế
Xây dựng bộ máy quản lý điều hành có năng lực chuyên môn giỏi, đạo đức tốt và trách nhiệm cao Bảo đảm cho mỗi bước đi của Southern Bank luôn đúng hướng, an toàn và phát triển bền vững.
Trải rộng mạng lưới hoạt động tại các vùng kinh tế trọng điểm của cả nước, góp phần tạo động lực tích cực cho phát triển kinh tế - chính trị - xã hội của từng khu vực, đưa Southern Bank trở thành ngân hàng đa phần sở hữu lớn mạnh theo mô hình Ngân hàng thương mại cổ phần của Nhà nước và nhân dân.
Theo chiến lược đó, Southern Bank đã tiến hành sáp nhập các ngân hàng và các tổ chức tín dụng trong giai đoạn 1997 – 2003:
1 Sáp nhập Ngân hàng TMCP Đồng Tháp năm 1997.
2 Sáp nhập Ngân hàng TMCP Đại Nam năm 1999.
3 Năm 2000 mua Qũy Tín Dụng Nhân Dân Định Công Thanh Trì Hà Nội.
4 Năm 2001 sáp nhập Ngân hàng TMCP Nông Thôn Châu Phú.
5 Năm 2003 Sáp nhập Ngân hàng TMCP Nông Thôn Cái Sắn, Cần Thơ.
Bằng niềm tin vững chắc và lòng nhiệt huyết của Ban lãnh đạo cùng với đội ngũ nhân viên năng động và có tinh thần trách nhiệm Ngân Hàng TMCP Phương Nam (Southern Bank) đã có những bước đi vững chắc và đầy ấn tượng Trải qua nhiều thăng trầm, đến 2010 Ngân Hàng TMCP Phương Nam có 85 Chi Nhánh, Phòng Giao Dịch và đơn vị trực thuộc tọa lạc trên khắp phạm vi cả nước; Vốn điều lệ đạt hơn 2.568 tỷ đồng, và tổng tài sản hiện tại đạt 30.000 tỷ đồng Bên cạnh đó, nhằm đáp ứng nhu cầu phục vụ của các nhà Đầu tư Vàng Ngân Hàng Phương Nam đã thành lập và khai trương các Trung Tâm Giao Dịch Vàng Ngân Hàng Phương Nam Sau hơn 1 năm thành lập Trung Tâm Giao Dịch Vàng Ngân Hàng Phương Nam hiện đã có tổng cộng 33 Trung Tâm GD vàng trực thuộc Ngân Hàng TMCP Phương Nam hoạt động rộng khắp cả nước. Địa chỉ: 279 Lý Thường Kiệt,Phường 15, Quận 11, TP Hồ Chí Minh
Email: icsc@southernbank.com.vn
Website: www.southernbank.com.vn
2.1.2 Khái quát về tình hình hoạt động kinh doanh của Ngân Hàng TMCP Phương Nam.
Bảng 1: Vốn điều lệ của Ngân hàng : (Đơn vị tính:tỷ đồng)
Bảng 2:Kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng (Đơn vị: triệu
Biểu đồ 1: kết quả hoạt động kinh doanh 4 năm của NHTM CP Phương Nam
Năn 2008, do ảnh hưởng của cuộc khủng hoảng kinh tế toàn cầu nên hoạt động kinh doanh của Ngân Hàng Phương Nam cũng gặp không ít khó khăn Lợi nhuận trước thuế năm 2008 giảm 116,786 tỷ đồng (tức giảm 46,119%) so với năm 2007 Lạp phát cao ở năm 2008 gây khó khăn lớn cho tình hình huy động vốn của các NHTM, Ngân Hàng Phương Nam cũng như các NHTM khác phải đối mặt với cuộc đua tăng lãi suất, điều này đã làm tăng chi phí của ngân hàng, dẫn đến lợi nhuận năm 2008 là một số âm.
Bước sang năm 2009, nền kinh tế đã dần dần phục hồi sau khủng hoảng, hoạt động kinh doanh của các NHTM cũng sáng sủa hơn Lợi nhuận trước thuế của Ngân Hàng Phương Nam năm 2009 tăng 174,477 tỷ đồng (tức tăng 127,879%) so với năm 2008.
2006 2007 2008 2009 tông tài sản tiền gửi tổng dư nợ thu nhập trước thuế
Bảng 3: Báo cáo hoạt động kinh doanh năm 2009: ( Đơn vị: triệu đồng)
1.Thu nhập lãi và các khoản thu nhập tương tự.
2.Chi phí lãi và các chi phí tương tự 1,888,682
3.Thu nhập từ hoạt động dịch vụ.
4.Chi phí hoạt động dịch vụ
II Lãi/ lỗ từ hoạt động dịch vụ 13,907 47,883
III Lãi lỗ thuần từ hoạt động kinh doanh ngoại hối 65,825 79,744
IV Lãi/ lỗ thuần từ mua bán chứng khoán kinh doanh
V Lãi/ lỗ thuần từ mua bán chứng khoán đầu tư
5 Thu nhập từ hoạt động khác.
6 Chi phí hoạt động khác.
VI Lãi lỗ thuần từ hoạt động khác 32,718 32,772
VII Thu nhập từ góp vốn, mua cổ phần 97,001 44,269
VIII Chi phí hoạt động 264,281 291,903
IX Lợi nhuần thuần từ hoạt động kinh doanh trước chi phí dự phòng rủi ro tín dụng 162,578 460,550
X Chi phí dự phòng rủi ro tín dụng 26,140 149,634
XI Tổng lợi nhuận trước thuế
7 Chi phí thuế TNDN hiện hành.
8 Chi phí thuế TNDN hoãn lại.
XII Chi phí thuế TNDN 19,374 62,776
XIII Lợi nhuận sau thuế TNDN 117,065 248,140
XIV Lợi ích của cổ đông thiểu số 136 -
XV Lãi cơ bản trên cổ phiếu 768 1,256
(Nguồn: http//www.phuongnambank.com.vn- Báo cáo hoạt động kinh doanh năm 2009)
2.1.3 Nội dung hoạt động cùa Ngân hàng TMCP Phương Nam
Ngân hàng TMCP Phương Nam thực hiện hầu hết các nghiệp vụ của một ngân hàng thương mại, cụ thể trong các lĩnh vực sau :
2.1.3.1 Về hoạt động ngân quỹ :
Khai thác nguồn vốn ngắn hạn, trung hạn và dài hạn trong và ngoài nước của mọi đối tượng.
Nhận tiền gởi không kỳ hạn và có kỳ hạn bằng đồng tiền Việt Nam và ngoại tệ.
Phát hành loại chứng chỉ tiền gởi, kỳ phiếu theo lãi suất do Ngân hàng quy định.
Nhận mở tài khoản phong tỏa đề thành lập Doanh nghiệp, Công ty.
Dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt, chuyền tiền nhanh giữa các địa phương mà Ngân hàng có đặt trong văn phòng.
2.1.3.2 Về hoạt động tín dụng :
Ngân hàng TMCP Phương Nam cung ứng các hình thức tín dụng đa dạng đáp ứng nhu cầu về vốn để : bổ sung vốn lưu động cho hoạt động sản xuất kinh doanh, dịch vụ, bổ sung vốn cố định thực hiện dự án đầu tư mới, mở rộng sản xuất, xây dựng nhà xưởng; cải tiến kỹ thuật, hiện đại dây chuyền sản xuất…, cho mọi đối tượng doanh nghiệp hoặc cá nhân với thời hạn cho vay ngắn hạn, trung hạn, dài hạn; cho vay tài trợ xuất khẩu, nhập khẩu, cho vay trả góp, cho vay tiêu dùng.
Bảng 4: Tốc độ tăng trưởng tín dụng.
Dư nợ Dư nợ (+/-) triệu đồng (+/-) % Dư nợ (+/-) triệu đồng (+/-) %
Nghiệp vụ tín dụng của Ngân Hàng Phương Nam được mở rộng qua các năm Tuy bị ảnh hưởng của cuộc khủng hoảng tài chính, nhưng năm 2008, quy mô tín dụng cũng tăng 3,711,585 triệu đồng (tăng 63,68%) so với năm
2007 Đặc biệt, khi nền kinh tế thoát khỏi khủng hoảng và dần phục hồi trong năm 2009, thì quy mô tín dụng đã tăng lên 19,785,791 triệu đồng, tăng10,245,970 triệu đồng (tức tăng 107.40%) so với năm 2008.
Bảng 5:Chất lượng cho vay : (Đơn vị: triệu đồng )
Tỷ trọng (triệu đồng) Tỷ lệ(%)
Nợ có khả năng mất vốn 100.274 362.539 262.265 261,548%
Bảng 6: Dư nợ cho vay theo thời gian: (Đơn vị: triệu đồng)
Tỷ trọng (triệu đồng) Tỷ lệ (%)
Năm 2009, quy mô tín dụng được mở rộng Tuy nhiên, kèm theo đó là sự gia tăng của các khoản nợ xấu Điều này là hậu quả của cuộc khủng hoảng kinh tế năm 2008 để lại, trong khi nền kinh tế chưa kịp phục hồi thì cơ cấu nợ theo thời gian của Ngân Hàng năm 2009 chủ yếu là cho vay ngắn hạn Do đó, đã làm gia tăng các khoản nợ có khả năng mất vốn.
Ngân hàng TMCP Phương Nam thực hiện các dịch vụ chuyển tiền nhanh chóng trong nước : thanh toán các hoạt động san xuất kinh doanh, dịch vụ; chi trả các khoản phí, lệ phí, chuyển tiền cho thân nhân và các mục đích chuyển tiền khác Khách hàng hoàn toàn có thể chuyển tiền qua Ngân hàng TMCP Phương Nam mà không cần có tài khoản tại Ngân hàng Với mạng lưới cho nhánh rộng từ Bắc vào Nam, Ngân hàng TMCP Phương Nam cung cấp cho khách hàng dịch vụ chuyển tiền: nhanh chóng, thuận tiện, chính xác; thủ tục đơn giản, phục vụ ân cần, chu đáo, đặc biệt an toàn và tiết kiệm chi phí chuyển tiền với số lượng lớn Và có thể chuyển tiền ra nước ngoài bằng điện tín (T/T) qua mạng (SWIFT) trong ngày, nhận và chi trả tiền từ nước ngoài.
Thực hiện tín dụng chứng từ nhập khẩu : khách hàng sẽ được đỗi ngũ thông thạo nghiệp vụ hướng dẫn và tư vấn cụ thể về thủ tục mở L/C và nhận được L/C trong ngày; đáp ứng thời gian giao hàng phù hợp với nhu cầu hàng hóa cùa khách hàng.
Thực hiện tín dụng chứng từ nhập khẩu : Ngân hàng TMCP Phương Nam hổ trợ tư vấn cho quý khách hàng xem xét điều khoản và điều kiện L/C, trong quá trình xuất hàng khách hàng sẽ được hổ trợ lập bộ chứng từ đòi tiền để tuân thủ các điều khoản của L/C tránh các sai sót, bất hợp lệ Nếu bộ chứng từ hơp lệ khách hàng sẽ được ngân hàng tài trợ bằng các chiết khấu đến 95% trị giá bộ chứng từ xuất khẩu.
Nhờ thu kèm chứng từ.
2.1.3.5 Về hoạt động kinh doanh đầu tư :
Kinh doanh ngoại tệ, vàng ,bạc, đá quý.
Cấp giấy phép mang ngoại tệ ra nước ngoài cho các đơn vị, cá nhân theo quy định của Ngân hàng Nhà nước.
Đầu tư, liên doanh liên kết.
Dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt (chuyển khoản, sec,….)
Giải, làm test, chuyển tiếp điện cho ngân hàng khác.
Dịch vụ quản lý hộ tài sản.
Thực hiện dịch vụ bảo lãnh, tái bảo lãnh trong và ngoài nước.
Cho vay nhu cầu học nước ngoài.
Kinh doanh các dịch vụ khác khi nhà nước cho phép.
Chiết khấu các giấy tờ có giá do kho bạc Nhà nước và Chính Phủ phát hành
Chuyển tiền trong nước ngoài hệ thống Ngân hàng TMCP Phương Nam.
Thanh toán thẻ Visa, Master : bao gồm thẻ do quốc tế phát hành và do Ngân hàng Á Châu phát hành.
Mua bán ngoại tệ theo giá niêm yết mỗi ngày.
Xác nhận số dư trên tài khoản tại Ngân hàng TMCP Phương Nam cho các cá nhân, tổ chức có yêu cầu, chi trả kiều hối.
Dịch vụ về ngân quỹ : kiểm đếm, xác định thật giả, cất giữ hộ ViệtNam đồng và các dịch vụ về ngân quỹ, tư vấn và hổ trợ mua bán bất động sản, bảo lãnh.
Thực trạng công tác bảo đảm tiền vay tại Ngân Hàng TMCP Phương Nam
2.2.1 Cơ cấu tín dụng theo bảo đảm tiền vay:
Bảng 7: Cơ cấu tín dụng theo bảo đảm tiền vay tại Ngân Hàng TMCP
Phương Nam (Đơn vị: triệu đồng)
Năm Tổng dư nợ Cho vay có bảo đảm Cho vay không có bảo đảm
Dư nợ Tỷ lệ(%) Dư nợ Tỷ lệ (%)
Tăng trưởng cho vay có bảo đảm: trong giai đoạn từ năm 2007 đến 2009, tỷ lệ cho vay có bảo đảm tăng dần qua các năm Năm 2006, tỷ lệ cho vay có bảo đảm mới chỉ chiếm 34.29% tổng dư nợ của Ngân Hàng, nhưng đến năm 2009, tỷ lệ này đã đạt mức 60% , Điều này cho thấy rằng, Ngân Hàng ngày càng thận trọng hơn trong việc cấp tín dụng cho khách hàng, nâng cao chất lượng tín dụng của ngân hàng
Bảng 8: Tốc độ tăng trưởng cho vay có bảo đảm của Ngân Hàng Phương
Nam: (Đơn vị: triệu đồng)
Năm Cho vay có bảo đảm Tốc độ tăng trưởng
Dư nợ Dư nợ Tỷ lệ (%)
An toàn là rất cần thiết, tuy nhiên, nếu để đạt mức độ an toàn quá cao thì ngân hàng lại phải hi sinh bớt đi mục tiêu lợi nhuận Hơn nữa, trong thời kỳ các ngân hàng đang cạnh tranh gay gắt như hiện nay, nếu Ngân Hàng quá thận trọng trong việc cho vay sẽ làm giảm mức tăng trưởng tín dụng, gặp khó khăn trong việc mở rộng thị phần Vì vậy, việc làm sao để cân bằng giữa lợi nhuận và sự an toàn trong hoạt động hay chú trọng mục tiêu nào là tùy thuộc vào chiến lược hoạt động của ngân hàng trong từng thời kỳ.
2.2.2 Các hình thức bảo đảm tiền vay:
Bảng 9: Dư nợ cho vay của các hình thức bảo đảm.
Bảng 10: Cơ cấu dư nợ cho vay có bảo đảm theo hình thức bảo đảm:
Năm Dư nợ cho vay có bảo đảm
Cầm cố Thế chấp Bảo lãnh
Qua bảng trên ta thấy, tỷ trọng cho vay có bảo đảm bằng hình thức bảo lãnh tăng dần qua các năm, tăng từ 15,07% năm 2007 lên 30,65% nă
2009 trong khi hình thức thế chấp lại giảm dần từ chỗ chiếm 55,32% tỷ trọng dư nợ cho vay có bảo đảm xuống còn 36,78% năm 2009 Còn hình thức bảo lãnh thì biến động không nhiều, năm 2008 tăng lên 38,37% tổng dư nợ cho vay có bảo đảm, nhưng đến năm 2009 tỷ trọng này chỉ còn 32,5% Điều này cho thấy xu hướng cân đối giữa các hình thức bảo đảm tiền vay tại Ngân Hàng Phương Nam ngày càng thể hiện rõ.
2.2.3 Cơ sở pháp lý của công tác bảo đảm tiền vay tại Ngân Hàng TMCP Phương Nam.
2.2.3.1 Quy trình thực hiện bảo đảm tiền vay tại Ngân Hàng TMCP Phương Nam
Bước 1: Nhận và kiểm tra hồ sơ bảo đảm tiền vay
Khách hàng được hướng dẫn, tư vấn lập hồ sơ bảo đảm tiền vay. Sau đó, cán bộ phòng khách hàng sẽ kiểm tra sự phù hợp giữa các nội dung trong hồ sơ, đồng thời so sánh với danh mục hồ sơ bảo đảm xem có đủ loại và đủ số lượng yêu cầu không Nếu bộ hồ sơ không đầy đủ, phải yêu cầu khách hàng bổ xung các giấy tờ cần thiết.
Bước 2: Thẩm đinh hồ sơ bảo đảm a) Đối với khách hàng và bên bảo lãnh:
Điều kiện đối với bên bảo lãnh: Theo quy thực hiện bảo đảm tiền vay của hệ thống Ngân Hàng Phương Nam, các chi nhánh Ngân Hàng Phương Nam được xem xét, quyết định nhận bảo lãnh trong trường hợp bên bảo lãnh là các TCTD, cơ quan quản lý Ngân Sách Nhà Nước, các trường hợp khác, Ngân Hàng chỉ nhận bảo đảm tiền vay bằng bảo lãnh của bên thứ ba khi được Tổng giám đốc chấp nhận bằng văn bản.
Điều kiện đối với khách hàng vay:
- Phải có năng lực pháp luật dân sự, năng lực hành vi dân sự.
- Có phương án sản xuất kinh doanh khả thi, có hiệu quả, mục đích sử dụng vốn vay hợp pháp…
- Có khả năng tài chính đảm bảo trả nợ trong thời hạn cam kết.
Hệ số tự tài trợ tối thiều là 20%.
Vốn lưu động ròng dương.
Sản xuất kinh doanh hiệu quả, không có lỗ lũy kế đến thời điểm vay vốn trừ trường hợp có lỗ nhưng được cơ quan có thẩm quyền xác nhận là bù lỗ, hoặc có lỗ theo kế hoạch do mới thành lập và đi vào hoạt động chưa quá 3 năm, nhưng xét thấy có khả năng thực hiện đúng kế hoạch lỗ trong dự án đầu tư đã được cơ quan thẩm quyền phê duyệt.
Đối với cho vay trung, dài hạn, khách hàng phải có vốn chủ sở hữu tham ra tối thiểu bằng 30% nhu cầu vốn của phương án hoặc tổng mức vốn đầu tư sau khi trừ đi vốn lưu động của dự án.
Tại thời điểm cho vay, không có nợ xấu nội bảng tại bất cứ TCTD nào hoặc không có nợ đã được xử lý rủi ro hoạch toán ngoại bảng tại Ngân Hàng Phương Nam.
Với bảo đảm tiền vay bằng tài sản hình thành từ vốn vay.
Khách hàng ngoài đáp ứng các điều kiện đã nêu ở phần trên thì đồng thời, mức vốn chủ sở hữu thạm ra vào giá trị tài sản hình thành từ vốn vay và/ hoặc giá trị TSBĐ khác đáp ứng yêu cầu sau:
Đối với cho vay trung, dài hạn, mức vốn tự có (vốn chủ sở hữu) tham ra vào dự án đầu tư và giá trị tài sản bảo đảm tiền vay tối thiểu là 30%
Đối với cho vay ngắn hạn, khách hàng chỉ cần đáp ứng một trong hai yêu cầu sau:
Mức vốn chủ sở hữu và giá trị tài sản khác tối thiều bằng 30% giá trị tài sản hình thành từ vốn vay của ngân hàng, trong đó, mức vốn chủ sở hữu tối thiêu phải bằng 20%.
Giá trị bảo đảm khác của TSBĐ là số dư tài khoản tiền gửi tại các TCTD, sổ tiết kiệm, giấy tờ có giá được phát hành bởi các tổ chức tài chính, TCTD, cơ quan quản lý Ngân Sách,…tối thiểu bằng 30% giá trị tài sản hình thành từ vốn vay. b)Đối với TSBĐ.
Tài sản cầm cố : là một hình thức bảo đảm đối với vật, trong đó khách hàng vay chuyển giao tài sản cho Ngân hàng để bảo đảm cho khoản vay. Trong cầm cố Ngân hàng phong toả tất cả các quyền, trong đó kể cả quyền sử dụng Loại thường dùng cho việc cầm cố chủ yếu là :
Máy móc thiệt bị, nguyên vật liệu, hàng tiêu dung, kim khí quý, đá quý Ngoại tệ bằng tiền mặt, số dư trên tài khoản tiền gửi tại các TCTD bằng tiền Việt Nam, bằng ngoại tệ.
Trái phiếu, cổ phiếu, kỳ phiếu, chứng chỉ tiền gửi, sổ tiết kiệm, thương phiếu, các giấy tờ khác có giá trị bằng tiền; riêng đối với cổ phiếu của TCTD phát hành thì TCTD đó không được nhận làm tài sản cầm cố.
Đánh giá về thực hiện bảo đảm tiền vay tại NHTM CP Phương Nam
Ngân hàng đã xây dựng được quy trình bảo đảm tiền vay cơ bản đầy đủ các giai đoạn cần thiết, yêu cầu cho mỗi giai đoạn giúp cho cán bộ tín dụng dễ dàng, linh hoạt hơn trong các công tác bảo đảm tiền vay.
Áp dụng linh hoạt, mềm dẻo các hình thức bảo đảm tiền vay và chấp hành nghiêm túc cơ chế quản lý tín dụng của NHNN, Ngân Hàng Phương Nam đã phát triển cả về quy mô và chất lượng các món cho vay có bảo đảm, góp phần mở rộng tín dụng , giảm thiểu rủi ro, nâng cao năng lực tài chính của ngân hàng.
Luôn tuân thủ nguyên tắc, bảo đảm tiền vay chỉ là biện pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng, quyết định tín dụng trước hết vẫn dựa vào kết quả thẩm định khách hàng, năng lực tài chính, kế hoạch sản xuất kinh doanh của khách hàng.
Mức cho vay trên giá trị TSBĐ hợp lý giúp ngân hàng vừa bảo đảm an toàn vừa tạo uy tín với khách hàng
Lựa chọn những khách hàng uy tín, có quan hệ làm ăn lâu dài với ngân hàng, có tình hình tài chính ổn định, dự án khả thi, phương thức kinh doanh tiến bộ giảm bớt thủ tục bảo đảm bằng tài sản gây ta, đồng thời thể hiện cho khách hàng thấy sự tin tưởng của ngân hàng đối với khách hàng, từ đó tạo niềm tin của khách hàng đối với ngân hàng.
Trên cơ sở những quy định của Pháp luật về thiết lập hợp đồng tín dụng và bảo đảm tiền vay, phân loại khách hàng một cách sáng tạo trong việc áp dụng hình thức cho vay, từ đó luôn cố gắng hạn chế việc tốn kém thời gian cho khách hàng, cho vay những khoản phù hợp với nhu cầu khách hàng.
Bên cạnh những mặt đã đạt được thì ngân hàng vẫn còn những mặt tồn tại trong việc thực hiện những nghiệp vụ cũng như trong việc triển khai, những tồn tại này cần phải được khắc phục và hoàn thiện để nâng cao hiệu quả công tác bảo đảm tiền vay.
2.3.2 Những mặt còn tồn tại.
Danh mục các tài sản cẩm cố còn hạn chế, chủ yếu là giấy tờ có giá, sổ tiết kiệm, số dư trên tài khoản tiền gửi, tín phiếu kho bạc và vàng.
Cơ cấu TSBĐ chưa hợp lý Động sản và tài sản khác (trong đó, máy móc thiết bị, giây truyền sản xuất đều mang những bí quyết công nghệ riêng, thường bị lỗi thời, nhanh chóng mất giá thì chiếm tỷ lệ cao hơn giấy tờ có giá (có độ an toàn cao).
Cho vay theo hình thức bảo lãnh thấp, gây hạn chế cho ngân hàng trong việc mở rộng cấp tín dụng nhất là đối với các doanh nghiệp mới thành lợp, có phương án sản xuất kinh doanh tốt nhưng lại không đủ TSBĐ.
Giá trị tài sản thế chấp còn lớn, gây tốn kém chi phí trong việc thẩm định, kiểm soát và xử lý TSBĐ để thu hồi nợ.
2.3.3 Nguyên nhân của những tồn tại:
Thứ nhất, trình độ cán bộ tín dụng không đồng đều, năng lực thẩm định chưa cao, đánh giá chưa sát với giá trị thực của tài sản, chủ quan trong việc xác minh lại tính đúng đắn về tính pháp lý của TSBĐ Trong khi khối lượng công việc phát sinh tăng, mặc dù có bổ xung thêm nguồn nhân lực nhưng vẫn chưa tương xứng, thiếu các cán bộ chuyên môn có kiến thức chuyên sâu về mảng kỹ thuật, kiến thức xây dựng cơ bản tiêu hao nguyên vật liệu…
Thiếu thông tin cũng như dữ liệu chính xác cập nhật của khách hàng. Các tổ chức tài chính cần được tiếp cận với các thông tin chính xác để phục vụ cho quá trình ra quyết định cho vay của mình.
Việc quy định về bảo đảm tiền vay còn nằm rải rác trong các văn bản hướng dẫn, gây khó khăn cho cán bộ tín dụng trong công tác thẩm đinh.
Chủ quan, chưa đề cao đúng mức công tác đôn đốc việc sử dụng vốn vay của khách hàng vay có bảo đảm, tiềm ẩn rủi ro.
Do hệ thống pháp luật liên quan đến hoạt động bảo đảm tiền vay còn thiếu đồng bộ, chưa hoàn chỉnh, thiếu tính hợp lý, chẳng hạn:
Luật chồng chéo luật: trong bộ luật dân sự, một tài sản có thể được cầm cố, thế chấp ở nhiều TCTD khác nhau khi tổng giá trị các khoản vay đó chưa hết Nhưng ngược lại, trong điều 114 luật Nhà ở quy định thì đất đai và nhà ở chỉ được phép thế chấp hay cầm cố ở một ngân hàng, một TCTD
Trước đây, việc đăng ký giao dịch bảo đảm thực hiện phân tán ở nhiều cơ quan khác nhau, gây ra kẽ hở trong quản lý, đến cuối năm 2008 mới được quy định lại chỉ còn đăng ký ở các cơ quan: Cơ quan đăng ký tàu biển và thuyền viên khu vực đăng ký giao dịch bảo đảm bằng tàu biển, Cục HàngKhông dân dụng Việt Nam đăng ký giao dịch bảo đảm bằng máy bay, văn phòng đăng ký quyền sử dụng đất thực hiện đăng ký thế chấp quyền sử dụng đất, tài sản gắn với đất, Trung Tâm Đăng Ký Quốc Gia (Cục đăng ký Quốc Gia giao dịch bảo đảm thuộc Bộ Tư Pháp)…
Do hai chính sách giá trên thị trường bất động sản của chính phủ, khiến cho thị trường này trong giai đoạn vừa qua không ổn định, giá cả lên xuống bất thường, cuối năm 2007 và đầu năm 2008 thị trường lên cơn sốt giá, sau đó từ quý 2 năm 2008 trở đi lại bắt đầu nguội lạnh Giá đất thực tế giao dịch cao hơn rất nhiều lần so với khung giá đất do UBND tỉnh, thành phố công bố Đặc biệt là những khu đất ở trung tâm Thành Phố Hà Nội, TP Hồ Chí Minh.
ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN CỦA NHTM CP PHƯƠNG NAM
Đầu năm2010 trong tình hình kinh tế trong nước và thế giới có những chuyển biến tích cực, tuy nhiên vẫn còn nhiều thử thách Ngân Hàng Phương
Nam với tầm nhìn chiến lược và nội lực sẵn có, kết hợp với các giải pháp thích hợp sẽ tiếp tục phấn đấu thực hiện các mục tiêu tăng trưởng, củng cố cơ cấu tổ chức và hoàn thiện chuẩn hóa các quy trình nghiệp vụ, tăng cường hoạt động kiểm soát, kiểm toán nội bộ, công tác quản trị rủi ro, kiểm tra giám sát hướng đến mục tiêu hoạt động “phát triển – an toàn – hiệu quả” , không ngừng nâng cao chất lượng dịch vụ, đẩy mạnh đa rạng hóa sản phẩm dịch vụ, chú trọng các sản phẩm có nguồn thu ổn định như: tài trợ xuất nhập khẩu, thanh toán quốc tế, kinh doanh vốn, kinh doanh tiền tệ ; nâng cao công tác phát triển nguồn nhân lực, đào tạo, đào tạo lại chuyên sâu và thực tế cho toàn thể nhân viên đáp ứng yêu cầu mở rộng mạng lưới và phát triển trong năm 2010.
Trong năm 2010, Ngân hàng Phương Nam xây dựng kế hoạch tăng vốn điều lệ từ 2.568,1 tỷ đồng lên 3.212,5 tỷ đồng; phát triển thêm khoảng 10 đơn vị giao dịch tại các thị trường tiềm năng trên cả nước; niêm yết cổ phiếu trên sàn chứng khoán Thành Phố Hồ Chí Minh Nhằm thu hút các nhà đầu tư;tập trung đẩy mạnh công tác huy động vốn trên cơ sở tiếp tục thực hiện chính sách lãi suất huy động linh hoạt phù hợp với chủ trương của NHNN, thường xuyên phát triển sản phẩm tiết kiệm, dịch vụ thanh toán và dịch vụ điện tử E-banking nhằm tạo thêm nhiều tiện ích cho khách hàng; tăng trưởng tín dụng hợp lý; phát triển sản phẩm mới có chọn lọc trên nền tảng công nghệ hiện đại.
Chiến lược hoạt động lâu dài của Ngân Hàng Phương Nam:
Phát triển thành tập đoàn tài chính đa năng và mạnh mẽ của khu vực bằng chiến lược phát triển phạm vi hoạt động sang nhiều lĩnh vực tài chính như: chứng khoán, bảo hiểm, bất động sản,…
Tích cực tìm kiếm các đối tác chiến lược trong và ngoài nước để trao đổi kinh nghiệm và công nghệ, hoàn thiện các qui trình nội bộ (bao gồm quản trị doanh nghiệp và quản trị rủi ro), liên kết cùng phát triển vì mục tiêu phát triển bền vững của ngân hàng nói riêng và của cộng đồng nói chung.
Tối đa hoá giá trị đầu tư của các cổ đông; giữ vững tốc độ tăng trưởng lợi nhuận và năng lực tài chính lành mạnh.
Trải rộng hệ thống chi nhánh trên toàn quốc để mở rộng thị phần về các dịch vụ tài chính, làm cầu nối đưa hình ảnh ngân hàng đến gần hơn với khách hàng
3.1.2 Định hướng phát triển về cơ chế bảo đảm tiền vay. Đánh giá được tầm quan trọng của công tác bảo đảm tiền vay, đi đôi với phát triển tín dụng, Ngân Hàng Phương Nam đã đưa ra những định hướng công tác bảo đảm tiền vay như sau:
Tăng tỷ lệ cho vay có bảo đảm, linh hoạt trong việc cho vay có bảo bằng tài sản, nâng dần tỷ trọng cho vay có bảo đảm trong tổng dư nợ cho vay.
Mục tiêu trong giai đoạn tới là hạ thấp tỷ lệ nợ khó đòi đối với hoạt động tín dụng.
Tập trung giải quyết, xử lý TSBĐ nhằm thu hồi nợ quá hạn, các khoản nợ tồn đọng.
Phối hợp chặt chẽ với cơ quan chức năng trong việc xử lý TSBĐ để thu hồi nợ, đẩy nhanh thời gian xử lý TSBĐ.
GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN CƠ CHẾ BẢO ĐẢM TIỀN VAY TẠI NGÂN HÀNG TMCP PHƯƠNG NAM
Nhằm thưc hiện có hiệu quả các mục tiêu kể trên, Ngân Hàng cần tiến hành đồng bộ, chặt chẽ, hợp lý các giải pháp sau:
3.2.1 Giải pháp hoàn thiện chính sách tín dụng.
Việc hoàn thiện chính sách tín dụng giúp ngân hàng nâng cao được chất lượng tín dụng, giảm áp lực cũng như khó khăn cho ngân hàng trong việc phải xử lý TSBĐ.
3.2.1.1 Hoàn thiện chính sách khách hàng Để bảo đảm chất lượng tín dụng nói chung và tính hiệu quả của bảo đảm tiền vay nói riêng, ngân hàng cần mở rộng hoạt động tín dụng theo hướng sau:
Phát triển cho vay tiêu dùng, cho vay các doanh nghiệp vừa và nhỏ. Đây là mảng thị trường có tốc độ phát triển rất cao Chính sách này vừa giúp cho ngân hàng mở rộng thị phần lại vừa đa rạng hóa danh mục cho vay, phân tán rủi ro
Tuy nhiên, cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ, cho vay tiêu dùng lại có mức độ rủi ro cao, nhưng để cạnh tranh trên thị trường ngân hàng buộc phải chấp nhận rủi ro Vì vậy, Ngân hàng càng phải đẩy mạnh việc thực hiện cơ chế bảo đảm tiền vay, tạo cơ sở cho quá trình mở rộng danh mục cho vay.
Mở rộng thị phần sang các doanh nghiệp tư nhân, các doanh nghiệp cổ phần, hạn chế cho vay các doanh nghiệp nhà nước để lành mạnh hóa danh mục cho vay, nâng cao sức cạnh tranh cho ngân hàng.
3.2.1.2 Hoàn thiện quy trình thẩm định khách hàng
Ngân hàng cần cải tiến quy trình xếp hạng tín dụng khách hàng theo hướng:
Nâng tỷ trọng điểm với các chỉ tiêu định tính, ví dụ: uy tín, thương hiệu, trình độ quản lý…vì trong điều kiện nền kinh tế Việt Nam hiện nay thì đây chính là những yếu tố ảnh hưởng rất lớn đến hoạt động kinh doanh của khách hàng vay vốn, ảnh hưởng đến khả năng trả nợ của khách hàng.
Tăng tỷ trọng cho các chỉ tiêu ảnh hưởng bởi môi trường kinh doanh như doanh thu, chi phí…Hiện nay, nền kinh tế Việt Nam phát triển không ổn định, môi trường kinh doanh không ổn định, dẫn đến thị trường tiêu thụ những sản phẩm của khách hàng dễ thay đổi, gây rủi ro cho hoạt động kinh doanh của khách hàng cũng như ngân hàng Do đó, cần chú trọng công tác dự báo thị trường, thực hiện dự báo theo một số mô hình như: SOWT để đánh giá chiến lược kinh doanh của khách hàng; sử dụng mô hình BCG để đánh giá về tiềm năng tiêu thụ hàng hóa, làm có sở phân tích dòng tiền của khách hàng vay.
3.2.1.3 Hoàn thiện việc giám sát quá trình sử dụng vốn vay Đây là biện pháp hữu hiệu để phòng ngừa rủi ro, ngăn chặn tình trạng khách hàng sử dụng vốn vay sai mục đích hay có tình trạng lừa đảo Ngoài ra, việc giám sát quá trình sử dụng vốn vay giúp ngân hàng nhận biết được các biến động theo chiều hướng bất lợi trong hoạt động của khách hàng vay, để sớm có biện pháp xử lý Các biện pháp cụ thể nhằm nâng cao hiệu quả việc giám sát:
Nhân viên tín dụng phải giám sát dựa trên quan điểm giúp đỡ và tư vấn cho khách hànn, để hỗ trợ khách hàng cải tiến hoạt động kinh doanh, tạo nguồn thu để thực hiện nghĩa vụ tài chính cho ngân hàng Cán bộ tín dụng không gây khó khăn cho hoạt động của khách hàng vay.
Cần giải thích rõ mục đích, lợi ích của việc giám sát cũng như yêu cầu khách hàng hỗ trợ trong quá trình kiểm tra, giám sát, tránh mâu thuẫn.
Thường xuyên cử cán bộ kiểm tra theo định kỳ căn cứ theo xếp hạng tín dụng và theo giá trị của khoản vay.
Chú trọng hơn đến việc kiểm tra đột xuất để có được đánh giá thực hơn về tình trạng của khách hàng Thường xuyên thu thập các thông tin thị trường, các thông tin về quản trị của khách hàng vay để tiến hành các cuộc kiểm tra cần thiết.
Kiểm tra có trọng điểm và thực hiện khi cần thiết để giảm bớt chi phí và tránh gây ảnh hưởng đến hoạt động của khách hàng.
Chú trọng hơn đến việc kiểm tra quy trình sản xuất và tình hình sản suất của doanh nghiệp và TSBĐ.
Nhanh chóng tư vấn cho khách hàng vay giải quyết các vấn đề khó khăn hoặc thực hiện những biện pháp xử lý khi khách hàng vi phạm hợp đồng.
Việc nâng cao chất lượng giám sát sau khi cho vay, tránh tình trạng khách hàng sử dụng vốn vay sai mục đích, từ đó hạn chế tối đa việc xử lý TSBĐ và căng thẳng trong mối quan hệ giữa ngân hàng và khách hàng
3.2.2 Giải pháp hoàn thiện cơ chế bảo đảm tiền vay.
3.2.2.1 Nới lỏng các quy định về bảo đảm tiền vay
Nới lỏng cho vay có bảo đảm bằng tài sản Tăng tỷ lệ giá trị khoản vay/ giá trị TSBĐ, mở rộng chủng loại tài sản được sử dụng để bảo đảm tiền vay Nhưng, đồng thời với việc nới lỏng các quy định thì ngân hàng cũng phải thắt chặt công tác thẩm định và quản lý khách hàng tốt để đảm bảo an toàn trong việc cho vay nói chung và thực hiện bảo đảm tiền vay nói riêng.
3.2.2.2 Hoàn thiện quy trình chuẩn về bảo đảm tiền vay
Việc xây dựng một quy trình chuẩn về bảo đảm tiền vay giúp cho ván bộ tín dụng có thể căn cứ theo đó để tự thiết kế các bước phải tiến hành và những nội dung cần thiết phải thực hiện trong từng giai đoạn Điều nay sẽ khiến cho hoạt động bảo đảm trở nên rõ ràng, khoa học, tránh gây sai sót và dễ phân công nhiệm vụ.
Xây dựng quy trình chuẩn về bảo đảm tiền vay để các cán bộ tín dụng vó thể áp dụng sáng tạo trong thực tế
KIẾN NGHỊ
3.3.1 Kiến nghị với chính phủ.
3.3.1.1 Xây dựng hành lang pháp lý đồng bộ, nhất quán giữa các ban, ngành, cơ quan chức năng
Ban hành quyết định cho phép các TCTD tự tổ chức đấu giá tài sản thế chấp để thu hồi nợ vay, với sự giám sát của cơ quan có thẩm quyền cho khách quan và được gán nợ khi cần thiết giúp các TCTD được chủ động và thu hồi nợ nhanh hơn.
Đẩy nhanh tiến độ cấp giấy chứng nhận quyền sử dụng đất ở và quyền sở hữu tài sản.
Rà soát, sửa đổi những vướng mắc trong Luật Đất đai và Luật Nhà ở và các luật có liên quan đến cấp giấy chứng nhận quyền sử dụng đất và tài sản gắn liền với đất, sửa đổi và bổ sung những quy định chưa phù hợp trong các văn bản hướng dẫn thi hành các luật này.
3.3.1.2 Nâng cao hiệu lực công tác xét xử và thi hành án
Rút ngắn thời gian và thủ tục, giấy tờ, tạo điều kiện cho các bên liên quan tiết kiệm được thời gian và chi phí trong việc xử lý TSBĐ.
Ban hành những văn bản hướng dẫn cụ thể về quy trình thụ lý vụ án kinh tế, cho các tổ chức kinh tế dễ dàng hơn trong việc đi khởi kiện Đề nghị tòa án xử lý nhanh chóng và có biện pháp cưỡng chế thi hánh án, tạo điều kiện cho các ngân hàng giảm bớt thời gian xử lý tài sản.
3.3.1.3 Ổn định nền kinh tế, phát triển thị trường bất động sản, thị trường chứng khoán, tiếp tục kiềm chế lạm phát
Nền kinh tế nước ta vừa bước ra khỏi giai đoạn khó khăn của cuộc khủng hoảng kinh tế toàn cầu năm 2008 Nhằm tạo điều kiện thuận lợi cho viecj phát triển hoạt động bảo đảm tiền vay, Chính Phủ cần thực hiện đồng bộ, hiệu quả các giải pháp để đưa thị trường chứng khoán thoát khỏi suy giảm, xây dựng một chính sách giá nhà đất hợp lý, tạo điều kiện cho việc thẩm định giá trị bất động sản.
Phối hợp với chính phủ, nhanh chóng hoàn thiện cơ sở pháp lý về giao dịch bảo đảm Đồng thời, ban hành thông tư hướng dẫn của các bộ luật liên quan đến bảo đảm tiền vay đến các ngân hàng nhằm đảm bảo các ngân hàng nắm chắc các quy định và hiểu rõ những quy định đó.
Tiếp tục phát huy tác dụng của cơ chế điều hành lãi suất cơ bản, thay đổi lãi suất cơ bản phù hợp với tình hình kinh tế nước ta trong từng thời kỳ, góp phần ổn định thị trường tiền tệ cũng như toàn nền kinh tế Phối hợp với UBCK quốc gia điều hành thị trường tài chính lành mạnh, phát triển ổn định, tạo điều kiện mở rộng việc cho vay cầm cố chứng khoán, vừa tạo điều kiện phát triển hoạt động kinh doanh của ngân hàng, vừa tạo điều kiện ổn định và phát triển thị trường chứng khoán.
Tăng cường giám sát các ngân hàng, đảm bảo cho các ngân hàng tiến hành an toàn, hiệu quả công tác bảo đảm tiền vay.
Nghiên cứu và đệ trình các khó khăn lên Chính Phủ, nhằm tạo hành lang pháp lý thông thoáng, đồng bộ cho hoạt động kinh doanh của ngân hàng nói chung và hoạt động bảo đảm tiền vay nói riêng
Cần phối hợp với các Bộ, Ngành, Cơ quan hữu quan để triển khai có hiệu quả việc hướng dẫn thực hiện các thông tư liên bộ và ban hành những văn bản pháp lý, hỗ trợ hoạt động của các ngân hàng.
Cần tăng cường, nâng cao chất lượng tín dụng ở các NHTM.
Nâng cao chất lượng hoạt động của trung tâm thông tin tín dụng (CIC) bằng cách tăng cường cơ sở vật chất, trang thiết bị lao động, nhằm làm cho chất lượng và giá trị nhuồn thông tin CIC cung cấp ngày càng tăng, mang lại hiệu quả cao cho hoạt động kinh doanh nói chung và công tác bảo đảm tiền vay nói riêng.
Xây dựng chính sách tiền tệ hợp lý, tiếp tục kiềm chế và ngăn ngừa lạm phát quay trở lại.
3.3.3 Kiến nghị với NHTM CP Phương Nam
Hoàn thiện quy trình bảo đảm tiền vay và các quyết định hướng dẫn cụ thể để chỉ đạo một cách đồng bộ công tác bảo đảm cho cả hệ thống.
Hỗ trợ công tác đào tạo các cán bộ tín dụng, nhằm nâng cao trình độ chuyên môn nghiệp vụ cũng như kiến thức về kỹ thuật, về luật pháp.
Hỗ trợ về vốn và phổ biến công nghệ phần mềm, giúp các chi nhánh xây dựng một hệ thống thông tin đa chiều, để cung cấp thông tin một cách chính xác và kịp thời cho công tác quản lý và thẩm định bảo đảm tiền vay của toàn hệ thống.
Tóm lại , việc hoàn thiện và nâng cao hiệu quả của cơ chế bảo đảm tiền vay là một nhiệm vụ cấp thiết, cần thực hiện một cách nhanh chóng và đồng bộ Đòi hỏi phải có sự giúp đỡ, phối hợp của chính phủ, các cơ quan hữu quan, và NHNN để hoàn thiện hoạt động bảo đảm tiền vay không chỉ của Ngân Hàng Phương Nam mà còn cả hệ thống NHTM Việt Nam.
Nhờ vào chính sách đổi mới của Nhà nước, chủ trương phát triển nền kinh tế nhiều thành phần, nhà nước đã tạo điều kiện và môi trường pháp lý cho sự hoạt động kinh doanh cùa các doanh nghiệp trong và ngoài quốc doanh, các nhà sản xuất nhỏ Kinh tế ngoài quốc doanh tham gia mọi lĩnh vực sản xuất kinh doanh, luôn năng động và nhạy bén đối với thị trường.
