Một số giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động cho vay tại chi nhánh nhct đống đa

Đặng Thị Hiền Giang - Tài doanh nghiệp K17 Khoa NHTC – ĐH KTQD Phần mở đầu Lý lựa chọn đề tài Hoà xu hội nhập tồn cầu lĩnh vực Tài nói chung lĩnh vực Ngân hàng nói riêng, thời thách thức đan xen lẫn nhau, nhiều Ngân hàng tổ chức tín dụng đời tạo cạnh tranh ngày gay gắt Các Ngân hàng muốn tồn tại, phát triển, đạt lợi nhuận cao khẳng định vị thị trường phải mở rộng qui mơ hoạt động, đa dạng hố sản phẩm dịch vụ mình, nâng cao lực điều hành nhằm đáp ứng nhu cầu ngày cao kinh tế Chi nhánh NHCT Đống Đa với lợi Ngân hàng thuộc năm NHTM Nhà nước lớn với bề dày truyền thống có hệ thống mạng lưới hoạt động rộng lớn vươn lên bắt kịp với phát triển không ngừng kinh tế Hoạt động cho vay hoạt động Ngân hàng, chiếm tỷ trọng cao tổng tài sản, tạo thu nhập từ lãi lớn hoạt động mang lại rủi ro cao Tuy nhiên, năm gần hoạt động cho vay chưa đạt kết mong muốn, chưa tương xứng với tiềm sẵn có NHCT Đống Đa với mạng lưới gồm trụ sở chính, phịng giao dịch, điểm giao dịch 15 quỹ tiết kiệm Một mặt nguyên nhân khách quan tình hình kinh tế xã hội mặt khác thân Ngân hàng Để tăng lợi nhuận cho Ngân hàng, cần phải có biện pháp thiết thực làm tăng lợi nhuận từ hoạt động cho vay Xuất phát từ nhận thức trên, em chọn đề tài ''Một số giải pháp nâng cao hiệu hoạt động cho vay Chi nhánh NHCT Đống Đa'' làm đề tài cho chuyên đề tốt nghiệp Mục đích nghiên cứu - Nghiên cứu mặt lý luận vấn đề hoạt động cho vay hiệu hoạt động cho vay NHTM - Phân tích, đánh giá thực trạng hoạt động cho vay hiệu hoạt động cho vay Chi nhánh NHCT Đống Đa - Đề xuất số giải pháp đưa số kiến nghị nhằm nâng cao hiệu hoạt động cho vay Chi nhánh NHCT Đống Đa Chuyên đề tốt nghiệp Đặng Thị Hiền Giang - Tài doanh nghiệp K17 Khoa NHTC – ĐH KTQD Đối tượng phạm vi nghiên cứu Chuyên đề tập trung nghiên cứu hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp giai đoạn 2005-2007 để phân tích đưa giải pháp, kiến nghị nhằm nâng cao hiệu hoạt động cho vay Chi nhánh NHCT Đống Đa Phương pháp nghiên cứu - Phương pháp luận chủ nghĩa vật biện chứng chủ nghĩa vật lịch sử, kết hợp phân tích tổng hợp - Phương pháp kế thừa nghiên cứu có khảo sát thực tế, thu thập thông tin tài liệu phục vụ cho chuyên đề Kết cấu chuyên đề Ngoài phần mở đầu, phần kết luận danh mục tài liệu tham khảo, bảng biểu, chữ viết tắt, chuyên đề chia làm chương: Chương I: Những vấn đề hiệu hoạt động cho vay NHTM Chương II: Thực trạng hiệu hoạt động cho vay doanh nghiệp NHCT Đống Đa Chương III: Giải pháp nâng cao hiệu hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp NHCT Đống Đa Chuyên đề tốt nghiệp Đặng Thị Hiền Giang - Tài doanh nghiệp K17 Khoa NHTC – ĐH KTQD Chương I: Những vấn đề hiệu hoạt động cho vay NHTM 1.1 Hoạt động cho vay NHTM 1.1.1 Khái quát NHTM 1.1.1.1 Khái niệm NHTM Cùng với phát triển sản xuất hàng hoá, nghề Ngân hàng bắt đầu với nghiệp vụ đổi tiền, đúc tiền thợ vàng Sau xuất người cho vay nặng lãi Trải qua thời gian với phát triển công nghệ thông tin kinh tế xã hội, Ngân hàng trở thành loại hình tổ chức quan trọng kinh tế Hiện có nhiều định nghĩa Ngân hàng phụ thuộc vào quan điểm, khía cạnh quan tâm Ngân hàng định nghĩa qua chức năng, dịch vụ vai trò mà chúng thực kinh tế Xem xét Ngân hàng phương diện loại hình dịch vụ mà chúng cung cấp thì: ''Ngân hàng tổ chức tín dụng cung cấp danh mục dịch vụ tài đa dạng - đặc biệt tín dụng, tiết kiệm, dịch vụ toán thực nhiều chức tài so với tổ chức kinh doanh kinh tế''(Trích trang 7,Giáo trình Ngân hàng thương mại, Đại học Kinh tế quốc dân) Theo luật tín dụng Quốc hội khố X thơng qua ngày 12/12/1997 định nghĩa:''Tổ chức tín dụng loại hình doanh nghiệp thành lập theo quy định Luật quy định khác pháp luật để hoạt động kinh doanh tiền tệ, làm dịch vụ Ngân hàng với nội dung nhận tiền gửi sử dụng tiền gửi để cấp tín dụng, cung cấp dịch vụ toán'' 1.1.1.2 Những hoạt động NHTM Với chức trung gian tài chính, tạo phương tiện tốn trung gian toán, Ngân hàng doanh nghiệp cung cấp dịch vụ cho công chúng doanh nghiệp Chương III Luật tổ chức tín dụng nêu hoạt động tổ chức tín dụng chủ yếu NHTM bao gồm: - Hoạt động vốn, nhận tiền gửi: Ngân hàng mở dịch vụ nhận tiền gửi (thanh toán tiết kiệm) để bảo quản hộ người có tiền với cam kết hồn trả hạn Ngân hàng trả lãi cho tiền gửi Chuyên đề tốt nghiệp Đặng Thị Hiền Giang - Tài doanh nghiệp K17 Khoa NHTC – ĐH KTQD phần thưởng cho khách hàng nhường cho Ngân hàng sử dụng tạm thời số tiền để kinh doanh - Hoạt động tín dụng: Tín dụng hoạt động chủ yếu Ngân hàng tài trợ cho khách hàng sở tín nhiệm NHTM cấp tín dụng cho tổ chức, cá nhân hình thức cho vay, chiết khấu thương phiếu giấy tờ có giá khác, bảo lãnh, cho th tài hình thức khác theo quy định NHNN Trong hoạt động cấp tín dụng cho vay hoạt động quan trọng chiếm tỷ trọng lớn + Cho vay hình thức cấp tín dụng theo TCTD giao cho khách hàng khoản tiền để sử dụng vào mục đích thời hạn định theo thoả thuận với nguyên tắc hoàn trả gốc lãi + Chiết khấu hình thức cấp tín dụng theo Ngân hàng nhận giấy tờ có giá (như thương phiếu, trái phiếu) trao cho khách hàng số tiền mệnh giá giấy tờ có giá nhận chiết khấu trừ phần lợi nhuận chi phí mà Ngân hàng hưởng + Bảo lãnh Ngân hàng cam kết Ngân hàng hình thức thư bảo lãnh việc thực nghĩa vụ tài thay cho khách hàng khách hàng không thực nghĩa vụ cam kết + Cho th tài thường hình thức tín dụng trung dài hạn theo Ngân hàng mua tài sản cho khách hàng thuê Trong thời hạn thuê, khách hàng phải trả phí thuê Phí tính phải đảm bảo cho Ngân hàng thu gần đủ thu đủ giá trị tài sản cho thuê cộng lại Hết thời hạn thuê, khách hàng mua lại tài sản với giá ưu đãi - Hoạt động toán, ngân quỹ Khi thực nghiệp vụ huy động vốn, NHTM tiến hành mở tài khoản cho khách hàng gửi tiền Qua nghiệp vụ này, mặt Ngân hàng huy động vốn từ khách hàng, mặt khác Ngân hàng cung cấp cho khách hàng dịch vụ toán ngân quỹ thực dịch vụ thu hộ chi hộ, cung cấp phương tiện toán, thực dịch vụ thu phát tiền mặt cho khách hàng, tổ chức hệ thống toán nội tham gia toán liên ngân hàng nước quốc tế - Ngồi hoạt động huy động tiền gửi, cấp tín dụng, cung cấp dịch vụ tốn, NHTM cịn thực số hoạt động khác góp vốn Chuyên đề tốt nghiệp Đặng Thị Hiền Giang - Tài doanh nghiệp K17 Khoa NHTC – ĐH KTQD mua cổ phần, tham gia thị trường tiền tệ, kinh doanh ngoại tệ, uỷ thác nhận uỷ thác, cung ứng dịch vụ bảo hiểm, tư vấn tài chính, bảo quản vật có giá, mơi giới đầu tư chứng khoán, dịch vụ đại lý 1.1.2 Hoạt động cho vay NHTM 1.1.2.1 Khái niệm Cho vay việc Ngân hàng đưa tiền cho khách hàng với cam kết khách hàng phải hoàn trả gốc lãi khoảng thời gian xác định Cho vay hoạt động tín dụng NHTM Hình thức tín dụng truyền thống NHTM cho vay ngắn hạn có tài sản đảm bảo giúp khách hàng mua hàng hố, ngun nhiên vật liệu Sau mở rộng thành hình thức khác cho vay chấp bất động sản, chứng khoán, giấy tờ lưu kho không cần chấp Việc vay vốn nhu cầu tự nguyện khách hàng hội để Ngân hàng cấp tín dụng thu lợi nhuận từ hoạt động Tuy nhiên, cấp tín dụng liên quan đến việc sử dụng vốn huy động khách hàng nên phải tuân thủ nguyên tắc an tồn Điều thể khía cạnh sau: + Mục đích sử dụng vốn vay hai bên Ngân hàng khách hàng thoả thuận ghi vào Hợp đồng tín dụng đảm bảo sử dụng vốn mục đích thoả thuận nhằm đảm bảo hiệu sử dụng vốn vay khả thu hồi nợ vay sau Do vậy, trước định cho vay, Ngân hàng cần tìm hiểu rõ mục đích vay vốn khách hàng đồng thời kiểm tra xem khách hàng có sử dụng vốn mục đích cam kết hay khơng Điều có ảnh hưởng lớn đến khả thu hồi nợ vay sau + Hoàn trả nợ gốc lãi vay nguyên tắc thiếu hoạt động cho vay Điều xuất phát từ tính chất tạm thời nhàn rỗi nguồn vốn mà Ngân hàng sử dụng vay Đại đa số nguồn vốn mà Ngân hàng sử dụng vay vốn huy động từ khách hàng gửi tiền Do sau cho vay khoảng thời gian định khách hàng vay tiền phải hoàn trả lại cho Ngân hàng để Ngân hàng hoàn trả lại cho khách hàng gửi tiền Hơn nữa, chất quan hệ tín dụng quan hệ chuyển nhượng tạm thời quyền sử dụng vốn vay nên sau thời gian định vốn vay phải hoàn trả, gốc lãi 1.1.2.2 Đặc điểm - Cho vay chiếm tỷ trọng cao tổng tài sản, tạo thu nhập từ lãi cho vay lớn Ngân hàng tổ chức trung gian tài với hoạt động chủ yếu Chuyên đề tốt nghiệp Đặng Thị Hiền Giang - Tài doanh nghiệp K17 Khoa NHTC – ĐH KTQD chuyển tiết kiệm thành đầu tư Do hoạt động cho vay trở thành hoạt động đặc trưng Ngân hàng Lợi nhuận mà Ngân hàng thu chênh lệch lãi suất huy động lãi suất cho vay sau trừ số chi phí trì hoạt động Hoạt động cho vay chiếm đến 80% tổng tài sản Ngân hàng Thêm vào đó, hoạt động cho vay có mức độ rủi ro cao nên lãi suất áp dụng cho khoản vay cao Như lợi nhuận chủ yếu ngân hàng từ lãi hoạt động cho vay hiệu hoạt động cho vay có ảnh hưởng lớn đến lợi nhuận ngân hàng - Hoạt động cho vay mang lại rủi ro cao Rủi ro tín dụng tổn thất dự kiến mà ngân hàng phải gánh chịu khách hàng không trả hạn, không trả không trả đầy đủ vốn lãi Hoạt động cho vay có liên quan đến nhiều yếu tố, Ngân hàng, khách hàng thị trường Do xảy rủi ro ảnh hưởng lớn đến hoạt động uy tín Ngân hàng Về phía khách hàng, làm ăn thua lỗ hiệu quả, cố tình chây ỳ, lừa đảo, dẫn đến khơng trả nợ Ngân hàng Ngồi ra, thân Ngân hàng tiềm ẩn rủi ro, quản lý tham ô nhân viên khả đánh giá chất lượng khoản vay cố tình làm sai quy định để mưu lợi vay dự án, phương án sản xuất kinh doanh khơng có tính khả thi, làm ăn thua lỗ Ngân hàng không thu khoản cho vay.Những thay đổi thị trường tỉ giá, lãi suất, khủng hoảng nợ dây truyền hay quy định Chính phủ ảnh hưởng đến Ngân hàng Nếu ảnh hưởng vượt khả phán đốn Ngân hàng Ngân hàng phải gánh chịu hậu nặng nề Rủi ro cho vay tránh khỏi 1.1.2.3 Phân loại Hoạt động cho vay phân thành nhiều loại khác Sau vài cách phân loại - Theo phương thức cho vay hoạt động cho vay phân thành: + Thấu chi: hình thức cho vay theo Ngân hàng cấp cho khách hàng hạn mức thấu chi Khách hàng phép chi trội số dư tiền gửi tốn đến hạn mức thấu chi khoảng thời gian xác định Khi khách hàng có tiền nhập tài khoản tiền gửi Ngân hàng thu nợ gốc lãi Trong q trình hoạt động, khách hàng kí séc, lập uỷ nhiệm chi, mua thẻ séc vượt qua số dư tiền gửi để chi trả song nằm giới hạn thấu chi Nếu khoản chi vượt hạn mức thấu chi chịu lãi suất phạt bị đình sử dụng Chuyên đề tốt nghiệp Đặng Thị Hiền Giang - Tài doanh nghiệp K17 Khoa NHTC – ĐH KTQD hình thức Thấu chi dựa sở thu chi khách hàng không phù hợp thời gian quy mô Do vậy, hình thức giúp cho khách hàng tốn nhanh chóng, kịp thời chủ động Thấu chi hình thức tín dụng ngắn hạn, linh hoạt, thủ tục đơn giản, phần lớn khơng có tài sản đảm bảo nên áp dụng khách hàng có độ tin cậy cao, thu nhập đặn kì thu nhập ngắn + Cho vay trực tiếp lần: Hình thức áp dụng khách hàng có nhu cầu vay mượn thường xun khơng đủ diều kiện để chấp nhận hạn mức thấu chi Mỗi lần vay, khách hàng phải làm đơn trình Ngân hàng phương án sử dụng vốn vay Dựa vào hồ sơ vay vốn, Ngân hàng sử dụng nghiệp vụ phân tích kĩ thuật để định cho vay Nếu khoản vay chấp thuận, Ngân hàng khách hàng kí hợp đồng, xác định quy mô cho vay, thời hạn giải ngân, thời hạn trả nợ, lãi suất yêu cầu tài sản đảm bảo cần Nghiệp vụ cho vay lần đơn giản Ngân hàng kiểm sốt vay tách biệt Nếu thấy có dấu hiệu vi phạm hợp đồng, Ngân hàng thu nợ trước hạn chuyển nợ hạn + Cho vay theo hạn mức Đây hình thức cấp tín dụng theo Ngân hàng cho khách hàng vay tới hạn mức tín dụng định Đó số dư tối đa thời điểm tính Hạn mức tín dụng cấp sở kế hoạch sản xuất kinh doanh, nhu cầu vốn nhu cầu vay vốn doanh nghiệp Trong kì, khách hàng vay trả nhiều lần nằm hạn mức tín dụng Khi khách hàng có thu nhập, Ngân hàng thu nợ Tuy nhiên, khơng xác định kì hạn nợ, thời hạn tín dụng nên Ngân hàng khó kiểm sốt hiệu sử dụng lần vay + Cho vay luân chuyển Đây hình thức cho vay dựa luân chuyển hàng hoá Người vay cam kết khoản vay trả cho người bán khoản thu bán hàng dùng để trả tiền vay trước trả lại tài khoản tiền gửi toán khách hàng Khi vay, khách hàng cần gửi đến ngân hàng chứng từ hoá đơn nhập hàng số tiền cần vay Chỉ cần lần làm hợp đồng khách hàng vay nhiều lần, đáp ứng nhu cầu vốn kịp thời Hình thức cho vay thường áp dụng doanh nghiệp thương nghiệp doanh nghiệp Chuyên đề tốt nghiệp Đặng Thị Hiền Giang - Tài doanh nghiệp K17 Khoa NHTC – ĐH KTQD sản xuất có chu kì tiêu thụ ngắn ngày, có quan hệ vay trả thường xuyên với Ngân hàng + Cho vay trả góp: Hình thức thường áp dụng khoản vay trung dài hạn tài trợ cho tài sản cố định hàng hoá lâu bền Ngân hàng cho phép khách hàng trả gốc làm nhiều lần thời hạn tín dụng thoả thuận Cho vay trả góp có mức độ rủi ro cao khách hàng thường chấp hàng hố mua trả góp lãi suất cho vay trả góp cao khung lãi suất cho vay Ngân hàng + Cho vay gián tiếp: Đây hình thức cho vay thơng qua tổ chức trung gian có uy tín Hội Phụ nữ, Đội sản xuất, Hội cựu chiến binh Các tổ chức thường liên kết thành viên theo mục đích riêng chủ yếu hỗ trợ lẫn nhau, bảo vệ quyền lợi cho thành viên Ngân hàng cho vay thơng qua người bán lẻ sản phẩm đầu vào trình sản xuất Việc hạn chế người vay tiền sử dụng tiền sai mục đích Cho vay gián tiếp giúp Ngân hàng giảm bớt rủi ro tiết kiệm chi phí phân tích, giám sát, thu nợ, Cho vay gián tiếp thường áp dụng thị trường có nhiều vay nhỏ người vay phân tán, cách xa Ngân hàng Nhưng hình thức bộc lộ số hạn chế Nhiều trung gian lợi dụng vị cho vay lại với lãi suất cao giữ lấy số tiền thành viên khác cho riêng Các nhà bán lẻ bán hàng chất lượng với giá đắt cho người vay vốn - Dựa vào thời hạn cho vay, hoạt động cho vay phân thành: + Cho vay ngắn hạn loại cho vay có thời hạn năm, thường tài trợ cho đầu tư vào tài sản lưu động + Cho vay trung hạn có thời hạn từ đến năm, nhằm tài trợ cho việc đầu tư vào tài sản cố định + Cho vay dài hạn loại cho vay có thời hạn năm, thường tài trợ cho dự án đầu tư - Dựa vào mức độ tín nhiệm khách hàng, hoạt động cho vay phân thành: + Cho vay khơng có đảm bảo: Đây hình thức cho vay khơng có tài sản chấp, cầm cố bảo lãnh người thứ ba mà dựa vào uy tín khách hàng vay vốn để định cho vay Hình thức cho vay áp dụng khách hàng làm ăn Chuyên đề tốt nghiệp Đặng Thị Hiền Giang - Tài doanh nghiệp K17 Khoa NHTC – ĐH KTQD thường xun có lãi, tình hình tài vững mạnh, xảy tình trạng nợ nần vay tương đối nhỏ so với vốn người vay Cho vay tổ chức tài lớn, cơng ty lớn khoản vay thời gian ngắn mà Ngân hàng kiểm sốt không cần tài sản đảm bảo + Cho vay có đảm bảo loại cho vay dựa sở đảm bảo cho tiền vay cầm cố, chấp bảo lãnh bên thứ ba Khi vay vốn, Ngân hàng khách hàng phải có thoả thuận cam kết đảm bảo Đây cam kết người nhận tín dụng việc dùng tài sản sở hữu sử dụng khả trả nợ người thứ ba để trả nợ cho Ngân hàng Cho vay theo hình thức mang lại cho Ngân hàng rủi ro so với hình thức cho vay khơng có đảm bảo - Dựa vào mục đích sử dụng vốn, cho vay bao gồm: + Cho vay tiêu dùng cá nhân: hoạt động cho vay cá nhân để mua sắm hàng hoá lâu bền xe máy + Cho vay bất động sản: hoạt động cho vay để mua bất động sản phục vụ lĩnh vực công thương nghiệp + Cho vay nông nghiệp: hoạt động cho vay hộ nông dân nhằm tài trợ cho việc đầu tư sản xuất nông nghiệp phân bón, giống trồng vật ni, + Cho vay kinh doanh xuất nhập khẩu: khoản vay cấp cho doanh nghiệp xuất nhập phục vụ cho hoạt động mua bán toán hàng xuất nhập - Dựa vào phương thức hoàn trả nợ vay, hoạt động cho vay có: + Cho vay có kì hạn trả nợ hay cịn gọi cho vay trả nợ lần đáo hạn + Cho vay có nhiều kì hạn trả nợ + Cho vay trả nợ nhiều lần khơng có kì hạn trả nợ cụ thể mà tuỳ khả tài người vay 1.1.2.4 Quy trình cho vay Quy trình cho vay tập hợp bước cụ thể từ tiếp nhận nhu cầu vay vốn đến Ngân hàng thu vốn lẫn lãi từ khách hàng Hầu hết Ngân hàng tự thiết kế cho quy trình cho vay cụ thể phù hợp với thân Ngân hàng, phù hợp với quy định Pháp luật phù hợp với đối Chuyên đề tốt nghiệp Đặng Thị Hiền Giang - Tài doanh nghiệp K17 Khoa NHTC – ĐH KTQD tượng khách hàng mà ngân hàng phục vụ Thông thường quy trình cho vay gồm có bước sau: - Lập hồ sơ đề nghị cho vay Đây khâu quy trình cho vay, thực sau CBTD tiếp xúc với khách hàng có nhu cầu vay vốn Tuỳ theo quan hệ khách hàng ngân hàng, loại quy mô cho vay, CBTD hướng dẫn khách hàng lập hồ sơ với thơng tin u cầu khác Nhìn chung, ngân hàng thường yêu cầu khách hàng phải lập nộp loại giấy tờ như: giấy đề nghị vay vốn, giấy tờ chứng minh tư cách pháp nhân khách hàng giấy phép thành lập doanh nghiệp, điều lệ hoạt động, báo cáo tài thời kì gần nhất, phương án sản xuất kinh doanh kế hoạch trả nợ, giấy tờ liên quan đến tài sản chấp, cầm cố bảo lãnh - Phân tích tín dụng Là việc thu thập phân tích thơng tin nhằm xác định nội dung hợp đồng tín dụng xác định vị trí thị trường doanh nghiệp nhận khoản vay, sức mạnh cạnh tranh, rủi ro, mức độ thay đổi kỹ thuật, sức mạnh tài khả tốn người vay khứ, tương lai Mục tiêu phân tích tín dụng tìm kiếm tình dẫn đến rủi ro cho ngân hàng, xác định khả kiểm sốt rủi ro dự kiến biện pháp phòng ngừa, hạn chế thiệt hại xảy Mặt khác, phân tích tài cịn quan tâm đến tính chân thực hồ sơ vay vốn mà khách hàng cung cấp, từ nhận định thái độ trả nợ khách hàng làm sở định cho vay - Quyết định kí hợp đồng tín dụng Sau phân tích tín dụng, ngân hàng định cho vay từ chối hồ sơ vay vốn khách hàng Đây khâu quan trọng ảnh hưởng đến khâu sau ảnh hưởng đến uy tín hiệu hoạt động cho vay ngân hàng Có hai loại sai lầm thường xuyên xảy khâu định cho vay khách hàng tồi từ chối cho vay khách hàng tốt Để hạn chế sai lầm trên, ngân hàng cần phải thu thập xử lý thông tin cách đầy đủ xác làm sở để định Ngoài ra, ngân hàng cần phân rõ quyền hạn, trách nhiệm CBTD, trao quyền định cho hội đồng tín dụng người có lực phân tích phán - Giải ngân Chuyên đề tốt nghiệp