1 PHÇN 1 §ÆT VÊN §Ò 1 TÝnh cÊp thiÕt cña ®Ò tµi Trong hoạt động ngân hàng thì tín dụng nói chung và hoạt động cho vay nói riêng đóng vai trò rất quan trọng, quyết định tính hiệu quả trong hoạt động ki[.]
PHầN 1: ĐặT VấN Đề Tính cấp thiết ®Ị tµi Trong hoạt động ngân hàng tín dụng nói chung hoạt động cho vay nói riêng đóng vai trị quan trọng, định tính hiệu hoạt động kinh uế doanh ngân hàng thực sách tiền tệ quốc gia; Đảm bảo cho doanh nghiệp cần vốn tiếp cận nguồn vốn, thúc đẩy mở rộng hoạt động tế H kinh doanh; Hoạt động ngân hàng có hiệu hay khơng đỏi hỏi qua trình cho vay phải chặt chẻ, hiệu đảm bảo an toàn nguồn vốn; h Trong năm gần nợ xấu ngân hàng tăng cao, vấn đề đưa in cục máu đông kinh tế Xử lý nợ xấu coi vấn đề bách đề tài nóng đưa để xử lý hàng đầu cK Vì thế, giải pháp nâng cao chất lượng hoạt động cho vay giải pháp quan trọng, thực công tác cho vay tốt đảm bảo doanh nghiệp tiếp cận nguồn họ vốn để kinh doanh, kích thích kinh tế tăng trưởng, giảm thiểu nợ xấu Chất lượng hoạt động cho vay định tồn phỏt trin nghnh ngõn hng Qua trình nghiên cứu, học tập, tìm hiểu để tiếp cận, xâm nhập từ i yêu cầu từ tiễn đặt ra, đặc biệt trình công tác Chi nhánh Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Quảng Trị giúp đỡ ban giám đốc, đồng nghiệp đà thực vào nghiên cứu đề tài: Thc trng v gii ng phỏp nõng cao chất lượng hoạt động cho vay NHTM CP Công thương Việt nam – CN Quảng trị qua nm 2009-2011 Xin chân thành cám ơn Giáo Sư-Tiến sĩ Nguyễn Văn Toàn giám đốc Đại Học Huế, ban giám đốc toàn thể cán Chi nhánh Ngân hàng TMCP Công thương đà Tr tận tình hướng dẫn giúp đỡ hoàn thành luận văn nghiên cứu Mục đích nghiên cứu đề tài * Mục tiêu chung: Trên sở làm rõ vấn đề lý luận phân tích thực trạng hoạt động đề xuất giải pháp nâng cao chất lượng hoạt động cho vay ngân hàng Công thương * Mục tiêu cụ thể: Làm rõ vấn đề lý luận cho vay chất lượng hoạt động cho vay điều kiện kinh tế thị trường Phân tích thực trạng chất lượng hoạt động Chi nhánh Ngân hàng TMCP uế Công thương Quảng Trị qua năm 2009-2011 Đề xuất định hướng giải pháp chủ yếu nâng cao chất lượng hoạt động cho tế H vay Chi nhánh Ngân hàng TMCP Công Thng Qung Tr Đối tượng phạm vi nghiên cøu: 3.1 Đối tượng nghiên cứu: đề tài tập trung nghiên cứu chất lượng cho vay giải pháp nâng cao chất lượng hoạt động cho vay ngân hàng h Đối tượng tiếp cận đề tài thân Chi nhánh Ngân hàng TMCP Công cK 3.2 Phạm vi nghiên cứu in thương Quảng Trị đối tượng vay vốn ngân hàng - Về không gian: Chi nhánh Ngân hàng TMCP Công thương Quảng Trị quan hệ với đối tượng khách hàng vay vốn địa bàn tỉnh Quảng Bình họ - Về thời gian: Phân tích đánh giá chất lượng hoạt động cho vay thời kỳ 2009 – 2011; đề xuất cho năm Đ ại Ph¬ng pháp nghiên cứu 4.1 Phương pháp thu thập số liệu - Đối với tài liệu thứ cấp: Được thu thập từ báo cáo tổng kết năm, số liệu, thông tin Chi nhánh Ngân hàng TMCP Công thương Quảng Trị, tạp chí ng Ngân hàng Công thương Việt Nam, Ngân hàng Nhà nước (NHNN) tài liệu chuyên nghành tín dụng Ngân hàngThông tin số liệu thứ cấp thu thập nhằm khái quát đặc điểm tự nhiên, kinh tế xà hội tỉnh Quảng Trị thực Tr trạng tín dụng, chất lượng tín dụng Ngân hàng TMCP Công thương Quảng Trị - Đối với tài liệu sơ cấp: Điều tra từ đối tượng vay vốn Chi nhánh Ngân hàng TMCP Công thương Quảng Trị phạm vi huyện, thành phố tỉnh theo phương pháp phát phiếu điều tra lấy ý kiến Thông tin số liệu sơ cấp thu thập để có cho việc đánh giá chất lượng tín dụng ngân hàng từ phía đối tượng vay Do tính chất đề tài nên phiếu điều tra phát phạm vi rộng, bao gồm khách hàng vay vốn huyện thị, thành phố địa bàn (tại Huyện Hướng Hóa 145 phiếu, Gio Linh 30 phiÕu, VÜnh Linh 35 phiÕu, thÞ x· Quảng Trị 50 phiếu thành phố Đông Hà 50 phiếu Tổng số phiếu điều tra khách hàng vay vèn uế lµ 310 phiÕu, sè phiÕu thu vỊ 290 phiếu đạt 94%, hoàn toàn thích hợp cho phân tích nghiên cứu t H 4.2 Phương pháp tổng hợp xử lý số liệu Luận văn sử dụng phương pháp phân tổ để hệ thống hóa tài liệu điều tra việc xử lý số liệu tiến hàng máy tình với phần mềm SPSS 4.3 Phương pháp phân tích h - Vận dụng phương pháp phân tích thống kê, phân tích kinh tế phân tích in kinh doanh để phân tích đánh giá thực trạng hoạt động cho vay chất lượng hoạt động cho vay nội Chi nhánh Ngân hàng TMCP Công thương Quảng Trị cK sở số liệu thứ cấp đà tổng hợp; - Dùng phương pháp thống kê mô tả, phương pháp so sánh đối chiếu h Tất phương pháp dựa sở phương pháp luận vật biện chứng phương pháp tiếp cận lịch sử cụ thể Kết cấu nội dung đề tài i Đề tài gồm phần chương: Phần I: Đặt vấn đề Phần II: Nội dung kết nghiên cứu ng Chương 1: Tổng quan vấn đề nghiên cứu Chương 2: Thực trạng giải pháp nâng cao chất lượng hoạt động cho vay ngân hàng TMCP công thương Việt Nam Chi nhánh quảng trị Chương 3: Một số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng hoạt động cho vay Tr Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam Chi nhánh Quảng Trị Phần III: Kết luận kiến nghị PHầN II: NộI DUNG Về KếT QUả NGHIÊN CứU CHƯƠNG I: TổNG QUAN Về VấN Đề NGHIÊn CứU 1.1 Hoạt động cho vay ngân hàng u Cho vay l hot ng kinh doanh chủ yếu ngân hàng thương mại để tạo tế H lợi nhuận Doanh thu từ hoạt động cho vay bù đắp chi phí tiền gửi, chi phí dự trử, chi phí kinh doanh quản lý, chi phí vốn trơi nổi, chi phí thuế loại chi phí rủi ro đầu tư Kinh tế phát triển, doanh số cho vay ngân hàng thương mại h tăng nhanh loại hình cho vay trơ nên vô đa dạng hầu in phát triển hàng đầu giới, cho vay ngân hàng thương mại chuyển dần cK từ cho vay ngắn hạn sang cho vay dài hạn khu vực cho vay ngắn hạn nhường chổ cho thị trương tài chính- tiền tệ cung ứng ngược lại hầu phát triển, cho vay ngắn hạn chiếm phận lớn cho vay dài hạn, xuất phát từ họ chỗ thiếu an toàn cho khoản đầu tư dài hạn (trong có tác nhân chủ yếu tình hình tăng trưởng, lạm phát…) Đ ại Ở số nước phát triển nay, ngân hàng thành lập vào hoạt động, mối quan tâm thường xun cho vay, đầu tư vào đâu Ở nước này, đối tương cho vay điều làm bận tâm nhiều hơn, khơng nói vấn đề quan trọng Trong nước phát triển tình hình ng lại ngược lại Vấn đề đặt cho ngân hàng vấn đề cho vay, mà lợi tức có cao khơng an tồn khơng Thậm chí lo ngại thực tế ườ khơng cịn hầu hết họ có thị phần chắn vấn đề an toàn vốn có pháp luật bảo đảm Điều họ quan tâm huy động ngày Tr nhiều tiền cho khoản đầu tư có sẵn Cho vay ngân hàng thương mại, nói rộng tín dụng ngân hàng thương mại, lĩnh vực phức tạp thường xuyên cập nhật theo biến chuyển mơi trường kinh tế Để hiểu nó, cần tìm hiểu nét đặc trưng quan trọng 1.1.1 Khái niệm hoạt động cho vay Nhà kinh tế pháp Louis Baundin, định nghĩa tín dụng “Một trao đổi tài hố lấy tài hoá tương lai” Ở đây, thấy yếu tố thời gian xen lẫn vào có sữ xen lẫn đó, có bất trắc, rủi xảy cần có tín nhiệm, sử dụng tín nhiệm nên có danh từ tín dụng uế Tại Việt Nam định 1627/2001_QĐ_NHNN ngày 31/12/2001 thống đốc ngân hàng việc ban hành quy chế cho vay tổ chức tín dụng tế H khách hàng hướng dẫn thực số 49/QĐ_HĐQT ngày 31/05/2002 NHCT Việt Nam , định số 106/QĐ_HĐQT_NHCT ngày 20/08/2002 việc cho vay khách hàng hệ thống ngân hàng công thương Việt Nam, phân tích đánh giá doanh nghiệp giác độ tài _ ngân hàng in h Cho vay hình thức cấp tín dụng, theo ngân hàng cho vay giao cho khách hàng khoản tiền để sử dụng vào mục đích thời gian định theo cK thoả thuận với nguyên tắc có hoản trả ngốc lãi Định nghĩa ngân hàng tổ chức tín dụng khác áp dụng để làm tiền đề cho hoạt động cho vay họ 1.1.2 Đặc điểm hoạt động cho vay * Tính pháp lý nghiệp vụ cho vay: Cho vay ngân hàng khái niệm Đ ại kinh tế pháp lý Các hành vi cho vay ngân hàng có logíc kinh tế, hứng chịu rủi ro cho người mà ngân hàng tin tưởng ứng vốn cho vay, khơng gồm giao dịch pháp lý mà nhiều loại (cho vay, bảo lãnh , cầm cố…) ng Luật ngân hàng nước định nghĩa tín dụng sau: “Cấu thành nghiệp vụ tín dụng tác động nào, qua người đưa hứa đưa vốn ườ cho người khác dùng, cam kết chữ ký cho người đảm bảo, bảo trứng hay bảo lãnh mà có thu tiền” Định nghĩa nêu trường hợp Tr xét tính chất pháp lý, nghiệp vụ cho vay ngân hàng là: - Cho vay ứng trước (cho vay trực tiếp) - Cho vay dựa việc chuyển nhượng trái quyền - Cho vay qua chữ ký (cho vay qua việc cam kết chữ ký) * Các khoản vay phải theo quy trình cho vay, thu nợ định Thông thường gồm bước: Bước 1: Lập hồ sơ đề nghị vay Bước 2: Phân tích tín dụng Bước 3: Quyết định cấp tín dụng cho vay Bước 5: Giám sát thu nợ lý hợp đồng cho vay uế Bước 4: Giải ngân tế H * Lãi suất hợp đồng cho vay theo thoả thuận khách hàng ngân hàng cho vay (Ví dụ: Lãi suất cố định, lãi suất thả nổi,…) * Các khoản cho vay có khơng có tài sản đảm bảo tuỳ vào việc đánh giá xếp hạng khách hàng ngân hàng cho vay in h * Khi kết thúc hợp đồng khách hàng có nghĩa vụ trả ngốc lãi số thoả thuận khác ngân hàng cho vay chấp nhận Trường hợp khách hàng cK không thực hợp đồng hay khơng có điều khoản khác tài sản đảm bảo thuộc quyền định ngân hàng cho vay 1.1.3 Những yếu tố cấu thành hoạt động cho vay họ 1.1.3.1 Các bên tham gia - Người cho vay: Là định chế tài hay cho vay Đ ại vay khoản tiền sở hợp đồng cho vay thoã thuận điều kiện mức vay, thời hạn vay, lãi suất, hình thức trả gốc lãi, tài sản đảm bảo … - Người vay: Là người có phương án, dự án cần có vốn để thực bao gồm: ng + Các pháp nhân: Doanh nghiệp nhà nước, hợp tác xã, công ty trách nhiệm hửu hạn, cơng ty cổ phần, doanh nghiệp có vốn đầu tư nước tổ chức khác Tr ườ có đủ điều kiện quy định điều 94 luật dân + Cá nhân + Hộ gia đình + Tổ hợp tác + Doanh nghiệp tư nhân + Công ty hợp danh Ngân hàng cho vay + Hộ gia đình + Tổ hợp tá Điều kiện chủ thể vay vốn: Có lực chủ thể: Năng lực pháp luật dân lực hành vi dân (Điều 16,18, 96 - Bộ luật dân sự) chịu trách nhiệm pháp lý kinh tế dân uế - Các quan quản lý nhà nước: Là quan công quyền ngân hàng nhà nước, quan cơng chứng, tồ án, thuế quan … Những quan có trách nhiệm tế H kiểm soát việc tuân thủ quy định pháp luật, đồng thời cơng nhận tính hợp pháp giao dịch cho vay, quyền sở hửu pháp lý tài sản xét xử giải tranh chấp Tuỳ theo hình thức cho vay mà chủ thể có liên đới tham gia với in h mức độ định khơng tham gia vào hình thức cho vay Kết 1.1.3.2 Chi phí cho vay cK tác động qua lại bên hợp đồng cho vay (hơp đồng tín dụng) Bao gồm loai chi phí sau - Lãi suất cho vay họ Trong cho vay lãi suất xác định theo kỳ hạn cho vay ngắn hạn, trung hạn dài hạn có cách trả lãi khác trả lãi trước, trả lãi định kỳ Đ ại trả lãi sau … Người cho vay khơng quan tâm đến lãi suất mà cịn quan tâm đến an tồn khoản vay Cịn người vay ngồi vấn đề lãi suất họ cịn quan tâm vào giá tiền giá trị sử dụng mà họ phải trả có phù hợp với khả tài kết ng kinh doanh mang lại cho họ hay không Thông thường, lãi suất cho vay tính tốn dựa sở lãi suất cho vay ườ ngắn hạn, phần bù rủi ro tỷ lệ phí Idầi hạn= Ingắn hạn + Rp ( phần bù rủi ro) Tr Do lãi suất phải điều chỉnh tuỳ vào thời hạn vay đối tượng khách hàng Mặt khác lãi suất cho vay phải phù hợp với diễn biến kinh tế vĩ mơ, sách tài tiền tệ phủ đồng thời lãi suất cạnh tranh ngân hàng thương mại tổ chức tín dụng khác Lãi suất hợp đồng cho vay, thể hai mức thoã thuận áp dụng lãi suất cố định hay lãi suất thả theo thị trường - Chi phí marketing trực tiếp - Chi phí dự phịng cho trường hợp khơng thu hồi vốn cho vay - Chi phí quản lý uế - Lợi nhuận mong đợi tương lai - Chi phí khác tế H 1.1.4 Vai trị hoạt động cho vay 1.1.4.1 Vai trò kinh tế * Cho vay góp phần thu hút vốn đầu tư cho kinh tế Do đặc điểm cho vay quy mô rộng, khách hàng đa dạng mặt khác hình in h thức kinh doanh chủ yếu ngân hàng Với vai trò trung gian tài ngân Ngân hàng * Doanh nghiệp * Cá nhân * Hộ gia đình… Đ ại * Doanh nghiệp *Cá nhân * Hộ gia đình… họ vốn để đầu tư cK hàng đóng vai trị cầu nối vốn cho kinh tế, người thừa vốn người cần Vì mà ngân hàng giải đặc điểm tiền ng “Tiền có giá trị theo thời gian” nguồn vốn nhàn rỗi đươc tập hợp đầu tư cho phương án, dự án kinh doanh khác cần vốn để thưc dự án ườ Đáp ứng nhu cầu vốn dự án nghĩa phương án, dự án giải vấn đề vốn Đây yếu tố khó khăn, Quan trọng để biến ý tưởng kinh doanh Tr thành thực tế Và giải vấn đề kinh tế xã hội tăng trưởng, phát triển kinh tế Giải công ăn việc làm cho người lao động… * Hoạt động cho vay góp phần mở rộng sản xuất, thúc đẩy đổi công nghệ, thiết bị, cải tiến khoa học kỹ thuật… Viêc vay vốn giải nhu cầu vốn kinh doanh mà làm thay đổi cách nghĩ, cách làm … làm để sử dụng vốn có hiệu kinh tế vấn đề phần mỡ rộng sản xuất, thúc đẩy đổi công nghệ, thiết bị, cải tiến khoa học kỹ thuật làm tiền đề cho phát triển có hiệu Trong vốn định vấn đề kinh doanh Đặc biệt xu hội nhập kinh tế thị uế trường vấn đề quan trọng cần giải doanh nghiệp Việt Nam 1.1.4.2 Vai trò người vay tế H Hoạt động cho vay ngân hàng thương mai có kỳ hạn khác Ngắn hạn, trung han dài hạn bên cạnh lãi suất linh hoạt cố định hay thả nổi… khách hàng tuỳ ý lựa chọn kỳ hạn vay thoã thuận hình thức lãi suất vay phù hợp với mục tiêu kinh doanh in h Mặt khác việc vay vốn ngân hàng giúp khách hàng tập chung vốn kinh doanh đồng bộ, giảm chi phí huy động chủ động việc hoàn trả gốc lãi cK theo hợp đồng Bên cạnh việc thỗ thuận ngân hàng khách hàng hết hợp đồng cho vay tạo điều kiện cho khách hàng kinh doanh tiếp… trợ giúp vốn, gia hạn hợp đồng họ 1.1.4.3 Lợi ích ngân hàng Hoạt động cho vay hoạt động chứa nhiều rủi ro tiềm ẩn, lại Đ ại hoạt động ngân hàng cho vay Bên cạnh rủi ro tiềm ẩn ngân hàng cho vay thu đươc lãi suất phù hợp với khoản vay thu nhập ngân hàng cho vay ng Đối với ngân hàng Trong kinh tế thị trường, cho vay chức kinh tế ngân ườ hàng Đối với hầu hêt ngân hàng, dư nợ tín dụng chiếm tới 50% tổng tài sản có thu nhập từ hoạt động cho vay chiếm khoảng từ ½ đến 2/3 tổng thu nhập Tr ngân hàng Mặt khác rủi ro hoàt động cho vay có xu hướng tập chung chủ yếu vào danh mục cho vay Khi ngân hàng rơi vào trạng thái tài khó khăn nghiêm trọng, ngun nhân thường phát sinh từ hoạt động cho vay ngân hàng, viêc ngân hàng khơng thu hồi đươc vốn, ngân hàng bng lỏng quản lý, cấp tín dụng khơng minh bạch, áp dụng sách tín dụng hợp lý, hay kinh tế xuống không lường trước hay nguyên nhân chủ quan từ phía hach hàng … 1.2 Chất lượng hoạt động cho vay Ngân hàng thương mại 1.2.1 Kh¸i niƯm chất lượng hoạt động cho vay u Chất lượng hoạt động cho vay đáp ứng yêu cầu khách hàng (người gửi tiền người vay tiền) phù hợp với phát triển kinh tế xà hội đảm bảo t H tồn tại, phát triển Ngân hàng Chất lượng cho vay hình thành bảo đảm từ hai phía Ngân hàng khách hàng Bởi vậy, chất lượng hoạt động cho vay Ngân hàng phụ thuộc vào thân Ngân hàng mà phụ thuộc vào chất lượng hoạt động doanh nghiệp h * Chất lượng hoạt động cho vay thể hiện: in - Đối với khách hàng: Cho vay phát phải phù hợp với mục đích sử dụng cK khách hàng với lÃi suất kỳ hạn nợ hợp lý, thủ tục đơn giản, thu hút nhiều khách hàng đảm bảo nguyên tắc tín dụng - Đối với phát triển kinh tÕ x· héi: Cho vay phơc vơ s¶n xt lưu thông h hàng hoá, góp phần giải việc làm, khai thác khả tiềm tàng kinh tế, thúc đẩy trình tích tụ tập trung sản xuất, giải tốt quan hệ tăng trưởng tín dụng với tăng trưởng kinh tế i - Đối với Ngân hàng thương mại: Phạm vi, mức độ, giới hạn tín dụng nói chung hoạt động cho vay nói riêng phải phù hợp với thực lực thân Ngân hàng đảm bảo tính cạnh tranh thị trường với nguyên tắc hoàn trả ng hạn có lÃi Như chất lượng hoạt động cho vay khái niệm vừa cụ thể (thể qua tiêu tính toán kết kinh doanh, nợ hạn ) vừa trừu tượng (thể qua khả thu hút khách hàng, tác động đến kinh tế ) Chất Tr lượng hoạt động cho vay chịu ảnh hưởng nhân tố chủ quan (khả quản lý, trình độ cán ) khách quan (sự thay đổi môi trường bên ngoài) Khuynh hướng phát triển kinh tế, thay đổi giá thị trường môi trường pháp lý ảnh hưởng tới chất lượng hoạt động cho vay Chất lượng hoạt động cho vay tiêu kinh tế tổng hợp, phản ánh mức 10 ... Tổng quan vấn đề nghiên cứu Chương 2: Thực trạng giải pháp nâng cao chất lượng hoạt động cho vay ngân hàng TMCP công thương Việt Nam Chi nhánh quảng trị Chương 3: Một số giải pháp nhằm nâng cao. .. vấn đề lý luận cho vay chất lượng hoạt động cho vay điều kiện kinh tế thị trường Phân tích thực trạng chất lượng hoạt động Chi nhánh Ngân hàng TMCP uế Công thương Quảng Trị qua năm 2009- 2011 Đề... hay nguyên nhân chủ quan từ phía hach hàng … 1.2 Chất lượng hoạt động cho vay Ngân hàng thương mại 1.2.1 Kh¸i niệm chất lượng hoạt động cho vay u Chất lượng hoạt động cho vay đáp ứng yêu cầu