1 PHẦN MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết của đề tài Trước bối cảnh hội nhập kinh tế quốc tế ngày càng sâu rộng, ngành ngân hàng Việt Nam đã, đang phải đối mặt với thách thức lớn nhất là mất dần ưu thế về mạng l[.]
PHẦN MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Trước bối cảnh hội nhập kinh tế quốc tế ngày sâu rộng, ngành ngân hàng Việt Nam đã, phải đối mặt với thách thức lớn dần ưu mạng lưới trước tập đoàn tài - ngân hàng đa quốc gia Với tiềm lực tài hùng mạnh, kinh nghiệm tiếp cận thị trường, đội ngũ nhân lực đào tạo chuyên nghiệp theo tiêu chuẩn quốc tế chất lượng dịch vụ vượt trội, tập đoàn tăng dần thị phần ngành tài - ngân hàng Việt Nam, đòi hỏi ngân hàng thương mại Việt Nam cần có bước chuyển mạnh mẽ khơng lượng chất Trong đó, nâng cao hiệu hoạt động cho vay yêu cầu cấp thiết ngân hàng thương mại tình hình để đảm bảo an toàn vốn, tránh rủi ro tín dụng hoạt động mang lại 80 – 90% thu nhập ngân hàng, song rủi ro lớn Nếu khơng kiểm sốt tốt hoạt động hậu thật khôn lường với nguy đổ vỡ hàng loạt tổ chức tín dụng, gây hậu nghiêm trọng kinh tế Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam đánh giá ngân hàng đổi mới, mạnh mẽ, hội nhập thành công đầu lĩnh vực tài – ngân hàng nước Là chi nhánh cấp Ngân hàng TMCP công thương Việt Nam, ngân hàng TMCP công thương Việt Nam – Chi nhánh KCN Quế Võ từ thành lập không ngừng mở rộng hoạt động cho vay thu thành tựu đáng kể Với cố gắng tập thể cán lãnh đạo, ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - chi nhánh KCN Quế Võ bước khẳng định mình, đứng vững thị trường, tạo niềm tin uy tín khách hàng Số lượng khách hàng, số dư tiền gửi, dư nợ cho vay lợi nhuận thu tăng qua năm Tuy nhiên, môi trường cạnh tranh ngày khốc liệt ngân hàng thương mại khác địa bàn việc nâng cao chất lượng hoạt động cho vay ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – chi nhánh KCN Quế Võ quan tâm trọng Trước bối cảnh trên, em lựa chọn đề tài “Giải pháp nâng cao hiệu hoạt động cho vay Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam - Chi nhánh Khu công nghiệp Quế Võ” để làm luận văn thạc sỹ kinh tế Mục đích nghiên cứu đề tài Đánh giá tình hình hoạt động cho vay hiệu hoạt động cho vay Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - Chi nhánh KCN Quế Võ; từ đề xuất giải pháp, kiến nghị nhằm nâng cao hiệu hoạt động cho vay Ngân hàng TMCP Cơng thương Việt Nam nói chung - Chi nhánh KCN Quế Võ nói riêng Phương pháp nghiên cứu Luận văn sử dụng phương pháp nghiên cứu sau: - Phương pháp điều tra - Phương pháp thống kê - Phương pháp phân tích so sánh - Phương pháp phân tích tổng hợp - Phương pháp phân tích Đối tượng phạm vi nghiên cứu a Đối tượng nghiên cứu Hiệu hoạt động cho vay Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - Chi nhánh KCN Quế Võ giai đoạn 2014 – 2016 b Phạm vi nghiên cứu - Về không gian: KCN Quế Võ, tỉnh Bắc Ninh - Về thời gian: Đánh giá hiệu hoạt động cho vay giai đoạn từ năm 2014 – 2016, đề xuất giải pháp năm 2020 Nội dung luận văn Luận văn phần mở đầu, kết luận, danh mục tài liệu tham khảo, gồm Nội dung sau: Chương 1: Những vấn đề cho vay hiệu hoạt động cho vay Ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng hoạt động cho vay hiệu hoạt động cho vay Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - Chi nhánh KCN Quế Võ Chương 3: Giải pháp nâng cao hiệu hoạt động cho vay Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - Chi nhánh KCN Quế Võ CHƯƠNG :NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ HOẠT ĐỘNG CHO VAY VÀ HIỆU QUẢ CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Ngân hàng thương mại hoạt động cho vay Ngân hàng thương mại 1.1.1 Tổng quan ngân hàng thương mại Để đưa định nghĩa Ngân hàng thương mại (NHTM), người ta thường vào tính chất mục đích hoạt động thị trường tài chính, đơi cịn kết hợp tính chất, mục đích đối tượng hoạt động Nhà kinh tế học David Begg định nghĩa: “Ngân hàng thương mại trung gian tài chính, có giấy phép kinh doanh phủ vay tiền mở tài khoản tiền gửi, kể khoản tiền gửi mà dựa vào phát hành séc” Theo luật Ngân hàng Pháp năm 1941 định nghĩa: “được coi Ngân hàng xí nghiệp hình thức sở hành nghề thường xuyên nhận cơng chúng hình thức ký thác hay hình thức khác số tiền mà họ dùng cho họ vào nghiệp vụ chiết khấu tín dụng hay dịch vụ tài chính” Theo luật tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12 ngày 16/6/2010, NHTM loại hình ngân hàng thực tất hoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh khác theo quy định pháp luật nhằm mục tiêu lợi nhuận Ngày nay, có nhiều tổ chức hoạt động khía cạnh NHTM Kết số điều tra dịch vụ ngân hàng cho thấy, NHTM trải qua thay đổi mạnh mẽ chức hình thức Tóm lại, NHTM định chế tài trung gian kinh doanh lĩnh vực tiền tệ, nơi thu hút vốn nhàn rỗi từ dân cư mà hoạt động chủ yếu, thường xuyên cấp tín dụng cung cấp dịch vụ ngân hàng cho đối tượng tổ chức kinh tế, quan đoàn thể, cá nhân,… nhằm mục tiêu quan trọng tối đa hóa lợi nhuận Người ta phân biệt NHTM với tổ chức mơi giới tài khác chỗ NHTM tổ chức chuyên kinh doanh tiền gửi, chủ yếu tiền nhàn rỗi tầng lớp dân cư xã hội tiền gửi tổ chức kinh tế, tiền gửi Chính phủ… từ hoạt động tạo điều kiện cho NHTM tăng gấp nhiều lần số vốn thực có để đưa vào hoạt động kinh doanh Đó đặc trưng để phân biệt NHTM với tổ chức tài khác Đối với nước phát triển Việt Nam, hệ thống NHTM đóng vai trị quan trọng việc vận hành “bơi trơn” hoạt động tồn kinh tế 1.1.2 Hoạt động cho vay ngân hàng thương mại NHTM loại hình tổ chức chuyên nghiệp lĩnh vực tạo lập cung cấp dịch vụ tài chính, tiền tệ cho cơng chúng thực nhiều vai trò khác kinh tế Có thể chia thành 03 nhóm hoạt động hoạt động huy động vốn, hoạt động sử dụng vốn hoạt động trung gian (dịch vụ ngân hàng) Huy động vốn hoạt động tiền đề, có ý nghĩa thân ngân hàng thân xã hội Huy động vốn NHTM bao gồm huy động từ tiền gửi thông qua phát hành giấy tờ có giá Hoạt động trung gian (dịch vụ ngân hàng) ngày phát triển đa dạng bảo lãnh, dịch vụ toán; kinh doanh ngoại hối, hoạt động dịch vụ đầu tư, tư vấn tài chính, …Bên cạnh đó, với phát triển công nghệ thông tin dịch vụ dịch vụ thẻ, internet banking,… phát triển mạnh mẽ Hoạt động sử dụng vốn bao gồm hai hoạt động quan trọng, định đến khả tồn hoạt động NHTM hoạt động đầu tư hoạt động cho vay Hoạt động đầu tư việc ngân hàng dùng nguồn vốn nguồn vốn ổn định khác để đầu tư hình thức như: góp vốn mua cổ phần, cổ phiếu cơng ty, góp vốn mua cổ phần thực vốn ngân hàng; mua trái phiếu phủ, quyền địa phương, trái phiếu công ty, … Cho vay hoạt động quan trọng NHTM sau tìm hiểu sâu hoạt động Theo Quyết định số 1627/2001/QĐ-NHNN ngày 31/12/2001 việc ban hành Quy chế cho vay Tổ chức tín dụng khách hàng định nghĩa : “ Cho vay hình thức cấp tín dụng, theo tổ chức tín dụng giao cho khách hàng sử dụng khoản tiền để sử dụng vào mục đích thời gian định theo thoả thuận với nguyên tắc có hoàn trả gốc lãi” Như cho vay hiểu sau: Cho vay phản ánh mối quan hệ kinh tế bên NHTM (Người cho vay) bên khách hàng vay vốn (Người vay), ngân hàng giao tiền cho khách hàng sử dụng thời gian định với cam kết khách hàng trả gốc lãi cho ngân hàng vơ điều kiện đến hạn tốn Các hình thức cho vay: Trong kinh tế đại, hoạt động cho vay Ngân hàng thương mại có phạm vi rộng lớn đa dạng Tùy theo yêu cầu khách hàng mục tiêu quản lý NHTM mà người ta phân loại hoạt động cho vay theo nhiều tiêu thức khác Sau số cách phân loại: * Phân loại theo thời gian: Phân chia theo thời gian có ý nghĩa quan trọng ngân hàng thời gian liên quan mật thiết đến tính an tồn sinh lợi tín dụng khả hồn trả khách hàng Theo thời gian cho vay ngân hàng phân chia thành: - Cho vay ngắn hạn: khoản cho vay có thời hạn từ 12 tháng trở xuống Mục đích đáp ứng nhu cầu vốn lưu động phát sinh trình sản xuất kinh doanh doanh nghiệp mua nguyên vật liệu, chi phí sản xuất nhu cầu tiêu dùng, tốn cá nhân có giá trị nhỏ - Cho vay trung hạn: khoản vay có thời hạn 12 tháng khơng q 60 tháng Mục đích vay vốn để sửa chữa, khôi phục, thay tài sản cố định cải tiến kỹ thuật, hợp lý hóa q trình sản xuất, đổi quy trình cơng nghệ xây dựng cơng trình loại nhỏ thu hồi vốn nhanh - Cho vay dài hạn: khoản vay có thời hạn 60 tháng Mục đích sử dụng vốn vay gần khoản vay trung hạn với cơng trình quy mơ lớn, thời hạn thu hồi vốn lâu * Phân loại theo phương thức cho vay: - Cho vay lần Cho vay lần phương thức cho vay mà ngân hàng thường áp dụng cho vay khách hàng có nhu cầu vay vốn khơng thường xun khách hàng có vịng quay vốn lưu động thấp, khách hàng cá thể Mỗi lần vay vốn ngân hàng khách hàng tiến hành lập hồ sơ riêng, thống mức vay cố định, khách hàng rút vốn làm nhiều lần tổng số tiền giải ngân phải nằm phạm vi thỏa thuận ngân hàng khách hàng Phương thức cho vay lần thường áp dụng cho vay trung, dài hạn, cho vay thương vụ độc lập - Cho vay theo hạn mức tín dụng Cho vay theo hạn mức tín dụng cách thức cho vay cách ngân hàng xác định cho khách hàng hạn mức tín dụng khoảng thời gian định Theo phương thức này, khách hàng ngân hàng thỏa thuận với mức dư nợ tối đa mà khách hàng trì khoảng thời gian định Trong phạm vi hạn mức tín dụng dư nợ khách hàng rút vốn trả nợ làm nhiều lần không vượt hạn mức dư nợ thoả thuận với ngân hàng Hồ sơ cho vay Theo hạn mức tín dụng lập lần suốt thời gian hạn mức tín dụng Mỗi lần rút vốn khách hàng cần lập giấy nhận nợ mà thơi Thời gian trì hạn mức tín dụng thơng thường năm Hết thời hạn hạn mức tín dụng ngân hàng tiến hành đánh giá lại trình vay vốn, thấy vốn an tồn hiệu quả, ngân hàng gia hạn hạn mức tín dụng Phương thức cho vay theo hạn mức tín dụng thường áp dụng khách hàng có nhu cầu vay vốn thường xuyên vay vốn ngắn hạn Phương thức cho vay áp dụng cho khách hàng có nhu cầu vay vốn (thường xun) với ngân hàng, khách hàng có vịng quay vốn lưu động cao - Phương thức cho vay theo dự án đầu tư Phương thức áp dụng khách hàng vay vốn để thực dự án đầu tư phát triển sản xuất, kinh doanh, dịch vụ dự án đấu tư phục vụ đời sống Ngân hàng khách hàng kí hợp đồng tín dụng thoả thuận mức vốn đầu tư trì cho thời gian đầu tư dự án, phân định kỳ trả nợ Ngân hàng thực giải ngân theo tiến độ thực dự án - Cho vay hợp vốn Việc cho vay hợp vốn thực theo quy chế đồng tài trợ tổ chức tín dụng Thống đốc Ngân hàng nhà nước ban hành văn hướng dẫn thoả thuận tổ chức tham gia đồng tài trợ - Cho vay trả góp Phương thức cho vay, Ngân hàng khách hàng thoả thuận số lãi tiền vay phải trả cộng với số nợ gốc chia để trả nợ theo nhiều kỳ thời hạn cho vay - Cho vay theo hạn mức tín dụng dự phịng Khi cho vay theo phương ngân hàng cho vay khách hàng thoả thuận hợp đồng tín dụng: hạn mức tín dụng dự phịng thời hạn hiệu lực tín dụng dự phịng: ngân hàng cho vay cam kết đáp ứng nguồn vốn cho khách hàng Việt Nam đồng ngoại tệ Trong thời gian hiệu lực hợp đồng khách hàng không sử dụng sử dụng không hết hạn mức tín dụng dự phịng, khách hàng phải trả phí cam kết tính cho hạnn mức tín dụng dự phịng Mức phí phải thoả thuận khách hàng Ngân hàng - Cho vay thông qua nghiệp vụ phát hành sử dụng thẻ tín dụng Ngân hàng cho vay chấp thuận cho khách hàng sử dụng số vốn vay phạm vi hạn mức tín dụng để tốn tiền mua hàng hố, dịch vụ rút tiền mặt máy rút tiền tự động Ngân hàng khách hàng phải tuân thủ theo quy định ngân hàng nhà nước Việt Nam phát hành sử dụng thẻ tín dụng - Cho vay theo hạn mức thấu chi Là việc cho vay mà Ngân hàng chấp thuận cho khách hàng chi vượt q số tiền có tài khoản tốn khách hàng phù hợp với quy định Ngân hàng Nhà nước hoạt động toán qua tổ chức cung ứng dịch vụ toán * Phân loại vào mức độ tín nhiệm khách hàng: - Cho vay có bảo đảm tài sản: loại hình cho vay theo nghĩa vụ trả nợ chủ thể vay vốn bảo đảm tài sản chủ thể vay vốn, tài sản hình thành từ vốn vay tài sản bảo đảm bên thứ ba - Cho vay bảo đảm tài sản: loại hình cho vay khơng có tài sản chấp, cầm cố, bảo lãnh; mà việc cho vay ngân hàng lựa chọn dựa sở phương án vay vốn hiệu quả, khả thi dựa vào độ tín nhiệm, uy tín quan hệ vay vốn khách hàng Những quy định pháp lý hoạt động cho vay NHTM Những quy định pháp lý cho vay quy định luật pháp điều chỉnh quan hệ phát sinh chủ thể (ngân hàng khách hàng) tham gia hoạt động cho vay ngân hàng Những quy định quy định tính chất, quy mơ, phạm vi giao dịch hoạt động cho vay ngân hàng, có vai trò lớn trạng thái rủi ro an tồn hoạt động ngân hàng nói chung hoạt động cho vay nói riêng * Nguyên tắc cho vay: Khách hàng vay vốn ngân hàng phải đảm bảo nguyên tắc sau: - Sử dụng vốn vay mục đích thoả thuận hợp đồng tín dụng Đây nguyên tắc cho vay ngân hàng có sử dụng vốn vay mục đích khách hàng đạt lợi ích dự kiến tạo nguồn trả nợ cho ngân hàng Do vậy, ngân hàng phải thường xuyên giám sát mục đích sử dụng vốn vay Nguyên tắc nhằm hạn chế rủi ro đạo đức hạn chế khả khách hàng dùng vốn vay để thực hành vi mà pháp luật cấm - Phải hoàn trả nợ gốc tiền lãi vay hạn thoả thuận hợp đồng tín dụng Nguyên tắc đảm bảo phương châm hoạt động tín dụng ngân hàng “Đi vay để phục vụ cho vay” Đồng thời thực nguyên tắc hạch toán kinh doanh lấy thu bù chi có lãi để đảm bảo tồn phát triển ngân hàng * Điều kiện cho vay: Điều kiện vay vốn quy định cụ thể ngân hàng khách hàng có nhu cầu vay vốn khách hàng phải đáp ứng đủ điều kiện vay vốn bao gồm: - Thứ nhất: Có lực pháp luật dân sự, lực hành vi dân chịu trách nhiệm dân theo quy định pháp luật - Thứ hai: mục đích sử dụng vốn vay hợp pháp Khách hàng vay vốn để sử dụng cho mục đích mà pháp luật khơng cấm phải phù hợp với giấy phép đăng ký kinh doanh Đây tiên trình định cấp tín dụng trước xem xét đến hiệu dự án, phương án đầu tư, sản xuất, kinh doanh - Thứ ba: có khả tài đảm bảo trả nợ thời hạn cam kết Có vốn tự có tham gia vào dự án, phương án sản xuất, kinh doanh, dịch vụ đời sống Đồng thời khách hàng phải chứng minh nguồn vốn tự có tham gia với NHTM Kinh doanh có hiệu quả: có lãi; trường hợp bị lỗ phải có phương án khả thi khắc phục lỗ đảm bảo trả nợ thời hạn cam kết Khơng có nợ q hạn ngân hàng - Thứ tư: có dự án, phương án đầu tư, sản xuất, kinh doanh, dịch vụ khả thi, có hiệu quả; có dự án đầu tư, phương án phục vụ đời sống kèm phương án trả nợ khả thi Đây điều kiện quan trọng đánh giá khả trả nợ khách hàng vay vốn đưa định cho vay ngân hàng - Thứ năm: thực quy định đảm bảo tiền vay theo quy định Chính phủ, NHNN VN hướng dẫn ngân hàng cho vay nhằm nâng cao trách nhiệm khách hàng việc sử dụng vốn, bảo đảm an toàn vốn ngân hàng * Bảo đảm tiền vay Hoạt động cho vay hoạt động NHTM, hoạt động thường xuyên thu lợi nhuận nhiều hoạt động NHTM Tuy vậy, liền với tiềm ẩn nhiều rủi ro gây thiệt hại lớn NHTM bị chiếm dụng vốn, vốn… Do dựa quy định pháp luật, NHTM ln ban hành quy định, quy trình chặt chẽ hoạt động cho vay; Đặc biệt 10 ... vấn đề cho vay hiệu hoạt động cho vay Ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng hoạt động cho vay hiệu hoạt động cho vay Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - Chi nhánh KCN Quế Võ Chương 3: Giải. .. Giải pháp nâng cao hiệu hoạt động cho vay Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - Chi nhánh KCN Quế Võ CHƯƠNG :NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ HOẠT ĐỘNG CHO VAY VÀ HIỆU QUẢ CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI... vay hiệu hoạt động cho vay Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - Chi nhánh KCN Quế Võ; từ đề xuất giải pháp, kiến nghị nhằm nâng cao hiệu hoạt động cho vay Ngân hàng TMCP Cơng thương Việt Nam nói