(Luận văn) xây dựng phương pháp xác định lãi suất cho vay qua đánh giá tín dụng doanh nghiệp phù hợp với ngân hàng thương mại việt nam

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HCM ng hi ep w n lo ad ju y th yi pl n ua al LƯU ĐỨC NGHĨA n va fu ll XÂY DỰNG PHƯƠNG PHÁP XÁC ĐỊNH oi m at nh LÃI XUẤT CHO VAY QUA ĐÁNH GIÁ TÍN z DỤNG DOANH NGHIỆP PHÙ HỢP VỚI z ht vb NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM k jm om l.c gm n a Lu LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ n va y te re th TP HỒ CHÍ MINH – NĂM 2007 Trang MỤC LỤC W—X ng hi Trang phụ bìa ep Lời cam đoan Danh mục chữ viết tắt w n Danh mục bảng, đồ thị lo Mục lục ad PHẦN MỞ ĐẦU y th ju CHƯƠNG 1: LÃI SUẤT CHO VAY VÀ VÀI TRÒ CỦA LÃI SUẤT CHO VAY ĐỐI VỚI HOẠT ĐỘNG CỦA CÁC NHTM .6 yi pl 1.1 Hoạt động kinh doanh NHTM kinh tế thị trường VN: n ua al 1.1.1 Định nghĩa NHTM: 1.1.2 Các chức truyền thống NHTM: 1.1.3 Các nghiệp vụ chủ yếu NHTM: 1.1.4 Lợi nhuận NHTM: .8 n va ll fu 1.2 Lãi suất cho vay vai trò lãi suất cho vay hoạt động kinh doanh NHTM m oi 1.2.1 Bản chất lãi suất: 1.2.2 Các nhân tố ảnh hưởng đến lãi suất cho vay: 11 1.2.3 Vai trò lãi suất kinh tế thị trường: .12 at nh z 1.3 Ý nghĩa việc đánh giá tín dụng doanh nghiệp vay vốn 14 z ht vb 1.3.1 Bản chất việc đánh giá tín dụng doanh nghiệp vay vốn 14 1.3.2 Phương pháp đánh giá 14 1.3.3 Ý nghĩa việc đánh giá 14 jm k CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG VÀ XÁC ĐỊNH LÃI SUẤT CHO VAY TẠI CÁC NHTM VIỆT NAM 16 gm om l.c 2.1 Nghiệp vụ tín dụng nghiệp vụ quan trọng hoạt động kinh doanh NHTM 16 a Lu 2.1.1 Sự hình thành phát triễn hệ thống NHTM Việt Nam qua thời kỳ 16 2.1.2 Tình hình hoạt động tín dụng NHTM Việt Nam: 21 n 2.2 Thực trạng việc xác định lãi suất cho vay NHTM Việt Nam: 24 n va 2.2.1 Giai đoạn từ năm 1988 đến tháng 6/1992: 24 2.2.2 Giai đoạn từ tháng 6/1992 đến tháng 7/2000: 25 2.2.3 Giai đoạn từ tháng 7/2000 đến tháng 5/2002 27 2.3.4 Giai đoạn từ tháng 5/2002 đến .28 y te re th 2.3 Những kết đạt tồn tại, thách thức vấn đề xác định lãi suất cho vay NHTM Việt Nam: 30 Trang 2.3.1 Kết đạt được: .30 2.3.2 Những tồn tại, thách thức: 30 Nguyên nhân tồn tại: 31 ng CHƯƠNG 3: XÂY DỰNG PHƯƠNG PHÁP XÁC ĐỊNH LÃI SUẤT CHO VAY QUA ĐÁNH GIÁ TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP PHÙ HỢP VỚI NHTM VIỆT NAM .33 hi ep 3.1 Mục tiêu quan điểm xây dựng phương pháp xác định lãi suất cho vay qua đánh giá tín dụng DN: 33 w n 3.2 Khách hàng phân loại khách hàng vay vốn doanh nghiệp: 34 lo ad 3.2.1 Khái niệm khách hàng doanh nghiệp: 34 3.2.2 Phân loại khách hàng DN: 35 y th 3.3 Xây dựng tiêu đánh giá: .37 ju yi 3.3.1 Chỉ tiêu đánh giá DN: 37 3.3.2 Các tiêu đánh giá rủi ro khoản vay: 44 pl ua al 3.4 Các thang điểm đánh giá: .50 n 3.4.1 Điểm tiêu tài tiêu chuẩn đánh giá: 50 3.4.2 Điểm tiêu phi tài tiêu chuẩn đánh giá: 51 3.4.3 Điểm tiêu rủi ro khoản vay tiêu chuẩn đánh giá: .52 3.4.4 Trọng số tiêu điểm tổng hợp: 53 n va fu ll 3.5 Xây dựng phương pháp xếp hạng DN, xếp loại loại khoản vay xác định lãi suất cho vay: 53 oi m at nh 3.5.1 Xếp hạng DN theo tiêu đánh giá DN: 53 3.5.2 Xếp loại khoản vay theo tiêu đánh giá rủi ro khoản vay: 54 3.5.3 Công thức xác định lãi suất cho vay: 56 3.5.4 Xác định lãi suất cho vay DN theo mô hình phân tích rủi ro tín dụng: 57 3.5.5 Các sách lãi suất cho vay NHTM: .58 z z ht vb om l.c gm Phụ lục k Tài liệu tham khảo jm PHẦN KẾT LUẬN 62 n a Lu n va y te re th Trang PHẦN MỞ ĐẦU " *** # ng 1/ Tính cấp thiết đề tài: hi ep Trong kinh tế kế hoạch hóa trước vai trị lãi suất ngân hàng mờ nhạt, lãi suất thường đưa định mang tính chất chủ quan Sau w n chuyển từ chế kinh tế kế hoạch hóa sang kinh tế thị trường, NHNN lo ad bước sử dụng điều hành công cụ lãi suất ngày phù hợp, chuyển từ kiểm ju y th soát lãi suất trực tiếp sang chế lãi suất thỏa thuận yi Cơ chế tự hóa lãi suất làm cho lãi suất thực giá tiền tệ hình thành chủ pl yếu thông qua quan hệ cung cầu vốn thị trường Lãi suất yếu tố quan trọng, al n ua tác động từ yếu tố "đầu vào" đến yếu tố "đầu ra" hoạt động NHTM, va công cụ quan trọng để nâng cao tính cạnh tranh theo đặc điểm riêng có n NHTM Việc tự hóa lãi suất giúp NHTM nâng cao tính chủ động việc định fu ll giá sản phẩm mình, qua nâng cao hiệu hoạt động đồng thời đòi hỏi m oi NHTM phải nâng cao trình độ quản lý tính phức tạp biến động thường xuyên at nh lãi suất z z Thực tế nay, việc quản lý lãi suất NHTM bất cập nhiều NHTM vb ht thiếu quan tâm đến việc xây dựng quy trình quản trị lãi suất thích hợp, k jm đặc biệt việc xác định lãi suất cho vay phù hợp với nhóm khách gm hàng thơng qua đánh giá tín dụng Ngun nhân mơi trường pháp lý lĩnh om nhạy cảm lãi suất l.c vực tín dụng ngân hàng q trình hồn thiện cộng với tính chất phức tạp a Lu Với lý thực tế trên, việc nghiên cứu để đưa phương pháp xác n định lãi suất cho vay NHTM cách phù hợp khoa học vô cấp va n thiết Do đó, tác giả chọn đề tài “Xây dựng phương pháp xác định lãi suất cho y th Việt Nam” làm đề tài nghiên cứu cho luận văn tốt nghiệp te re vay qua đánh giá tín dụng doanh nghiệp phù hợp với Ngân hàng thương mại Trang Mục đích, ý nghĩa việc nghiên cứu: 2.1 Mục đích: ng Trên sở lý luận lãi suất, phương pháp xác định lãi suất cho vay thực tiễn hi ep hoạt động NHTM để đưa mơ hình xác định lãi suất cho vay phù hợp nhóm khách hàng tương ứng với khoản vay cụ thể Qua đó, NHTM w n tối đa hóa thu nhập, giảm thiểu rủi ro lãi suất phục vụ cách linh hoạt, lo đáp ứng tốt nhu cầu khách hàng ad ju y th 2.2 Ý nghĩa: yi – Đối với Nhà nước: Kết nghiên cứu đề tài tư liệu để Nhà nước pl hồn thiện sách, quy định pháp luật hoạt động tín dụng, al n ua lãi suất cho vay NHTM n va – Đối với NHTM: Giúp NHTM Việt Nam nhìn lại mặt cịn tồn ll fu việc xác định lãi suất cho vay Việc nghiên cứu cách oi m có hệ thống giúp phận liên quan NHTM hiểu rõ chất, nh nhân tố cấu thành lãi suất cho vay phương pháp xác định lãi at suất cho vay cách hợp lý, khoa học để vận dụng thực tiễn z z – Đối với nghiên cứu tiếp theo: Kết đề tài góp phần tạo thêm sở vb ht lý luận cho việc nghiên cứu quản trị lãi suất hoạt động kinh doanh k l.c gm Phạm vi nghiên cứu: jm NHTM om Lấy sách lãi suất cho vay hệ thống NHTM, sở lý luận lãi suất n va Phương pháp luận nghiên cứu: n nghiên cứu a Lu làm tiền đề khoản cho vay NHTM doanh nghiệp làm phạm vi th thông qua phân tích đánh giá doanh nghiệp khoản vay để đưa mơ hình xác y phương pháp nghiên cứu Trên sở lý luận thực tiễn áp dụng NHTM, te re Dựa phương pháp vật biện chứng lý thuyết lãi suất làm Trang định lãi suất vay phù hợp mang tính ứng dụng thực tiễn cao hoạt động NHTM Việt Nam ng Kết cấu luận văn: hi ep Với mục tiêu phương pháp luận trình bày trên, luận văn gồm 61 trang (chưa tính phần phụ lục), có phần: mở đầu, nội dung kết luận, phần nội dung w n chia làm 03 chương lớn: lo ad A Phần mở đầu – giới thiệu ý nghĩa, mục đích, phạm vi phương ju y th pháp nghiên cứu cấu trúc đề tài yi B Phần nội dung – bao gồm chương: pl ua al Chương 1: Lãi suất cho vay vay trò lãi suất cho vay hoạt động kinh doanh NHTM n va n Chương 2: Thực trạng hoạt động tín dụng xác định lãi suất cho vay ll fu NHTM Việt Nam m oi Chương 3: Xây dựng phương pháp xác định lãi suất cho vay qua đánh giá at nh tín dụng doanh nghiệp phù hợp với NHTM Việt Nam z C Phần kết luận – số vấn đề rút sau trình nghiên cứu điểm z ht vb đề tài k jm om l.c gm n a Lu n va y te re th Trang CHƯƠNG 1: LÃI SUẤT CHO VAY VÀ VÀI TRÒ CỦA LÃI SUẤT CHO VAY ĐỐI VỚI HOẠT ĐỘNG CỦA CÁC NHTM ng 1.1 Hoạt động kinh doanh NHTM kinh tế thị trường VN: hi 1.1.1 Định nghĩa NHTM: ep Theo luật tín dụng Quốc hội khố X thơng qua ngày 12 tháng 12 năm 1997, w n định nghĩa: Ngân hàng thương mại loại hình tổ chức tín dụng thực lo toàn hoạt động ngân hàng hoạt động khác có liên quan ad ju y th Luật cịn định nghĩa: Tổ chức tín dụng loại hình doanh nghiệp thành yi lập theo quy định luật quy định khác pháp luật để hoạt động kinh pl doanh tiền tệ, làm dịch vụ ngân hàng với nội dung nhận tiền gửi sử dụng tiền gửi al n ua để cấp tín dụng, cung ứng dịch vụ toán n va 1.1.2 Các chức truyền thống NHTM: ll fu NHTM có nhiều chức năng, nhiên tóm tắt ba chức sau: at z - Chức trung gian toán nh người cần vốn oi m - Chức trung gian tín dụng, tức làm trung gian người thừa vốn z l.c gm 1.1.3.1 Nghiệp vụ huy động vốn: k 1.1.3 Các nghiệp vụ chủ yếu NHTM: jm tiền tệ cho kinh tế ht vb - Chức tạo tiền, tức chức sáng tạo bút tệ góp phần gia tăng khối om Ngân hàng thương mại huy động vốn hình thức sau a Lu - Nhận tiền gửi tổ chức, cá nhân tổ chức tín dụng khác hình n n va thức tiền gửi khơng kỳ hạn, có kỳ hạn hình thức khác y vốn te re - Phát hành chứng tiền gửi, trái phiếu giấy tờ có giá khác để huy động th Nghị định số 49/2000/NĐ-CP ngày 12/09/2000 Chính Phủ tổ chức hoạt động NHTM Trang - Vay vốn tổ chức tín dụng khác hoạt động Việt Nam tổ chức tín dụng nước ngồi ng - Vay vốn ngắn hạn Ngân hảng Nhà nước hi ep - Các hình thực huy động vốn khác theo quy định Ngân hàng Nhà nước 1.1.3.2 Nghiệp vụ tín dụng w n - Cho vay: Cho vay ngắn hạn nhằm đáp ứng nhu cầu sản xuất, kinh doanh lo ad phục vụ đời sống ju y th Cho vay trung hạn, dài hạn để phục vụ dự án đầu tư yi - Bảo lãnh: NHTM bảo lãnh vay, bảo lãnh dự thầu, bảo lãnh toán, pl al bảo lãnh thực hợp đồng hình thức bảo lãnh khác uy tín n ua khả tài người nhận bảo lãnh va - Chiết khấu: NHTM chiết khấu thương phiếu giấy tờ có giá ngắn n ll fu hạn khác tổ chức cá nhân chiết khấu thương phiếu oi m giấy tờ có giá ngắn hạn khác tổ chức tín dụng khác at nh - Cho thuê tài chính: NHTM hoạt động cho thuê tài phải z thành lập cơng ty cho th tài riêng z ht vb 1.1.3.3 Nghiệp vụ toán ngân quỹ: jm Nghiệp vụ toán ngân quỹ bao gồm hoạt động sau: Cung cấp phương tiện toán - Thực dịch vụ toán không dùng tiền mặt nước k - om l.c gm nước khách hàng Thực dịch vụ thu hộ chi hộ - Thực dịch vụ toán khác theo quy định Ngân hàng Nhà n a Lu - n va nghiệp vụ khác như: th Ngoài nghiệp vụ trên, ngân hàng thương mại cịn thực y 1.1.3.4 Các nghiệp vụ khác: te re nước… Trang ng hi ep w - Nghiệp vụ kinh doanh ngoại tệ - Nghiệp vụ kinh doanh chứng khoán - Nghiệp vụ ngân hàng điện tử - Nghiệp vụ cho thuê tài - Nghiệp vụ toán quốc tế… n lo 1.1.4 Lợi nhuận NHTM: ad y th Từ nghiệp vụ NHTM, thấy lợi nhuận NHTM ju mang lại từ nhiều nguồn Có thể từ cho vay, thu từ dịch vụ hay có yi pl thể từ kinh doanh chứng khốn, góp vốn mua doanh nghiệp khác… al ua Đối với ngân hàng nước ngoài, hoạt động dịch vụ họ mạnh lẽ n nguồn thu từ dịch vụ chiếm tỷ trọng cao thu nhập Bên cạnh đó, thơng qua va n hoạt động dịch vụ họ thu hút nhiều nguồn vốn có giá rẽ tài khoản fu ll khách hàng tạo điều kiện cho vay với lãi suất thấp, điểm mạnh oi m NHTM nước nh at Trong đó, nguồn thu NHTM Việt Nam từ huy động z cho vay Theo tính tốn nguồn thu từ tín dụng chiếm từ 80 – 90% tổng nguồn thu z ht vb NHTM Qua đó, thấy tầm quan trọng lãi suất cho vay k jm thời gian kết hoạt động ngân hàng om l.c 1.2.1 Bản chất lãi suất: gm 1.2 Lãi suất cho vay vai trò lãi suất cho vay hoạt động kinh doanh NHTM Lãi suất phạm trù kinh tế mang tính chất tổng hợp đa dạng Lãi suất a Lu chịu ảnh hưởng nhiều nhân tố, bên cạnh lãi suất tác động đến phát triển n n va kinh tế nên mang tính chất tổng hợp Mặt khác, lãi suất mang tính đa th suất trái khốn cơng ty; lãi suất trái phiếu kho bạc; lãi suất huy động tiết kiệm; lãi y thị trường như: lãi suất chiết khấu, tái chiết khấu; lãi suất cầm cố giấy tờ có giá; lãi te re dạng xuất phát từ đa dạng loại tín dụng khác kinh tế Trang suất cho vay với cách thức đo lường khác Lãi suất phạm trù giá cả, biến động lãi suất chịu ảnh hưởng quy luật cung cầu Lãi suất hội tụ nhiều mối quan hệ, mâu thuẫn liên quan trực tiếp đến lợi ích ng hi vật chất xã hội Nhà kinh tế học người Pháp A Poial khẳng định "Lãi suất ep công cụ tích cực phát triển kinh tế đồng thời cơng cụ kìm hãm w phát triển ấy, tùy thuộc vào khôn ngoan hay khờ dại việc sử n dụng chúng" lo ad Khi bàn chất lãi suất, người ta thường đề cập đến quan niệm Mác: y th Thơng qua hình thức biểu hiện, lãi suất giá vốn cho vay loại hàng ju yi hóa, giá hàng hóa biểu tiền giá trị hàng hóa giá vốn pl cho vay biểu trực tiếp lãi suất Như vậy, lợi tức tín dụng phần al n ua giá trị thặng dư mà nhà tư sản xuất phân chia cho nhà tư tài hình va thức giá vốn cho vay nhằm chuyển dịch vốn tiền tệ sang hàng hóa thời gian n cho vay Như hình thái đặc biệt lợi nhuận, lợi tức tín dụng có độ lớn fu ll độ lớn biểu thơng qua tỷ lệ % mà người ta quen gọi lãi m oi suất Lãi suất hình thành từ tỷ suất lợi nhuận nhà sản xuất mối nh at quan hệ tỷ lệ với phân chia tổng số lợi nhuận người vay người cho vay z Vì lãi suất mở rộng đến giới hạn tối đa gần với tỷ suất lợi z ht vb nhuận bình quân nhà sản xuất đến giới hạn tối thiểu mà nhà tư k trị quyền sử dụng vốn jm cho vay chấp nhận Nguồn gốc lãi suất giá trị thặng dư, lãi suất giá gm Theo nhà kinh tế học đại quan điểm kinh tế ứng dụng lãi suất om l.c giá mua giá bán quyền sử dụng vốn, lãi suất tiền gởi tiết kiệm phần thưởng cho tiết chế tiêu dùng để có tiêu dùng lớn a Lu tương lai Quan niệm xuất phát từ đặc trưng tín dụng tính hồn n n va trả, dù người vay hoạt động có tạo giá trị thặng dư hay khơng việc y te re trả nợ gốc lãi vay trách nhiệm người vay Khái niệm có ý nghĩa th Ngân hàng thương mại-GS.TS Lê Văn Tư ng p hi e Trang 67 w n 3,0 3,0 2,0 1,7 40 p 4,0 4,0 3,0 2,0 uy i 5,0 5,0 4,0 2,3 0,5 0,2 2,2 1,2 1,6 0,9 1,1 0,7 0,8 0,3 2,5 1,3 1,8 1,0 1,3 0,8 1,0 0,6 2,5 2,5 1,5 1,5 6,0 6,0 4,0 3,5 5,0 5,0 3,0 2,8 4,0 4,0 2,0 2,2 3,0 3,0 1,5 1,5 4,3 4,3 4,0 4,2 4,0 4,0 3,0 3,5 3,7 3,7 2,0 2,5 3,4 3,4 1,5 1,5 30 55 50 45 35 60 55 50 45 u 1,0 0,4 l a l 1,4 0,8 an 2,0 1,1 Quy mô nhỏ a1 a2 a3 a4 v an f ul l m h oi n a t z 55 50 z v b h t k jm Các tiêu khả toán Khả toán ngắn hạn Khả toán nhanh Các tiêu hoạt động Vòng quay hàng tồn kho Vòng quay khoản phải thu Vòng quay vốn lưu động Hiệu sử dụng tài sản Chỉ tiêu khả tự tài trợ (%) Vốn chủ sở hữu/tổng tài sản Các tiêu khả sinh lời (%) Tỷ suất lợi nhuận doanh thu Tỷ suất lợi nhuận tổng tài sản 10 Tỷ suất lợi nhuận vốn chủ sở hữu 11 Tốc độ tăng trưởng doanh thu 12 Tốc độ tăng trưởng lợi nhuận Quy mô vừa a1 a2 a3 a4 t Quy mô lớn a1 a2 a3 a4 h y j Chỉ tiêu ad lo 3/ Doanh nghiệp ngành công nghiệp: gm c o m l 5,5 5,0 4,0 3,0 6,0 5,0 6,0 5.5 5,0 4,0 6,5 5,0 14,2 13,7 13,3 13 14,2 13,3 10 -2 -30 10 10 -5 -20 10 4,0 2,5 6,5 4,0 2,5 7,0 13 12,2 13,3 -2 -30 10 -5 -20 10 6,0 5,0 4,0 6,5 6,0 5,0 13 12,9 12,5 -2 -30 -5 -20 L u a n v a n t re ey th ng p hi e Trang 68 w n 2,1 1,4 1,6 0,9 1,1 0,6 2,3 1,7 1.7 1.1 1.2 0.7 1.0 0.6 2.9 2.2 2.3 1.8 1.7 1.2 1.4 0.9 5,0 5,0 5,0 5,0 4,5 4,5 4,5 4,5 4,0 4,0 4,0 4,0 3,5 3,5 3,5 3,5 6,0 6,0 6,0 6,0 5,5 5,5 5,5 5,5 5,0 5,0 5,0 5,0 4,5 4,5 4,5 4,5 7,0 7,0 7,0 7,0 6,5 6,5 6,5 6,5 6,0 6,0 6,0 6,0 5,5 5,5 5,5 5,5 35 70 60 50 40 75 65 55 45 uy i Quy mô nhỏ a1 a2 a3 a4 p an u l a l 0,8 0,4 t Quy mô vừa a1 a2 a3 a4 v an f ul l m h oi n a t z 65 55 45 z v b h t k jm Các tiêu khả toán Khả toán ngắn hạn Khả toán nhanh Các tiêu hoạt động Vòng quay hàng tồn kho Vòng quay khoản phải thu Vòng quay vốn lưu động Hiệu sử dụng tài sản Chỉ tiêu khả tự tài trợ (%) Vốn chủ sở hữu/tổng tài sản Các tiêu khả sinh lời (%) Tỷ suất lợi nhuận doanh thu Tỷ suất lợi nhuận tổng tài sản 10 Tỷ suất lợi nhuận vốn chủ sở hữu 11 Tốc độ tăng trưởng doanh thu 12 Tốc độ tăng trưởng lợi nhuận Quy mô lớn a1 a2 a3 a4 h y j Chỉ tiêu ad lo 4/ Doanh nghiệp ngành thương mại dịch vụ: gm c o m l 7,0 6,5 6,0 6,5 6,0 5,5 14,2 12,2 9,6 10 -2 10 -5 5,5 7,5 7,0 6,5 6,0 8,0 7,5 7,0 5,0 7,0 6,5 6,0 5,5 7,5 7,0 6,5 9,8 13,7 12 10,8 9,8 13,3 11,8 10,9 -30 10 -2 -30 10 -2 -20 10 -5 -20 10 -5 6,5 6,0 10 -30 -20 L u a n v a n t re ey th ng p hi e Trang 69 w n ad lo PHỤ LỤC 2: Tiêu chuẩn đánh giá tiêu phi tài t h y j uy i Chỉ tiêu a1 a2 có ## u 70 an 14 Tỷ lệ nợ gốc điều chỉnh kỳ hạn, gia hạn (%) l a l p 13 Nợ hạn 70 an v 15 Tỷ lệ lãi hạn (%) ul l m 17 Vòng quay vốn ngắn hạn ngân hàng (lần) oi n 18 Mức độ quan hệ vay vốn với ngân hàng (%) a t z z 20 Số dư tiền gửi bình quân (tỷ đồng) h 19 Tỷ lệ chuyển doanh thu qua ngân hàng (%) b h t v 21 Lợi nhuận mang lại cho ngân hàng k jm 22 Sự rõ ràng, trung thực báo cáo tài a4 khơng 50 30 10 50 30 10 f 16 Sử dụng vốn vay mục đích a3 ## khơng 2,0 1,5 1,0 0,5 90 70 50 30 90 70 50 30 Nhân viên ngân hàng tự chủ động đánh giá Nhân viên ngân hàng tự chủ động đánh giá gm l c o m L u a n v a n t re ey th ng p hi e Trang 70 w n lo ad PHỤ LỤC 3: Điểm đánh giá tiêu liên quan đến rủi ro khoản vay t h y j uy i 1/ Nhóm tiêu liên quan đến môi trường ngành kinh doanh: l a l p CHỈ TIÊU 2/Triển vọng tăng 3/Áp lực cạnh tranh 4/Các nguồn cung ứng 5/Các sách trưởng ngành ngành đầu vào ngành nhà nước Rất phát triển Cực tốt Khơng có Cực kỳ thuận lợi Cực kỳ khuyến khích, thuận lợi Phát triển mạnh Rất tốt Rất thấp Rất thuận lợi Rất thuận lợi Khá phát triển Khá tốt Khá thấp Khá thuận lợi Khá thuận lợi Có phát triển Khá Thấp Thuận lợi Thuận lợi Gần không phát triển Trung bình Vừa phải Tương đối thuận lợi Bình thường Gần bão hịa Trung bình Trung bình Trung bình Trung bình Bão hịa Dưới trung bình Hơi cao Dưới trung bình Khơng khuyến khích Suy thối nhẹ Ít triển vọng Khá cao Khá khan Khá bất lợi Suy thoái Xấu Cao Khan hiếm, lệ thuộc Rất bất lợi Rất suy thoái Rất xấu Rất cao Rất bất lợi Rất bất lợi trở ngại Cực kỳ suy thoái Cực kỳ xấu Cực kỳ cao Cực kỳ bất lợi Cực kỳ bất lợi trở ngại an an v 10 u ĐIỂM 1/Chu kỳ kinh doanh f ul l m h oi n a t z z v b h t k jm c o m l gm L u a n v a n t re ey th ng p hi e Trang 71 w n ad 9/Thị phần doanh nghiệp Đứng đầu ngành Đứng thứ Đứng thứ Khá tốt >12 năm Khá lớn Khá lớn Khá >10 năm Vừa phải Trung bình > năm Dưới trung bình > năm Hơi xấu > năm Xấu Rất xấu > năm > năm Cực kỳ xấu Mới thành lập u l a l an v an f ul l m a t z h oi n Vừa phải z Trung bình Trung bình Dưới trung bình Dưới trung bình Khá nhỏ Khá nhỏ v b h t k jm gm Nhỏ Rất nhỏ Nhỏ Rất nhỏ Cực kỳ nhỏ Cực kỳ nhỏ l c o m 10/Các hoạt 11/Thương hiệu sản phẩm động nghiên cứu, phát triển Cực kỳ tốt Được ưa chuộng toàn cầu Rất tốt Khá phổ biến giới Tốt Đạt danh hiệu hàng Việt Nam chất lượng cao năm liên tục gần Khá tốt Có đạt danh hiệu hàng Việt Nam chất lượng cao Khá Khá biết đến thị trường Trung bình Có chứng ISO Dưới trung bình Đang chuẩn bị để đạt ISO Hơi xấu Được biết đến nhóm khách hàng Xấu Ít biết đến Rất xấu Hầu đến Cực kỳ xấu Chưa biết đến p 10 6/Vấn đề đa 7/Thời gian hoạt dạng hóa kinh động doanh doanh nghiệp Cực kỳ tốt >20 năm Cực kỳ lớn Rất tốt >16 năm Rất lớn Tốt >14 năm Lớn h y j t CHỈ TIÊU 8/Quy mô thị trường uy i ĐIỂM lo 2/ Nhóm tiêu liên quan đến điều kiện kinh doanh: L u a n v a n t re ey th ng p hi e Trang 72 w n ad t h y j 13/Ban lãnh đạo 15/Chính sách, chiến lược kinh doanh Cực kỳ có lực, triển vọng Cực kỳ ổn định, tay nghề cao Cực kỳ chi tiết, hiệu Rất có lực, triển vọng Rất ổn định, tay nghề cao Rất chi tiết, hiệu Có lực, triển vọng Ổn định, tay nghề cao Khá chi tiết, hiệu Rất Khá ổn định, tay nghề Khá hiệu Khá Ổn định, có tay nghề Tạm Trung bình Trung bình Trung bình Dưới trung bình Chưa ổn định Dưới trung bình Chưa hiệu Khơng ổn định Chưa hiệu Không hiệu Không ổn định, suất thấp Kém Yếu Rất không ổn định Rất Rất yếu Rất không ổn định, tay nghề Cực kỳ kém an u l a l p Tối ưu Rất hiệu Hiệu cao Khá hiệu Khá Trung bình Dưới trung bình Chưa hiệu Khơng hiệu Rất Cực kỳ v an f ul l m h oi n a t z z k jm b h t v 10 CHỈ TIÊU 14/Đội ngũ người lao động uy i ĐIỂM 12/Cơ cấu tổ chức lo 3/ Nhóm tiêu nhân sự, quản trị điều hành: gm l c o m L u a n v a n t re ey th ng p hi e Trang 73 w n ad lo 4/ Nhóm tiêu dự kiến hiệu dự án/phương án vay vốn: h y j t CHỈ TIÊU ĐIỂM 16/Tính 17/Mức lợi 18/Mức lợi 19/Tỷ lệ vốn 20/Trạng thái lưu chuyển dòng 21/Phương 22/Tỷ lệ tiền chắn dự nhuận/doanh nhuận/vốn đầu tự có tham diện kỹ TSBĐ/dư án/phương án thu tư gia (%) thuật nợ (%) 250 ≤ R 10 Cực kỳ chi tiết Cao Cao lần 70≤R Có gia tăng ngân lưu ròng hoạt Cực kỳ tốt thuyết phục lần so với trung so với trung bình động sản xuất kinh doanh cuối bình ngành ngành kỳ ≥ 1,5 lần (lợi nhuận+khấu hao) Rất chi tiết Cao Cao lần 60≤R