Một số giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động huy động vốn tại chi nhánh nhđt pt tuyên quang 1

Lời mở đầu Tính cấp thiết đề tài Ngân hàng ngành có vai trò quan trọng trình hội nhập kinh tế giới nớc ta Bằng hoạt động ngân hàng huy động đợc nhiều vốn nớc nớc để tăng nguồn vốn cho phát triển kinh tế Trong điều kiện Việt Nam hệ thống ngân hàng thơng mại giữ vai trò quan trọng việc làm trung gian tiết kiệm đầu t, tác nhân thừa vốn tác nhân thiếu vốn Mặt khác thị trờng chứng khoán cha phát triển làm cho vai trò NHTM tăng thêm Trong kinh tế thị trờng vốn yếu tố Doanh nghiệp Với Ngân hàng, vai trò nguồn vốn trở nên quan trọng tính đặc biệt hoạt động ngân hàng kinh doanh qun sư dơng TiỊn tƯ Vèn huy ®éng chiÕm tû träng lín nhÊt tỉng ngn vèn häat ®éng cđa ngân hàng Vì vậy, quản lý phát triển qui mô nguồn vốn, đặc biệt nguồn vốn huy động vấn đề đợc quan tâm hàng đầu nhà quản lý ngân hàng Cùng với phát triển ngành Ngân hàng nớc, Chi nhánh NHĐT & PT tỉnh Tuyên Quang thành viên NHĐT & PT Việt Nam Trong năm qua NHĐT & PT tỉnh Tuyên Quang NHTM dẫn đầu việc huy động vốn đầu t cho vay phát triển kinh tế địa bàn tỉnh Tuyên Quang Tuy nhiên, thực tế công tác huy động vốn gặp nhiều khó khăn, điều làm ảnh hởng không nhỏ đến kết kinh doanh Chi nhánh Do việc mở rộng phát triển qui mô nguồn vốn huy động, đặc biệt nguồn vốn nhàn rỗi dân c yêu cầu cấp thiết đặt cho Chi nhánh NHĐT & PT Tuyên Quang Nhận thức rõ tầm quan trọng thời gian thực tập tốt nghiệp em đà mạnh dạn nghiên cứu chọn đề tài: Một số giải pháp nhằm nâng cao hiệu hoạt động huy động vốn Chi nhánh NHĐT & PT Tuyên Quang làm khoá luận tốt nghiệp Mục đích nghiên cứu đề tài - Về lý luận: Đề tài đợc hệ thống hoá số vấn đề lý luận hoạt động huy động vốn NHTM - Về thực tiễn: Đề tài vào phân tích thực trạng tình hình huy động vốn Chi nhánh NHĐT & PT tỉnh Tuyên Quang - Trên sở kết hợp lý luận thực tiễn khoá luận đà mạnh dạn đề xuất: Một số giải pháp nhằm nâng cao hiệu hoạt động huy động vốn Chi nhánh NHĐT & PT tỉnh Tuyên Quang Đối tợng phạm vi nghiên cứu đề tài - Phạm vi nghiên cứu: Đề tài chủ yếu sâu vào nghiên cứu thực tiễn trình huy động vốn NHĐT & PT tỉnh Tuyên Quang năm 2004; 2005; 2006; sở tài liệu thống kê NHĐT & PT tỉnh Tuyên Quang - Đối tợng nghiên cứu: Các vấn đề có liên quan đến hoạt động huy động vốn Phơng pháp nghiên cứu áp dụng phơng pháp thu thập số liệu, phân tích thống kê để so sánh, đánh giá, luận giải rõ nội dung đề tài Kết cấu đề tài Gồm ba chơng: Chơng I: Tổng quan NHTM nguồn vốn NHTM Chơng II: Thực trạng hoạt động huy động vốn NHĐT & PT tỉnh Tuyên Quang Chơng III: Một số giải pháp kiến nghị nhằm nâng cao hiệu hoạt động huy động vốn Chi nhánh NHĐT & PT tỉnh Tuyên Quang Do kiến thức lý luận thực tiễn hạn chế định, nên đề tài không tránh khỏi thiếu sót Em kính mong nhận đợc quan tâm dẫn Thầy, cô giáo bạn quan tâm đến đề tài Chơng i Tổng quan ngân hàng thơng mại nguồn vốn ngân hàng thơng mại 1.1 Tổng quan ngân hàng thơng mại 1.1.1 Khái niệm NHTM Sự hình thành phát triển kinh tế thị trờng tất yếu dẫn đến việc hình thành thị trờng tài chính, lực lợng nòng cốt NHTM đà đánh dấu bớc phát triển đời sống kinh tế xà hội loài ngời Hệ thống ngân hàng trình hình thành phát triển lâu dài, phù hợp với tiến trình phát triển gắn liền với sản xuất hàng hoá đợc xem phận tách rời tồn nh tất yếu lịch sử đời sống kinh tế xà hội đại nớc khác nhau, quan niệm NHTM có số điểm khác Tuy nhiên điểm chung coi NHTM doanh nghiệp chuyên nghề kinh doanh tiền tệ cung ứng dịch vụ tài cho kinh tế thị trờng Việt Nam theo luật tổ chức tín dụng đợc Quốc hội thông qua tháng 12/1997 xác định "Ngân hàng loại hình tổ chức tín dụng đợc thực toàn hoạt động Ngân hàng hoạt động kinh doanh khác có liên quan, Hoạt động Ngân hàng hoạt động kinh doanh tiền tệ dịch vụ Ngân hàng với nội dung thờng xuyên nhận tiền gửi, sử dụng số tiền để cấp tín dụng cung ứng dịch vụ toán. Căn vào tính chất kinh doanh mục đích hoạt động hệ thống ngân hàng Việt Nam bao gồm loại hình ngân hàng: NHTM, ngân hàng phát triển, ngân hàng sách, ngân hàng đầu t tổ chức tín dụng hợp tác 1.1.2 Vai trò ngân hàng Thơng mại Trong kinh tế thị trờng, vai trò NHTM vô to lớn, tạo điều kiện cho kinh tế phát triển nhanh hiệu 1.1.2.1 NHTM nơi cung cấp vốn cho kinh tế Vốn đợc tạo từ trình tích luỹ, tiết kiệm cá nhân , doanh nghiệp Nhà nớc kinh tế Vì muốn có nhiều vốn phải tăng thu nhập quốc dân tức phải mở rộng quy mô chiều rộng lẫn chiều sâu sản xuất lu thông hàng hoá, đẩy mạnh phát triển ngành kinh tế muốn làm đợc điều cần thiết phải có vốn Mặt khác, kinh tế phát triển tạo nhiều nguồn vốn điều có tác động tích cực đến hoạt động ngân hàng NHTM chủ thể đáp ứng nhu cầu vốn cho sản xuất kinh doanh NHTM đứng huy động nguồn vốn nhàn rỗi tạm thời thành phần kinh tế nh: vốn tạm thời đợc giải phóng từ trình sản xuất, vốn nguồn tiết kiệm cá nhân xà hộiBằng nguồnBằng nguồn vốn huy động đợc kinh tế, thông qua hoạt động tín dụng NHTM cung cấp vốn cho hoạt động kinh tế đáp ứng nhu cầu vốn cách kịp thời cho trình tái sản xuất Nhờ có hoạt động hệ thống NHTM đặc biệt hoạt ®éng tÝn dơng, c¸c doanh nghiƯp cã ®iỊu kiƯn më rộng sản xuất cải tiến máy móc công nghệ, tăng suất lao động, nâng cao hiệu kinh tế 1.1.2.2 NHTM cầu nối doanh nghiệp với thị trờng Trong điều kiện kinh tế thị trờng, hoạt động doanh nghiệp chịu tác động mạnh mẽ quy luật kinh tế khách quan nh quy luật giá trị, quy luật cung cầu, quy luật cạnh trạnh sản xuất phải sở đáp ứng nhu cầu thị trờng, thoả mÃn nhu cầu phơng diện nh: thoả mÃn nhu cầu giá cả, khối lợng, chất lợng, chủng loại hàng hoá mà đòi hỏi thoả mÃn hàng hoá phơng diện thời gian, địa điểm Để đáp ứng tốt yêu cầu thị trờng, doanh nghiệp cần nâng cao chất lợng lao động, củng cố hoàn thiện chế quản lý kinh tế, chế độ hạch toán kế toán Bằng nguồn mà phải không ngừng mà phải cải tiến máy móc thiết bị, dây chuyền công nghệ, tìm tòi sử dụng nguyên vật liệu mới, mở rộng quy mô sản xuất cách thích hợpBằng nguồnNhững hoạt động đòi hỏi khối l ợng lớn vốn đầu t, nhiều vợt khả có doanh nghiệp Do để giải khó khăn, doanh nghiệp tìm đến NHTM để xin vay vốn nhằm thoả mÃn nhu cầu đầu t Thông qua hoạt động tín dụng ngân hàng cầu nối doanh nghiƯp víi thÞ trêng ngn vèn tÝn dơng cđa ngân hàng cung ứng cho doanh nghiệp đà đóng vai trò quan trọng việc nâng cao chất lợng mặt trình sản xuất kinh doanh, đáp ứng nhu cầu thị trờng từ tạo cho doanh nghiệp chỗ đứng vững cạnh tranh 1.1.2.3 NHTM công cụ để Nhà nớc điều tiết vĩ mô kinh tế Trong vận hành kinh tế thị trờng, NHTM hoạt động cách có hiệu thông qua nghiệp vụ kinh doanh thực công cụ để Nhà nớc điều tiết vĩ mô kinh tế Bằng hoạt động tín dụng toán NHTM hệ thống NHTM đà góp phần mở rộng khối lợng tiền cung ứng lu thông Thông qua việc cung ứng tín dụng cho ngành kinh tế, NHTM thực dẫn dắt luồng tiền tập hợp phân chia vốn thị trờng, điều khiển chúng cách có hiệu thực thi vai trò điều tiết gián tiếp vĩ mô: Nhà nớc điều tiết ngân hàng, ngân hàng dẫn dắt thị trờng. 1.1.2.4 NHTM cầu nối tài quốc gia víi nỊn tµi chÝnh qc tÕ Trong nỊn kinh tÕ thị trờng mà mối quan hệ tiền tệ hàng hoá ngày đợc mở rộng nhu cầu giao lu kinh tế xà hội nớc giới ngày trở nên cần thiết cấp bách Việc phát triển kinh tế quốc gia gắn với phát triển kinh tÕ thÕ giíi vµ lµ mét bé phËn cÊu thµnh nên phát triển Vì vậy, tài nớc phải hoà nhập với tài quốc tế NHTM hoạt động kinh doanh đóng vai trò vô quan trọng hoà nhập Với nghiệp vụ kinh doanh nh nhËn tiỊn gưi, cho vay, nghiƯp vơ toán, nghiệp vụ ngoại hối nghiệp vụ ngân hàng khác, NHTM đà tạo điều kiện thúc đẩy ngoại thơng không ngừng đợc mở rộng Thông qua hoạt động toán, kinh doanh ngoại hối, quan hệ tín dụng với NHTM nớc ngoài, hệ thống NHTM đà thực vai trò điều tiết tài nớc phù hợp với vận động tài quốc tế 1.1.3 Chức cuả NHTM NHTM có chức 1.1.3.1 Chức trung gian tín dụng Ngân hàng làm trung gian tín dụng cầu nối ngời có vốn ngời cần vốn Gửi tiền cho vay Cá nhân, doanh nghiệp có vốn Cá nhân, doanh nghiệp cần vốn NHTM Thông qua việc huy động khoản vốn tiền tệ tạm thời nhàn rỗi kinh tế, ngân hàng hình thành nên quỹ cho vay đem cho vay kinh tế bao gồm cho vay ngắn hạn cho vay dài hạn mà chủ yếu cho vay ngắn hạn Với chức trung gian tín dụng ngân hàng vừa đóng vai trò ngời nhận tiền gửi vừa đóng vai trò ngời cho vay, góp phần tạo lợi ích cho ngời gửi tiền, ngời vay ngân hàng đảm bảo lợi ích cho kinh tế Đây chức quan trọng NHTM phản ánh chất NHTM nhận tiền gửi cho vay Nó định trì phát triển ngân hàng đồng thời sở để thực chức sau 1.1.3.2 Chức trung gian toán Ngân hàng làm trung gian to¸n nã thùc hiƯn to¸n theo yêu cầu khách hàng nh trích tiền từ tài khoản tiền gửi họ để toán tiền hàng hoá, dịch vụ nhập vào tài khoản tiền gửi khách hàng tiền thu bán hàng khoản thu khác theo lệnh họ ngân hàng đóng vai trò ngời thủ quỹ cho doanh nghiệp cá nhân ngân hàng ngời giữ tài khoản khách hàng, thu chi tiền hộ khách hàng Nền kinh tế thị trờng phát triển chức ngày đợc phát huy, việc toán qua ngân hàng đợc mở rộng, NHTM thực hiệc chức trung gian toán sở thực chức trung gian tín dụng Bởi thông qua việc nhận tiền gửi, ngân hàng đà mở cho khách hàng tài khoản tiền gửi để theo dõi khoản thu - chi Đó tiền để khách hàng thực toán qua ngân hàng, đặt ngân hàng vào vị trí trung gian toán Hơn nữa, việc toán trực tiếp tiền mặt chủ thể kinh tế nhiều hạn chế Đó rủi ro, phải vận chuyển tiền, chi phí toán lớn đặc biệt với khách hàng cách xa tạo nên nhu cầu toán qua ngân hàng 1.1.3.3 Chức tạo tiền Khi có phân hoá hệ thống ngân hàng, hình thành nên ngân hàng phát hành ngân hàng trung gian không thực chức phát hành giấy bạc ngân hµng Nhng víi chøc trung gian tÝn dơng vµ trung gian toán, NHTM có khả tạo tiền ghi sổ thể tài khoản toán khách hàng NHTM Đây phận lợng tiền giao dịch Từ khoản dự trữ ban đầu, thông qua hành vi cho vay chuyển khoản, hệ thống ngân hàng có khả tạo nên số tiền gửi gấp nhiều lần số dự trữ ban đầu Các chức NHTM có mối quan hệ chặt chẽ, bổ sung hỗ trợ cho chức trung gian tín dụng chức tạo sở cho việc thực chức tạo tiền lại góp phần làm tăng nguồn vốn tín dụng, mở rộng hoạt động tín dụng 1.1.4 Các hoạt động NHTM 1.1.4.1 Huy động vốn Huy động vốn hoạt động quan trọng hàng đầu NHTM Ngân hàng huy động vốn nhàn rỗi từ tổ chức kinh tế xà hội, dân c để đáp ứng nhu cầu vay vốn cho kinh tế Để đáp ứng cho nhu cầu vốn mình, NHTM tiến hành huy động dới nhiều hình thức khác nhau, phổ biến là: a) Tiền gửi toán: Đây khoản tiền gửi không kỳ hạn trớc hết đợc sử dụng để tiến hành toán, chi trả cho hoạt động dịch vụ khoản chi khác phát sinh qúa trình kinh doanh cách thờng xuyên, an toàn thuận tiện Đứng góc độ Ngân hàng, tiền gửi không kỳ hạn khoản nợ mà Ngân hàng phải chủ động trả cho khách hàng lúc Tiền gửi toán loại tiền gửi thờng có quy mô lớn (chủ yếu tiền gửi tỉ chøc kinh tÕ) vµ cã l·i st thÊp b) Tiền gửi tiết kiệm: Đây loại tiền gửi mà khách hàng chủ yếu dân c gửi vào với mục đích để hởng lÃi phục vụ cho hoạt động toán Có hai loại tiền gửi tiết kiệm: - Tiết kiệm không kỳ hạn: loại tiền gửi giống nh tiền gửi không kỳ hạn Ngân hàng phải toán cho ngời gửi tiền lúc mà họ đòi hỏi Đối với Ngân hàng, khoản tiết kiệm không kỳ hạn ổn định Ngân hàng phải trì tỷ lệ dự trữ bắt buộc tổng số d tài khoản lÃi suất không kỳ hạn thờng thấp so với lÃi suất có kỳ hạn - Tiết kiệm có kỳ hạn: khoản tiền gửi có thoả thuận thời hạn gửi rót tiỊn, kú h¹n cđa tiỊn gưi cã kú h¹n là: tháng, tháng, tháng, 12 th¸ng, 18 th¸ng, 24 th¸ng, 36 th¸ng…B»ng ngn Ngn tiỊn gửi ổn định, đặc biệt khoản có kỳ hạn dài Ngân hàng chủ động tính toán đợc luồng tiền vào thời điểm đáo hạn khoản gửi c) Phát hành giấy tờ có giá: - Phát hành kỳ phiếu Ngân hàng: Kỳ phiếu Ngân hàng thực loại trái phiếu nhng trái phiếu ngắn hạn NHTM phát hành đợc giao dịch thị trờng vốn ngắn hạn Đây hình thức huy động vốn linh hoạt NHTM để huy động khối lợng vốn định thời kỳ đáp ứng nhu cầu kinh doanh đợt, dự án Thời hạn kỳ phiếu thông thờng: 13 tháng, 18 tháng, 24 tháng, 36 thángBằng nguồn - Phát hành trái phiếu Ngân hàng: Trái phiếu Ngân hàng giấy tờ có giá Ngân hàng phát hành để huy động vốn trung dài hạn từ tầng lớp dân c, tổ chức kinh tế cho đầu t phát triển với kỳ hạn năm, năm, nămBằng nguồn - Chứng chØ tiỊn gưi: Chøng chØ tiỊn gưi lµ giÊy tê có giá với mệnh giá lớn, quy mô lớn lÃi suất cao d) Vay NHNN TCTD khác: Tuỳ theo mục đích sử dụng hình thức vay vốn, vốn vay NHTW đợc chia thành loại - Vốn vay ngắn hạn bổ sung: hình thức NHTM xin vay vốn bổ sung vốn ngắn hạn - Vốn vay để toán: NHTM vay NHTW nhằm thực công tác toán Ngân hàng, nhằm bù đắp thiếu hụt tạm thời to¸n - T¸i cÊp vèn: NHTW cho NHTM vay sở chứng từ có giá, chứng từ phải chứng từ có chất lợng tức phải thoả mÃn điều kiện nh: hợp pháp, hợp lệ, đảm bảo an toàn Tái cấp vốn bao gồm: cho vay tái chiết khấu, cho vay có đảm bảo 1.1.4.2 Sử dụng vốn Sử dụng vốn để vay hoạt động quan trọng đem lại thu nhập cao cho Ngân hàng Trên sở lợng vốn đà huy động đợc Ngân hàng phải xem xét cho vay có hiệu để tránh rủi ro xảy Các hình thức cấp tín dụng NHTM hiƯn lµ: a Cho vay Lµ nghiƯp vơ cung ứng vốn Ngân hàng trực tiếp cho nhu cầu sản xuất, tiêu dùng sở thoả mÃn điều kiện vay vốn Ngân hàng b Chiết khấu thơng phiếu giấy tờ có giá Là nghiệp vụ cho vay ngắn hạn đợc thực dới hình thức chuyển nhợng quyền sở hữu chứng từ cho Ngân hàng để nhận khoản tiền mệnh giá trừ mức chiết khấu c Cho thuê tài Là nghiệp vụ cho vay trung dài hạn nhằm hỗ trợ cho doanh nghiệp có hội sử dụng máy móc thiết bị phục vụ sản xuất kinh doanh họ cha đủ khả tài để mua sắm lúc d Bảo lÃnh Là sù cam kÕt cđa ngêi nhËn b¶o l·nh sÏ thùc đầy đủ nghĩa vụ quyền lợi ngời đợc bảo lÃnh không thực đầy đủ cam kết bên yêu cầu bảo lÃnh 1.1.4.3 Các hoạt động trung gian khác Để tăng doanh thu Ngân hàng hoạt động cho vay, thực hoạt động dịch vụ Khi thực hoạt động này, tăng lợi nhuận nhằm tăng uy tín Ngân hàng Do Ngân hàng phải ý đến hoạt động Các dịch vụ mà Ngân hàng cung cấp cho khách hàng bao gồm: - Nghiệp vụ giao dịch toán nớc quốc tế - Cung cấp dịch vụ uỷ thác t vấn - Mua bán chuyển đổi ngoại tệ - Cung cấp dịch vụ môi giới đầu t chứng khoán 1.2 Vốn vai trò vốn hoạt động kinh doanh NHTM 1.2.1 Khái niệm vốn Vốn NHTM giá trị tiền tệ NHTM tạo đợc huy động để thực hoạt động kinh doanh đáp ứng nhu cầu khác Thực chất, nguồn vốn NHTM phận thu nhập quốc dân tạm thời nhàn rỗi trình sản xuất, phân phối tiêu dùng mà khách hàng gửi vào Ngân hàng để thực mục đích khác HÃy nãi c¸ch kh¸c hä chun qun sư dơng vèn tiỊn tệ cho Ngân hàng để Ngân hàng trả lại cho họ khoản thu nhập Và nh vậy, Ngân hàng đà thực vai trò tập trung phân phối lại vốn dới hình thức tiền tệ làm tăng nhanh trình luân chuyển vốn phục vụ kích thích hoạt động kinh tế phát triển Đồng thời, hoạt động lại định đến tồn phát triển hoạt động kinh doanh Ngân hàng 1.2.2 Các loại vốn NHTM Vốn NHTM bao gåm: vèn tù cã; vèn huy ®éng; vèn ®i vay; vèn kh¸c 1.2.2.1 Vèn tù cã Vèn tù có NHTM giá trị tiền tệ Ngân hàng tạo lập đợc thuộc sở hữu Ngân hàng điều kiện pháp lý bắt buộc thành lập Ngân hàng Do tính chất thờng xuyên ổn định vốn tự có, Ngân hàng sử dụng vào mục đích khác nh: Trang bị sở vật chất, tài sản cố định (thiết bị văn phòng, kho tàng Bằng nguồn) phục vụ cho thân Ngân hàng, cho vay đặc biệt tham gia đầu t, góp vốn liên doanh Măt khác, với chức bảo vệ vốn tự có đợc coi nh tài sản đảm bảo gây lòng tin khách hàng, trì khả toán trờng hợp ngân hàng gặp rủi ro Nó định đến khả khối lợng vốn tự có định đến lực phát triển NHTM Về chất vốn tự có phần tài sản nợ mà thành phần gắn với loại nghiệp vụ định Vốn tự cã cđa NHTM bao gåm: a Vèn tù cã c¬ bản: Là vốn góp ban đầu bổ sung chủ sở hữu đợc ghi điều lệ thành lập Ngân hàng b Vốn tự có bổ sung: Vốn tự có ngân hàng không ngừng đợc tăng lên theo thêi gian th«ng qua ngn vèn bỉ sung gåm: Q dự trữ bổ sung vốn điều lệ, quỹ dự trữ đặc biệt, lợi nhuận cha phân bổ, quỹ khen thởng 1.2.2.2 Vốn huy động Vốn huy động giá trị tiền tệ mà Ngân hàng huy động đợc từ tổ chức kinh tế cá nhân xà hội thông qua trình thực nghiệp vơ tÝn dơng, to¸n, c¸c nghiƯp vơ kinh doanh khác đợc dùng làm vốn để kinh doanh Bản chất vốn huy động tài sản thuộc chủ sở hữu khác Ngân hàng có quyền sử dụng mà quyền sở hữu có trách nhiệm hoàn trả hạn gốc lÃi đến kỳ hạn, họ có nhu cầu rút vốn Vốn huy động đóng vai trò quan trọng hoạt động kinh doanh NHTM Vốn huy động biến động, nên Ngân hàng không đợc