Bản chất và đặc điểm của tín dụng Ngân hàng
1.1.1 Khái niệm của tín dụng
Trên cơ sở tiếp cận theo chức năng hoạt động của Ngân hàng thì tín dụng được hiểu như sau:
"Tín dụng là một giao dịch về tài sản (tiền hoặc hàng hóa) giữa bên cho vay (Ngân hàng và các định chế tài chính khác) và bên đi vay (cá nhân,doanh nghiệp và các chủ thể khác), trong đó bên cho vay chuyển giao tài sản cho bên đi vay sử dụng trong một thời hạn nhất định theo thỏa thuận, bên đi vay có trách nhiệm hoàn trả vô điều kiện vốn gốc và lãi cho bên cho vay khi đến hạn thanh toán".
Căn cứ theo khoản 01 Điều 03 của Quy chế cho vay của Tổ chức Tín dụng đối với khách hàng (ban hành kèm theo Quyết định số1627/2001/QĐ- NHNN ngày 31/12/2001 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước) thì "Cho vay là một hình thức cấp tín dụng, theo đó Tổ chức Tín dụng giao cho khách hàng sử dụng một khoản tiền để sử dụng vào mục đích và thời gian nhất định theo thỏa thuận với nguyên tắc có hoàn trả cả gốc và lãi".
Căn cứ theo điều 20 của Luật các Tổ chức tín dụng số 07/1997/QHX đã được Quốc hội nước Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam khóa X, kỳ họp thứ hai thông qua ngày 12 tháng 12 năm 1997 và có hiệu lực thi hành từ ngày 01 tháng 10 năm 1998 thì "Hoạt động tín dụng là việc tổ chức tín dụng sử dụng nguồn vốn tự có, vốn huy động để cấp tín dụng".
Cũng căn cứ theo Điều 49 của Luật này về "cấp tín dụng" thì Tổ chức Tín dụng được cấp tín dụng cho tổ chức, cá nhân dưới các hình thức cho vay, chiết khấu thương phiếu và giấy tờ có giá khác, bảo lãnh, cho thuê tài chính và các hình thức khác theo quy định của Ngân hàng Nhà nước.
1.1.2 Đặc trưng của tín dụng
Từ khái niệm tín dụng ở trên, bản chất của tín dụng là một giao dịch về tài sản trên cơ sở hoàn trả và có đặc trưng sau:
Tài sản giao dịch trong quan hệ tín dụng Ngân hàng bao gồm hai hình thức là cho vay (bằng tiền) và cho thuê (bất động sản và động sản) Xuất phát từ tính đặc thù đó mà nhiều lúc thuật ngữ tín dụng và cho vay được coi là đồng nghĩa với nhau.
Xuất phát từ nguyên tắc hoàn trả, vì vậy người cho vay khi chuyển giao tài sản cho người đi vay sử dụng phải có sở để tin rằng người đi vay sẽ trả đúng hạn Đây là yếu tố hết sức cơ bản trong quản trị tín dụng Trong thực tế một số nhân viên tín dụng khi xét duyệt cho vay không dựa trên cơ sở đánh giá mức độ tín nhiệm về khách hàng mà lại chú trọng đến các bảo đảm, chính quan điểm này đã làm ảnh hưởng tới chất lượng tín dụng.
Giá trị hoàn trả thông thường phải lớn hơn giá trị lúc cho vay, hay nói cách khác là người đi vay phải trả thêm phần lãi ngoài phần vốn gốc Để thực hiện được nguyên tắc này, phải xác định được lãi xuất danh nghĩa lớn hơn tỷ lệ lạm phát, hay nói cách khác phải xác định được lãi suất thực dương (lãi suất thực = lãi suất danh nghĩa - tỷ lệ lạm phát).
Trong quan hệ tín dụng ngân hàng tiền vay được cấp trên cơ sở cam kết hoàn trả vô điều kiện Về khía cạnh pháp lý những văn bản xác định quan hệ tín dụng như hợp đồng tín dụng, khế ước thực chất là lệnh phiếu (promissory note) trong đó bên đi vay cam kết hoàn trả vô điều kiện cho bên cho vay khi đến hạn thanh toán.
1.1.3 Vai trò của tín dụng
1.1.3.1 Tín dụng góp phần thúc đay quá trình tái sản xuất xã hội
Thứ nhất, vai trò quan trọng nhất của tín dụng là cung ứng vốn một cách kịp thời cho các nhu cầu sản xuất và tiêu dùng của các chủ thể kinh tế trong xã hội
Thứ hai, một hệ thống các hình thức tín dụng đa dạng không những thỏa mãn nhu cầu đa dạng về vốn của nền kinh tế mà còn làm cho sự tiếp cận các nguồn vốn tín dụng trở nên dễ dàng, tiết kiệm chi phí giao dịch và giảm bớt các chi phí nguồn vốn cho các chủ thể kinh doanh.
Thứ ba, việc mở rộng và nâng cao hiệu quả các hình thức tín dụng sẽ tạo sự chủ động cho các doanh nghiệp trong việc thực hiện kế hoạch sản xuất kinh doanh khi nó không phải phụ thuộc quá nhiều vào nguồn vốn tự có của bản thân Điều này giúp cho các nhà sản xuất tích cực tìm kiếm cơ hội đầu tư mới và nâng cao năng lực sản xuất của xã hội.
Thứ tư, các nguồn vốn tín dụng được cung ứng luôn kèm theo các điều kiện tín dụng để hạn chế rủi ro đạo đức và rủi ro lựa chọn đối nghịch buộc những người đi vay phải quan tâm thực sự đến hiệu quả sử dụng vốn để đảm bảo mối quan hệ lâu dài với các tổ chức cung ứng tín dụng.
1.1.3.2 Tín dụng là kênh chuyển tải tác động của Nhà nước đến các mục tiêu vĩ mô
Các mục tiêu vĩ mô của nền kinh tế bao gồm ổn định giá cả, tăng trưởng kinh tế và tạo công ăn việc làm Việc đảm bảo đạt được mục tiêu kinh tế vĩ mô hài hòa phụ thuộc một phần vào khối lượng và cơ cấu tín dụng xét cả về mặt thời hạn cũng như đối tượng tín dụng Vấn đề này, đến lượt nó, lại phụ thuộc vào các điều kiện tín dụng như lãi suất, điều kiện vay, yêu cầu thế chấp, bảo lãnh và chủ trương mở rộng tín dụng được quy định trong chính sách tín dụng từng thời kỳ Như vậy, thông qua việc thay đổi và điều chỉnh các điều kiện tín dụng Nhà nước có thể thay đổi quy mô tín dụng hoặc chuyển hướng vận động của nguồn vốn tín dụng, nhờ đó mà ảnh hưởng đến tổng cầu của nền kinh tế về cả quy mô cũng như kết cấu Sự thay đổi tổng cầu dưới tác động của chính sách tín dụng sẽ tác động ngược lại tới tổng cung và các điều kiện sản xuất khác. Điểm cân bằng cuối cùng giữa tổng cung và tổng cầu dưới tác động của chính sách tín dụng sẽ cho phép đạt được các mục tiêu vĩ mô cần thiết.
1.1.3.3 Tín dụng là công cụ thực hiện các chính sách xã hội
Các chính sách xã hội, về mặt bản chất được đáp ứng bằng nguồn tài trợ không hoàn lại từ Ngân sách Nhà nước Song phương thức tài trợ không hoàn lại thường bị hạn chế về quy mô và thiếu hiệu quả Để khắc phục hạn chế này,phương thức tài trợ không hoàn lại có xu hướng bị thay thế bởi phương thức tài trợ có hoàn lại của tín dụng nhằm duy trì nguồn cung cấp tài chính và có điều kiện mở rộng quy mô tín dụng chính sách Thông qua phương thức tài trợ này, các mục tiêu chính sách được đáp ứng một cách chủ động và hiệu quả hơn Khi các đối tượng chính sách buộc phải quan tâm đến hiệu quả sử dụng vốn để đảm bảo hoàn trả đúng thời hạn thì kỹ năng lao động của họ cũng sẽ được cải thiện từng bước Đây là sự đảm bảo chắc chắn cho sự ổn định tài chính của các đối tượng chính sách và từng bước làm cho họ có thể tồn tại độc lập với nguồn vốn tài trợ Đó chính là mục đích của việc sử dụng phương thức tài trợ các mục tiêu chính sách bằng con đường tín dụng.
Rủi ro tín dụng tại NHTM
1.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng
Rủi ro là một điều rất phổ biến và gần như mang tính tất yếu đối với mọi hiện tượng cả trong tự nhiên lẫn trong đời sống kinh tế, xã hội của con người. Đó là khả năng xảy ra những biến cố không lường trước và thường gây ra hậu quả xấu Thực tiễn hoạt động kinh doanh của các NHTM đã cho thấy, rủi ro đối với NHTM trong điều kiện kinh tế thị trường hiện nay bao gồm: rủi ro tín dụng, rủi ro lãi suất, rủi ro tỷ giá, rủi ro thanh khoản , trong đó đặc biệt và thường xuyên là rủi ro tín dụng.
Rủi ro tín dụng có quan hệ mật thiết với các rủi ro còn lại, và được coi là một trong những loại rủi ro lâu đời nhất, chiếm tỷ trọng lớn nhất, thường xuyên xảy ra và gây ra hậu quả nặng nề nhất đối với hoạt động kinh doanh của ngân hàng Vì vậy rủi ro tín dụng không chỉ là mối quan tâm hàng đầu của các NHTM trong công tác quản trị ngân hàng, mà còn thu hút được sự quan tâm, nghiên cứu của nhiều học giả Sau đây là một vài khái niệm mà chúng ta có thể xem xét:
Theo tài liệu "Financial Institution Managerment- A modem pespective" của A.Saunders và H Langer thì: Rủi ro tín dụng là khoản lỗ tiềm tàng khi ngân hàng cấp tín dụng cho khách hàng, nghĩa là khả năng các luồng thu nhập dự tính mang lại từ các khoản vay của ngân hàng không thể được thực hiện đầy đủ cả về số lượng và thời hạn.
Theo Joel Bessis trong " Risk managennent in banking": Rủi ro tín dụng được hiểu là những tổn thất do khách hàng không trả được nợ hoặc sự giảm sút chất lượng của những khoản vay này.
Theo Timothy W Koch trong "Banh managerment": Rủi ro tín dụng xảy ra khi khách hàng không thanh toán vốn gốc và lãi theo thỏa thuận Đó là sự thay đổi tiềm ẩn của thu nhập thuần và thị giá của vốn xuất phát từ việc khách hàng không thanh toán hay thanh toán chậm trễ.
Theo Quy định về phân loại nợ, trích lập và sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng trong hoạt động ngân hàng của tổ chức tín dụng được ban hành theo Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/4/2005 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước: "Rủi ro tín dụng trong hoạt động ngân hàng của tổ chức tín dụng được coi là khả năng xảy ra tổn thất trong hoạt động ngân hàng của tổ chức tín dụng do không thực hiện hoặc không có khả năng thực hiện nghĩa vụ của mình theo cam kết"
Một điểm cần lưu ý rằng, trong hoạt động cấp tín dụng của ngân hàng,khi ngân hàng thực hiện một nghiệp vụ cấp tín dụng thì đó mới chỉ là một giao dịch chưa hoàn thành Giao dịch tín dụng chỉ được xem là hoàn thành khi nào ngân hàng thu hồi về được khoản tín dụng bao gồm cả gốc và lãi.Như vậy, từ lúc giải ngân đến khi thu hồi về cả gốc và lãi, ngân hàng không biết chắc giao dịch đó có hoàn thành hay không Do đó rủi ro tín dụng thể hiện ở khả năng hay xác suất hoàn thành giao dịch tín dụng đó.
1.2.2 Phân loại rủi ro tín dụng
Căn cứ vào nguyên nhân phát sinh rủi ro, rủi ro tín dụng được phân chia thành các loại sau:
- Rủi ro giao dịch: là một hình thức của rủi ro tín dụng mà nguyên nhân phát sinh là do những hạn chế trong quá trình giao dịch và xét duyệt cho vay, đánh giá khách hàng Rủi ro giao dịch có 03 bộ phận chính là rủi ro lựa chọn, rủi ro bảo đảm và rủi ro nghiệp vụ.
+ Rủi ro lựa chọn: là rủi ro có liên quan đến quá trình đành giá và phân tích tín dụng, khi ngân hàng lựa chọn những phương án vay vốn có hiệu quả để ra quyết định cho vay.
+ Rủi ro bảo đảm: phát sinh tư các tiêu chuẩn bảo đảm như các điều khoản trong hợp đồng cho vay, các loại tài sản đảm bảo, chủ thể đảm bảo, cách thức đảm bảo và mức cho vay trên giá trị của tài sản đảm bảo.
+ Rủi ro nghiệp vụ: là rủi ro liên quan đến công tác quản lý khoản vay và hoạt động cho vay, bao gồm cả việc sử dụng hệ thống xếp hạng rủi ro và kỹ thuật xử lý các khoản cho vay có vấn đề.
- Rủi ro danh mục: là một hình thức của rủi ro tín dụng mà nguyên nhân phát sinh là do những hạn chế trong quản lý danh mục cho vay của ngân hàng, được phân chia thành 02 loại: rủi ro nội tại và rủi ro tập trung.
+ Rủi ro nội tại: Xuất phát từ các yếu tố, các đặc điểm riêng có, mang tính riêng biệt bên trong của mỗi chủ thể đi vay hoặc ngành, lĩnh vực kinh tế.
Nó xuất phát từ đặc điểm hoạt động hoặc đặc điểm sử dụng vốn của khách hàng vay vốn.
+ Rủi ro tập trung: là trường hợp ngân hàng tập trung vốn cho vay quá nhiều đối với một số khách hàng, cho vay quá nhiều doanh nghiệp hoạt động trong cùng một ngành, lĩnh vực kinh tế; hoặc trong cùng một vùng địa lý nhất định; hoặc cùng một loại hình cho vay có rủi ro cao.
1.2.3 Nguyên nhân gây ra rủi ro tín dụng
Hoạt động tín dụng là hoạt động đem lại nguồn thu chủ yếu của các NHTM nhưng đây cũng chính là lĩnh vực nghiệp vụ phức tạp và ẩn chứa nhiều rủi ro nhất Do đó việc đi sâu nghiên cứu nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng là thực sự cần thiết để các NHTM có được các giải pháp cần thiết để hạn chế rủi ro này và đạt được hiệu quả hoạt động cao nhất.
Rủi ro tín dụng có nguyên nhân từ nhiều phía: từ phía người cho vay, từ phía người đi vay và cả từ môi trường bên ngoài.
Hạn chế rủi ro tín dụng
1.3.1 Tác động của RRTD tới hoạt động của NHTM và nền kinh tế 1.3.1.1 Ảnh hưởng của rủi ro tín dụng đối với hoạt động của Ngân hàng:
- Rủi ro tín dụng làm giảm lơi nhuận của ngân hàng:
Khi rủi ro tín dụng xảy ra, ngân hàng không thu hồi được các khoản tín dụng đã cấp và lãi cho vay, điều này làm cho nợ quá hạn tăng lên, nợ khó đòi gia tăng, chi phí gia tăng do phải trích lập dự phòng rủi ro để bù đắp tổn thất. Mặt khác, việc không thu hồi được vốn và lãi khi đến hạn khiến ngân hàng mất cân đối trong việc thu chi, vòng quay vốn tín dụng giảm làm cho ngân hàng kinh doanh không hiệu quả Hơn nữa để bù đắp được một khoản vay bị mất vốn, ngân hàng phải thực hiện nhiều khoản cho vay mới để đủ thu nhập thay thế cho vốn gốc đã mất Kết quả dẫn đến là lợi nhuận của ngân hàng do đó mà giảm sút đáng kể.
- Rủi ro tín dụng làm ảnh hương tới khả năng thanh khoản của ngân hàng:
Hai hoạt động cơ bản của ngân hàng là nhận tiền gửi và cho vay, trong đó hoạt động cho vay được tiến hành trên cơ sở số tiền huy động được từ tiền
Rủi ro đọng vốn Rủi ro mất vốn Ảnh hưởng đến KH sử dụng vốnẢnh hưởng đến khả năng thanh khoảnTăng chi phí Vòng quay vốn giảmTỷ lệ SL giảm gửi của khách hàng Nếu một trong các khoản tín dụng gặp rủi ro không thu được nợ sẽ dẫn đến việc ngân hàng gặp khó khăn trong việc thanh toán khi đến hạn rút tiền của khách hàng.
Rủi ro tín dụng làm giảm uy tín của ngân hàng và có thể dẫn đến khả năng phá sản.
Một ngân hàng có mức độ rủi ro tín dụng cao thì ngân hàng đó thường đứng trước nguy cơ mất uy tín và vị thế của mình trên thị trường Hoạt động huy động vốn và các dịch vụ khác của ngân hàng sẽ gặp nhiều khó khăn, hiệu quả hoạt động kinh doanh suy giảm, dẫn tới thu nhập giảm, giảm lương và ngân hàng lại bị cuốn vào vòng luẩn quẩn là cán bộ nghỉ việc nhiều, thiếu cán bộ có năng lực dẫn đến khả năng cạnh tranh của ngân hàng sẽ bị suy yếu, uy tín suy giảm, hoạt động kinh doanh đi xuống.
Mặt khác tỷ lệ nợ quá hạn cao, vượt quá giới hạn an toàn theo quy định quốc tế không thực hiện đúng các cam kết mở L/C, uy tín của NHTM trong trên thị trường quốc tế cũng sẽ bị giảm mạnh.
Hơn nữa, khi uy tín của ngân hàng giảm sút, có thể gây ra phản ứng dây chuyền trong dân chúng, khách hàng sẽ đổ xô đến ngân hàng để rút tiền gửi hàng loạt và đến khi ngân hàng không đủ nguồn vốn để chi trả, ngân hàng sẽ rơi vào tình trạng mất khả năng thanh toán thậm chí là đẩy ngân hàng đến tình trạng phá sản.
Sơ đồ 1.1: Các tác động chính của rủi ro tín dụng đến hoạt động của ngân hàng
Rủi ro đọng vốn: Đó là rủi ro khách hàng sai hẹn trong nghĩa vụ trả nợ theo hợp đồng bao gồm cả vốn gốc và/hoặc lãi vay Sai hẹn này là do khách hàng chậm thanh toán.
Rủi ro mất vốn: Đó là rủi ro khi khách hàng sai hẹn trong nghĩa vụ trả nợ theo hợp đồng bao gồm vốn gốc và/hoặc lãi vay Sai hẹn này là do khách hàng không thanh toán.
1.3.1.2 ảnh hưởng của Rủi ro tín dụng đối với nền kinh tế
Ngân hàng là một trong những định chế tài chính đóng vai trò quan trọng đối với nền kinh tế Nó đảm nhận vai trò giữ cho mạch máu (dòng vốn) của nền kinh tế được lưu thông Khi một ngân hàng gặp rủi ro tín dụng sẽ làm giảm vòng quay sử dụng vốn của ngân hàng, từ đó giảm khả năng cung cấp vốn cho nền kinh tế.
Mặt khác do tính dễ lây lan rủi ro giữa các ngân hàng với nhau khiến cho rủi ro tín dụng mà một ngân hàng gặp phải có thể gây ra tác động xấu tới toàn bộ hệ thống tài chính của một quốc gia Trong mối tương quan ràng buộc tất yếu và ngày càng chặt chẽ giữa các trung gian tài chính, rủi ro tín dụng có thể châm ngòi cho một hiệu ứng đổ vỡ dây chuyền khiến cho toàn bộ nền kinh tế bị khủng hoảng nghiêm trọng, điển hình như nền kinh tế của Mỹ trong thời gian qua
Không những thế, rủi ro tín dụng còn ảnh hưởng tới nền kinh tế thế giới vì ngày nay nền kinh tế của mỗi quốc gia đều phụ thuộc vào nền kinh tế khu vực và thế giới Kinh nghiệm cho ta thấy cuộc khủng hoảng tài chính Châu Á
(1997) và mới đây là cuộc khủng hoảng tài chính tại Mỹ và các quốc gia trên toàn thế giới đã làm rung chuyển toàn cầu.
Ngoài ra, rủi ro tín dụng có thể gây hậu quả tiêu cực tới mọi đối tượng trong xã hội, làm giảm lòng tin của công chúng vào sự vững chắc và lành mạnh của hệ thống tài chính, từ đó gây ra những tác động tiêu cực và làm giảm hiệu quả các công cụ, chính sách tiền tệ của Chính phủ.
Nói tóm lại, những hậu quả, tổn thất nặng nề có thể gây ra bởi rủi ro tín dụng là vô cùng to lớn, nó cho thấy cần thiết phải có các hoạt động quản trị, đo lường và kiểm soát rủi ro Vì vậy, việc phòng ngừa, hạn chế và quản lý rủi ro là nhiệm vụ thiết yếu không chỉ của riêng đối với các NHTM nói riêng mà còn của tất cả các chủ thể liên quan nói chung.
1.3.2 Giải Pháp hạn chế rủi ro tín dụng:
1 3.2.1 Đa dạng hóa danh mục cho vay
Nguyên tắc hạn chế rủi ro đối với các nhà kinh doanh là không nên cho trứng vào cùng một giỏ Đa dạng hóa danh mục cho vay cũng làm giảm thiểu rủi ro tín dụng.
Các biện pháp đa dạng hóa: Đa dạng hóa phương thức cho vay: cho vay hạn mức, cho vay thấu chi, cho vay theo món, cho vay đồng tài trợ Có thể thực hiện mua bán các khoản cho vay để thay đổi tình trạng mất cân đối trong danh mục cho vay của ngân hàng. Đa dạng hóa khách hàng: để phân tán rủi ro và để đạt mục tiêu lợi nhuận các tổ chức tín dụng có thể mở rộng cho vay đối với các thành phần kinh tế, cho vay nhiều đối tượng khách hàng. Đa dạng hóa kỳ hạn cho vay: các khoản cho vay ngắn hạn thường ít rủi ro hơn các khoản cho vay dài hạn Nhưng các khoản cho vay dài hạn lại mang lại lợi nhuận lớn hơn cho ngân hàng Việc đa dạng hóa kỳ hạn cho vay giúp ngân hàng cân đối giữa rủi ro và lợi nhuận.
1.3.2.2 Tăng cường công tác thanh tra, kiểm soát
THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TAI BIDV CHI NHÁNH CẦU GIẤY
2.3.1 T ỔNG DƯ NỢ THEO THÀNH PHẦN KINH TẾ
Bảng 2.2: Dư nợ theo thành phần kinh tế (2008-2010) Đơn vị: tỷ đồng
Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷtrọ ng
Cá Nhân&Hộ gia đình 199 15% 173 10,5% 221 12,7
% Doanh nghiệp& Tổ chức KT khác 1139 85% 1473 89,5% 1528 87.3
% (Nguồn: phòng quản lý rủi ro NHĐT&PT Việt Nam Chi nhánh Cầu Giấy) Bảng số liệu cho thấy ,Tổng dư nợ tín dụng của BIDV Chi nhánh Cầu Giấy tăng trưởng liên tục trong 3 năm gần đây từ năm 2008-2010.Dư nợ tín dụng năm
2010 đạt 1749 tỷ đồng tăng 6% so với năm 2009.tuy nhiên mức tăng này rất thấp so với mức chung của khối các chi nhánh.Đối tượng cho vay chủ yếu là các doanh nghiệp và các tổ chức kinh tế, đặc biệt là các doanh nghiệp nhà nước,dư nợ tín dụng cho vay đối với các doanh nghiệp nhà nước đạt 1024,954tỷ đồng chiếm 58,61% tổng dư nợ Dư nợ tín dụng Cá nhân & Hộ gia đình chiếm tỉ trọng rất nhỏ trong tổng dư nợ chỉ có 221 tỉ đồng chiếm 12,7%.
Từ 2008-2010 ta thấy cơ cấu tín dụng chưa có sự chuyển biến lớn, số lượng khách hàng không tăng nhiều.Cụ thể cơ cấu cho vay vẫn tập trung vào Doanh Nghiệp&Tổ chức kinh tế, dư nợ tín dụng của DN&TCKT luôn chiếm gần 90% Tổng dư nợ tín dụng.Hoạt động tín dụng vẫn chủ yếu là cho vay trong khi chưa khai thác hiệu quả về huy động vốn và bán chéo các sản phẩm dịch vụ khác dẫn đến hiệu quả đạt được chưa cao.
Một trong những nguyên nhân dẫn đến thực trạng trên là do yêu cầu tất yếu của nền kinh tế đang phát triển, trần lãi suất cho vay NHNN đang khống chế thấp và thay đổi quy định tỷ lệ sử dụng vốn ngắn hạn để cho vay Trung Dài Hạn gây áp lực cho các ngân hàng trong thời gian ngắn
2.3.2 DƯ NỢ THEO THỜI GIAN KHOẢN VAY
Bảng 2.3: Dư nợ theo thời gian khoản vay (2008-2010) Đơn vị : tỷ đồng Năm
Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng
(Nguồn : phòng quản lý rủi ro NHĐT&PT Việt Nam Chi nhánh Cầu Giấy) Nếu nhìn nhận theo thời gian khoản vay, Tỉ trọng dư nợ ngắn hạn của BIDV Chi nhánh Cầu Giấy không có thay đổi nhiều qua 3 năm gần đây, luôn chiếm gần 60% tổng dư nợ
Nhìn chung mức tỉ trọng dư nợ ngắn hạn trong năm 2008 - 2010 phản ánh đúng kết quả huy động vốn và sự tác động của biến cố thị trường tài chính vào hoạt động của ngân hàng.
Trong năm 2009: cả dư nợ tín dụng ngắn hạn và tỉ trọng dư nợ tín dụng Ngắn hạn đều tăng Điều này phản ánh đúng sư tác động của biến cố thị trường tài chính vào hoạt động của ngân hàng.Với việc huy động vốn ngắn hạn chiếm 85,7% tổng lượng vốn huy động, ngân hàng sẽ phải tích cực cho vay ngắn hạn để đảm bảo tính an toàn cho cơ cấu nguồn vốn.
Người đi vay, m à chủ yếu là các doanh nghiệp, lạm phát tăng rất mạnh đầu năm 2009 tạo cho họ tâm lí chờ đợi lạm phát xuống để có thể vay các khoản vay có lãi suất thấp hơn.Chính vì vậy, họ chủ yếu vay các khoản vay ngắn hạn có thời gian đáo hạn dưới 1 năm. Đến năm 2010 với việc nền kinh tế có dấu hiệu phục hồi, và cơ cấu huy động vốn có sự dịch chuyển tăng vốn huy động dài hạn, do vậy mà dư nợ tín dụng TDH tăng theo cả về số tiền và tỉ trọng, dư nợ ngắn hạn giảm.dù vậy mức giảm vẫn không nhiều do vốn huy động vẫn chiếm tỉ trọng lớn trong Tổng nguồn vốn huy động.
2.3.3 DƯ NỢ QUỐC DOANH VÀ NGOÀI QUỐC DOANH
Bảng 2.4: Dư Nợ Quốc Doanh và Ngoài Quốc Doanh Đơn vị: tỷ đồng Năm
Số tiền Tỉ trọng Số tiền Tỉ trọng
(Nguồn: phòng quản lý rủi ro NHĐT&PT Việt Nam Chi nhánh Cầu Giấy)Qua số liệu từ năm 2008-2010 ta thấy dư nợ tín dụng chủ yếu tập trung vào các doanh nghệp quốc doanh với tỉ trọng cho vay chiếm từ 60%-70%Tổng dư nợ tín dụng.
Tuy nhiên ta cũng nhận thấy tỉ trọng cho vay ngoài quốc doanh từ 2008-
2010 đã liên tục tăng lên cả về số tiền lẫn tỉ trọng, năm 2008 là 363 tỷ chiếm 27,13% đến 2010 là 724 tỷ chiếm 41% Nguyên nhân chủ yếu cho việc tăng lên này do ngân hàng đã có sự thay đổi về chính sách, hướng sự quan tâm nhiều hơn vào các doanh nghiệp ngoài quốc doanh bởi sự phát triển nhanh về số lượng của khối doanh nghiệp này.Đồng thời các doanh nghiệp ngoài quốc doanh hoạt động hiệu quả hơn và khả năng trả nợ của doanh nghiệp ngoài quốc doanh cũng cao hơn
2.3.4 DƯ NỢ THEO TÀI SẢN BẢO ĐẢM
Bảng 2.5: Dư nợ theo tàisản bảo đảm. Đơn vị : tỷ đồng Năm
Số tiền Tỉ trọng Số tiền Tỉ trọng Số tiền Tỉ trọng
(Nguồn: phòng quản lý rủi ro NHĐT&PT Việt Nam Chi nhánh Cầu Giấy) Với mục tiêu hiệu quả và an toàn trong kinh doanh vì vậy mà Dư Nợ Có Tài Sản Đảm Bảo của BIDV Chi nhánh Cầu Giấy luôn chiếm tỉ trọng lớn trong tổng dư nợ.
Từ năm 2008-2010 tỉ trọng dư nợ có tài sản đảm bảo của BIDV Chi nhánh Cầu Giấy luôn chiếm khoảng 65% trong tổng dư nợ tín dụng.
Tuy nhiên với việc cho vay có TSĐB chiếm tỉ trọng lớn thì cho vay không có tài sản bảo đảm (cho vay tín chấp) sẽ phải chiếm tỉ trọng thấp đồng nghĩa ngân hàng đã bỏ qua 1 nguồn thu lợi nhuận lớn từ việc cho vay tín chấp.
Nếu Ngân Hàng có thể sử dụng các nghiệp vụ về kiểm soát, thẩm định, đánh giá rủi ro hiệu quả thì cho vay tín chấp sẽ là nghiệp vụ có thể giúp ngân hàng có được nguồn thu và lợi nhuận lớn.
THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI BIDV CHI NHÁNH CẦU GIẤY
2.4.1 CHÍNH SÁCH QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG Để đảm bảo hoạt động tín dụng phát triển theo đúng định hướng, BIDV Chi nhánh Cầu Giấy đã tuân thủ đầy đủ chính sách quản lý rủi ro tín dụng từ phía hội sở Về cơ bản chính sách quản trị rủi ro tín dụng của BIDV Chi nhánh Cầu Giấy xoay quanh các nội dung cơ bản như cơ chế phân cấp ủy quyền, chính sách xếp hạng khách hàng, chính sách sản phẩm tín dụng, chính sách tài sản đảm bảo và trích lập dự phòng rủi ro.
2.4.1.1 Cơ chế phân cấp ủy quyền
Hiện tại BIDV đang dần dần thay đổi việc quản lí tín dụng theo chiều dọc. Theo mô hình mới này các phán quyết ra quyết định cấp tín dụng cho các dự án lớn sẽ được tập trung tại hội sở Quy trình cấp tín dụng tại các chi nhánh sẽ có sự tham gia của nhiều phòng ban, như phòng quan hệkhách hàng , phòng tín dụng, phòng quản lý rủi ro để đảm bảo tính khách quan trong các quyết định tín dụng.
2.4.1.2 Chính sách về khách hàng
Cuối năm 2006, ngân hàng đã đưa vào Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ để đánh giá khách hàng là doanh nghiệp
Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ với khách hàng là doanh nghiệp sử dụng phương pháp chấm điểm theo nhóm chỉ tiêu tài chính (40 chỉ tiêu) và chỉ tiêu phi tài chính (14 chỉ tiêu).Theo hệ thống xếp hạng nội bộ, điểm tối đa dành cho khách hàng là 100 điểm và khách hàng được xếp thành 10 nhóm. Nhóm AAA,AA,A,BBB,BB,B,CCC,CC,C,D trong đó:
-Nhóm A(AAA,AA,A) l nhóm khách h ng có kh n ng tr n t t.à à ả năng trả nợ tốt ăng trả nợ tốt ả năng trả nợ tốt ợ tốt ốt.-Nhóm B(BBB,BB,B) là nhóm khách hàng có đủ năng lực trả nợ nhưng khả năng trả nợ sẽ chịu tác động của các yếu tố bên ngoài.
-Nhóm C(CCC,CC,C) là nhóm khác hàng có khả năng trả nợ bị suy giảm, khả năng trả nợ phụ thuộc lớn vào biến động của yếu tố thị trường và nếu yếu tố thị trường xấu đi, khách hàng nhóm C có thể không trả được nợ. -Nhóm D là nhóm khách hàng mất khả năng trả nợ, tổn thất đối với ngân hàng là thực sự xảy ra.
+ Danh sách khách hàng đen
BIDV Chi nhánh Cầu Giấy trong quá trình hoạt động đã lập ra một danh sách các khách hàng không trả nợ, trả nợ không đúng hạn.Việc lập ra danh sách này nhằm kiểm soát các khách hàng đang gặp rủi ro thanh toán cũng như giúp ngân hàng trong việc đưa ra các quyết định tái cấp vốn cho họ.Các khách hàng trong danh sách này sẽ phải chịu các mức lãi suất cao hơn các khách hàng thông thường khác trong trường hợp nhận được một khoản vay mới từ phía ngân hàng.Nếu các khách hàng trong danh sách đen mà cái thiện được tình hình trả nợ của mình, họ sẽ được loại ra khỏi danh sách và sẽ lại nhận được sự đối xử tương tự các khách hàng bình thường khác.
2.4.1.3 Chính sách sản phẩm tín dụng & tài sản bảo đảm
Các sản phẩm tín dụng cung cấp cho tất cả các đối tượng trong mọi ngành nghề, lĩnh vực sản xuất, kinh doanh, dịch vụ mà được pháp luật nước ta cho phép
BIDV Chi nhánh Cầu Giấy thực hiện chính sách tài sản đảm bảo và trích lập dự phòng rủi ro theo quy định của Chính Phủ và Ngân hàng nhà nước Việt Nam theo hướng dẫn của BIDV hội sở.
2.4.1.4 Chính sách phân loại nợ & trích lập dự phòng rủi ro
Hiện tại BIDV đã thực hiện phân loại nợ theo điều 7 thay vì theo điều 6 của Quyết Định 493/2005/QĐ-NHNN Phân loại nợ theo điều 7 là phân loại nợ theo phương pháp “định tính”, theo cách phân loại này nợ cũng được chia thành 5 nhóm như phương pháp “định lượng” (phân loại theo điều 6 quyết định 493) nhưng không nhất thiết căn cứ vào số ngày quá hạn chưa thanh toán nợ mà còn dựa theo hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ và chính sách dự phòng rủi ro của tổ chức tín dụng được NHNN chấp nhận.
Phân loại nợ theo “định tính”
Loại 1: Nợ đủ tiêu chuẩn, bao gồm nợ được đánh giá có khả năng thu hồi cả gốc và lãi đúng hạn
Loại 2: Nợ cần chú ý, bao gồm nợ được đánh giá là có khả năng thu hồi đủ gốc và lãi nhưng có dấu hiệu khách hàng suy giảm khả năng trả nợ
Loại 3: Nợ dưới tiêu chuẩn, bao gồm nợ được đánh giá là không có khả năng thu hồi gốc và lãi đúng hạn
Loại 4: Nợ nghi ngờ, bao gồm nợ được đánh giá là có khả năng tổn thất cao
Loại 5: Nợ có khả năng mất vốn, bao gồm nợ được đánh giá là không có khả năng thu hồi, mất vốn.
Cách phân loại nợ cũ, phân loại nợ theo “định lượng”, chỉ đơn thuần dựa trên dữ liệu khoản nợ tại thời điểm đánh giá và chủ yếu dựa vào thời gian quá hạn, số lần cơ cấu của khoản nợ nên kết quả chưa phản ánh thực sự mức độ rủi ro của các khoản nợ Phân loại nợ theo phương pháp mới sẽ đánh giá toàn diện về năng lực tài chính và khả năng trả nợ của khách hàng Các khoản nợ được chia tách theo các mức độ rủi ro một các chính xác hơn, qua đó giúp ngân hàng trích lập dự phòng rủi ro hợp lí.
2.4.2 THỰC TRẠNG NỢ QUÁ HẠN,NỢ THEO NHÓM,NỢ XẤU CỦA BIDV CHI NHÁNH CẦU GIẤY
Bảng 2.6: Nợ quá hạn, Nợ theo nhóm, Nợ xấu. Đơn vị: tỷ đồng Năm
Số tiền Tỉ trọng Số tiền Tỉtrọng Số tiền Tỉtrọng
Tỉ lệ nợ quá hạn
Tỉ lệ nợ xấu theo7/493(3+4+5
(Nguồn: phòng quản lý rủi ro NHĐT&PT Việt Nam Chi nhánh Cầu Giấy)
Qua bảng 2.6 ta thấy tỉ lệ: Nợ quá hạn/ Tổng dư nợtừ năm 2008-2010 luôn ở mức thấp và đạt được kế hoach trung ương giao cho là dưới 1% Kết quả này đạt được là do BIDV Chi nhánh Cầu Giấy đã có những biên pháp kiểm soát tín dụng chặt chẽ và hiêu quả như:
-Phân loại khách hàng ngay khi khách hàng bắt đầu có mối quan hệ tín dụng với ngân hàng để có định hướng tín dụng phù hợp với từng đối tượng khách hàng.
-Phân tích đánh giá thực trạng tín dụng thương mại, định kì rà soát tín dụng để có các biện pháp phân loại xử lí kịp thời, hạn chế các khoản tín dụng xấu, xác định rủi ro tiềm ẩn để hạn chế thấp nhất rủi ro Thực hiện quản lí danh mục đầu tư, danh mục nợ quá hạn để có biện pháp xử lí kịp thời…
Qua bảng ta cũng thấy Ngân Hàng có tỉ trọng nợ nhóm I tương đối tốt luôn chiếm trên 90% tổng dư nợ điều này cho thấy khách hàng của chi nhánh có kết quả kinh doanh tương đối hiệu quả,và cũng cho thấy ngân hàng có hệ thống đánh giá khách hàng khá hiệu quả.
Trong năm 2010 tỉ lệ nợ nhóm II chiếm 3,47%giảm 3,08% so với năm
Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng tại BIDV Cầu Giấy
- Tỷ lệ cho vay trên tổng vốn huy động: 65,71%
- Tỷ lệ nợ quỏ hạn trên tổng dư nợ: 1% - 2 %
- Tỷ lệ nợ quá hạn trên tổng dư nợ tối đa: 1% - 1,5%
Phấn đấu năm 2010 và về sau không có cán bộ tín dụng nào vi phạm chế độ tín dụng.
3.2 Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng tại BIDV Cầu Giấy
3.2.1 Hoàn thiện quy trình thẩm định và cho vay hợp lý
Như đã tích ở trên, quy trình thẩm định và cho vay "một cửa" hiện tại của Chi nhánh đã bộc lộ nhiều hạn chế Trong đó, hạn chế lớn nhất là cán bộ tín dụng vẫn phải thực hiện cả ba khâu trong quá trình cho vay Điều này xuất phát từ việc Chi nhánh vẫn chưa có phòng Thẩm định độc lập Tuy nhiên, việc thành lập thêm một phòng Thẩm định đối với Chi nhánh trong điều kiện hiện tại khi cơ sở vật chất còn hạn chế, đội ngũ cán bộ còn thiếu sẽ là một khó khăn cho việc tổ chức hoạt động của Chi nhánh Vì vậy, để hạn chế nhược điểm này, trước mắt Chi nhánh có thể khắc phục bằng cách tách quy trình cho vay thành hai bộ phận, hai bộ phận này tạm thời vẫn thuộc phòng kế hoạch kinh doanh:
- Bộ phận quan hệ khách hàng (Front office): Nhiệm vụ của bộ phận này là chịu trách nhiệm tiếp thị, chăm sóc, tìm hiểu nhu cầu khách hàng, hướng dẫn và trực tiếp nhận hồ sơ khách hàng nhưng không có trách nhiệm thẩm định và đề xuất đối với khoản vay Ngoài ra, bộ phận này còn có nhiệm vụ trong việc quản lý khoản vay sau khi cho vay.
- Bộ phận Thẩm định và phê duyệt khoản vay (Back office): Nhiệm vụ của bộ phận này là thực hiện phân tích, đánh giá, định lượng rủi ro trước khi đề xuất lãnh đạo phê duyệt đối với một khoản vay.
Bộ phận kiểm tra, giám sát tín dụng độc lập
Nhu cầu vay vốn của khách hàng
Quyết định cho vay theo thẩm quyền
Bộ Phận quan hệ khách hàng
Tiếp nhận và thu thập thông tin về khách hàng Giám sát vốn vay
Sơ đồ 3.l: Quy trình cho vay đề xuất đối với Chi nhánh
Bên cạnh việc xây dựng một quy trình tín dụng hợp lý, Chi nhánh cũng cần phải chú trọng hơn đến việc nâng cao chất lượng của công tác thẩm định. Theo đó việc thẩm định khách hàng phải dựa trên các chuẩn mực được xây dựng chi tiết như: các tiêu chí kinh tế kỹ thuật cần thiết cho một dự án, một khoản vay, chi tiết về việc phân công thẩm quyền trách nhiệm của cán bộ các cấp trong việc xét duyệt và quản lý khoản nợ Nội dung của thẩm định phải bao gồm năng lực tư cách của người vay, cơ cấu tài chính và các chiến lược đầu tư của khách hàng đối với khoản vay (tình hình vốn tự có, các chỉ tiêu tài chính, mặt hàng kinh doanh, giá thành, thị trường, ), giá trị và tính thanh khoản của tài sản thế chấp, khả năng ứng phó của khách hàng trước các thách thức Bên cạnh đó, cần chuẩn hóa phương pháp phân tích theo hướng cho điểm để xếp loại khách hàng hoặc phương pháp các hệ thống chuyên gia (phương pháp 5C) Việc phân tích để đánh giá khách hàng cần được thực hiện một cách thường xuyên để kịp thời pháp hiện và khắc phục sai sót Đồng thời là cơ sở để ban hành các chính sách tín dụng phù hợp với từng thời kỳ cụ thể,đảm bảo an toàn trong hoạt động tín dụng.
3.2.2 Nâng cao chất lượng đội ngũ cán bộ quản trị và tác nghiệp trong lĩnh vực tín dụng
Trình độ nghiệp vụ của đội ngũ cán bộ tín dụng là nhân tố cơ bản quyết định đến chất lượng tín dụng Như đã đề cập, cán bộ tín dụng hiện nay còn thiếu khả năng, kỹ năng dự báo kinh tế, thị trường, phân tích tình hình tài chính, phi tài chính của doanh nghiệp, do vậy trong quá trình phân tích tín dụng còn có nhiều sai sót, đánh giá chưa chính xác về khách hàng hoặc có những kết luận mang tính chất chủ quan Những sai lầm này có thể gây ảnh hưởng nghiêm trọng tới sự an toàn của các khoản tín dụng Vì vậy, kết quả của công tác hạn chế rủi ro tín dụng sẽ phụ thuộc rất nhiều vào việc nâng cao trình độ chuyên môn, nghiệp vụ cũng như đạo đức của đội ngũ cán bộ ngân hàng.
Nâng cao chất lượng đội ngũ cán bộ tín dụng phải bảo đảm cả về mặt định lượng và định tính Đánh giá đúng chất lượng cán bộ tín dụng phải đánh giá đồng thời cả hai mặt này vì đều có tầm quan trọng như nhau, nếu thiếu một trong hai mặt thì không thể đánh giá chính xác chất lượng cán bộ tín dụng và theo đó việc sử dụng cán bộ cũng sẽ bất cập, hạn chế và nhiều khi phản tác dụng.Về mặt định tính cán bộ tín dụng phải có bản lĩnh kinh doanh vững vàng,có phẩm chất đạo đức tốt về mặt định lượng, cán bộ tín dụng phải có trình độ học vấn, chuyên môn nghiệp vụ, họ phải có khả năng giao tiếp và tiếp thị thu hút được khách hàng, phải có năng lực điều tra thu thập, liên kết, xử lý và tổng hợp thông tin.
Tóm lại, yêu cầu về định tính và định lượng đối với cán bộ tín dụng là yêu cầu cấp thiết nhằm hạn chế rủi ro tín dụng Đây là kiện cần và đủ để nâng cao chất lượng cán bộ tín dụng Tuy nhiên, trong thực tế để hội đủ tất cả những điều kiện trên là một vấn đề bất cập hiện nay đối với các ngân hàng nói chung và đối với Chi nhánh Hà Nội nói riêng Chính vì vậy, vấn đề nâng cao chất lượng cán bộ tín dụng được coi là một nhiệm vụ trọng tâm và chi nhánh cần phải có những giải pháp thiết thực và hiệu quả Một số giải pháp có thể đề xuất là:
Trước hết, nâng cao chất lượng cán bộ tín dụng phải bắt đầu từ khâu tuyển dụng và đạo tạo Việc tuyển dụng cán bộ tín dụng phải được thực hiện tốt, đảm bảo đúng quy trình, đúng quy định của ngành và cần tuyệt đối có sự công bằng trong khâu tuyển dụng Tiêu chuẩn tuyển dụng cán bộ tín dụng mới cần có là: tiêu chuẩn đạo đức, tư cách (liêm khiết, trung thực, tự tin, tháo vát), tiêu chuẩn chuyên môn (học vấn, trình độ nghiệp vụ, kỹ năng chuyên môn), tiêu chuẩn về thể chất (sức khỏe, hình thức )
Về công tác đào tạo, cần tập trung tăng cường hình thức đào tạo tập trung, kết hợp với hình thức tập huấn tại chỗ, hình thức đào tạo này nhằm làm cho cán bộ tín dụng nắm bắt được một số nghiệp vụ trong thời gian ngắn như: Tổ chức các buổi sinh hoạt nghiệp vụ theo định kỳ, thảo luận các vướng mắc trong công tác tín dụng, văn bản và quy trình nghiệp vụ Phát động phong trào tự học, tự nghiên cứu tự nâng cao nhận thức, trình độ chuyên môn nghiệp vụ, tránh sự tụt hậu trước sự thay đổi của nền kinh tế, của công nghệ trong quá trình phát triển và hội nhập của ngân hàng Tổ chức thi nghiệp vụ hàng năm và có khen thưởng hợp lý để khuyến khích những cán bộ tín dụng giỏi, có nhiều cống hiến Đồng thời, thường xuyên tổ chức và phối hợp với ngân hàng cấp trên và các trường đại học trong và ngoài nước mở các lớp học, tập huấn, đào tạo và đào tạo lại để cập nhật kiến thức ngân hàng thời kỳ kinh tế thị trường.
Việc đào tạo và đào tạo lại cán bộ tín dụng phải được tiến hành thường xuyên, liên tục Cần tránh đào tạo nghiệp vụ chung chung mà phải chú trọng vào đào tạo tập trung chuyên sâu từng lĩnh vực cụ thể Mục tiêu của việc đào tạo là làm cho cán bộ tín dụng không chỉ am tường khai thác, phục vụ khách hàng mà còn có khả năng phát hiện, ngăn ngừa và hạn chế các rủi ro trong lĩnh vực mình phụ trách.
Song song với việc tuyển dụng và đào tạo, Chi nhánh cũng cần có các chính sách sàng lọc và sử dụng hiệu quả đội ngũ cán bộ tín dụng Hàng năm, chi nhánh cần phải thực hiện rà soát, đánh giá, phân loại cán bộ tín dụng để có hướng đào tạo, bổ sung kịp thời, tránh sự hẫng hụt về đội ngũ cán bộ tín dụng. Đồng thời qua phân loại cán bộ tín dụng để thực hiện việc tiêu chuẩn hóa cán bộ tín dụng trên cả hai mặt định tính và định lượng, tạo ra đội ngũ cán bộ mạnh toàn diện, có sức cống hiến cao.
Mặt khác, để tạo động lực làm việc cho các cán bộ tín dụng cũng như đảm bảo tính nghiêm ngặt trong việc tuân thủ các quy chế và quy trình làm việc, Chi nhánh cũng cần phải đổi mới về chính sách đãi ngộ, thực hiện định chế đi đối với chế tài Trong điều kiện kinh tế thị trường, chính sách đãi ngộ với chế độ tiền lương, tiền thưởng hợp lý càng có ý nghĩa quan trọng bởi vì có thể đội ngũ này có sự cống hiến nhiều nhất, chịu nhiều áp lực nhất do công việc mang tính rủi ro cao Có như vậy, đội ngũ cán bộ tín dụng mới phát huy được khả năng và nhiệt tình lâu dài của mình Đồng thời thực hiện cơ chế thưởng phạt nghiêm minh, tạo ra bầu không khí thi đua, khuyến khích sáng tạo, phát huy trách nhiệm và quyền hạn cá nhân trong việc đầu tư vốn sao cho an toàn và hiệu quả nhất Những cán bộ tín dụng vi phạm quy chế, quy trình nghiệp vụ tín dụng, làm thất thoát vốn của ngân hàng phải xử lý nghiêm khắc, đặc biệt là cán bộ thoái hóa biến chất Những cán bộ tín dụng có đạo đức tốt, yêu ngành, yêu nghề, có khả năng làm việc tốt, mang lại hiệu quả cho ngân hàng thì có chế độ khen thưởng xứng đáng như nâng lương trước hạn
Cuối cùng, trong công tác quản lý, chi nhánh cần phải thường xuyên quan tâm đến việc xác định đúng nhiệm vụ chính trị, tư tưởng cho đội ngũ cán bộ tín dụng Kiên quyết không sử dụng những cán bộ thiếu bản lĩnh chính trị,bản lĩnh kinh doanh, thiếu trung thực, không công tâm, kém năng lực làm công tác tín dụng Quản lý cán bộ tín dụng trong công việc, trong sinh hoạt một cách chặt chẽ, khoa học Có biện pháp chủ động, tích cực giáo dục cán bộ tín dụng để cán bộ tín dụng không bị lôi cuốn vào các vấn đề tiêu cực của xã hội, bị lôi cuốn vào đồng tiền mà hạ thấp nhân phẩm, hạ thấp tiêu chuẩn tín dụng, làm phương hại đến bản thân cũng như phương hại về kinh tế và uy tín của ngành
3.2.3 Nâng cao chất lượng hệ thống quản lý thông tin tín dụng đáp ứng nhu cầu đối với công tác hạn chế rủi ro tín dụng
Thông tin giữ một vai trò đặc biệt quan trọng đối với hoạt động tín dụng của các NHTM, giúp các Ngân hàng xác định khá chính xác về đối tượng vay vốn, uy tín, thiện chí trả nợ, tính khả thi của dự án đầu tư kinh doanh của khách hàng Thông tin chính là cơ sở để các NHTM tin tưởng vào khách hàng của mình Bởi vì quan hệ tín dụng luôn được hình thành dựa trên sự tin tưởng lẫn nhau giữa ngân hàng và khách hàng Điều đó có nghĩa là ngân hàng chỉ cho khách hàng vay vốn khi và chỉ khi ngân hàng hoàn toàn tin tưởng vào khả năng hoàn trả (vốn và lãi) của khách hàng khi đáo hạn. Để các khoản vay an toàn và hiệu quả, thông tin phải được ngân hàng khai thác từ nhiều nguồn khác nhau: hồ sơ đề nghị cấp tín dụng, hồ sơ khách hàng, các cơ quan chức năng có liên quan ( cơ quan thuế, trung tâm thông tin tín dụng của Ngân hàng Nhà nước ), trực tiếp phỏng vấn khách hàng, cập nhật thông tin trên thị trường nhằm phục vụ kịp thời cho các giai đoạn của quy trình tín dụng
Như vậy, sau khi nhận hồ sơ đề nghị cấp tín dụng, ngân hàng phải tiến hành phân tích khả năng hiện tại và tiềm tàng của khách hàng về việc sử dụng vốn tín dụng cũng như khả năng hoàn trả vốn vay, ngân hàng từ những thông tin cơ bản này sẽ đưa ra các giải pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro Tất nhiên, để có được những thông tin chính xác và đầy đủ, ngân hàng cần phải biết tạo thông tin cho riêng mình Thông tin tín dụng chính xác, quyết định tín dụng hợp lý chắc chắn khả năng quay về của vốn tín dụng cao, vốn tín dụng được hoàn trả đúng hạn, góp phần nâng cao chất lượng của hoạt động tín dụng và hoạt động ngân hàng. Đối với Chi nhánh BIDV Cầu Giấy như đã đề cập ở trên, hệ thống thông tin phục vụ cho công tác hạn chế rui ro tín dụng còn chưa được đánh giá đúng tầm quan trọng do vậy chưa có các biện pháp xử lý, khai thác thông tin một cách có hiệu quả nhất phục vụ cho toàn bộ quy trình tín dụng Do vậy, trong thời gian tới để nâng cao chất lượng của công tác hạn chế rủi ro tín dụng, bảo đảm cho hoạt động tín dụng phát triển một cách an toàn và hiệu quả, tạo ra một sinh khí mới, một động lực mới thúc đẩy Chi nhánh phát triển lên một tâm cao mới, tất yếu cần thúc đẩy hoạt động thông tin tín dụng thực sự phát triển có chất lượng: đầy đủ, chính xác và cập nhật Sau đây là một số giải pháp cụ thể đối với Chi nhánh:
Một số kiến nghị đề xuất đối với các cơ quan
3.3 Một số kiến nghị đề xuất đối với các cơ quan
Trong thời gian qua, Chi nhánh BIDV Cầu Giấy, bằng chính động lực và sự phấn đấu của mình đã có những cố gắng trong công tác hạn chế rủi ro tín dụng và đạt được những thành công nhất định Trong thời gian tới, để đảm bảo cho các giải pháp đưa ra thực sự có hiệu quả và mang tính khả thi thì cần phải có sự tác động của môi trường vĩ mô tới hoạt động của ngân hàng Là một đơn vị trực thuộc hệ thống BIDV, đồng thời chịu sự quản lý của Ngân hàng Nhà nước và Chính phủ vì vậy các giải pháp đưa ra với chi nhánh sẽ không phát huy tác dụng nếu như
BIDV Ngân hàng Nhà nước và Chính phủ không hỗ trợ và tạo được môi trường thuận lợi ổn định Một số đề xuất gồm:
3.3.1 Kiến nghị với Chính phủ
Tạo điều kiện để đổi mới và hiện đại hóa hệ thống thông tin tín dụng: Như đã đề cập thông tin có ý nghĩa vô cùng quan trọng đối với hoạt động tín dụng Tuy nhiên trên thực tế hiện nay, thông tin vẫn chưa được các NHTM Việt Nam khai thác triệt để phục vụ cho các giai đoạn của quy trình tín dụng. Bên cạnh nguyên nhân chủ quan từ phía các Ngân hàng thì nguyên nhân khách quan là do Việt Nam hiện nay về cơ bản vẫn là một nước lạc hậu về thông tin, nguồn cung cấp thông tin còn nghèo nàn, việc truyền tải thông tin kém hiệu quả và không bình đẳng Do thiếu thẩm định thông tin nên nhiều NHTM còn ngần ngại trong việc tài trợ cho doanh nghiệp để xuất khẩu hàng hóa ra nước ngoài vì không thể thẩm định thẩm định hợp đồng của đối tác Trong thời gian tới, Chính phủ cần tạo điều kiện để phát triển thông tin, cụ thể là:
- Chính phủ cần tạo điều kiện để các tổ chức xúc tiến thương mại Việt Nam mở nhiều chi nhánh ở những thị trường được đánh giá là có tiềm năng lớn Đồng thời tăng cường hỗ trợ về tài chính, trang bị thêm các phương tiện cho các cán bộ ngoại giao để mở rộng giao tiếp, tạo mối quan hệ tốt đẹp với chính phủ và doanh nghiệp các nước sở tại, có như vậy các tổ chức xúc tiến thương mại Việt Nam mới có thể lấy được những thông tin đắt giá và đồng hành cùng doanh nghiệp, giúp ngân hàng thẩm định thông tin về đối tác, tính khả thi của các dự án xuất khẩu của doanh nghiệp.
- Song song với việc ban hành các văn bản quy định rõ ràng những thông tin nào được phổ biến, những thông tin nào không được phổ biến, Chính phủ nên sớm thành lập tổ chức chuyên cung cấp thông tin, chuyển tải luật lệ, quy định đến các ngân hàng nói riêng và dân cư nói chung Bên cạnh đó, tăng cường kiểm tra, xử lý thích đáng tổ chức tín dụng không báo cáo thông tin theo đúng quy định báo cáo không đầy đủ, không kịp thời và thiếu chính xác cho Trung tâm thông tin tín dụng của Ngân hàng Nhà nước
Hoàn thiện các chính sách, chế tài về bảo đảm tiền vay: Đối với các NHTM, tài sản bảo đảm có vai trò quan trọng trong việc hạn chế rủi ro tín dụng Tuy nhiên hiện nay, các chính sách về đảm bảo tiền vay vẫn còn nhiều bất cập như việc cấp giấy chứng nhận quyền sử đụng đất, các đăng ký giao dịch đảm bảo, công chứng tài sản còn chậm và thủ tục còn rắc rối làm mất cơ hội kinh doanh của nhà đầu tư cũng như cơ hội đầu tư tín dụng của ngân hàng Vì vậy, trong thời gian tới, Chính phủ cần có những cải cách, các chế tài cụ thể nhằm tạo điều kiện thuận lợi, bảo vệ quyền lợi của ngân hàng và khách hàng
Bên cạnh đó, Chính phủ cần sớm hoàn thiện hơn hệ thống pháp luật và các cơ chế chính sách nhằm tạo lập hành lang pháp lý ổn định đối với hoạt động tín dụng nói riêng và các hoạt động kinh tế nói chung Ổn định kinh tế - chính trị, tạo điều kiện cho các hoạt động sản xuất kinh doanh của các thành phần kinh tế Trao thêm quyền tự chủ cho các Ngân hàng thương mại
3.3.2 Kiến nghị đối với Ngân hàng Nhà nước
- Tăng cường quản lý các ngân hàng thông qua các quy định về kiểm toán bắt buộc, kiểm tra trình độ định kỳ cũng như tằng cường thanh tra và hỗ trợ các Ngân hàng nhận biết các rủi ro tiềm ẩn thông qua công tác đã thanh tra của các Ngân hàng, từ đó đưa ra các biện pháp hữu hiệu để giảm thiểu rủi ro.
- Tăng cường quan tâm chỉ đạo và hỗ trợ cho công tác quản trị rủi ro của các NHTM thông qua việc cập phổ biến kinh nghiệm về quản lý rủi ro của các ngân hàng trong và ngoài nước, ban hành các văn bản thống nhất về quản lý rủi ro và có biện pháp chế tài nghiêm túc các NHTM không tuân thủ các quy định này Hỗ trợ các NHTM trong việc đào tạo, tập huấn cho cán bộ nghiệp vụ.
- Nâng cao vai trò cung cấp thông tin của Trung tâm thông tin tín dụng (CIC) của Ngân hàng Nhà nước Thực hiện minh bạch và công khai hóa thông tin, coi đây là tiền đề để nâng cao chất lượng quản lý rủi ro Việc minh bạch và công khai thông tin phải được đảm bảo thực hiện không chỉ giữa các NHTM với Ngân hàng Nhà nước, giữa các NHTM với nhau hay trong nội bộ NHTM mà còn giữa NHTM với các nhà đầu từ, với công luận.
3.3.3 Kiến nghị với hệ thống ngân hàng BIDV
Xây dựng hệ thống quản trị rủi ro theo chuẩn mực quốc tế với các bộ phận cấu thành:
- Một mô hình tổ chức quản trị rủi ro thống nhất với sự tham gia của Hội đồng quản trị các ủy ban, Ban lãnh đạo ngân hàng.
- Cơ chế báo cáo độc lập với cơ cấu tổ chức kinh doanh.
- Các chính sách, quy trình thủ tục và hệ thống hạn mức thống nhất giúp ngân hàng xác định, đo lường, theo dõi và kiểm soát rủi ro tín dụng phát sinh trong quá trình hoạt động kinh doanh một cách hiệu quả nhất.
- Cải tiến phương pháp đo lường, kiểm soát và hệ thống thông tin quản trị rủi ro để hỗ trợ cho các hoạt động kinh doanh và công tác quản trị rủi ro của toàn hệ thống
- Xác định rõ trách nhiệm và quyền hạn của từng bộ phận và cá nhân trong công tác quản trị rủi ro tín dụng.
Tăng cường công tác kiểm tra, kiểm soát tín dụng đối với toàn hệ thống.
Xây dựng chiến lược phát triển tín dụng tùy thuộc vào mục tiêu, khả năng và thế mạnh Từ đó, xây dụng chính sách tín dụng khoa học, phù hợp với các quy luật kinh tế thị trường, quy trình cụ thể, chi tiết để hướng hoạt động tín dụng của toàn hệ thống theo hướng tăng trưởng bền vững, phát huy lợi thế so sánh, hiệu quả, ít rủi ro.
Thực hiện đồng bộ các giải pháp hỗ trợ hoạt động tín dụng như phát triển công nghệ thông tin; phát triển và nâng cao nguồn nhân lực; tăng cường công tác marketing và chăm sóc khách hàng, xây dựng và áp dụng hệ thống quản lý chất lượng theo tiêu chuẩn ISO 9001:2000 trong toàn hệ thống cho tất cả các mặt nghiệp vụ của ngân hàng.
Công tác quản lý rủi ro cần được chú trọng hơn nữa, BIDV cần nâng cao chất lượng thông tin theo hướng vừa mang tính sảnh báo trước, vừa đẩy đủ kịp thời và chính xác Việc dự báo và đánh giá rủi ro cần được thực hiện thường xuyên và chú trọng theo từng khu vực
