Thực trạng và giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động môi giới chứng khoán tại công ty cổ phần chứng khoán thăng long

1 LỜI NÓI ĐẦU: Ngân hàng tổ chức tài quan trọng kinh tế Ngân hàng đóng vai trị người thủ quỹ cho toàn xã hội; tổ chức cho vay chủ yếu doanh nghiệp, cá nhân, hộ gia đình phần Nhà nước Không cho vay, cịn thu hút tiền gửi từ dân cư để đầu tư vào dự án phát triển Bên cạnh đó, ngân hàng cịn cơng cụ hữu hiệu nhà nước việc thực sách tiền tệ để phù hợp với giai đoạn phát triển kinh tế Đặc trưng hệ thống NHTM Việt Nam tỷ trọng thu nhập rủi ro từ hoạt động tín dụng chiếm 70% tổng hoạt động NH Đặc biệt thời kỳ hội nhập kinh tế quốc tế, kinh tế phát triển nhanh chóng, hoạt động tín dụng gia tăng mạnh mẽ, RRTD phức tạp nguyên nhân, hình thức phạm vi tác động Do đó, để bảo đảm an tồn tài chính, nâng cao lực cạnh tranh, hội nhập kinh tế quốc tế thành công, NHTM phải có phương pháp quản trị tốt RRTD NH Trong trình thực tập, giúp đỡ tận tình cán bộ, nhân viên ngân hàng phịng Quản lý rủi ro em có điều kiện tìm hiểu tình hình hoạt động kinh doanh cấu tổ chức ngân hàng Sau thời gian thực tập, em muốn tập trung tìm hiểu sâu tình hình rủi ro tín dụng hoạt động phịng ngừa rủi ro tín dụng BIDV- Chi nhánh Quang Trung nên em lựa chọn đề tài: “Giải pháp phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh BIDV- Chi nhánh Quang Trung” làm đề tài thực tập Ngồi phần mở đầu phần kết luận, chuyên đề chia làm chương, cụ thể: Chương I: NHTM RRTD hoạt động NHTM Chương II: Thực trạng RRTD BIDV- Chi nhánh Quang Trung Chương III: Giải pháp phòng ngừa hạn chế RRTD BIDV- Chi nhánh Quang Trung CHƯƠNG I: NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VÀ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TRONG NỀN KINH TẾ THỊ TRƯỜNG 1.1.1 Ngân hàng thương mại vai trò Ngân hàng thương mại 1.1.1.1 Khái quát Ngân hàng thương mại NHTM tổ chức tín dụng kinh doanh tiền tệ mà hoạt động chủ yếu thường xuyên nhận tiền gửi khách hàng với trách nhiệm hoàn trả sử dụng số tiền gửi vay đầu tư, thực nghiệp vụ chiết khấu làm phương tiện tốn Ngày nay, hoạt động tổ chức mơi giới thị trường tài ngày phát triển số lượng, quy mô, hoạt động đa dạng phong phú đan xen lẫn Điểm khác biệt NHTM tổ chức tài khác NHTM Ngân hàng kinh doanh tiền tệ, chủ yếu tiền gửi không kỳ hạn, cung ứng dịch vụ tốn cịn tổ chức tài khác khơng thực chức 1.1.1.2 Vai trị Ngân hàng thương mại Cùng với nghiệp đổi lên đất nước khơng thể phủ nhận vai trị đóng góp to lớn ngành Ngân hàng Thứ nhất: NHTM nơi cung cấp vốn cho kinh tế, công cụ quan trọng thúc đẩy phát triển lực lượng sản xuất Thứ hai: NHTM cầu nối doanh nghiệp với thị trường thông qua hoạt động tín dụng Ngân hàng doanh nghiệp Thứ ba: NHTM công cụ để Nhà nước điều tiết vĩ mô kinh tế Thông qua hoạt động NHTM, NHTW thực sách tiền tệ phục vụ mục tiêu ngắn hạn dài hạn phủ cơng cụ như: ấn định hạn mức tín dụng, tỷ lệ dự trữ bắt buộc, lãi suất tái chiết khấu, nghiệp vụ thị trường mở để tác động tới lượng tiền cung ứng lưu thông Thứ tư: Là cầu nối tài quốc gia với tài quốc tế 1.1.2 Hoạt động chủ yếu Ngân hàng thương mại 1.1.2.1 Hoạt động huy động vốn Đây nghiệp vụ NHTM thông qua nghiệp vụ NHTM thực chức tạo tiền NHTM “ góp nhặt “ tồn nguồn vốn nhàn rỗi xã hội hình thức : nhận tiền gửi tiết kiệm, tiền gửi toán tiền gửi bao gồm: Tiền gửi khơng kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn Ngồi NHTM phát hành thêm chứng tiền gửi, trái khoán Ngân hàng hay vay từ Ngân hàng tổ chức tín dụng khác 1.1.2.2 Hoạt động sử dụng vốn Trong kinh tế thị trường, NHTM thực chất doanh nghiệp kinh doanh phải coi lợi nhuận mục tiêu hàng đầu cuối Để tạo lợi nhuận thu nhập cho Ngân hàng NHTM phải biết sử dụng khai thác nguồn vốn cách triệt để hiệu Hoạt động cho vay hoạt động đem lại phần lớn lợi nhuận cho NHTM Các NHTM dùng nguồn vốn huy động vay từ thu lợi nhuận sở chênh lệch phí đầu vào phí đầu Thực nghiệp vụ NHTM thực chức xã hội thơng qua việc mở rộng vốn đầu tư, gia tăng sản phẩm xã hội, cải thiện đời sống nhân dân mà cịn có ý nghĩa lớn đến tồn đời sống kỹ thuật thông qua hoạt động tài trợ cho ngành, lĩnh vực phát triển cơng nghiệp, nơng nghiệp kinh tế Ngồi hoạt động cho vay chủ yếu, NHTM thực hoạt động đầu tư hùn vốn liên doanh liên kết, kinh doanh chứng khoán thị trường tài Hoạt động vừa mang lại lợi nhuận cho Ngân hàng vừa góp phần điều hồ lưu thơng tiền tệ kinh tế 1.1.2.3 Hoạt động trung gian Đây nghiệp vụ mà NHTM thực theo uỷ nhiệm khách hàng hưởng hoa hồng như: - Chuyển tiền - Thu hộ: ngân hàng đứng thay mặt ngân hàng để thu khoản kỳ phiếu đến hạn, chứng khoán, tiền bán hàng hoá,… - Uỷ thác: nghiệp vụ ngân hàng thực theo uỷ thác khách hàng để quản lý hộ tài sản, chuyển gia tài, bảo quản chứng khốn, vật có giá trị, thực lý tài sản doanh nghiệp bị phá sản - Mua bán hộ: theo uỷ nhiệm, ngân hàng đứng phát hành cổ phiếu, trái phiếu cho công ty, cho Nhà nước, mua ngoại tệ, đá quý,… cho khách hàng - Kinh doanh vàng, bạc đá quý để kiếm lời - Làm tư vấn tiền tệ, tài như: cung cấp thơng tin, hướng dẫn sách tài tiền tệ, thương mại, lập dự án đầu tư tín dụng, uỷ thác đầu tư 1.1.3 Rủi ro hoạt động kinh doanh NHTM 1.1.3.1 Khái niệm tính chất khách quan rủi ro Rủi ro khơng chắn hay tình trạng bất ổn Tuy nhiên, có tình trạng khơng chắn ước đốn xác suất xảy xem rủi ro Những tình trạng khơng chắn chưa xảy không ước đoán xác suất xảy xem bất trắc.Rủi ro định nghĩa khác biệt giá trị thực tế giá trị kỳ vọng Rủi ro kinh doanh ngân hàng biến cố khơng mong đợi mà xảy dẫn đến tổn thất tài sản ngân hàng, giảm sút lợi nhuận thực tế so với dự kiến Vì Có nói chất hoạt động NHTM chấp nhận rủi ro quản lý rủi ro Trong giai đoạn kinh tế việc đối mặt với rủi ro ngân hàng điều tránh khỏi Cùng với đời hàng loạt ngân hàng mà song hành với khơng rủi ro dẫn đến việc không ảnh hưởng đến hoạt động thân ngân hàng mà cịn có tác động đến kinh tế Chính việc nhìn nhận , đánh giá thực trạng ngân hàng vấn đề rủi ro thực quan trọng 1.1.3.2 Các loại rủi ro NHTM Trong NH thường có loại rủi ro : a Rủi ro tín dụng Tín dụng ngân hàng quan hệ vay nợ ngân hàng, tổ chức tín dụng, tổ chức kinh tế, cá nhân theo nguyên tắc hoàn trả Rủi ro tín dụng phát sinh bên đối tác khơng thực nghĩa vụ tài nghĩa vụ theo hợp đồng ngân hàng, bao gồm việc khơng thực tốn nợ, cho dù nợ gốc hay nợ lãi khoản nợ đến hạn b Rủi ro lãi suất Rủi ro lãi suất loại rủi ro biến động lãi suất Loại rủi ro phát sinh quan hệ tín dụng theo ngân hàng cơng ty có khoản vay cho vay theo lãi suất thả Nếu vay theo lãi suất thả nổi, lãi suất thị trường tăng khiến chi phí trả lãi tăng theo Ngược lại, cho vay theo lãi suất thả nổi, lãi suất thị trường xuống thấp khiến thu nhập lãi vay giảm Rủi ro lãi suất đặc biệt quan trọng có khoản vay đầu tư tài lớn theo lãi suất thả thị trường c Rủi ro hối đoái Tỷ giá đồng ngoại tế biến đổi không ngừng dẫn đến việc kinh doanh ngoại hổi tiềm ẩn nhiều rủi ro Những rủi ro phát sinh thơng qua hoạt động ngân hàng giao dịch đồng tiền nước nhằm phục vụ cho khách hàng cho thân Vì bị ảnh hưởng từ loại rủi ro khơng phía ngân hàng mà khách hàng d Rủi ro khoản Thanh khoản thuật ngữ chuyên ngành nói khả đáp ứng nhu cầu sử dụng vốn khả dụng phục vụ cho hoạt động kinh doanh thời điểm chi trả tiền gửi, cho vay, toán, giao dịch vốn Rủi ro khoản tình trạng ngân hàng khơng đáp ứng nhu cầu sử dụng vốn khả dụng (nhu cầu khoản) Tình trạng nhẹ gây thua lỗ, hoạt động kinh doanh bị đình trệ, nặng làm khả tốn dẫn đến ngân hàng phá sản 1.2 RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NHTM 1.2.1 Khái niệm Rủi ro tín dụng ngơn từ thường sử dụng hoạt động cho vay ngân hàng thị trường tài Đó khả khơng chi trả nợ người vay người cho vay đến hạn phải tốn Ln người cho vay phải chịu rủi ro chấp nhận hợp đồng cho vay tín dụng Bất kỳ hợp đồng cho vay có rủi ro tín dụng Theo QĐ 493 NHNN: “Rủi ro tín dụng khả xảy tổn thất hoạt động ngân hàng TCTD khách hàng không thực khơng có khả thực nghĩa vụ theo cam kết.” Rủi ro tín dụng phát sinh ngân hàng cấp tín dụng cho khách hàng bao gồm hình thức cấp tín dụng: cho vay, bảo lãnh, chiết khấu, cho th tài chính, bao tốn 1.2.2 Sự cần thiết phải phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Một hoạt động ngân hàng thương mại hoạt động cho vay nên rủi ro tín dụng nhân tố quan trọng, địi hỏi ngân hàng phải có khả phân tích, đánh giá quản lý rủi ro hiệu ngân hàng chấp nhận nhiều khoản cho vay có rủi ro tín dụng cao ngân hàng có khả phải đối mặt với tình trạng thiếu vốn hay tính khoản thấp Điều làm giảm hoạt động kinh doanh thu lợi nhuận ngân hàng, chí phá sản Vì phận quản trị tín dụng quản lý rủi ro hai phận thiếu cấu tổ chức ngân hàng thương mại 1.2.3 Các tiêu đo lường rủi ro tín dụng 1.2.3.1 Phân loại nợ Nhóm 1(Nợ đủ tiêu chuẩn) bao gồm: - Các khoản nợ hạn mà tổ chức tín dụng đánh giá có đủ khả thu hồi đầy đủ gốc lãi thời hạn - Các khoản nợ khác phân loại vào nhóm Nhóm (Nợ cần ý) bao gồm: - Các khoản nợ hạn 90 ngày - Các khoản nợ cấu lại thời hạn trả nợ hạn theo thời hạn nợ cấu lại - Các khoản nợ khác phân loại vào nhóm Nhóm (Nợ tiêu chuẩn) bao gồm: - Các khoản nợ hạn từ 90 đến 180 ngày; - Các khoản nợ cấu lại thời hạn trả nợ hạn 90 ngày theo thời hạn cấu lại - Các khoản nợ khác phân loại vào nhóm Nhóm (Nợ nghi ngờ) bao gồm: - Các khoản nợ hạn từ 181 đến 360 ngày; - Các khoản nợ cấu lại thời hạn trả nợ hạn từ 90 ngày đến 180 ngày theo thời hạn cấu lại - Các khoản nợ khác phân loại vào nhóm Nhóm (Nợ có khả vốn) bao gồm: - Các khoản nợ hạn 360 ngày; - Các khoản nợ khoanh chờ Chính phủ xử lý - Các khoản nợ cấu lại thời hạn trả nợ hạn 180 ngày theo thời hạn cấu lại - Các khoản nợ khác phân loại vào nhóm 1.2.3.2 Các tiêu đo lường a Dư nợ/Tổng nguồn vốn ( % ) - Dựa vào tiêu qua năm để đánh giá mức độ tập trung vốn tín dụng NH - Chỉ tiêu cao mức độ hoạt động NH ổn định có hiệu quả, ngược lại NH gặp khó khăn, việc tìm kiếm khách hàng b Dư nợ/Vốn huy động ( % ) - Chỉ tiêu phản ánh NH cho vay so với nguồn vốn huy động, cịn nói lên khả huy động vốn địa phương NH - Chỉ tiêu lớn thể vốn huy độg tham gia vào dư nợ ít, khả huy động vốn NH chưa tốt c Hệ số thu nợ ( % ) = ( Doanh số thu nợ / Doanh số cho vay ) * 100 - Chỉ tiêu đánh giá hiệu tín dụng việc thu nợ NH - Nó phản ánh thời kỳ đó, với doanh số cho vay định Nh thu đồng vốn - TL cao tốt d TL nợ hạn ( % ) = ( Nợ hạn / Tổng số dư ) * 100 - Chỉ tiêu cho thấy khả thu hồi vốn NH khỏa vay - Đây tiêu đc dùng để đánh giá chất lượg tín dụng rủi ro TD NH - TL nợ hạn cao thể chất lượng TD ngân hàng , ngược lại e Vòng quay vốn TD (vòng) = Doanh số thu nợ / Dư nợ bình quân [ dư nợ bình qn kỳ = ( Dư nợ đầu kỳ + Dư nợ cuối kỳ ) / ] - Chỉ tiêu đo lường tốc độ luân chuyển vốn TD NH, thời gian thu hồi nợ NH nhanh hay chậm Vòng quay vốn nhanh coi tốt việc đầu tư an toàn 1.2.4 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng 1.2.4.1 Rủi ro tín dụng nguyên nhân khách quan a Rủi ro môi trường kinh tế không ổn định  Sự biến động nhanh khơng dự đốn thị trường giới:  Rủi ro tất yếu trình tự hóa tài chính, hội nhập quốc tế:  Sự công hàng nhập lậu:  Thiếu quy hoạch, phân bổ đầu tư cách hợp lý dẫn đến khủng hoảng thừa đầu tư số ngành b Rủi ro môi trường pháp lý chưa thuận lợi  Sự hiệu quan pháp luật cấp địa phương  Sự tra, kiểm tra, giám sát chưa hiệu NHNN  Hệ thống thơng tin quản lý cịn bất cập 10 1.2.4.2 Rủi ro tín dụng nguyên nhân chủ quan a Rủi ro nguyên nhân từ phía khách hàng vay  Sử dụng vốn sai mục đích, khơng có thiện chí việc trả nợ vay  Khả quản lý kinh doanh  Tình hình tài doanh nghiệp yếu kém, thiếu minh bạch b Rủi ro nguyên nhân từ phía ngân hàng cho vay  Lỏng lẻo công tác kiểm tra nội ngân hàng  Bố trí cán thiếu đạo đức trình độ chun mơn nghiệp vụ  Thiếu giám sát quản lý sau cho vay  Sự hợp tác NHTM lỏng lẻo, vai trò CIC chưa thực hiệu 1.3 QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.3.1 Khái niệm Quản lý rủi ro tín dụng Quản lý RRTD nội dung quan trọng gắn liền với hoạt động Ngân hàng thương mại Quản lý RRTD khơng có nghĩa né tránh rủi ro mà việc xác định mức rủi ro chấp nhận được, sở đưa biện pháp để đảm bảo RRTD NH không vượt mức quy định cho trước Quản lý RRTD trình đo lường, đánh giá rủi ro trình cho vay, theo dõi giám sát xử lý kịp thời để đảm bảo quyền lợi NH có thay đổi khoản vay hồn trả Chính sách quản lý RRTD có tính chất phịng ngừa làm giảm tổn thất hoạt động tín dụng NH, đảm bảo khoản vay hoàn trả đầy đủ, hạn Mục tiêu quản lý RRTD Việc quản lý RRTD phải quan tâm đáp ứng yêu cầu sau: - Tạo lập danh mục tín dụng hợp lý, có khả sinh lời cao, 42 CHƯƠNG 3: CÁC GIẢI PHÁP PHỊNG NGỪA HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH TẠI BIDV- CHI NHÁNH QUANG TRUNG 3.1 ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN 3.1.1 Định hướng chung Căn định hướng phát triển, mục tiêu hoạt động năm 2011 toàn hệ thống, sở thành tựu đạt thời gian qua, chi nhánh tiếp tục phấn đấu: Lợi nhuận bình qn đầu người đạt nhóm I hệ thống Ngân hàng ĐT&PT Việt Nam; Giữ vững phát triển quy mô hoạt động, thị phần địa bàn hệ thống, xứng tầm với doanh nghiệp hạng 1; Tăng trưởng bền vững, tạo đà cho năm tiếp theo, đảm bảo an toàn, hiệu hoạt động Các mục tiêu cụ thể chi nhánh: - Đảm bảo hiệu kinh doanh, tiếp tục đà tăng trưởng lợi nhuận Đẩy mạnh công tác dịch vụ, tiến tới nâng cao tỷ trọng hoạt động dịch vụ tổng lợi nhuận chi nhánh sở tăng cường tiếp thị, triển khai dịch vụ mới, phù hợp với nhu cầu khách hàng - Chủ động cấu lại nguồn vốn – tín dụng, đảm bảo cấu tài sản hợp lý, chuyển dịch theo hướng tích cực, tiệm cận với chuẩn quốc tế - Hoạt động quản trị điều hành chuyên nghiệp, kiểm sốt hoạt động, đảm bảo thơng tin minh bạch, an tồn, hiệu quả, chế độ thơng tin báo cáo đảm bảo chất lượng tạo sở đạo thông suốt kịp thời - Tỷ lệ tăng trưởng năm 2011 tất tiêu không thấp so mức bình qn chi nhánh có đặc điểm tương tự địa bàn - Đảm bảo lợi nhuận sau thuế bình quân/người đạt từ 550 triệu đồng/người Một số tiêu kế hoạch chi nhánh phấn đấu thực năm 2011: 43 Chênh lệch thu chi: 150 tỷ đồng Huy động vốn cuối kỳ: 9,000 tỷ đồng Huy động vốn bình quân: 8,000 tỷ đồng Dư nợ tín dụng: 5,000 tỷ đồng Dư nợ tín dụng bình qn: 4,000 tỷ đồng Thu dịch vụ: 35 tỷ đồng 3.1.2 Định hướng hoạt động tín dụng Trên sở định hướng NH Đầu tư Phát triển Việt Nam, BIDV Quang Trung có chủ trương đẩy mạnh hoạt động tín dụng, cụ thể sau:  Xây dựng danh mục tín dụng phù hợp với thời kỳ - Đa dạng hóa ngành nghề, khách hàng vay phương thức cho vay - Tập trung vào lĩnh vực: xuất dệt may, da giày- nông sản - thủ công mỹ nghệ; nhập thiết bị y tế - điện tử - viễn thông - thiết bị ngành in; lĩnh vực thuỷ điện, hạ tầng khu công nghiệp, phương tiện vận tải, cơng nghiệp chế biến thực phẩm  Chuẩn hóa chế, sách, quy trình thủ tục cho vay, cung cấp dịch vụ cho khách hàng, đảm bảo thống nhất, chặt chẽ, đầy đủ yếu tố pháp lý  Xây dựng gói sản phẩm phù hợp: để tiếp cận phục vụ ngày nhiều, tốt nhóm khách hàng phải xây dựng gói sản phẩm phù hợp, đa dạng : cho vay, thấu chi, bao toán, cho thuê tài chính, góp vốn, bảo lãnh  Xây dựng sách ưu đãi: lãi suất, chi phí dịch vụ, quyền mua bán ngoại tệ, điều kiện vay vốn, chấp …theo hướng khách hàng xếp lại A, quan hệ vay vốn thường xuyên, trả nợ tốt; khách hàng kinh doanh xuất nhập ưu tiên vay ngoại tệ; khách hàng mở quan hệ lần đầu miễn giảm phí dịch vụ  Xây dựng hệ thống chấm điểm xếp hạng tín dụng phù hợp với phân khúc thị trường gắn với ứng dụng tin học, đảm bảo tính cơng khai, minh 44 bạch Hệ thống chẩm điểm cần linh hoạt, đơn giản 3.2 KIẾN NGHỊ CÁC GIẢI PHÁP PHÒNG NGỪA, HẠN CHẾ RRTD TẠI BIDV- CHI NHÁNH QUANG TRUNG 3.2.1 Giải pháp trước mắt 3.2.1.1 Nhóm giải pháp cho cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng a Nghiên cứu sử dụng mơ hình lượng hóa rủi ro danh mục cho vay Hiện nay, BIDV Quang Trung áp dụng số để đánh giá RRTD danh mục cho vay, chưa áp dụng mơ hình lượng hóa rủi ro Trong thời gian tới, Chi nhánh nên đầu tư phát triển cơng nghệ NH nguồn nhân lực, để áp dụng mơ hình kinh tế lượng, mơ hình số lượng khoản vay, mơ hình ước tính tổn thất tín dụng đề cập lý luận chương 1, để đo lường rủi ro danh mục cho vay Từ đó, có biện pháp phịng ngừa, hạn chế rủi ro, nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng Chi nhánh b Tăng cường công tác kiểm tra, giám sát tín dụng BIDV Quang Trung cần phải quan tâm đến công tác kiểm tra, giám sát tín dụng trước, sau cho vay, với giải pháp sau: - Thường xuyên kiểm tra, giám sát tình hình sử dụng vốn vay khách hàng để tránh trường hợp khách hàng sử dụng vốn vay không mục đích gây nguy vốn cho NH Việc kiểm tra NH thực nhiều hình thức như: kiểm tra định kỳ dựa sở báo cáo tài DN; kiểm tra thường xuyên đột xuất sở sản xuất kinh doanh khách hàng; kiểm tra thực trạng tài sản chấp khách hàng theo giá trị, vật thời điểm tại; - Việc kiểm tra, theo dõi cần tiến hành thường xuyên Qua kiểm tra, phát khoản nợ xấu có vấn đề cần phải thông báo kịp thời cho Ban lãnh đạo Chi nhánh 45 - Để thực tốt việc đôn đốc hồi nợ cần làm tốt công tác quản lý hồ sơ, lập sổ sách theo dõi khách hàng cách chặt chẽ, có hệ thống; đồng thời cần kết hợp chặt chẽ với phận kế tốn cho vay thơng qua việc cung cấp danh sách khoản nợ đến hạn hàng ngày để phục vụ thu hồi nợ c Tăng cường công tác quản lý xử lý nợ xấu Hạn chế NQH, nợ xấu xảy cách tích cực để nâng cao hiệu tín dụng, nhiên NQH, nợ xấu phát sinh Chi nhánh cần phải có biện pháp xử lý phù hợp Trước hết, khoản NQH, nợ xấu, BIDV Quang Trung cần tìm hiểu ngun nhân việc khách hàng khơng trả nợ để có giải pháp xử lý kịp thời Chi nhánh nên giúp khách hàng có NQH, nợ xấu khắc phục khó khăn tài chính, khơi phục, trì sản xuất kinh doanh, trả nợ NH biện pháp như: gia hạn nợ, điều chỉnh kì hạn nợ hay miễn giảm lãi Ngoài ra, khách hàng có NQH nguyên nhân bất khả kháng, Chi nhánh xem xét tạm khoanh nợ cũ, cho vay thêm để khách hàng vượt qua khó khăn, có điều kiện trả nợ NH Trong trường hợp khơng thu hồi nợ sau áp dụng biện pháp trên, Chi nhánh cần tiến hành khai thác tài sản đảm bảo tiền vay khách hàng để trả nợ Việc xử lý tài sản đảm bảo cần tiến hành khẩn trương, kiên nhằm nhanh chóng giải vốn vay bị ứ đọng Trong thời gian chưa xử lý tài sản, Chi nhánh cần có biện pháp thích hợp để thu giữ, khai thác, sử dụng tài sản nhằm tạo nguồn thu nợ Đối với khoản nợ xấu mà Chi nhánh sử dụng dự phòng để bù đắp, CBTD cần phải tích cực theo dõi, đơn đốc khách hàng trả nợ Trong trường hợp Chi nhánh nên áp dụng sách khuyến khích CBTD việc thu hồi nợ xấu 46 3.2.1.2 Nhóm giải pháp khác nhằm hỗ trợ cơng tác quản lý RRTD a Nâng cao trình độ cán tín dụng Yếu tố người ln yếu tố định thành công hoạt động nào, lĩnh vực Đối với hoạt động tín dụng yếu tố người lại đóng vai trị quan trọng, định đến chất lượng tín dụng, chất lượng dịch vụ hình ảnh NHTM từ định đến hiệu tín dụng NH Hiện BIDV Quang Trung cần phải quan tâm nhiều đến sách phát triển nguồn nhân lực Cụ thể là: - Chun mơn hóa cán tín dụng: Mỗi CBTD Chi nhánh nên giao phụ trách nhóm khách hàng định, có đặc điểm chung loại hình DN ngành nghề kinh doanh Việc phân nhóm tùy theo lực, sở trường, kinh nghiệm cán Qua đó, CBTD hiểu biết khách hàng cách sâu sắc hơn, giảm chi phí điều tra, tìm hiểu khách hàng, giảm sai sót q trình thẩm định, nâng cao lượng tín dụng - Thường xuyên tổ chức khóa học đào tạo kiến thức NH kỹ nghiệp vụ kỹ giao tiếp, kỹ điều tra, thu thập thơng tin, kỹ phân tích, thuyết trình, kỹ đàm phán, kỹ bán hàng - Chi nhánh nên có sách khen thưởng, đãi ngộ hợp lý CBTD, thưởng phạt nghiêm minh, tạo môi trường làm việc động hiệu b Nâng cao hiệu công tác thu thập xử lý thơng tin phục vụ hoạt động tín dụng: Sự không cân xứng thông tin NH khách hàng ngun nhân dẫn đến RRTD Vì vậy, BIDV Quang Trung cần phải nâng cao hiệu công tác thu thập thông tin để phục vụ công tác xếp hạng tín dụng nội bộ, thẩm định phân tích lực trả nợ khách hàng doanh nghiệp BIDV Quang Trung cần thực biện pháp sau: 47 Một là, CBTD phải tăng cường khai thác xử lý thông tin từ nhiều nguồn Bên cạnh nguồn thông tin từ hồ sơ khách hàng gửi đến, từ việc vấn khách hàng, thông tin từ CIC, CBTD cần tiến hành nhiều biện pháp để thu thập thông tin như: vấn; lấy thông tin từ đối tượng liên quan Không vậy, CBTD cần có chuyến thăm sở sản xuất khách hàng DN để có xác minh thực tế máy móc thiết bị, nhà xưởng, hàng tồn kho, tình hình kinh doanh, mối quan hệ chủ DN nhân viên Ngoài ra, CBTD nên tiếp cận nguồn thơng tin từ báo chí, Internet, tập san chuyên ngành Tuy nhiên, kết đạt công tác thu thập xử lý thông tin phụ thuộc nhiều vào kinh nghiệm, khả quan sát, lực tư nhạy bén nghề nghiệp CBTD Hai là, CBTD Chi nhánh phải khai thác triệt để nguồn thông tin CIC cung cấp Đây nơi lưu trữ thông tin bản, cần thiết DN, cho phép CBTD thu thập thông tin bổ sung, đối chiếu, kiểm tra chéo với thơng tin có khách hàng, cịn thơng tin mang tính chun mơn cao như: thơng tin máy móc, thiết bị, nhà xưởng thường khơng có sẵn Để thu thập thơng tin cách hữu ích từ CIC ngồi việc Chi nhánh phải có thiết bị nối mạng trực tiếp với trung tâm BIDV Quang Trung cần có thái độ hợp tác làm việc, trao đổi thông tin khách hàng cách tích cực Có CIC thực trở thành trung tâm chuyên cung cấp thơng tin có uy tín đáng tin cậy nhằm giảm chi phí thời gian cho BIDV Quang Trung nói riêng NH khác nói chung q trình thu thập, khai thác thơng tin nhằm đánh giá, xếp hạng tín dụng khách hàng Ba là, BIDV Quang Trung cần cung cấp khai thác tốt thơng tin tín dụng hệ thống BIDV: thơng tin khách hàng, thông tin ngành kinh tế, thông tin hệ thống văn pháp lý, thông tin thị trường, thơng tin sách nhà nước, thông tin đặc điểm vùng, miền kinh tế, thông 48 tin quy định NH… Bốn là, BIDV Quang Trung cần tập hợp báo cáo khách hàng có quan hệ tín dụng, thực lưu trữ theo ngành, theo lĩnh vực kinh doanh gửi lên hội sở để tổng hợp thông tin thành kho liệu chung cho hệ thống Đồng thời, Chi nhánh cần phải thường xuyên phải bổ sung thông tin, cập nhật thông tin thay đổi vào hệ thống liệu trình thực giám sát, theo dõi tín dụng 3.2.2 Giải pháp chiến lược 3.2.2.1 Đối với NH Đầu tư Phát triển Việt Nam - Kiến nghị BIDV nghiên cứu cải tiến quy trình tín dụng cho phù hợp với mơ hình TA2; cải tiến thủ tục điều kiện cho vay bán lẻ để phục vụ tốt nhu cầu khách hàng - Cần phối hợp với đơn vị liên quan thường xuyên tổ chức khoá đào tạo bồi dưỡng kiến thức thực tế để nâng cao lực đánh giá, đo lường, phân tích RRTD cho cán Khơng có phương pháp phân tích phức tạp thay kinh nghiệm đánh giá chuyên môn quản lý rủi ro - Chú trọng đến trang bị sở vật chất kỹ thuật cho Chi nhánh, đặc biệt công nghệ thông tin nhằm nâng cao hiệu công việc, phục vụ cho việc phân tích, đánh giá, đo lường rủi ro, có RRTD - Đẩy mạnh cơng tác kiểm tra, kiểm sốt tín dụng tồn hệ thống 3.2.2.2 Đối với NHNN a Nâng cao chất lượng quản lý, điều hành Nâng cao vai trò định hướng quản lý tư vấn cho NHTM thông qua việc thường xuyên tổng hợp, phân tích thơng tin thị trường, đưa nhận định dự báo khách quan, mang tính khoa học, đặc biệt liên quan đến hoạt động tín dụng để NHTM có sở tham khảo, định hướng việc 49 hoạch định sách tín dụng cho vừa đảm bảo phát triển hợp lý, vừa phịng ngừa rủi ro Tiếp tục hồn thiện quy chế cho vay, đảm bảo tiền vay sở bảo đảm an tồn cho hoạt động tín dụng, bảo vệ quyền lợi hợp pháp NHTM, quy định chặt chẽ trách nhiệm NHTM việc tuân thủ quy chế cho vay bảo đảm tiền vay b Tăng cường công tác tra, giám sát Thực thường xuyên công tác tra, kiểm sốt nhiều hình thức để kịp thời phát ngăn chặn vi phạm tiêu cực hoạt động tín dụng nhằm đưa hoạt động tín dụng NH vào quỹ đạo pháp luật Chương trình tra cần xây dựng chi tiết, khoa học, thơng tin thu thập cần phân tích kỹ lưỡng, tránh mang tính hình thức, nội dung tra nên cải tiến cho chương trình tra đảm bảo kiểm sốt NHTM, thể vai trị cảnh báo, ngăn chặn phịng ngừa rủi ro không gây ảnh hưởng đến hoạt động NHTM Xây dựng tiêu chí cụ thể đánh giá rủi ro thực tra, nội dung hoạt động ngồi tra tn thủ cần có giám sát, theo dõi rủi ro tiến tới xây dựng hệ thống giám sát từ xa Thanh tra NH thông qua mạng thông tin trực tuyến với NHTM Tuy nhiên, điều địi hỏi cơng nghệ cao quy chế nghiêm ngặt bảo mật thông tin để bảo vệ bí mật kinh doanh NHTM c Nâng cao chất lượng Trung tâm thông tin tín dụng NHNN cần phát triển hệ thống thơng tin tín dụng cách nhanh chóng, xác phong phú theo hướng: cung cấp đánh giá xếp loại DN dựa theo nhiều tiêu thức khác nhu: quy mơ, khả tốn, quan hệ tín dụng, hiệu sản xuất kinh doanh ; thu nhập thêm thông tin qua tổ chức quốc tế; tạo lập thông tin diện rộng, phối hợp với quan thuế, 50 quan kiểm toán UBND tỉnh, thành phố lập mã số nộp thuế DN để tổ chức tín dụng truy cập thơng tin dễ dàng Cần có biện pháp tuyên truyền để NH hiểu rõ thêm quyền lợi nghĩa vụ việc cung cấp sử dụng thơng tin tín dụng Đồng thời, NHNN cần quy định chặt chẽ, cụ thể bắt buộc TCTD cung cấp tình hình dư nợ, khả trả nợ, nợ xấu CIC, CIC thơng tin khách hàng vay vốn có vấn đề 3.2.2.3 Đối với Chính phủ - Thiết lập môi trường kinh tế ổn định, phát huy vai trị điều tiết vĩ mơ nhà nước Các sách kinh tế vĩ mô cần ban hành cách đồng hướng tới mục tiêu chiến lược hoạch định Thúc đẩy thị trường tài chính, thị trường tiền tệ trước hết thị trường liên NH nhằm xác định khuôn khổ hoạt động NH, tạo thêm nhiều hội đầu tư nhằm phân tán rủi ro, nâng cao hiệu sử dụng vốn đa dạng hóa cơng cụ toán nhằm giảm thiểu rủi ro hoạt động NH - Hồn chỉnh quy định pháp luật có liên quan trực tiếp gián tiếp đến hoạt động cấp tín dụng NH quy định giao dịch bảo đảm, đăng ký giao dịch bảo đảm, quy định cấp giấy tờ sở hữu tài sản, quy định ngành kinh doanh, vốn vấn đề liên quan đến nhiều bộ, ngành khác nhau, có ảnh hưởng đến cơng tác quản trị RRTD Chính phủ cần điều phối kết hợp với ngành có liên quan, với NHNN để thống nhất, chia sẻ quan điểm phòng ngừa hạn chế RRTD, phối kết hợp để giải vấn đề vướng mắc q trình cấp tín dụng NH 51 KẾT LUẬN CHƯƠNG Từ thực trạng quản lý RRTD chương 2, chương chuyên đề đưa giải pháp nhằm nâng cao hiệu quản lý RRTD Chi nhánh nói riêng NHTM Việt Nam nói chung Tuy nhiên, để phát huy tối đa hiệu biện pháp thực tế ln cần có chung tay góp sức tất bên liên quan Do số kiến nghị BIDV Việt Nam, với NHNN với Chính phủ nêu chương 52 Tài liệu tham khảo: Báo cáo kết kinh doanh BIDV- Chi nhánh Quang Trung năm 2008- 2009- 2010 Giáo trình lý thuyết tài tiền tệ Giáo trình Ngân hàng thương mại quản trị & nghiệp vụ Giáo trình tín dụng Ngân hàng Tiền tệ ngân hàng thị trường tài - Frederic S Mishkin Tạp chí Thị trường tài tiền tệ Những vấn đề hoạt động Ngân hàng - NXB Thống kê Ngân hàng đại – David Cox Một số tờ báo điện tử trang web: + http://vneconomy.com + http://vnexpress.net 53 Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam Độc lập – Tự – Hạnh phúc LỜI CAM ĐOAN Kính gửi: Học viện Ngân hàng- Khoa Ngân hàng Tên em : Nguyễn Sơn Tùng Lớp : NHE - K10 Khoa : Ngân hàng Em xin cam đoan viết sản phẩm thân em dựa trình thực tập thực tế sở, tham khảo tài liệu, ý kiến chuyên môn cán Ngân hàng Đầu tư phát triển Việt Nam- Chi nhánh Quang Trung Nếu có có vi phạm xảy em xin chịu hoàn toàn trách nhiệm nội dung viết Em xin chân thành cảm ơn! 54 DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT NHTM Ngân hàng thương mại DNVVN Doanh nghiệp vừa nhỏ TCTD Tổ chức tín dụng NH ĐT & PT VN/ BIDV Ngân hàng Đầu tư phát triển Việt Nam P QHKH Phòng Quan hệ khách hàng P QLRR Phòng Quản lý rủi ro P QTTD Phịng Quản trị tín dụng NQH Nợ hạn CBTD Cán tín dụng BCTC Báo cáo tài NHNN Ngân hàng nhà nước DANH SÁCH BẢNG, BIỂU ĐỒ: Bảng: Bảng 2.1: Tỷ lệ nợ hạn nợ xấu BIDV Quang Trung 2008-2010… 32 Bảng 2.2: Dư nợ tín dụng BIDV CN Quang Trung 2008- 2010………… 33 Biểu đồ: Biểu đồ 2.1: Tình hình huy động vốn BIDV Quang Trung 2008 – 2010 .29 Biểu đồ 2.2: Dư nợ tín dụng từ 2008- 2010 ……………………………………31 Biểu đồ 2.3: Kết hoạt động thu phí dịch vụ 2008 – 2010 32 55 Mục lục: LỜI NÓI ĐẦU: CHƯƠNG I: NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VÀ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI .2 1.1 NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TRONG NỀN KINH TẾ THỊ TRƯỜNG 1.1.1 Ngân hàng thương mại vai trò Ngân hàng thương mại 1.1.2 Hoạt động chủ yếu Ngân hàng thương mại .3 1.2 RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NHTM .6 1.2.1 Khái niệm 1.2.2 Sự cần thiết phải phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng 1.2.3 Các tiêu đo lường rủi ro tín dụng 1.2.4 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng 1.3 QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI .10 1.3.1 Khái niệm Quản lý rủi ro tín dụng 10 1.3.2 Quy trình quản lý RRTD 11 1.3.3 Nội dung quản lý RRTD 13 KẾT LUẬN CHƯƠNG 25 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI BIDV- CHI NHÁNH QUANG TRUNG .26 2.1 KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG 26 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển 26 2.1.2 Cơ cấu tổ chức máy, chức nhiệm vụ phịng ban 27 2.1.3 Khái qt tình hình hoạt động NH ĐT&PT Chi nhánh Quang Trung giai đoạn 2008 -2010 29 2.2 THỰC TRẠNG RRTD TẠI BIDV- CHI NHÁNH QUANG TRUNG33 2.2.1 Nhận dạng rủi ro tín dụng BIDV- Chi nhánh Quang Trung 33 56 2.2.2 Tình hình chung nợ hạn nợ xấu 33 2.2.3 Đánh giá mức độ rủi ro tín dụng BIDV- Chi nhánh Quang Trung33 KẾT LUẬN CHƯƠNG 2: .33 CHƯƠNG 3: CÁC GIẢI PHÁP PHÒNG NGỪA HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH TẠI BIDV- CHI NHÁNH QUANG TRUNG .33 3.1 ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN 33 3.1.1 Định hướng chung 33 3.1.2 Định hướng hoạt động tín dụng 33 3.2 KIẾN NGHỊ CÁC GIẢI PHÁP PHÒNG NGỪA, HẠN CHẾ RRTD TẠI BIDV- CHI NHÁNH QUANG TRUNG 33 3.2.1 Giải pháp trước mắt 33 3.2.2 Giải pháp chiến lược .33 KẾT LUẬN CHƯƠNG 33