Một số giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả công tác huy động vốn tại ngân hàng lào việt chi nhánh hà nội

CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP LỜI NÓI ĐẦU Vốn điều kiện tiền đề cho hoạt động sản xuất kinh doanh nói chung việt nam nay, vốn trở thành vấn đề cấp thiết cho trình tăng trưởng phát triển kinh tế đất nước Tuy nhiên để huy động khối lượng vốn lớn từ kinh tế nước thách thức lớn kinh tế Việt nam nói chung hệ thống Ngân hàng thương mại nói riêng Trong điều kiện thị trường chứng khoán phát triển chưa tương xứng với nhu cầu lớn kinh tế trình nhận điều chuyển vốn thị trường chủ yếu thực thông qua hệ thống Ngân hàng thương mại - Nơi tích tụ, tập trung, khơi dậy động viên nguồn lực cho phát triển kinh tế đất nước thực tế nước ta có 80% lượng vốn kinh tế hệ thống Ngân hàng cung cấp Điều cho thấy, việc tăng cường công tác huy động vốn, đảm bảo chất lượng số lượng vốn vấn đề quan tâm hàng đầu trình hoạt động NHTM Trong thời gian học tập trường thực tập Ngân hàng LD Lào Việt Chi nhánh Hà nội (LVBHN), em nhận thấy công tác huy động vốn ln giữ vị trí quan trọng hệ thống NHTM việc đáp ứng vốn cho đầu tư phát triển kinh tế, góp phần thực chủ trương đường lối Đảng Nhà nước Hơn thời gian gần việc huy động vốn Ngân hàng gặp phải nhiều khó khăn tình trạng khan vốn NHTM nói chung, vấn đề Ngân hàng quan tâm Vì lý em chọn đề tài: “Một số giải pháp nhằm nâng cao hiệu công tác huy động vốn ngân hàng Lào Việt chi nhánh Hà Nội” Đề tài hệ thống hóa vấn đề lý thuyết hoạt động huy động vốn Ngân hàng với việc phân tích thực trạng cơng tác huy động vốn Ngân hàng LVBHN năm gần Qua nhận thấy thành tựu, hạn chế nguyên nhân để sở em mạnh dạn đề xuất số giải pháp đưa số kiến nghị nhằm tăng cường công tác huy động vốn Ngân hàng LVBHN Ngoài phần lời mở đầu phần kết luận, kết cấu chuyên đề gồm chương: Chương 1: Nguồn vốn nhân tố ảnh hưởng tới khả huy động vốn Ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng công tác huy động vốn Ngân hàng LVBHN Chương 3: Giải pháp tăng cường công tác huy động vốn Ngân hàng LVBHN CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP Đây vấn đề phức tạp, địi hỏi phải có q trình nghiên cứu tầm vi mơ tầm vĩ mô Nhưng thời gian nghiên cứu tìm hiểu lý luận thực tiễn, với trình độ hiểu biết cịn hạn chế Do mà viết em nhiều điểm chưa đề cập đến cịn thiếu sót định Nên em mong nhận đóng góp bảo thầy cô bạn đọc Em xin chân thành cảm ơn thầy cô giáo tận tình bảo anh chị cơng tác phòng Nguồn vốn-Kinh doanh phòng ban khác Ngân hàng giúp đỡ em hoàn thành đề tài tốt nghiệp Em chân thành cảm ơn! CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP CHƯƠNG NGUỒN VỐN VÀ CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG TỚI KHẢ NĂNG HUY ĐỘNG VỐN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI Những hoạt động ngân hàng thương mại 1.1 Lịch sử hình thành phát triển ngân hàng thương mại 1.1.1 Lịch sử hình thành Lịch sử ghi nhận đời phát triển ngành Ngân hàng định trình phát triển quan hệ hàng hoá-tiền tệ Nghề Ngân hàng nghiệp vụ đổi tiền đúc tiền thợ vàng, việc lưu hành đồng tiền quốc gia vùng lãnh thổ kết hợp với thương mại giao lưu quốc tế tạo nhu cầu đổi tiền đúc tiền cửa trung tâm thương mại Người làm nghề đúc tiền đổi tiền thực kinh doanh tiền tệ cách đổi ngoại tệ lấy tệ ngược lại, lợi nhuận thu chênh lệch giá mua giá bán Bên cạnh nghệp vụ trên, người làm nghề đổi tiền, đúc tiền thực nghiệp vụ cất trữ hộ Việc cất trữ hộ người khác điều kiện để thực toán hộ tốn khơng dùng tiền mặt, với ưu điểm tốn khơng dùng tiền mặt thu hút khách hàng gửi tiền nhiều Trong điều kiện lưu thông tiền kim loại chủ cửa hàng vàng bạc vừa đổi tiền, vừa cất trữ hộ toán hộ_Các cửa hàng vàng bạc loại gọi Ngân hàng thợ vàng Ban đầu Ngân hàng hoạt động vốn tự có để tài trợ cho hoạt động điều khơng kéo dài Từ thực tiễn, Ngân hàng nhận thấy thường xuyên có người gửi tiền người rút tiền song tất người gửỉ tiền không đồng thời rút tiền lúc nên ln có lượng tồn khoản lớn nằm Ngân hàng Do tính chất vơ danh tiền, chủ Ngân hàng sử dụng tạm thời phần tiền gửi khách hàng vay Từ hoạt động Ngân hàng ngày hình thành phát triển 1.1.2 Lịch sử phát triển Hình thức Ngân hàng Ngân hàng thợ vàng kẻ cho vay nặng lãi - Thực cho vay cá nhân, chủ yếu người giàu nhằm phục vụ cho mục đích tiêu dùng Nhiều chủ Ngân hàng lớn mở rộng cho vay vua chúa- hình thức cho vay chủ yếu thấu chi Sau sản xuất phát triển hơn, quan hệ trao đổi, mua bán sản phẩm, hàng hoá vùng, quốc gia diễn sơi động nhà bn nhận thấy Ngân hàng thợ vàng không đáp ứng nhu cầu họ Do só nhà buôn tự thành lập Ngân hàng gọi NHTM Như NHTM thành lập xuất phát từ tư thương nghiệp gắn liền với trình luân chuyển tư thương nghiệp Các NHTM vừa thực phát hành tiền vừa thực kinh doanh mà lưu thông tồn nhiều loại tiền khác gây khó khăn cho lưu thơng Các ngniệp vụ Ngân hàng thời kỳ bao gồm hầu hết nghiệp vụ Ngân hàng đương đại Tuy nhiên điểm khác CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP biệt NHTM Ngân hàng thợ vàng NHTM chủ yếu cho nhà bn vay hình thức chiết khấu thương phiếu - Đây khoản cho vay ngắn hạn dựa trình luân chuyển hàng hoá với lãi suất thấp so với lợi nhuận tạo sử dụng tiền vay Để đảm bảo an tồn tài sản, ban đầu Ngân hàng khơng cho vay người tiêu dùng, không cho vay nhà nước, không cho vay trung dài hạn Đến cuối kỷ XVIII lưu thơng hàng hố mở rộng qui mô phạm vi Trong bối cảnh việc có nhiều Ngân hàng phát hành với nhiều loại giấy bạc khác cản trở trình phát triển kinh tế Mặt khác phá sản nhiều Ngân hàng gây tổn thất lớn cho người gửi tiền nói riêng kinh tế nói chung Đặc biệt sau khủng hoảng kinh tế 1929-1933 xu hướng chung tồn giới quốc hữu hoá Ngân hàng phát hành, Ngân hàng không phép phát hành kỳ phiếu, phát hành giấy bạc Ngân hàng Chuyển chức NHTƯ, NHTƯ không phát hành giấy bạc Ngân hàng mà thực chức quản lý nhà nước lĩnh vực Tiền tệ-Tín dụng-Ngân hàng, đời NHTƯ Còn Ngân hàng khác thực chức nhận tiền gửi, cho vay, đầu tư làm dịch vụ toán goi Ngân hàng Ngân hàng chuyên doanh hay Ngân hàng thương mại Trong giai đoạn với phát triển khoa học kỹ thuật xu chung kinh tế giới hệ thống NHTM phát triển ngày đa dạng loại hình, phạm vi, qui mơ, chất lượng hoạt động có mối liên kết tồn cầu 1.2 Chức vai trò ngân hàng thương mại Một là: Chức trung gian tín dụng Trong kinh tế thị trường giao dịch kinh tế diễn sôi động tạo khoản thu nhập, chi tiêu tích luỹ tiền tầng lớp xã hội Quá trình làm hình thành nên người có tiền tích luỹ có khả cung cấp tín dụng người có nhu cầu tín dụng để đáp ứng cho nhu cầu đầu tư phát triển Nhưng làm để họ tìm gặp thoả mãn nhu cầu vốn đa dạng to lớn nguồn tiền tiết kiệm nằm phân tán xã hội mà khoản tiết kiệm lại theo đuổi mục đích riêng Nhờ có thị trường tài chế chuyển giao vốn động thi trường tài mà hệ thống NHTM giữ vai trị chủ đạo, NHTM hoạt động cầu nối khả cung ứng vốn nhu cầu vốn tiền tệ xã hội Là trung gian tín dụng, Ngân hàng đóng vai trị người mơi giới bên người có tiền cho vay bên người có nhu cầu chi tiêu cần vay vốn Thông qua chế thị trường, biện pháp, sách áp dụng phương pháp kỹ thuật theo hướng đại Ngân hàng có khả thu hút hầu hết nguồn tiền tệ nhàn rỗi xã hội để phân bổ vốn cho nhu cầu sản xuất kinh doanh Như có nghĩa Ngân hàng biến đồng tiền tạm thời nhàn rỗi thành đồng tiền hoạt động, biến CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP đồng tiền tệ nằm phân tán thành nguồn tiền tệ tập trung phục vụ cho nhu cầu sản xuất kinh doanh, qua dó phát triển hoạt động kinh doanh Ngân hàng Hai là: Chức làm trung gian toán Trong đời sống hàng ngày diễn hàng tỷ lượt giao dịch, toán tiền mặt Nếu khoản toán đầu toán tiền mặt trao tay kéo theo hàng loạt công việc phức tạp tốn mà nhiều cịn gặp rủi ro khơng lường trước Khi NHTM đời phát triển, trình làm trung gian tín dụng Ngân hàng thu hút hầu hết nhà kinh doanh có quan hệ bn bán với mở tài khoản Ngân hàng tạo sở cho Ngân hàng đứng làm trung gian toán theo lệnh chủ tài khoản cách trích số dư tiền gửi tài khoản người mua chuyển sang tài khoản người bán, tiến hành nghiệp vụ Ngân hàng trở thành người thủ quỹ máy kế toán đáng tin cậy nhà kinh doanh việc làm trung gian nhận trả tiền theo yêu cầu họ, kế toán kết toán tài khoản cho họ Do đó, q trình thực chức hệ thống NHTM góp phần quan trọng làm giảm bớt khối lượng lưu thơng tiền mặt, tiết kiệm chi phí lưu thơng t, giúp cho việc tốn tiền hàng hố dịch vụ thuận lợi, nhanh chóng, an toàn Đối với Ngân hàng thực chức tạo cho Ngân hàng trì nâng cao khả tốn, quản lý tình hình thu chi đơn vị qua có định kịp thời nhằm nâng cao hiệu sử dụng vốn an toàn tài sản cho khách hàng Ngân hàng Ba là: Chức tạo phương tiện tốn Q trình tạo tiền NHTM bắt nguồn từ q trình phát triển hoạt động tín dụng gắn liền với việc mở rộng toán qua Ngân hàng Qua việc thực hai chức Ngân hàng thu hút lượng khách hàng số lượng tiền gửi lớn Ngân hàng, cách dùng tiền gửi người người khác vay người lại tạo nên tiền gửi người khác nằm hệ thống Ngân hàng Quá trình NHTM tự tạo khối lượng tiền gửi tăng thêm nhiều lần từ số tiền gửi (Tiền gửi sử dụng Sec), khối lượng tiền sẵn sàng cung ứng cho nhu cầu tốn người ta viết Sec để rút tiền từ tài khoản tiền gửi họ, Sec sử dụng làm phương tiện toán thay cho tiền việc mua bán hàng hoá chi trả dịch vụ khác 1.3 Các hoạt động ngân hàng thương mại kinh tế 1.1.3.1 Nhận tiền gửi Đây hoạt động NHTM, Ngân hàng nhận khoản tiền gửi từ khách hàng hình thức tiền gửi khơng kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn, tiền gửi tiết kiệm hình thức khác Ngân hàng nhận tiền gửi cá nhân, tổ chức kinh tế Ngân hàng phải hoàn trả gốc lãi cho khách hàng đến hạn khách hàng có nhu cầu sử dụng đến rút tiền Ngân hàng Qua hoạt động Ngân hàng thu hút lượng lớn tiền tạm thời nhàn CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP rỗi để phục vụ cho hoạt động hoạt động cho vay thơng qua cung cấp phương tiện toán cho kinh tế 1.1.3.2 Hoạt động tài trợ ngân hàng Trên sở lượng tiền gửi từ kinh tế mà Ngân hàng tiếp nhận quản lý sau trừ phần dự trữ cần thiết theo qui định, phần lại Ngân hàng sử dụng để tài trợ cho hoạt động Do tính đa dạng khách hàng nhu cầu phong phú phương thức sử dụng tiền tài trợ khách hàng nên Ngân hàng thiết lập xây dựng phương thức tài trợ khác a Tài trợ cho hoạt động phủ Khả huy động cho vay với khối lượng lớn Ngân hàng trở thành trọng tâm ý phủ Do nhu cầu chi tiêu lớn phủ thường cấp bách thu không đủ chi thu chưa đủ phủ nước muốn tiếp cận với khoản cho vay Ngân hàng Phương thức sử dụng nhiều Ngân hàng thực nghiệp vụ mua bán tín phiếu, trái phiếu làm đại lý phát hành giấy tờ có giá cho Chính phủ, qua nghiệp vụ mặt vừa thực nghĩa vụ với nhà nước mặt khác vừa đem lại thu nhập cho Ngân hàng b Tài trợ cho kinh tế Để tiến hành hoạt động kinh doanh vấn đề sống cịn phải có nguồn lực tài đủ mạnh, trước hết dể tiến hành hoạt động sản xuất kinh doanh mặt khác để mở rộng qui mô tham gia cạnh tranh để đứng vững kinh tế thị trường Nguồn lực ngồi nguồn vốn tự có Doanh nghiệp (thường chiếm tỷ trọng nhỏ), phần lớn doanh nghiệp phải dựa nguồn vốn tín dụng Ngân hàng Tuỳ theo nhu cầu loại hình kinh doanh mà Ngân hàng chấp nhận cấp tín dụng theo phương thức khác sở thoả mãn điều kiện vay vốn Ngân hàng đưa Khi thực nghiệp vụ đem lại lợi nhuận lớn cho Ngân hàng nguồn thu chủ yếu Ngân hàng Cho vay: Là hình thức cấp tín dụng, theo Ngân hàng giao cho khách hàng khoản tiền để sử dụng khoảng thời gian theo mục đích dịnh sở với ngun tắc có hồn trả gốc lãi Đây phương thức phổ biến hoạt động tài trợ Ngân hàng khách hàng Cho thuê tài chính: Là hoạt động tín dụng trung dài hạn kéo dài sở hợp đồng cho thuê tài sản bên cho thuê tổ chức tín dụng khách hàng thuê Khi kết thúc thời hạn thuê, khách hàng mua lại tài sản tiếp tục thuê tài sản theo điều kiện thoả thuận hợp đồng thuê Trong thời hạn cho thuê bên không đơn phương hủy bỏ hợp đồng Hình thức giúp người th có tài sản có giá trị lớn để phục vụ CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP cho sản xuất người thuê phải trả lãi suất thuê thường cao hình thức vay khác Góp vốn đầu tư: Là hình thức Ngân hàng với số đối tác góp vốn để thực dự án sản xuất kinh doanh Có thể hình thức đầu tư trực tiếp đầu tư gián tiếp, Ngân hàng hưởng quyền lợi nghĩa vụ cổ đông thường Mua nợ: Ngân hàng tài trợ cho khách hàng thơng qua việc mua lại khoản nợ, hay chiết khấu chứng từ có giá c Mua bán ngoại tệ Đây hình thức Ngân hàng làm trung gian việc chuyển đổi đồng tiền quốc gia với theo nhu cầu khách hàng dựa tỷ giá mua bán đồng tiền với nhau, qua hoạt động Ngân hàng thu lợi nhuận từ chênh lệch tỷ giá mua tỷ giá bán Số lượng ngoại tệ mà Ngân hàng mua dùng vay khách hàng có nhu cầu vay ngoại tệ dùng để toán giao dịch ngoại tệ d Các dịch vụ Ngân hàng  Cung cấp tài khoản giao dịch thực toán hộ Thông qua việc thu hút khách hàng (Cá nhân tổ chức) mở tài khoản giao dịch Ngân hàng, Ngân hàng quản lý tài khoản khách hàng tiến hành chi trả tiền hàng hóa dịch vụ thu hộ khoản phải thu chủ tài khoản theo lệnh họ Thực nghiệp mặt Ngân hàng giúp khách hàng giảm bớt chi phí q trình tốn mặt khác Ngân hàng tập trung lượng tiền lớn kinh tế để sử dụng cho hoạt động  Bảo quản vật có giá Đây dịch vụ mang lại thu nhập cao cho Ngân hàng Trên giới dịch vụ phát triển Nội dung nghiệp vụ Ngân hàng cho khách hàng thuê két Ngân hàng để bảo quản tài sản thu phí từ hoạt động cho thuê  Dịch vụ bảo lãnh Bảo lãnh Ngân hàng cam kết văn tổ chức tín dụng với bên có quyền việc thực nghĩa vụ tài thay cho khách hàng khách hàng không thực nghĩa vụ cam kết Muốn vạy khách hàng phải có đồng ý Ngân hàng, phải tuân theo qui trình bảo lãnh riêng Khi Ngân hàng thực nghĩa vụ thay cho khách hàng Ngân hàng hưởng khoản phí gọi phí bảo lãnh, mức phí tuỳ thuộc vào mức độ rủi ro hợp đồng bảo lãnh  Cung cấp dịch vụ uỷ thác tư vấn đầu tư Do hoạt động lĩnh vực tài chính, Ngân hàng có nhiều chun gia quản lý tài có nhiều cá nhân doanh nghệp nhờ Ngân hàng CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP quản lý tài sản quản lý hoạt động tài hộ Ngân hàng sẵn sàng tư vấn đầu tư, quản lý tài chính, thành lập, mua bán sáp nhập doanh nghiệp  Cung cấp dịch vụ môi giới đầu tư chứng khốn Với trình độ đội ngũ cán công nhân viên hệ thống sở vật chất kỹ thuật, Ngân hàng cung cấp cho khách hàng thơng tin chứng khốn đầu tư chứng khoán danh mục đầu tư, quản lý tài khoản, mua bán hộ, bảo quản chứng khoán…  Cung cấp dịch vụ đại lý Nhiều Ngân hàng q trình hoạt động khơng thể thiết lập chi nhánh văn phòng khắp nơi, nhiều Ngân hàng (thường Ngân hàng lớn) cung cấp dịch vụ đại lý cho Ngân hàng khác toán hộ, phát hành chứng tiền gửi, làm Ngân hàng đầu mối đồng tài trợ… Nguồn vốn ngân hàng thương mại “Vốn Ngân hàng thương mại giá trị tiền tệ NHTM tạo lập huy động dùng để đầu tư, cho vay thực dịch vụ kinh doanh khác Nó chi phối tồn hoạt động NHTM Nó quết định tồn phát triển Ngân hàng” 2.1 Cơ cấu nguồn hình thành nên nguồn vốn ngân hàng thương mại Nguồn vốn NHTM phần lớn thu nhập quốc dân tạm thời nhàn rỗi sản suất kinh doanh gửi vào Ngân hàng với mục đích khác Ngân hàng đóng vai trò tập trung nguồn vốn nhàn rỗi kinh tế để chuyển đến nhà đầu tư có nhu cầu vốn để phục vụ cho hoạt động sản xuất kinh doanh qua thúc đẩy kinh tế phát triển Ngân hàng hoạt động nguồn vốn định trực tiếp đến tồn phất triển cấc Ngân hàng thương mại Nguồn vốn đóng vai trị chi phối định hoạt động NHTM việc thực chức Cơ cấu vốn Ngân hàng thương mại bao gồm: 2.1.1 Vốn thuộc sở hữu Ngân hàng Vốn thuộc sở hữu NHTM chiếm tỷ trọng nhỏ khoản mục tạo nên nguồn vốn (thường chiếm 5% tổng nguồn vốn) có vai trị quan trọng Ngân hàng Do tính chất thường xuyên ổn định nên Ngân hàng sử dụng vào mục đích khác trang bị sở vật chất kỹ thuật, tạo tài sản cố định phục vụ cho thân Ngân hàng, sử dụng cho vay, đặc biệt đầu tư góp vốn liên doanh Mặt khác với chức bảo vệ, vốn thuộc sở hữu Ngân hàng coi tài sản đảm bảo gây lòng tin với khách hàng, trì khả tốn cho khách hàng Ngân hàng hoạt động thua lỗ Hơn định qui mô khối lượng vốn huy động hoạt động cho vay bảo lãnh Ngân hàng Quy mô tăng trưởng vốn thuộc sở hữu Ngân hàng định CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP lực phát triển NHTM Khi đánh giá qui mô NHTM tiêu chí đề cập vốn thuộc sở hữu Ngân hàng Vốn thuộc sở hữu Ngân hàng bao gồm: * Vốn điều lệ: Là mức vốn hình thành Ngân hàng thành lập Vốn điều lệ lớn vốn pháp định Vốn pháp định mức vốn tối thiểu phải có thành lập Ngân hàng pháp luật qui định Vốn điều lệ ghi vào điều lệ thành lập Ngân hàng Tuỳ thuộc vào loạ hình Ngân hàng mà vốn điều lệ hình thành từ nguồn gốc khác nhau: Ngân hàng quốc doanh: Vốn điều lệ hình thành từ Ngân sách nhà nước cấp Ngân hàng cổ phần: Vốn điều lệ hình thành từ vốn góp cổ đông thông qua việc mua cổ phiếu Ngân hàng liên doanh: Vốn điều lệ hình thành từ vốn góp bên liên doanh Ngân hàng nước ngồi: Vốn diều lệ hình thành từ 100% vốn nước Ngân hàng tư nhân: Vốn điều lệ hình thành từ vốn chủ Ngân hàng * Các quỹ Quỹ dự trữ: Nhằm để bổ sung vốn điều lệ Quỹ dự phòng rủi ro: Để dự phòng bù đắp rủi ro trình hoạt động kinh doanh Ngân hàng nhằm bảo vệ vốn điều lệ Quỹ phúc lợi, khen thưởng Lợi nhuận chưa chia 2.1.2 Nguồn huy động Theo quan niệm nhà kinh tế học nhà Ngân hàng tổng nguồn vốn Ngân hàng ngồi nguồn vốn thuộc chủ sở hữu tất nguồn vốn lại coi nguồn vốn huy động Như nguồn vốn huy động Ngân hàng thương mại chiếm tỷ trọng tới 90% tổng nguồn vốn Vì hoạt động sử dụng vốn Ngân hàng tồn phát triển nhờ nguồn vốn huy động a Nhận tiền gửi Là nguồn vốn mà Ngân hàng huy động từ doanh nghiệp, tổ chức kinh tế, cá nhân… xã hội thơng qua q trình nhận tiền gửi, toán hộ, khoản cho vay tạo tiền gửi nghịệp vụ kinh doanh khác Bản chất tài khoản tiền gửi tài sản thuộc sở hữu đối tượng khách hàng khác nhau, Ngân hàng có quyền sử dụng vay, chiết khấu, tốn… khơng có quyền sở hữu, Ngân hàng có trách nhiệm phải hồn trả hạn CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP gốc lãi khách hàng có nhu cầu rút tiền để sử dụng Tiền gửi chiếm tỷ trọng lớn nguồn vốn huy động Ngân hàng thương mại Các hình thức nhận tiền gửi Ngân hàng thương mại đa dạng, tuỳ thuộc vào tiêu thức khác mà chia thành loại khác nhau: * Theo tiêu thức nguồn hình thành Các khoản ký gửi cá nhân tổ chức khoản tiền mà cá nhân tổ chức trực tiếp chuyển vào Ngân hàng: Cá nhân gửi tiền tết kiệm, doanh nghiệp nộp tiền bán hàng…Đây khoản tiền tạm thời nhàn rỗi kinh tế Ngân hàng tập trung lại Các cá nhân tổ chức thường gửi tiền với kỳ hạn mục đích khác nhau, cá nhân thường gửi tiền để hưởng lãi tổ chức doanh nghiệp thường để sử dụng dịch vụ toán Ngân hàng Tín dụng tạo tiền gửi: người biết hình thức nhận tiền gửi Khi Ngân hàng cho khách hàng vay vốn Ngân hàng chuyển số tiền cho vay khách hàng vào tài khoản tiền gửi khách hàng Ngân hàng Khi khách hàng chưa có nhu cầu rút tiền lập Ngân hàng sử dụng số tiền với thời hạn ngắn * Theo tiêu thức kỳ hạn Ngày người ta thường phân chia khoản tiền gửi theo tiêu thức để quản lý tốt lượng tiền gửi, tiền lãi sở để Ngân hàng xây dựng chiến lược dự trữ phù hợp chủ động việc sử dụng nguồn vốn vào q trình hoạt động kinh doanh Tiền gửi không kỳ hạn: Đây khoản tiền gửi khơng có kỳ hạn xác định, người gửi tiền rút lúc tuỳ theo nhu cầu lãi suất loại tiền gửi thường thấp so với loại tiền gửi có kỳ hạn xác định Tiền gửi không kỳ hạn đáp ứng nhu cầu khách hàng chưa có dự định rõ ràng tương lai Đây hình thức chủ yếu doanh nghiệp lựa chọn nhằm mục đích giao dịch kinh doanh Do lượng tiền gửi không kỳ hạn thường chiếm tỷ trọng lớn tổng nguồn vốn huy động Ngân hàng Với đặc tính nguồn tiền biến động Ngân hàng sử dụng tỷ lệ phần trăm(%) định lượng tiền gửi không kỳ hạn nhận định tuỳ thuộc vào dự tính Ngân hàng ổn định tương đối lượng tiền huy động thời gian tới Quản lý tiền gửi không kỳ hạn phần quan trọng lý dự trữ Ngân hàng Tiết kiệm có kỳ hạn: Đây loại tiền gửi có thõa thuận người gửi tiền Ngân hàng số lượng, kỳ hạn lãi suất khoản tiền gửi dó Do có xác định rõ ràng kỳ hạn nên Ngân hàng sử dụng vay với thời hạn tương ứng chuyển đổi phần tiền gửi ngắn hạn vay trung dài hạn Do đặc tính khoản tiền gửi