(Luận văn) giải pháp hạn chế rủi ro trong thanh toán quốc tế tại ngân hàng trách nhiệm hữu hạn một thành viên hsbc việt nam

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HCM t to ng hi ep Phạm Thị Hồng Nhung w n lo ad y th ju TÊN ĐỀ TÀI: yi pl n ua al GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TRONG n va THANH TOÁN QUỐC TẾ TẠI NGÂN HÀNG ll fu TNHH MỘT THÀNH VIÊN HSBC VIỆT NAM oi m at nh z z k jm ht vb om l.c gm LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ an Lu n va ey t re Thành phố Hồ Chí Minh -Năm 2013 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HCM t to ng hi ep w Phạm Thị Hồng Nhung n lo ad y th ju TÊN ĐỀ TÀI: yi pl n ua al GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TRONG n va THANH TOÁN QUỐC TẾ TẠI NGÂN HÀNG ll fu TNHH MỘT THÀNH VIÊN HSBC VIỆT NAM oi m at nh z z k jm ht vb om l.c gm Chuyên ngành: Tài –Ngân hàng Mã số: 60340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ an Lu n va NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: GS.TS: Dương Thị Bình Minh ey t re Thành phố Hồ Chí Minh -Năm 2013 LỜI CAM ĐOAN t to ng Tôi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu độc lập Số liệu hi ep nêu luận văn trung thực có trích dẫn nguồn Kết nghiên cứu luận văn trung thực chưa cơng bố cơng trình nghiên w cứu n lo ad y th Thành Phố Hồ Chí Minh, tháng năm 2013 ju Tác giả yi pl n ua al n va ll fu oi m at nh z z k jm ht vb om l.c gm an Lu n va ey t re MỤC LỤC 0-0-0 t to TRANG PHỤ BÌA ng LỜI CAM ĐOAN hi ep MỤC LỤC DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT w DANH MỤC CÁC BẢNG, BIỂU ĐỒ VÀ HÌNH VẼ n lo LỜI MỞ ĐẦU ad y th CHƯƠNG TỔNG QUAN VỀ THANH TOÁN QUỐC TẾ VÀ RỦI RO ju TRONG THANH TOÁN QUỐC TẾ yi pl 1.1 TỔNG QUAN VỀ THANH TOÁN QUỐC TẾ ua al 1.1.1 Khái niệm toán quốc tế n 1.1.2 Các điều kiện toán quốc tế va n 1.1.2.1 Điều kiện tiền tệ ll fu 1.1.2.2 Điều kiện địa điểm toán oi m 1.1.2.3 Điều kiện thời gian toán nh 1.1.2.4 Điều kiện phương thức toán at 1.1.2.5 Điều kiện chứng từ toán z z 1.1.3 Các phương thức toán quốc tế thông dụng vb jm ht 1.1.3.1 Phương thức chuyển tiền 1.1.3.2 Phương thức nhờ thu k l.c gm 1.1.3.3 Phương thức tín dụng chứng từ 1.1.4 Vai trị tốn quốc tế om 1.1.4.1 Vai trò toán quốc tế kinh tế an Lu 1.1.4.2 Vai trò toán quốc tế NHTM 1.2 RỦI RO TRONG THANH TOÁN QUỐC TẾ 10 1.2.2.3 Rủi ro tác nghiệp 13 ey 1.2.2.2 Rủi ro ngoại hối 12 t re 1.2.2.1 Rủi ro quốc gia 11 n 1.2.2 Rủi ro toán quốc tế 11 va 1.2.1.Khái niệm rủi ro toán quốc tế 10 1.2.2.4 Rủi ro tín dụng 13 1.2.2.5 Rủi ro đối tác 14 t to 1.2.2.6 Rủi ro phương thức toán quốc tế 14 ng 1.3 HẠN CHẾ RỦI RO TRONG THANH TOÁN QUỐC TẾ 19 hi 1.3.1 Định nghĩa hạn chế rủi ro toán quốc tế 19 ep 1.3.2 Nguyên nhân gây rủi ro toán quốc tế 19 w 1.3.3 Chỉ tiêu đánh giá rủi ro toán quốc tế 20 n lo 1.4 RỦI RO VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TRONG THANH TOÁN QUỐC TẾ CỦA ad CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TRÊN THẾ GIỚI VÀ BÀI HỌC KINH y th ju NGHIỆM CHO VIỆT NAM 20 yi 1.4.1 Rủi ro hạn chế rủi ro toán quốc tế ngân hàng pl ua al thương mại giới 20 1.4.2 Bài học kinh nghiệm cho Việt Nam 24 n n va 1.4.2.1 Phân loại khách hàng 24 ll fu 1.4.2.2 Sử dụng thỏa thuận cho giao dịch toán quốc tế oi m hợp đồng, cam kết mẫu biểu 25 nh 1.4.2.3 Chức thông tin bên liên quan toán quốc at tế 25 z z 1.4.2.4 Áp dụng công nghệ đào tạo người 26 vb ht KẾT LUẬN CHƯƠNG 26 k jm CHƯƠNG THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TTQT VÀ HẠN CHẾ RỦI RO gm TRONG TTQT TẠI NGÂN HÀNG TNHH MTV HSBC VIỆT NAM 27 l.c 2.1 TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG TNHH MTV HSBC VIỆT NAM 27 om 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển Ngân hàng TNHH MTV HSBC an Lu Việt Nam 27 2.1.2 Kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng TNHH MTV HSBC HSBC Việt Nam 33 ey 2.2.1 Phát triển nghiệp vụ toán quốc tế Ngân hàng TNHH MTV t re HÀNG TNHH MTV HSBC VIỆT NAM TỪ NĂM 2009 ĐẾN 2012 32 n 2.2.THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ TẠI NGÂN va Việt Nam từ năm 2009 đến 2012 28 2.2.1.1 Doanh số toán quốc tế 32 2.2.1.2 Chi phí Lợi nhuận từ tốn quốc tế 34 t to 2.2.1.3 Tỷ trọng phương thức toán toán quốc tế ng Ngân hàng TNHH MTV HSBC Việt Nam 36 hi 2.2.2 Đánh giá nghiệp vụ toán quốc tế Ngân hàng TNHH MTV ep HSBC Việt Nam 38 w 2.3.THỰC TRẠNG RỦI RO TRONG THANH TOÁN QUỐC TẾ TẠI NGÂN n lo HÀNG TNHH MTV HSBC VIỆT NAM 41 ad 2.3.1 Thực trạng loại rủi ro toán quốc tế Ngân hàng y th ju TNHH MTV HSBC Việt Nam 41 yi 2.3.1.1 Rủi ro quốc gia 41 pl ua al 2.3.1.2 Rủi ro ngoại hối 42 2.3.1.3 Rủi ro tác nghiệp 43 n n va 2.3.1.4 Rủi ro tín dụng 46 ll fu 2.3.1.5 Rủi ro đối tác 48 oi m 2.3.2 Thực trạng hạn chế rủi ro toán quốc tế Ngân hàng nh TNHH MTV HSBC Việt Nam 51 at 2.4 ĐÁNH GIÁ THỰC TRẠNG HẠN CHẾ RỦI RO TRONG THANH TOÁN z z QUỐC TẾ TẠI NGÂN HÀNG TNHH MTV HSBC VIỆT NAM 54 vb jm ht 2.4.1.Ưu điểm 54 2.4.2.Hạn chế 55 k gm 2.4.3.Nguyên nhân 57 l.c 2.4.3.1 Các nguyên nhân khách quan 57 om 2.4.3.2 Các nguyên nhân chủ quan 58 an Lu KẾT LUẬN CHƯƠNG 59 CHƯƠNG GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TRONG TTQT TẠI NGÂN MTV HSBC Việt Nam đến năm 2020 60 ey 3.1.1 Định hướng phát triển hoạt động kinh doanh Ngân hàng TNHH t re TNHH MTV HSBC VIỆT NAM ĐỀN NĂM 2020 60 n 3.1 ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG TT QT CỦA NGÂN HÀNG va HÀNG TNHH MTV HSBC VIỆT NAM 60 3.1.1.1 Mục tiêu phát triển Ngân hàng TNHH MTV HSBC Việt Nam năm 2013 60 t to 3.1.1.2 Nội dung phát triển Ngân hàng TNHH MTV HSBC Việt Nam ng đến năm 2020 61 hi 3.1.2 Nội dung phát triển hoạt động toán quốc tế Ngân hàng ep TNHH MTV HSBC Việt Nam đến năm 2020 62 w 3.2 GIẢI PHÁP NHẰM HẠN CHẾ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG TT QT n lo CỦA NGÂN HÀNG TNHH MTV HSBC VIỆT NAM 63 ad 3.2.1 Các giải pháp hạn chế rủi ro phương thức TTQT chủ y th ju yếu Ngân hàng TNHH MTV HSBC Việt Nam 63 yi 3.2.1.1.Giải pháp quản lý rủi ro phương thức chuyển tiền 63 pl ua al 3.2.1.2 Giải pháp quản lý rủi ro phương thức nhờ thu 64 3.2.1.3 Giải pháp quản lý rủi ro phương thức tín dụng chứng từ 65 n n va 3.2.2 Các giải pháp hạn chế rủi ro toán quốc tế chủ yếu ll fu Ngân hàng TNHH MTV HSBC Việt Nam 68 oi m 3.2.2.1.Giải pháp hạn chế rủi ro quốc gia 68 nh 3.2.2.2.Giải pháp hạn chế rủi ro ngoại hối 69 at 3.2.2.3.Giải pháp hạn chế rủi ro tác nghiệp 70 z z 3.2.2.4.Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng 71 vb ht 3.2.2.5.Giải pháp hạn chế rủi ro đối tác 72 k jm 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ ĐỐI VỚI CHÍNH PHỦ VÀ NGÂN HÀNG NHÀ gm NƯỚC 74 l.c 3.3.1.Đối với phủ 74 om 3.3.1.1.Hoàn thiện hệ thống pháp lý, sách cụ thể TTQT 74 an Lu 3.3.1.2.Tăng cường quản lý thị trường, giám sát hợp đồng kinh doanh 75 n va 3.3.1.3.Tăng cường biện pháp quản lý kỹ thuật an tồn phù hợp khuyến khích doanh nghiệp xuất 77 3.3.2.Đối với Ngân hàng Nhà nước 78 ey 3.3.1.4 Nâng cao vai trò đại sứ qn nước ngồi, có sách t re toán xuất nhập 77 3.3.2.1 Xây dựng hệ thống thông tin cảnh báo biến động tình hình tài 78 t to 3.3.2.2 Theo sát tình hình thực tế ban hành sách cho vay ng ngoại tệ, quản lý ngoại hối, tỷ giá phù hợp điều chỉnh kịp thời 79 hi 3.3.2.3 Nâng cao chất lượng hoạt động trung tâm thơng tin phịng ep ngừa xử lý rủi ro Ngân hàng Nhà nước (CIC) 79 w KẾT LUẬN CHƯƠNG 81 n lo KẾT LUẬN CHUNG 82 ad ju y th TÀI LIỆU THAM KHẢO 84 yi pl n ua al n va ll fu oi m at nh z z k jm ht vb om l.c gm an Lu n va ey t re DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT o-o-o ng hi ep B/L : Bill of lading ICC : Phòng thương mại quốc tế ISBP : International Standard Banking Practice (Tập quán ngân hàng theo tiêu chuẩn quốc tế) : Airway bill w t to AWB n lo : Một thành viên : Ngân hàng thương mại ju NHTM : Tín dụng thư (Letter of credit) y th MTV ad L/C yi : Ngân hàng phát hành TTHH : Trách nhiệm hữu hạn TTQT : Thanh toán quốc tế UCP : Uniform Customs and Practice for Documentary Credits (Quy tắc pl NHPH n ua al n va ll fu thực hành thống tín dụng chứng từ) XNK : Xuất nhập at : Nhập nh NK oi : Xuất m XK z z k jm ht vb om l.c gm an Lu n va ey t re DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU, HÌNH VÀ SƠ ĐỒ 0-0-0 t to Bảng 2.1 – Tỷ trọng doanh số toán xuất nhập tổng ng doanh số XNK Ngân hàng HSBC Việt Nam hi ep Bảng 2.2 – Tỷ trọng doanh số phương thức toán quốc tế tổng doanh số TTQT ngân hàng HSBC Việt Nam w Bảng 2.3 – Rủi ro quốc gia HSBC Việt Nam n lo Bảng 2.4 – Rủi ro tác nghiệp HSBC Việt Nam ad y th Bảng 2.5 – Tỷ lệ dự phịng rủi ro tín dụng HSBC Việt Nam ju Bảng 2.6 – Rủi ro đối tác HSBC Việt Nam yi pl Bảng 2.7 – Xử lý rủi ro TTQT HSBC Việt Nam ua al Hình 2.1 –Tiền gửi khoản phải trả khách hàng từ năm 2009 đến năm 2012 n Hình 2.2 – Cho vay ứng trước khách hàng từ năm 2009 đến năm 2012 va n Hình 2.3 – Điểm giao dịch HSBC Việt Nam từ năm 2009 đến năm 2012 ll fu Hình 2.4 – Tổng tài sản từ năm 2009 đến năm 2012 oi m Hình 2.5 – Lợi nhuận trước thuế từ năm 2009 đến năm 2012 nh Hình 2.6 – Doanh số tốn quốc tế từ năm 2009 đến năm 2012 at Hình 2.7 – Chi phí lợi nhuận tốn quốc tế từ năm 2009 đến năm 2012 z z Hình 2.8 – Doanh số toán quốc tế xuất giai đoạn 2009-2012 vb Sơ đồ 1.1 - Quy trình nghiệp vụ chuyển tiền om l.c gm Sơ đồ 1.3 - Quy trình nghiệp vụ tín dụng chứng từ k Sơ đồ 1.2 - Quy trình nghiệp vụ nhờ thu jm ht Hình 2.9 – Doanh số tốn quốc tế nhập giai đoạn 2009-2012 an Lu n va ey t re