(Luận văn) đẩy mạnh hoạt động thanh toán quốc tế bằng phương thức tín dụng chứng từ tại ngân hàng tmcp á châu

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO t to TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HCM ng hi ep w n lo ad ju y th NGUYỄN THỊ NHÃ TRÚC yi pl n ua al va n ĐẨY MẠNH HOẠT ĐỘNG THANH TỐN QUỐC TẾ BẰNG fu ll PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ m oi TẠI NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU at nh z z k jm ht vb om l.c gm LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ an Lu n va ey t re TP.Hồ Chí Minh – Năm 2012 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO t to TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HCM ng hi ep w NGUYỄN THỊ NHÃ TRÚC n lo ad ju y th yi pl ĐẨY MẠNH HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ BẰNG al n ua PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ n va TẠI NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU ll fu oi m nh Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng at Mã số: 60340201 z z k jm ht vb om l.c gm LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ an Lu NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC n va PGS.TS.BÙI KIM YẾN ey t re TP.Hồ Chí Minh – Năm 2012 t to MỤC LỤC  ng hi ep LỜI CAM ĐOAN w LỜI CẢM ƠN n lo ad DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU, CHỮ VIẾT TẮT y th ju DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU yi pl DANH MỤC CÁC SƠ ĐỒ - BIỂU ĐỒ al n va MỞ ĐẦU n ua DANH MỤC CÁC PHỤ LỤC ll fu CHƯƠNG 1: LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ HOẠT ĐỘNG THANH TỐN QUỐC oi m TẾ BẰNG PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ nh 1.1 Hoạt động toán quốc tế ngân hàng TMCP Khái niệm hoạt động TTQT 1.1.2 Vai trò hoạt động TTQT 1.1.3 Các phương thức toán hoạt động TTQT at 1.1.1 z z ht vb jm 1.2 Khái niệm phương thức tín dụng chứng từ k 1.3 Quy trình tốn phương thức tín dụng chứng từ gm l.c 1.4 Phân loại LC om 1.5 Rủi ro phương thức tín dụng chứng từ Rủi ro Ngân hàng mở LC 1.5.2 Rủi ro Ngân hàng xác nhận LC 12 1.5.3 Rủi ro Ngân hàng chiết khấu chứng từ xuất trình theo LC 13 1.5.4 Rủi ro Ngân hàng thông báo LC 15 an Lu 1.5.1 Kinh nghiệm từ HSBC Việt Nam 16 ey 1.6.1 t re tốn quốc tế phương thức tín dụng chứng từ 16 n va 1.6 Kinh nghiệm ngân hàng nước việc phát triển hoạt động t to 1.6.2 Kinh nghiệm từ ANZ Việt Nam 20 1.6.3 Bài học kinh nghiệm cho ngân hàng TMCP Việt Nam .22 ng KẾT LUẬN CHƯƠNG .23 hi ep CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG THANH TỐN QUỐC TẾ w BẰNG PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI NGÂN HÀNG TMCP n lo Á CHÂU ad Quá trình hình thành phát triển ACB 24 2.1.2 Kết hoạt động kinh doanh ACB từ 2008 đến 2011 26 yi 2.1.1 ju y th 2.1 Tổng quan Ngân hàng TMCP Á Châu .24 pl ua al 2.2 Thực trạng hoạt động tốn quốc tế phương thức tín dụng chứng từ n Ngân hàng TMCP Á Châu 28 va Giới thiệu hoạt động TTQT ACB 28 2.2.2 Thực trạng hoạt động TTQT phương thức TDCT ACB .29 n 2.2.1 ll fu Kết hoạt động TTQT phương thức TDCT oi m 2.2.2.1 2.2.2.2 at nh theo doanh số TTQT .29 Kết hoạt động TTQT phương thức TDCT z z theo phí TTQT 33 vb Kết hoạt động TTQT phương thức TDCT theo loại jm ht 2.2.2.3 hàng hóa xuất nhập ACB 36 k Kết hoạt động TTQT phương thức TDCT theo thị gm 2.2.2.4 Kết hoạt động TTQT phương thức TDCT theo khu vực om 2.2.2.5 l.c trường xuất nhập ACB 39 an Lu kênh phân phối ACB 41 2.3 Đánh giá thực trạng hoạt động tốn quốc tế phương thức tín dụng 2.3.2 Một số vấn đề tồn hoạt động TTQT phương thức TDCT ACB 49 ey Thế mạnh hoạt động TTQT phương thức TDCT ACB 45 t re 2.3.1 n va chứng từ Ngân hàng TMCP Á Châu 45 2.3.3 Nguyên nhân số vấn đề tồn hoạt động TTQT t to phương thức TDCT ACB .54 ng KẾT LUẬN CHƯƠNG .57 hi ep CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP ĐẨY MẠNH HOẠT ĐỘNG THANH TỐN QUỐC w TẾ BẰNG PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI NGÂN HÀNG n lo TMCP Á CHÂU ad Mục tiêu dài hạn ACB đến năm 2020 58 3.1.2 Mục tiêu ngắn hạn ACB năm 2012 59 yi 3.1.1 ju y th 3.1 Định hướng phát triển Ngân hàng TMCP Á Châu 58 pl ua al 3.2 Định hướng phát triển toán quốc tế Ngân hàng TMCP Á Châu 59 n 3.3 Giải pháp đẩy mạnh hoạt động tốn quốc tế phương thức tín dụng va n chứng từ Ngân hàng TMCP Á Châu 60 Giải pháp hồn thiện mơ hình quản lý điều hành quy trình hoạt ll fu 3.3.1 oi m động 60 Giải pháp nhân quản lý nhân 62 3.3.3 Giải pháp Công nghệ thông tin .65 3.3.4 Giải pháp marketing .66 3.3.5 Giải pháp sản phẩm dịch vụ TTQT .71 3.3.6 Giải pháp phí dịch vụ TTQT phương thức TDCT at nh 3.3.2 z z k jm ht vb gm tỷ giá 72 Giải pháp mạng lưới kênh phân phối 75 3.3.8 Giải pháp phát triển nâng cao chất lượng ngân hàng đại lý om l.c 3.3.7 3.3.9 an Lu ACB nước 77 Giải pháp nâng cao hiệu kiểm tra kiểm toán nội .78 Kiến nghị với Chính phủ 79 3.4.2 Kiến nghị với Ngân hàng nhà nước 80 ey 3.4.1 t re 3.4 Một số kiến nghị 79 n va 3.3.10 Giải pháp khác 79 3.5 Những đề nghị cho nghiên cứu 81 t to KẾT LUẬN CHƯƠNG .81 ng hi ep KẾT LUẬN TÀI LIỆU THAM KHẢO w PHỤ LỤC n lo ad ju y th yi pl n ua al n va ll fu oi m at nh z z k jm ht vb om l.c gm an Lu n va ey t re LỜI CAM ĐOAN t to ng hi Tôi xin cam đoan luận văn thạc sĩ kinh tế: “Đẩy mạnh hoạt động toán ep quốc tế phương thức tín dụng chứng từ Ngân hàng TMCP Á Châu” kết trình tìm hiểu, thu thập, tổng hợp, phân tích độc lập nghiêm túc w n Các số liệu luận văn trung thực, có nguồn gốc rõ ràng, trích lo ad dẫn có tính kế thừa, phát triển từ tài liệu, tạp chí, trang web cơng ju y th trình nghiên cứu công bố Các giải pháp nêu luận văn rút từ sở lý luận yi pl trình nghiên cứu thực tiễn ua al n Tác giả n va ll fu oi m at nh Nguyễn Thị Nhã Trúc z z k jm ht vb om l.c gm an Lu n va ey t re LỜI CẢM ƠN t to ng hi ep Với tất lịng biết ơn kính trọng sâu sắc nhất, em xin gởi lời cảm ơn tới Cô: PGS.TS Bùi Kim Yến, người tận tình hướng dẫn, đóng góp cho em w n ý kiến quý báu thiết thực để em hồn thành cơng trình nghiên cứu lo ad ju y th Em xin trân trọng cảm ơn quý Thầy Cô giáo trường Đại học Kinh Tế Thành phố Hồ Chí Minh tận tình giảng dạy cho em suốt ba năm học tập vừa qua yi pl Em xin chân thành cảm ơn anh chị cấp quản lý Trung tâm al ua Thanh toán quốc tế, Trung tâm phân tích tín dụng phịng Marketing Ngân n hàng TMCP Á Châu, đồng nghiệp bạn học viên lớp Ngân hàng đêm – va n Khóa 18 hỗ trợ tham gia đóng góp ý kiến chun mơn thời gian em thực ll fu luận văn thạc sĩ oi m at nh z z k jm ht vb om l.c gm an Lu n va ey t re DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU, CHỮ VIẾT TẮT t to  ng hi ep w ABbank: Ngân hàng thương mại cổ phần An Bình n ACB: Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu lo ad ANZ: Ngân hàng Australia New Zealand y th BCT: Bộ chứng từ ju yi Eximbank: Ngân hàng xuất nhập Việt Nam pl HSBC: Ngân hàng Hồng Kông Thượng Hải al n LCNK: LC nhập va LC: Tín dụng thư n ua Kênh phân phối: bao gồm Sở giao dịch, Chi nhánh Phòng giao dịch oi m at nh NHTM: Ngân hàng thương mại ll NHNN: Ngân hàng nhà nước fu LCXK: LC xuất z Sacombank: Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gịn Thương Tín z ht vb Seabank: Ngân hàng thương mại cổ phần Đơng Nam Á k Viễn thơng Tài Liên Ngân hàng toàn Thế giới jm SWIFT (Society for Worldwide Interbank Financial Telecommunication): Hiệp hội gm TMCP: Thương mại cổ phần TTQT: Thanh toán quốc tế om l.c Techcombank: Ngân hàng thương mại cổ phần Kỹ Thương Việt Nam an Lu UCP600 (Uniform Customs And Practice For Documentary Credits): Quy tắc thực n ey t re Vietcombank: Ngân hàng thương mại cổ phần ngoại thương Việt Nam va hành thống tín dụng chứng từ số xuất 600 DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU t to  ng hi ep Trang w Bảng 2.1: Tổng tài sản ACB 26 n Bảng 2.2: Tình hình huy động vốn ACB 26 lo ad Bảng 2.3: Tình hình dư nợ cho vay ACB 26 y th Bảng 2.4: Tình hình lợi nhuận ACB 26 ju yi Bảng 2.5: Doanh số dịch vụ TTQT theo phương thức toán 29 pl Bảng 2.6: Doanh số LC xuất nhập giai đoạn 2008-2011 30 al n ua Bảng 2.7: Tổng trị giá LC xuất ACB nhận 31 va Bảng 2.8: Tổng trị giá LC nhập ACB phát hành 33 n Bảng 2.9: Tỷ trọng phí dịch vụ TTQT so với phí dịch vụ ACB 33 fu ll Bảng 2.10: Phí dịch vụ TTQT theo phương thức toán 34 m oi Bảng 2.11: Biểu phí TTQT phương thức TDCT so với ngân hàng bạn 35 nh at Bảng 2.12: Doanh số xuất theo mặt hàng ACB 36 z Bảng 2.13: Kim ngạch xuất Việt Nam theo mặt hàng 37 z ht vb Bảng 2.14: Doanh số nhập theo mặt hàng ACB 37 jm Bảng 2.15: Kim ngạch nhập Việt Nam theo mặt hàng 38 k Bảng 2.16: Doanh số xuất theo thị trường chủ lực ACB 39 gm l.c Bảng 2.17: Doanh số nhập theo thị trường chủ lực ACB 39 Bảng 2.18: Kim ngạch xuất nhập Việt Nam theo thị trường 40 om Bảng 2.19: Doanh số LC xuất theo khu vực 41 an Lu Bảng 2.20: Doanh số LC nhập theo khu vực 43 n va Bảng 2.21: Doanh số TTQT ACB giai đoạn 2008 – 2011 54 ey t re