THỰC TRẠNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP & PTNT CHI NHÁNH TỈNH LÀO CAI
Tổng quan về NHNo&PNNT tỉnh Lào Cai
1.1.1 Quá trình hình thành và phát triển
Cùng với sự tái lập tỉnh Lào cai, chi nhánh ngân hàng Nông nghiệp Lào cai được thành lập và chính thức đi vào hoạt động từ ngày 01 tháng 10 năm 1991, chi nhánh NHNo&PTNT tỉnh Lào Cai là đại diện pháp nhân của NHNo&PTNT Việt Nam, được tổ chức và hoạt động theo điều lệ và quy chế tổ chức ban hành theo quyết định 124/NH-QĐ ngày 24/12/1990 của thống đốc NHNN Việt Nam.
Sau 20 năm phấn đấu, xây dựng và từng bước trưởng thành, NHNo&PTNT Lào Cai đã đi những bước vững chắc với sự phát triển toàn diện trên các mặt huy động nguồn vốn, tăng trưởng đầu tư và nâng cao chất lượng tín dụng, thu chi tiền mặt, mở rộng quan hệ kinh tế đối ngoại, phát triển đa dạng hoá dịch vụ đặc biệt chi trả lương ngân sách qua thẻ ATM và các hoạt động khác.
1.1.2 Cơ cấu tổ chức, chức năng, nhiệm vụ của các phòng ban:
Chi nhánh NHNo tỉnh Lào cai tiến hành sắp xếp lại các phòng NHNo tỉnh theo hướng tinh gọn theo mô hình chuẩn của NHNo Việt Nam Hiện tại màng lưới của chi nhánh NHNo tỉnh Lào Cai có 22 điểm giao dịch nằm ở trung tâm thành phố, huyện lỵ, thị tứ, nơi tập trung dân cư, giao thương hàng hóa phát triển.
+ Có 11 chi nhánh NHNo&PTNT huyện, thành phố (loại 3).
+ CÓ 10 phòng giao dịch trực thuộc NHNo huyện, thành phố
Tại hội sở NHNo tỉnh được tổ chức 08 phòng chức năng:
- Phòng kế hoạch tổng hợp
- Phòng kế toán ngân quỹ
Phòng KHTH Phòng kế toán
Phòng Dịch vụ và Marketing
Phòng điện toán Phòng KT KS nội bộ
Các chi nhánh loại 3 và phòng giao dịch trực thuộc NHNo Lào cai
- Phòng tổ chức nhân sự và hành chính
- Phòng Kiểm tra kiểm soát nội bộ
- Phòng kinh doanh ngoại tệ và thanh toán quốc tế
- Phòng dịch vụ và maketing
Cơ cấu tổ chức của NHNN0 và PTNT VN Lào cai bao gồm các phòng ban sau:
Ban giám đốc bao gồm 1 giám đốc và 2 phó giám đốc.
Nhiệm vụ của các phòng:
1.1.2.1 Phòng kế hoạch tổng hợp:
- Trực tiếp quản lý và cân đối nguồn vốn đảm bảo các cơ cấu về kỳ hạn, loại tiền tệ, loại tiền gửi … và quản lý các hệ số an toàn theo quy định Tham mưu cho giám đốc chi nhánh điều hành nguồn vốn và chịu trách nhiệm đề xuất chiến lược khách hàng, chiến lược huy động vốn tại địa phương và giải pháp phát triển nguồn vốn.
- Đầu mối, tham mưu cho Giám Đốc xây dựng kế hoạch kinh doanh ngắn, trung và dài hạn theo định hướng kinh doanh của Ngân hàng Nông nghiệp.
- Nghiên cứu xây dựng chiến lược khách hàng tín dụng, phân loại khách hàng và đề xuất các chính sách ưu đãi đối với từng loại khách hàng nhằm, mở rộng theo hướng đầu tư kép kính: Sản xuất, chế biến tiêu thụ, xuất khẩu và gắn với tín dụng sản xuất, lưu thông và tiêu dùng.
1.1.2.3 Phòng Kế toán ngân quỹ :
- Xây dựng và điều hành kế hoạch kinh doanh hàng quý, năm.
- Xây dựng khoán định mức khoán tài chính cho từng Ngân hàng cơ sở.
- Tổ chức hạch toán kế toán - thống kê theo đúng chế độ quy định.
- Chuẩn bị số liệu, tình hình mua sắm tài sản, xây dựng, sửa chữa trình Hội đồng tài chính phê duyệt theo quy định của Trung ương.
- Kiểm tra việc chấp hành chế độ, nguyên tắc đơn vị Ngân hàng cơ sở.
- Tổ chức thu – chi tiền mặt tại Hội sở và điều hoà vốn trong toàn hệ thống tỉnh và khu vực.
- Tổng hợp, thống kê và lưu trử số liệu, thông tin liên quan đến hoạt động của chi nhánh.
- Xử lý các nghiệp vụ phát sinh liên hoan đến hạch toán kế toán, kế toán thông kê, hạch toán nghiệp vụ và tín dụng và các hoạt đông khác phục vụ cho hoạt động kinh doanh.
- Thực hiện các nhiệm vụ do trung tâm tin học quy định.
- Lập chương trình phần mềm ứng dụng phục vụ cho công tác điều hành thường xuyên của Ban lãnh đạo hoặc theo đề nghị các các chuyên đề.
1.1.2.5 Phòng Hành chính – Nhân sự:
- Xây dựng chương trình công tác hàng tháng, quý của chi nhánh và có nhiệm vụ thường xuyên đôn đốc việc thực hiện chương trình đã được giám đốc chi nhánh phê duyệt.
- Xây dựng và triển khai chương trình giao ban nội bộ chi nhánh và các chi nhánh NHNo&PTNT trực thuộc trên địa bàn Trực tiếp làm thư ký tổng hợp cho Giám đốc.
- Tư vấn pháp chế trong việc thực thi các nhiệm vụ cụ thể và giao kết hợp đồng, hoạt động tố tụng, tranh chấp dân sự, hình sự, kinh tế, lao động, hành chính liên quan đến cán bộ, nhân viên và tài sản của chính chính.
- Thực thi pháp Luật có liên quan đến Ngân hàng và văn bản định chế của NHNo&PTNT Việt Nam.
- Lưu trữ các văn bản pháp luật có liên quan đến Ngân hàng và văn bản định chế của NHNo&PTNT Việt Nam.
1.1.2.6 Phòng kiểm tra - kiểm soát nội bộ:
- Xây dựng chương trình công tác quý, năm phù hợp với chương trình kiểm tra, kiểm toán của NHNo&PTNT Việt Nam và đặc điểm cụ thể của đơn vị mình.
- Tuân thủ tuyệt đối sự chỉ đạo nghiệp vụ kiểm tra, kiểm toán Tổ chức kiểm tra, kiểm toán theo đề cương, chương trình công tác kiểm tra, kiểm toán của NHNo&PTNT Việt Nam và kế hoạch của đơn vị, kiểm toán nhằm bảo đảm an toàn trong hoạt động kinh doanh ngay tại hội sở và các chi nhánh phụ thuộc.
- Thực hiện sơ kết, tổng kết chuyên đề theo định kỳ hàng quý, 6 tháng, năm.
Tổ chức giao ban hàng tháng đối với các kiểm tra viên chi nhánh Ngân hàng cấp dưới Tổng hợp và báo cáo kịp thời các kết quả kiểm tra, kiểm toán, việc chỉnh sửa các tồn tại thiếu sót của các chi nhánh, đơn vị mình theo định kỳ gửi tổ kiểm tra kiểm toán văn phòng đại diện và ban kiểm tra kiểm toán nội bộ Hàng tháng có báo cáo nhanh về các công tác chỉ đạo điều hành hoạt động kiểm tra, kiểm toán của mình gửi về Ban kiểm tra, kiểm toán nội bộ.
1.1.2.7 Phòng kinh doanh ngoại hối:
- Các nghiệp vụ kinh doanh ngoại tệ (mua, bán, chuyển đổi) thanh toán quốc tế trược tiếp theo quy định
- Thực thiện công tác thanh toán quốc tế thông qua mạng SWIFT Ngân hàng nông nghiệp, các nghiệp vụ tín dụng , bảo lãnh ngoại tệ có liên quan đến thanh toán quốc tế.
- Thực hiện quản lý thông tin (lưu trữ hồ sơ phân tích, bảo mật, cung cấp lien quan đến công tác của phòng và lập các báo cao theo quy định).
1.2.2.8 Phòng Dịch vụ và Marketing :
- Trực tiếp thực hiện nhiệm vụ giao dịch với khách hàng( từ khâu tiếp xúc tiếp nhận yêu cầu sử dụng dịch vụ ngân hàng của khách hàng, hướng dẫn thủ tục giao dịch, mở tài khoản, gửi rút tiền tiền, thanh toán, chuyển tiền…) tiếp thị giới thiệu sản phẩm dịch vụ ngân nhàng; tiếp nhận các ý kiến phản hồi từ khách hàng về dịch vụ, tiếp thu đề xuất hướng dẫn cải tiến để không ngừng đáp ứng sự hài lòng của khách hàng.
Thực trạng công tác thẩm định dự án đầu tư tại NHNo&PTNT tỉnh Lào Cai
1.2.1 Mục đích và căn cứ thẩm định dự án đầu tư tại NHNo Lào Cai:
- Rút ra kết luận chính xác về tính khả thi, hiệu quả kinh tế, khả năng trả nợ, những rủi ro có thể xảy ra của dự án đầu tư trên cơ sở khách quan Việc tiến hành công tác thẩm định dự án đầu tư sẽ đưa ra một góc nhìn khách quan về dự án trên nhiều khía cạnh, nêu ra những mặt mạnh hay hạn chế của dự án Qua đó, đưa ra những ý kiến đóng góp với chủ đầu tư để dự án được hoàn thiện hơn bởi nếu dự án đi vào hoạt động tốt sẽ có lợi cho cả chủ đầu tư và ngân hàng Dựa trên cơ sở kết luận của công tác thẩm định mà Ngân hàng quyết định đồng ý hay từ chối cho vay.
- Đưa ra những căn cứ hợp lý làm cơ sở để xác định số tiền cho vay, thời gian cho vay, mức thu nợ hợp lý đảm bảo vừa tạo điều kiện thuận lợi cho người vay hoạt động có hiệu quả vừa đảm bảo nguyên tắc an toàn, hoạt động có hiệu quả, có khả năng thu hồi vốn cho vay đúng hạn.
* Căn cứ thẩm định các dự án đầu tư:
Hồ sơ thẩm định dự án đầu tư
- Hồ sơ pháp lý của khách hàng: giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh, giấy phép đầu tư hay giấy chứng nhận đầu tư, giấy phép hành nghề…
- Hồ sơ tình hình hoạt động kinh doanh trong thời gian vừa qua Các bảng thông số như tình hình hoạt động,tình hình tài chính, bảng cân đối kế toán…
- Hồ sơ dự án: hồ sơ dự án gồm hai phần:
+ Nội dung thiết kế cơ sở của dự án
Các căn cứ pháp lý:
- Luật các tổ chức tín dụng ngày 12/12/1997, luật sửa đổi, bổ sung 1 số điều của luật các tổ chức tín dụng ngày 15/6/2004 và các văn bản hướng dẫn thi hành có liên quan.
- Luật đầu tư số 59/2005/QH do quốc hội thông qua ngày 29/11/2005.
- Luật doanh nghiệp số 60/2005/QH11 do quốc hội thông qua ngày 29/11/2005.
- Quyết định số 1627/2001/QĐ- NHNN ngày 31/12/2001 của thống đốc NHNN.
- Quyết định số 783/2005/31/12/2005 của thống đốc NHNN / sửa đổi bổ sung một số điều của quy chế cho vay của tổ chức tín dụng với khách hàng ban hành theo quyết định 127/2005/ QĐ- NHNN ngày 3/2/2005.
- Thông tư hướng dẫn một số nội dung về lập, thẩm định, phê duyệt dự án đầu tư xây dựng công trình và xử lý chuyển tiếp thực hiện Nghị định số 16/2005/NĐ-CP ngày 07/02/2005 và nghị định số 12 /2009NĐ- CP ngày 10/02/2009 của Chính phủ.
- Căn cứ vào các tiêu chuẩn, quy phạm và các định mức trong từng lĩnh vực kinh tế, kỹ thuật cụ thể.
- Căn cứ vào thực tiễn và kinh nghiệm: cán bộ thẩm định tìm hiểu giá cả thực tế, tình hình cung cầu sản phẩm, qua các dự án cùng loại, các dự án mẫu
- Căn cứ vào quy ước và thông lệ quốc tế.
Quy trình thẩm định dự án đầu tư tại NHNo&PTNT Lào Cai được thể hiện qua sơ đồ sau:
Sơ đồ quy trình tiếp nhận và thẩm định dự án đầu tư tại Ngân hàng
Theo sơ đồ trên, quy trình thẩm định dự án đầu tư tại Ngân hàng bao gồm 5 bước sau:
Bước 1: Tiếp nhận, kiểm tra hồ sơ DA xin vay vốn của khách hàng
Khi khách hàng có nhu cầu vay vốn sẽ đến giao dịch trực tiếp với phòng tín dụng Các cán bộ tín dụng sẽ tiếp nhận hồ sơ và cung cấp các thông tin và tài liệu cần thiết theo quy đinh Nếu kiểm tra hồ sơ chưa đủ cơ sở để thẩm định thì chuyển lại để khách hàng điều chỉnh, bổ sung Nếu đã đủ cơ sở thẩm định thì ký giao nhận hồ sơ và sổ theo dõi và giao hồ sơ cho cán bộ trực tiếp thẩm định.
Bước 2 : Trên cơ sở đối chiếu các quy định, thông tin có liên quan và các nội dung yêu cầu được quy định tại hướng dẫn, cán bộ thẩm định thu thập, phân tích thông tin về khách hàng vay vốn và dự án đầu tư; Đồng thời thực hiện chấm điểm tín dụng và xếp hạng tín dụng Sau khi hoàn thành, cán bộ tín dụng lập báo cáo đề xuất tín dụng.
Bước 3: Cán bộ thẩm định lập báo cáo trình trưởng phòng thẩm định xem xét.
Bước 4 : Trưởng phòng thẩm định kiểm tra, kiểm soát về nghiệp vụ, thông qua hoặc yêu cầu cán bộ thẩm định chỉnh sửa làm rõ nội dung.
Bước 5 : Cán bộ thẩm định hoàn chỉnh nội dung báo cáo thẩm định, trình trưởng phòng thẩm định ký thông qua, lưu hồ sơ tài liệu cần thiết và gửi trả hồ sơ kèm theo báo cáo thẩm định cho phòng tín dụng.
Trên lý thuyết, có rất nhiều các phương pháp khác nhau có thể sử dụng để tiến hành công tác thẩm định một dự án đầu tư Mặt khác, với từng nội dung thẩm định cán bộ thẩm định sẽ sử dụng những phương pháp khác nhau để xem xét và đánh giá Điều đó đòi hỏi cán bộ thẩm định cần phải có trình độ chuyên môn sâu rộng để có thể vận dụng một cách linh hoạt các phương pháp nhằm đạt được hiệu quả thẩm định cao nhất Hiện nay ở chi nhánh cán bộ thẩm định sử dụng 7 phương pháp thẩm định dự án đầu tư, đó là:
Phương pháp thẩm định theo trình tự
Dự án đầu tư xin vay vốn tại chi nhánh được cán bộ tiến hành thẩm định theo trình tự từ tổng quát đến chi tiết, từ kết luận trước làm tiền đề cho kết luận sau.Trước hết CBTĐ đi vào đánh giá tổng quát những nội dung chủ đầu tư đưa ra đã đầy đủ, hợp lệ chưa, có phù hợp với các tiêu chuẩn, chuẩn mực của Ngân hàng hay không Sau đó đi vào đánh giá chi tiết từng nội dung, khía cạnh cụ thể để đánh giá tính hợp lý và chính xác của các số liệu, dữ liệu mà chủ đầu tư đưa ra Việc đánh giá chi tiết được các cán bộ tiến hành tỉ mỉ từng nội dung chi tiết như: thẩm định khía cạnh thị trường, nguồn cung cấp đầu vào cho dự án, thẩm định nội dung kỹ thuật, khâu tổ chức quản lý, khía cạnh tài chính dự án và các chỉ tiêu kinh tế xã hội…Trong mỗi nội dung đó, cán bộ đồng ý hay không đồng ý như thế nào và cần chủ đầu tư bổ sung các nội dung chưa rõ hoặc còn thiếu Tùy vào đặc điểm cụ thể của từng dự án mà cán bộ xem xét kỹ nội dung nào.
Phương pháp thẩm định theo trình tự được áp dụng cho tất cả các nội dung của thẩm định dự án đầu tư tại NHNo Lào Cai Tùy vào đặc điểm của từng dự án cụ thể mà cán bộ xem xét thẩm định chi tiết nội dung nào hơn
Phương pháp so sánh các chỉ tiêu
Tại NHNo Lào Cai, đây là phương pháp được cán bộ thẩm định sử dụng với hầu hết các nội dung của dự án
Nội dung của phương pháp này là so sánh, đối chiếu tất cả các tiêu chí của dự án đầu tư với các chuẩn mực luật pháp quy định, các tiêu chuẩn, định mức kinh tế kỹ thuật thích hợp, thông lệ (quốc tế và trong nước) cũng như các kinh nghiệm thực tế của cán bộ thẩm định, phân tích, so sánh để lựa chọn phương án tối ưu.Cán bộ thẩm định so sánh các chỉ tiêu của dự án với các chuẩn mực, định mức thích hợp để đánh giá tính hợp lý và lựa chọn phương án đầu tư tối ưu nhất Nếu trong nước không có các chỉ tiêu để đối chiếu thì cán bộ thẩm định phải tìm và so sánh với các chỉ tiêu của nước ngoài Phương pháp so sánh đối chiếu được áp dụng trong các nội dung như:
Phương pháp phân tích độ nhạy
Phân tích độ nhạy là phương pháp phổ biến mà rất nhiều các ngân hàng thương mại sử dụng Tại NHNo Lào Cai, phương pháp phân tích độ nhạy được cán bộ thẩm định sử dụng chủ yếu cho việc thẩm định nội dung tài chính và phân tích rủi ro của dự án Đây là một phương pháp hiện đại được áp dụng trong thẩm định dự án đầu tư.Cán bộ thẩm định sử dụng phương pháp này để tìm ra những yếu tố nhạy cảm, có ảnh hưởng đến các chỉ tiêu của dự án chủ yếu là các chỉ tiêu tài chính Sử dụng phương pháp này để kiểm tra tính vững chắc về hiệu quả tài chính của dự án khi có những tình huống bất lợi có thể xảy ra Để xác định được độ nhạy, trước hết phải xác định được những yếu tố lớn gây ảnh hưởng đến các chỉ tiêu hiệu quả tài chính của dự án Các chỉ tiêu hiệu quả tài chính thường sử dung phương pháp phân tích độ nhạy như: thu nhập thuần, tỷ suất hoàn vốn nội bộ, điểm hòa vốn, thời gian thu hồi vốn đầu tư… Các chỉ tiêu này sẽ thay đổi như thế nào nếu các yếu tố liên quan đến nó thay đổi như: thay đổi doanh thu, chi phí, tăng giảm vốn đầu tư… Trong mỗi trường hợp thay đổi các yếu tố liên quan mà dự án vẫn đạt hiệu quả thì đó là dự án có độ an toàn cao, có hiệu quả vững chắc về tài chính và nên đầu tư Nếu ngược lại cần xem xét đưa ra những kiến nghị, đề xuất những biện pháp khắc phục và phòng ngừa những rủi ro nhằm đảm bảo tính khả thi của dự án Trong trường hợp xấu hơn có thể hủy bỏ dự án để tránh những rủi ro, tổn thất sau này.
Tại chi nhánh NHNo Lào Cai việc áp dụng phương pháp này được sử dụng chủ yếu trong nội dung phân tích thị trường của dự án
triệu viên/ năm”
Thời gian hoàn vốn(năm) 8
3,889 Dự án có thể đầu tư được
IIR 17.86% Dự án có thể đầu tư được
Tổng mức đầu tư của dự án là 23.165 triệu, trong đó vốn đầu tự có là 10,492 triệu, chiếm 45% tổng mức đầu tư
Mức vay : 13.500 triệu đồng chiếm 55% tổng mức đầu tư
Thời gian hoàn vốn: 08 năm, thuế thu nhập DN được hưởng ưu đãi miễn thuế 3 năm đầu, 7 năm tiếp theo giảm 50% thuế TN phải nộp
Vay NH 7 năm - dự án có hiệu quả.
1.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến công tác thẩm định dự án đầu tư tại NHNo Lào Cai:
1.3.1 Nhân tố chủ quan: a Chất lượng của cán bộ thẩm định:
CBTĐ là người trực tiếp thực hiện việc phân tích đánh giá dự án CBTĐ vừa là người thu thập thông tin, xử lý thông tin, đưa ra những nhận xét đánh giá và đề xuất tín dụng Nếu chất lượng CBTĐ không tốt (có thể do trình độ chuyên môn của một số cán bộ còn hạn chế hay do phẩm chất còn chưa tốt…) thì có thể đưa ra những nhận định sai dẫn tới chấp nhận một dự án có hiệu quả kém, khong đủ khả năng hoàn trả vốn lẫn lãi hay từ chối một dự án tốt có khả năng sinh lợi nhuận cao Vì vậy CBTĐ có vai trò hết sức quan trọng đối với chất lượng của công tác thẩm định dự án đầu tư tại Ngân hàng. b Chất lượng thông tin:
Có thể nói nguồn thông tin chính là nguồn nguyên liệu cho quá trình tác nghiệp của CBTĐ Do đó, nguồn thông tin kịp thời, chính xác và đầy đủ sẽ có tác động tích cực đến chất lượng thẩm định.
Việc thu thập đầy đủ thông tin, đặc biệt là những thông tin quan trọng, quyết định đến dự án sẽ giúp cho việc đánh giá dự án được khách quan, chính xác và hạn chế mắc sai lầm trong quá trình thẩm định Nếu việc thu thập thông tin thị trường bị chậm trễ, không chính xác, đầy đủ sẽ làm cho chất lượng thẩm định không được đảm bảo và có khả năng dẫn đến những quyết định sai lầm. c Công tác tổ chức điều hành:
Công việc bố trí sắp xếp, quy định quyền hạn cho các cá nhân và bộ phận tham gia thẩm định cũng như trình tự tiến hành và mối quan hệ giữa các cá nhân bộ phận đó trong quá trình thực hiện là vô cùng quan trọng Bởi vì những yếu tố trên ảnh hưởng trực tiếp đến việc vận hành quá trính trình thẩm định Việc tổ chức điều hành một cách khoa học chặt chẽ sẽ tận dụng được năng lực sáng tạo của các cá nhân trong tập thể sẽ giúp cho công tác thẩm định được tiến hành nhanh chóng, chuẩn xác, hạn chế được tối đa những rủi ro trong quá trình thẩm định. d Điều kiện vật chất và chi phí cho công tác thẩm định:
Với điều kiện vật chất tốt và đầy đủ sẽ tạo điều kiện thuận lợi cho quá trình làm việc của cán bộ thẩm định Từ đó CBTĐ có thể dễ dàng thu thập và xử lý thông tin một cách nhanh chóng, chính xác và kịp thời góp phần vào việc nâng cao chất
Ngoài ra trong quá trình tiến hành thẩm định, có rất nhiều dự án mang tính chất phức tạp, đòi hỏi phải đầu tư chi trả cho các chi phí phát sinh trong quá trình thẩm định Đây là yêu cầu nhằm hỗ trợ cho các cán bộ thẩm định trong việc thu thập và xử lý thông tin Các chi phí này bao gồm: Chi phí hỏi tên, Chi phí khảo sát thực tế, Chi phí thuê chuyên gia, Chi phí đầu tư cơ sở vật chất cho quá trình thẩm định… Tuy nhiên các chi phí này phải được tính toán và quản lý một cách hợp lý, sao cho vừa đảm bảo cho chất lượng thẩm định đồng thời không để lãng phí và giảm hiệu quả thẩm định.
1.3.2 Nhân tố khách quan: a Chất lượng lập dự án đầu tư:
CBTĐ thẩm định dự án dựa trên cơ sở hồ sơ khách hàng cung cấp Chất lượng lập dự án phụ thuộc nhiều vào chủ đầu tư: Có nhiều dự án do chủ đầu tư tự lập, không thuê chuyên gia tư vấn hay các đơn vị có chuyên môn nên báo cáo khả thi của dự án còn sơ sài, không cung cấp đủ thông tin và thiếu căn cứ khoa học Vì vậy khi thẩm định dự án cho vay CBTĐ phải thu thập và làm lại rất mất thời gian Các dự án được lập ra thường theo hướng có lợi cho chủ đầu tư nhằm thuyết phục Ngân hàng cho vay, vì vậy việc lập dự án thường che dấu hoặc nhiều yếu tố rủi ro ảnh hưởng đến chất lượng và khả năng triển khai dự án Dự án mà chủ đầu tư cung cấp có những số liệu không sát thực gây cản trở cho công tác thẩm định dự án như phải thu thập lại thông tin, tính toán, phân tích lạilàm kéo dài thời gian thẩm định dự án. b Môi trường pháp lý:
Môi trường pháp lý là căn cứ cho việc thẩm định dự án Trong quá trình thẩm định dự án phải căn cứ vào các văn bản pháp luật hiện hành, các định mức, tiêu chẩn để kiểm tra tính hợp lệ của dự án cũng như chủ đầu tư Một hệ thống văn bản,
1.4 Đánh giá thực trạng công tác thẩm đinh dự án đầu tư tại NHNo Lào Cai
Tuy thẩm định chỉ là một khâu trông quá trình cấp tín dụng nhưng đây là khâu quan trọng nhất ảnh hưởng trực tiếp tối quyết định cho vay của Ngân hàng Thành quả của công tác thẩm định được thể hiện qua số lượng và chất lượng các dự án được thẩm định Trong giai đoạn 2005-2009, số lượng dự án đã được thẩm định 143 dự án, trong đó chi nhánh chấp thuận cho vay 131 dự án Những kết quả cụ thể đã đạt được trong công tác thẩm định được thể hiện:
Thời gian thẩm định được rút ngắn:
Cùng với sự tăng trưởng kinh tế của tỉnh, nhu cầu vay vốn của các chủ đầu tư ngày càng tăng Thời gian thẩm định dự án tại chi nhánh được rút ngắn nên đã đáp ứng kịp thời nhu cầu vay vốn của các dự án, tạo điều kiện để dự án đi vào hoạt động đúng tiến độ Khi thời gian thẩm định được rút ngắn cũng đồng thời giúp chi nhánh giảm bớt được phần nào chi phí.
Quy trình thẩm định ngày càng được hoàn thiện
Các CBTĐ áp dụng quy trình thẩm định tuân theo văn bản, quy chế hướng dẫn của NHNo Việt Nam một cách khá đầy đủ và chi tiết CBTĐ thực hiện tương đối đầy đủ theo đúng quy trình thẩm định Tại chi nhánh, cán bộ tín dụng vừa là người thẩm định vừa là người cho vay nên việc thẩm định khách hàng và theo dõi dòng tiền được chính xác hơn Việc gộp chức năng thẩm định và tín dụng giúp giảm thiểu các khâu trung gian trong quá trình vay vốn giup cho khách hàng được thuận tiện hơn
Nội dung thẩm định ngày càng được hoàn thiện
Nội dung thẩm định dự án được xây dựng khá chi tiết và đầy đủ, đảm bảo tính logic Mỗi nội dung đều được xem xet quan trọng nhất vì nó ảnh hưởng trực tiếp đến hiệu quả kinh doanh, khả năng sinh lời và khả năng hòa trả vốn vay và lãi đúng hạn.
Các phương pháp thẩm định được vận dụng một cách linh hoạt
Trong quá trình thẩm định dự án, CBTĐ đã sử dụng linh hoạt kết hợp nhiều phương pháp một cách khoa học Các phương pháp thường được CBYĐ sử dụng nhiều nhất là phương pháp thẩm định theo trình tự, phương pháp so sánh đối chiếu các chỉ tiêu và phương pháp phân tích độ nhạy Ngoài ra, khi tính toán các chỉ tiêu hiệu quả chi nhánh còn sử dụng một số phần mềm chuyên dụng, phần mềm Excel giúp cho việc tính toán và kết quả có đọ chính xác cao, tiết kiệm thời gian.
Chất lượng CBTĐ ngày càng được nâng cao
Hiện nay đội ngũ CBTĐ tại Ngân hàng được tăng lên cả về số lượng lẫn chất lượng Các CBTĐ tại chi nhanh đều tốt nghiệp trình độ đại học và trên đại học, nắm vững chuyên môn nghiệp vụ và quy trình thẩm định tại Ngân hàng, hiểu biết nhiều lĩnh vực và nhanh nhạy với thị trường Đội ngũ CBTĐ trong toàn chi nhánh được đào tạo chuyên sâu về thẩm định và thường xuyên tập huấn nâng cao trình độ nghiệp vụ
Thiết bị phục vụ công tác thẩm định
Trang thiết bị, công nghệ phục vụ công tác thẩm định dự án đầu tư được ngân hàng trang bị đầy đủ Mỗi cán bộ tín dụng đều có 1 máy tính cá nhân hiện đại được kết nối Internet, nối mạng nội bộ để thu thập thông tin, trong đó có các phần mên chuyên dụng phục vụ công tác thẩm định nhằm đem lại hiệu quả cao Các phòng làm việc có đầy đủ máy in, máy fax, điện thoại cố định…Các trang thiết bị này phục vụ rất hiệu quả cho việc thu thập thông tin, kiểm tra xác minh thông tin trong quá trình thẩm định dự án Đặc biệt Chi nhánh đã triển khai đồng bộ, thành công hệ thống chấm điểm khách hàng, hệ thống này được áp dụng nhằm minh bạch hoạt động của Ngân hàng và giảm thiểu rủi ro từ khách hàng vay vốn.
1.4.2 Hạn chế và nguyên nhân của những hạn chế:
MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM HOÀN THIỆN CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ TẠI NHNo&PTNT TỈNH LÀO CAI
Định hướng phát triển cho chi nhánh 2011
NHNo&PTNT tỉnh Lào Cai phát triển theo mô hình Ngân hàng tiên tiến với công nghệ hiện đại, đa dạng dịch vụ, chất lượng phục vụ tốt, có uy tín trên thị trường trong và ngoài nước
Ngân hàng luôn giữ vững vị thế Ngân hàng thương mại lớn nhất trên địa bàn, ứng dụng công nghệ hiện đại vào hoạt động, đẩy mạnh kinh doanh dịch vụ và nâng cao chất lượng dịch vụ, tỷ trọng thu dịch vụ ngoài tín dụng đạt từ 25-30%.
Luôn luôn tăng cường cơ sở vật chất kĩ thuật từ Ngân hàng tỉnh đến các chi nhánh NHNo loại 3, đáp ứng yêu cầu mở rộng và nâng cao chất lượng kinh doanh Thực hiện tuyển dụng, đào tạo quy hoạch bồi dưỡng đội ngũ cán bộ có đủ năng lực trình độ chuyên môn, nâng cao nhận thức lý luận chính trị phẩm chất đạo đức, đáp ứng yêu cầu đổi mới, phát triển và hội nhập
Ngân hàng có nguồn lực tài chính vững mạnh, đáp ứng mọi nhu cầu chi phí quản lý , chi phí dự phòng, trích lập đầy đủ các quỹ theo chế độ của nhà nước và NHNo Việt Nam, không ngừng nâng cao đời sống vật chất tinh thần cho cán bọ công nhân viên.
- Tổng số dư nguồn vốn huy động đến cuối năm 2011 đạt khoảng 2.650 tỷ, tăng 6-7% so với năm 2010.
Trong đó: tỷ trọng huy động vốn dân cư/ tổng nguồn vốn: khoảng 64-66%.
- Tốc độ tăng trưởng tín dụng năm 2011 đạt từ 14-15% Số dư nợ tín dụng đến cuối năm 2011 đạt khoảng 2.900 tỷ
Trong đó: +Dư nợ trung, dài hạn: chiếm 52-53%/ tổng dư nợ chung.
+Tỷ trọng dư nợ, nợ xấu khống chế ở mức