Hoàn thiện công tác thẩm định dự án đầu tư các doanh nghiệp hoạt động xây lắp tại ngân hàng thương mại cổ phần đầu tư và phát triển việt nam chi nhánh nghệ an (tt)

MỞ ĐẦU Tính cấp thiết của đề tài Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam Ngân hàng thương mại Nhà nước có bề dày lâu đời hệ thống Ngân hàng thương mại Việt Nam Là chi nhánh thành lập sớm hệ thống BIDV, trải qua 57 năm xây dựng phát triển, đồng hành với lên doanh nghiệp, Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Nghệ An (BIDV Nghệ An) địa tín dụng hàng đầu Nghệ An cung ứng vốn cho nhiều dự án trọng điểm toàn quốc Hàng năm, BIDV chi nhánh Nghệ An tiếp nhận tài trợ nhiều dự án đầu tư xây dựng cơng trình giao thơng vận tải, cơng trình kỹ thuật dân dụng…song song dự án đầu tư máy móc thiết bị thi cơng để nâng cao lực sản xuất Hoạt động tài trợ vốn trung dài hạn cho dự án đầu tư BIDV chi nhánh Nghệ An nhiều năm qua sôi với dư nợ trung dài hạn chiếm tỷ lệ cao tổng dư nợ hàng năm Để đảm bảo hiệu an tồn cho vay địi hỏi phải tích cực nâng cao chất lượng cơng tác thẩm định trước cho vay, đặc biệt cho vay dự án đầu tư Tuy nhiên, thực tế cho thấy công tác thẩm định dự án đầu tư NHTM nói chung chi nhánh BIDV nói riêng cịn có nhiều hạn chế Trên sở lý luận chung thẩm dịnh dự án đầu tư thực tế hoạt động cho vay tài trợ dự án BIDV Nghệ An, đề tài: “Hồn thiện cơng tác thẩm định dự án đầu tư doanh nghiệp hoạt động xây lắp Ngân hàng TMCP Đầu tư phát triển Việt Nam – Chi nhánh Nghệ An” lựa chọn cho luận văn tốt nghiệp Mục tiêu nghiên cứu luận văn đánh giá thực trạng đưa giải pháp nhằm hồn thiện cơng tác thẩm định dự án đầu tư doanh nghiệp hoạt động xây lắp BIDV Chi nhánh Nghệ An Để đạt mục tiêu chung đó, luận văn đề mục tiêu cụ thể như: - Hệ thống hoá sở lý luận thẩm định dự án đầu tư Ngân hàng thương mại - Phân tích đánh giá chất lượng công tác thẩm định dự án đầu tư ngành xây lắp BIDV Chi nhánh Nghệ An - Đề xuất hướng hoàn thiện đưa giải pháp, kiến nghị nhằm hồn thiện cơng tác thẩm định dự án đầu tư ngành xây lắp BIDV Chi nhánh Nghệ An Đối tượng nghiên cứu: công tác thẩm định dự án đầu tư doanh nghiệp hoạt động xây lắp BIDV chi nhánh Nghệ An Phạm vi nghiên cứu: Trong viết xét quan điểm ngân hàng nghiên cứu thực trạng công tác thẩm định dự án đầu tư doanh nghiệp xây lắp Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam chi nhánh Nghệ An giai đoạn Năm 2012-2014 Phương pháp nghiên cứu gồm: Phương pháp nghiên cứu bàn phương pháp thu thập liệu Tổng quan nghiên cứu, tác giả đưa số nghiên cứu thực có liên quan đến hồn thiện cơng tác thẩm định dự án đầu tư ngân hàng thương mại sau: + Đề tài thạc sỹ: “Hoàn thiện công tác thẩm định dự án đầu tư Sở giao dịch Ngân hàng Thương mại Cổ phần Ngoại Thương Việt Nam” năm 2008 Nguyễn Danh Thắng + Đề tài thạc sỹ : “Một số giải pháp nâng cao chất lượng công tác thẩm định dự án đầu tư chi nhánh NHCT Đống Đa” năm 2010 Hoàng Văn Ngọc + Đề tài thạc sỹ: Hồn thiện cơng tác thẩm định dự án xin vay vốn Ngân hàng TMCP Quân Đội – chi nhánh Hai Bà Trưng" năm 2011 Đỗ Thị Ngọc Anh Qua nghiên cứu viết ba tác giả trên, tác giả rút số vấn đề đóng góp cho luận văn sau: Tiếp cận vấn đề nghiên cứu bốn nội dung: nội dung thẩm định, quy trình thẩm định, phương pháp thẩm định cách thức tổ chức thực thẩm định Đây cách tiếp cận mà ba tác giả trước áp dụng nghiên cứu vấn để, cách tiếp cận đầy đủ, rõ ràng, mạch lạc bao quát từ làm rõ tranh tồn cảnh cơng tác thẩm định dự án NHTM Trên sở nghiên cứu lý thuyết thẩm định dự án đầu tư tài liệu, giáo trình số tác giả có tên tuổi, tác giả nhận thấy phần sở lý luận trình bày Chương ba viết đầy đủ, chi tiết rõ ràng Do luận văn kế thừa nghiên cứu đó, tiết kiệm nhiều thời gian chi phí cho luận văn Với nội dung nghiên cứu, tác giả rút ưu nhược điểm NHTM khác, từ nghiên cứu thực tế nội dung thực đơn vị nào, có so sánh đối chiếu, làm sở để tác giả phát mặt đạt được, hạn chế cơng tác thẩm định dự án Từ đề xuất hướng hoàn thiện giải pháp hoàn thiện công tác thẩm định dự án đơn vị Ngồi phần mở đầu, phần kết luận, nội dung luận văn bao gồm chương: Chương 1: Cơ sở lý luận thẩm định dự án đầu tư cần thiết khách quan phải hồn thiện cơng tác thẩm định dự án đầu tư ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng công tác thẩm định dự án đầu tư doanh nghiệp hoạt động xây lắp Ngân hàng TMCP Đầu tư phát triển Việt Nam – Chi nhánh Nghệ An Chương 3: Nội dung giải pháp hồn thiện cơng tác thẩm định dự án đầu tư doanh nghiệp hoạt động xây lắp Ngân hàng TMCP Đầu tư phát triển Việt Nam – Chi nhánh Nghệ An Trong Chương 1, tác giả tập trung đề cập đến vấn đề sau: Tác giả trình bày lý luận chung công tác thẩm định dự án đầu tư NHTM: Khái niệm, vai trị ý nghĩa Cơng tác thẩm định dự án đầu tư NHTM đứng phương diện chủ thể kinh tế, trình bày nội dung thẩm định dự án đầu tư, phương pháp thẩm định dự án đầu tư, quy trình thẩm định dự án, Công tác tổ chức thẩm định, phân tích cần thiết khách quan phải tiến hành thẩm định dự án đầu tư NHTM yếu tố tác động tới công tác thẩm định dự án đầu tư doanh nghiệp hoạt động xây lắp NHTM Trong chương 2, tác giả tập trung giải quyết vấn đề sau: Tác giả đề cập đến tổng quan Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt namchi nhánh Nghệ An: lịch sử hình thành, cấu tổ chức kết hoạt đọng kinh doanh giai đoạn 2012-2014 sâu vào thực trạng công tác thẩm định dự án đầu tư BIDV Chi nhánh Nghệ An qua khía cạnh: nội dung thẩm định, quy trình thẩm định, phương pháp thẩm định, công tác tổ chức thẩm định dự án; yếu tố tác động đến công tác thẩm định dự án BIDV Chi nhánh Nghệ An Trên sở làm rõ thực trạng công tác thẩm định dự án đầu tư doanh nghiệp hoạt động xây lắp BIDV Chi nhánh Nghệ An, Tác giả sâu vào phân tích, đánh giá kết đạt điều hạn chế để tìm rõ nguyên nhân nhằm giải tồn tại, cụ thể:  Những mặt đạt được: - Số lượng dự án thẩm định, dự án chấp thuận vay vốn ngày tăng - Các dự án tiến hành thẩm định đầy đủ nội dung theo hướng dẫn - Thời gian thẩm định rút ngắn đảm bảo chất lượng thẩm định - Cán thẩm định có trình độ chun mơn nhiệt huyết công việc  Những mặt hạn chế: - Một số nội dung thẩm định cịn sơ sài, đơi lúc cịn mang nặng tính hình thức có nhiều điểm chưa hợp lý - Cán thẩm định chưa tn thủ tuyệt đối quy trình khâu kiểm sốt trình sau giải ngân dự án - Các phương pháp thẩm định dự án đầu tư chưa thực tối ưu, kỹ thuật sử dụng phương pháp chưa cao - Công tác tổ chức thực thẩm định dự án chưa chuyên nghiệp Sở dĩ tồn hạn chế nguyên nhân từ chủ quan đến khách quan: * Ngun nhân từ phía ngân hàng - Nguồn thơng tin chưa đa dạng, độ xác thơng tin chưa cao - Nhận thức tầm quan trọng công tác thẩm định cán chưa sâu - Chính sách tuyển dụng bố trí nhân Chi nhánh chưa hợp lý - Công nghệ, phần mềm phục vụ công tác thẩm định thiếu chuyên nghiệp * Nguyên nhân khách quan - Năng lực uy tín số chủ đầu tư chưa cao - Tình hình kinh tế giai đoạn 2012 đến 2014 có nhiều bất ổn Trong chương 3, Tác giả đề cập đến vấn đề sau: Trên sở thực trạng công tác thẩm định dự án đầu tư BIDV Nghệ An, kết đạt hạn chế phân tích chương 2, luận văn tìm nội dung hoàn thiện mặt hạn chế Các nội dung nghiên cứu Hạn chế của Chi nhánh Một số nội dung thẩm định sài, Nội dung sơ mang tính thẩm hình thức đinh có nhiều điểm chưa hợp lý Nội dung hoàn thiện Hoàn thiện nội dung thẩm định dự án đầu tư ngành xây lắp sau: Hồ sơ pháp lý doanh nghiệp - Đảm bảo tính đầy đủ hồ sơ pháp lý, tài doanh nghiệp, pháp lý dự án hồ sơ tài sản đảm bảo Thẩm định hồ sơ tài chính doanh nghiệp: - Đảm bảo số liệu tài khớp đúng, trung thực có thuyết minh - Đảm bảo thu thập đầy đủ báo cáo tài DN năm gần nhất, Thẩm định tài doanh nghiệp: - Chú trọng hạng mục có thay đổi lớn/bất thường, lưu ý phân tích doanh nghiệp có đặc thù lĩnh vực hoạt động - Cần phân tích đánh giá thêm Báo cáo lưu chuyển tiền tệ Thẩm định pháp lý dự án - Đảm bảo hồ sơ pháp lý dự án đầy đủ, xác, thẩm quyền phê duyệt, số liệu cập nhật Thẩm định tổng mức đầu tư: - Đảm bảo tổng mức theo thời giá thời điểm xét duyệt dự án có tính trượt giá cho tương lai, tính tính đủ, hợp lý loại chi phí cấu thành TMĐT Thẩm định phương án vốn đầu tư: - Phân tích nhận định khả tham gia VTC vào dự án - Phân tích nhận định chất phương án huy động vốn tự có Đánh giá thị trường dự án: - Cán thu thập thông tin để đưa đánh giá phân tích sát thực thị trường đầu dự án, nhận định dự án có khả thi hay khơng - Thẩm định yếu tố đầu vào: Cán cần dựa sở hồ sơ dự án đặc biệt tính kỹ thuật dây chuyền cơng nghệ để phân tích khả cung cấp yếu tố đầu vào Thẩm định hiệu dự án: - Đảm bảo tính tốn WACC hợp lý, - Đảm bảo thẩm định thông số đầu vào phù hợp - Cần đánh giá mức độ rủi ro dự án Quy trình thẩm định Chưa trọng kiểm sốt q trình sau giải ngân dự án - Tuân thủ quy trình thẩm định trước giải ngân - Chú trọng kiểm sốt q trình giải ngân - Chú trọng kiểm sốt hiệu dự án tình hình hiệu sử dụng vốn vay sau giải ngân Phương pháp thẩm định Chưa thực tối ưu, kỹ thuật sử dụng phương pháp chưa cao - Sử dụng phương pháp thẩm định đa dạng, tối ưu, phù hợp dự án - Nắm bắt vững kỹ thuật để sử dụng phương pháp thẩm định cách có hiệu phục vụ cho q trình phân tích, nhận định khách hàng dự án cách đắn, trung thực Công tác tổ chức thực thẩm định dự án chưa chuyên nghiệp - Đảm bảo công tác tổ chức thẩm định thực cách khoa học, rõ ràng, minh bạch, vừa phát huy tính độc lập phận vừa đảm bảo phối hợp chặt chẽ, hỗ trợ - Cần trọng đầu tư thời gian, nhân sự, chi phí cho cơng tác thẩm định dự án dự án phức tạp, có quy mơ lớn, dự án đặc thù, hướng đến chun mơn hố cơng tác thẩm định cách thành lập phận chuyên thẩm định dự án Cách thức tổ chức thẩm định Từ đó, luận văn đề x́t giải pháp để hồn thiện cơng tác thẩm định dự án đầu tư BIDV Nghệ An sau: Tăng cường công tác thu thập xử lý thơng tin phục vụ cho q trình thẩm định dự án ngành xây lắp: - Ngân hàng cần đa dạng hố nguồn thơng tin sử dụng cơng tác thẩm định - Xây dựng hệ thống lữu trữ thông tin liên ngành, chế chia sẻ thông tin ngân hàng tổ chức, ngân hàng với ngân hàng - Ngân hàng tiếp tục hoàn thiện công tác lưu trữ thông tin nội ngân hàng khách hàng tham gia giao dịch với khách hàng - Thiết lập, tăng cường, củng cố mối quan hệ lâu dài với khách hàng Nâng cao chất lượng nhân lực phục vụ cho trình thẩm định dự án ngành xây lắp - Thuê chuyên gia lĩnh vức xây dựng bản, tổ chức khố đào tạo Chi nhánh cơng tác thẩm định dự án đầu tư, - Trong trình tuyển dụng đầu vào cần tránh yếu tố nể nang, quen biết, cần có biện pháp kiểm tra khoa học, hợp lý để tuyển chọn người có kiến thức phù hợp với vị trí cơng việc u cầu - Ngân hàng cần có sách thu hút nhân tài vào làm việc lâu dài - Cần thường xuyên rà soát, xếp lại đội ngũ cán bộ, bổ sung cán hợp lý cho chi nhánh, - Nâng cao nhận thức cán thẩm định tầm quan trọng công tác thẩm định dự án đầu tư chất lượng tín dụng, Sử dụng sách tuyển dụng nhân phù hợp, bố trí nhân hợp lý phát huy tối đa lợi phục vụ công tác thẩm định - Khi đưa tiêu chí tuyển dụng riêng phù hợp với đối tượng nam nữ để khơng bỏ sót yếu tố nam có đủ tiêu chuẩn đáp ứng u cầu vị trí cơng việc - Trong q trình bố trí nhân sự, ln chuyển nhân cần có cân nhắc bố trí ln chuyển cán nam có đủ tiêu chuẩn làm việc phận thẩm định, đội ngũ lãnh đạo phịng cần bố trí trưởng phịng nam Lập quỹ hỗ trợ, tăng kinh phí cho cơng tác thẩm định - Chi nhánh cần lập quỹ, tăng kinh phí phục vụ cơng tác thẩm định - Kinh phí quan trọng để thực số cơng tác như: Chi phí để thu thập thơng tin từ, điều tra thị trường cần thiết, Chí phí mua phần mềm chuyên dụng, Chi phí thuê chuyên gia, Chi phí lại, chi phí ăn ở, sinh hoạt… phục vụ khảo sát dự án , kiểm tra sử dụng vốn vay, kiểm tra tiến độ dự án, Chi phí tiếp khách Ngồi ra, tác giả đưa số kiến nghị với Ngân hàng TMCP Đầu tư và phát triển Việt Nam -Xây dựng hệ thống lưu trữ thông tin khách hàng quan hệ với TCTD, cho phép tra cứu chia sẻ thông tin khách hàng TCTD miễn phí -Thành lập Phịng thẩm định dự án mơ hình chung áp dụng cho tồn hệ thống, cho phép chi nhánh linh hoạt vấn đề thành lập phận thẩm định dự án -Hàng năm tổ chức lớp bồi dưỡng tập trung Hội sở để chi nhánh tham gia đào tạo, trao đổi kinh nghiệm -Cử đoàn kiểm tra giám sát hỗ trợ hoạt động thẩm định ngân hàng -Đề xuất ban QLRR tín dụng thẩm định dự án nên cử tổ thẩm định khảo sát thực tế dự án  ... luận thẩm định dự án đầu tư cần thiết khách quan phải hoàn thiện công tác thẩm định dự án đầu tư ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng công tác thẩm định dự án đầu tư doanh nghiệp hoạt động xây. .. lắp Ngân hàng TMCP Đầu tư phát triển Việt Nam – Chi nhánh Nghệ An Chương 3: Nội dung giải pháp hồn thiện cơng tác thẩm định dự án đầu tư doanh nghiệp hoạt động xây lắp Ngân hàng TMCP Đầu tư phát. .. tác thẩm định dự án BIDV Chi nhánh Nghệ An Trên sở làm rõ thực trạng công tác thẩm định dự án đầu tư doanh nghiệp hoạt động xây lắp BIDV Chi nhánh Nghệ An, Tác giả sâu vào phân tích, đánh giá