Hoàn thiện công tác thẩm định dự án vay vốn của doanh nghiệp vừa và nhỏ tại ngân hàng thương mại cổ phần QĐ

Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD: TS Trần Mai Hương LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan chuyên đề thực tập với đề tài: “Hồn thiện cơng tác thẩm định dự án vay vốn doanh nghiệp vừa nhỏ ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội” cơng trình nghiên cứu riêng tơi Đó kết nghiên cứu tơi sau thời gian thực tập Ngân hàng TMCP Quân Đội – Hội sở Tơi cam đoan viết khơng chép tài liệu khác Mọi thông tin, số liệu viết hồn tồn trung thực có nguồn gốc rõ ràng Nếu có điều khơng trung thực, tơi xin hồn toàn chịu trách nhiệm Sinh viên Nguyễn Văn Minh SV: Nguyễn Văn Minh Lớp: Kinh tế đầu tư 49A Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD: TS Trần Mai Hương LỜI MỞ ĐẦU Trong thời điểm Doanh nghiệp vừa nhỏ quan tâm đặc biệt vai trị quan trọng việc thúc đẩy trình tăng trưởng phát triển kinh tế đất nước Các DNVVN chiếm tỉ lệ lớn số tổ chức kinh tế nước ta Đảng Nhà nước ta quan tâm cách sâu sắc, thể rõ đường lối sách đất nước thời gian qua Tuy nhiên, điều kiện Việt Nam hội nhập kinh tế sâu nay, đặc biệt việc gia nhập WTO năm 2007 vấn đề tăng trưởng phát triển bền vững với việc phát huy nội lực kinh tế đặc biệt khu vực kinh tế tư nhân mà trung tâm DNVVN lại đặt quan tâm hết Trong trình phát triển ấy, tín dụng ngân hàng có vai trị đặc biệt quan trọng việc đáp ứng nhu cầu vốn kinh doanh DNVVN.Việc mở rộng tín dụng với DNVVN vừa hội chứa đựng rủi ro cho ngân hàng thương mại Vì để mở rộng tín dụng cho DNVVN nâng cao chất lượng thẩm định dự án đóng vai trị quan trọng giúp ngân hàng giảm thiểu rủi ro nâng cao chất lượng tín dụng Nhận thức vai trị quan trọng đó: Cơng tác thẩm định nói chung thẩm định dự án vay vốn DNVVN nói riêng Hội sở ngân hàng Ngân hàng Quân đội đạt thành tích đáng kể, góp phần thu hút ngày nhiều doanh nghiệp tiếp cận với nguồn vốn tạo doanh thu cho ngân hàng đồng thời hạn chế rủi ro tiềm ẩn hoạt động tín dụng, từ giúp ngân hàng phát triển ngày vững Tuy nhiên bên cạnh mặt đạt vừa qua, Hội sở Ngân hàng Quân đội vướng mắc số mặt tồn công tác thẩm định dự án vay vốn khối DNVVN Do vậy, tơi chọn đề tài: “Hồn thiện công tác thẩm định dự án vay vốn doanh nghiệp vừa nhỏ Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội” Nội dung đề tài gồm hai chương: CHƯƠNG 1: Thực trạng công tác thẩm định dự án vay vốn doanh nghiệp vừa nhỏ ngân hàng Ngân hàng Quân đội CHƯƠNG 2: Một số giải pháp hồn thiện cơng tác thẩm định dự án vay vốn doanh nghiệp vừa nhỏ ngân hàng Ngân hàng Quân đội Tôi xin chân thành cảm ơn cô giáo TS Trần Mai Hương nhiệt tình bảo, giúp đỡ tơi hồn thiện chuyên đề này.! SV: Nguyễn Văn Minh Lớp: Kinh tế đầu tư 49A Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD: TS Trần Mai Hương CHƯƠNG 1: THỰC TRẠNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN VAY VỐN CỦA DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG NGÂN HÀNG QUÂN ĐỘI 1.1 Tổng quan Hội sở Ngân hàng Quân đội: 1.1.1 Lịch sử hình thành phát triển: Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội ( Military commercial jont stock bank ) ngân hàng thương mại cổ phần thành lập theo giấy phép hoạt động số 0054/NH-GP Thống đốc Ngân hàng nhà nước Việt Nam cấp ngày 14 tháng năm 1994 định số 00374/GP-UB Uỷ ban nhân dân thành phố Hà Nội Thời gian hoạt động theo giấy phép 50 năm ngân hàng thức vào hoạt động từ ngày 14 tháng năm 1994 Trong nhiều năm qua, Ngân hàng TMCP Quân đội nhận nhiều giải thưởng xuất sắc Trong hai năm liên tục 2004 2005, Ngân hàng TMCP Quân đội nhận giải dịch vụ tốn tồn cầu quản lý vốn xuất sắc SHB – Mỹ trao tặng Năm 2006, Ngân hàng Quân đội được tập đoàn Standard Chartered Bank trao tặng giải thưởng “ Ngân hàng đạt chất lượng toán quốc tế xuất sắc năm 2006” Đồng thời, Ngân hàng Quân đội nhận nhiều giải thưởng khác tổ chức cá nhân nước bình trọn: Sao vàng đất Việt, Thương hiệu mạnh Việt Nam năm 2005, Thương hiệu Việt uy tín chất lượng năm 2007, giải thưởng “ Quả cầu vàng”, danh hiệu : “ Doanh nghiệp dịch vụ hài lòng năm 2008”…Với kết tốt đẹp đạt được, Ngân hàng TMCP Quân đội trở thành Ngân hàng hàng đầu Việt Nam Ngân hàng thành lập nhằm thực giao dịch ngân hàng bao gồm : - Huy động nhận tiền gửi ngắn hạn, trung hạn dài hạn từ tổ chức kinh tế, tổ chức tín dụng cá nhân nước - Cho vay ngắn hạn, trung hạn dài hạn tổ chức, doanh nghiệp cá nhân sở tính chất khả nguồn vốn ngân hàng có - Thực giao dịch ngoại tệ, dịch vụ tài trợ thương mại quốc tế, ủy nhiệm, chiết khấu thương phiếu, trái phiếu giấy tờ có giá khác - Các dịch vụ ngân hàng khác ngân hàng Nhà nước cho phép SV: Nguyễn Văn Minh Lớp: Kinh tế đầu tư 49A Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD: TS Trần Mai Hương Trong 16 năm hình thành phát triển, từ ngân hàng thành lập với số vốn ỏi 20 tỷ 25 cán nhân viên đến ngân hàng có mạng lưới chi nhánh lên tới 35 với số vốn điều lệ 7300 tỷ tăng 365 lần số lượng nhân viên tăng 130 lần Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội có trụ sở đặt số Liễu Giai, Ba Đình , Hà Nội Hiện ngân hàng có Hội sở chính, sở giao dịch, 35 chi nhánh, 66 phòng giao dịch nước, 140 điểm giao dịch, 341 máy ATM 1473 POS , công ty công ty liên kết với 3269 cán nhân viên toàn hệ thống với 88% đạt trình độ đại học đại học Các Cổ đơng Ngân hàng Qn đội : - Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam; - Tổng Công ty Viễn thông Quân đội; - Tổng Công ty bay dịch vụ Việt Nam Cùng với ngân hàng nắm quyền kiểm sốt nhiều cơng ty tài khác như: Cơng ty có 50% vốn cổ phần Ngân hàng Quân đội nắm giữ: - Cơng ty Cổ phần Chứng khốn Thăng Long; - Công ty Cổ phần Quản lý Quỹ đầu tư Ngân hàng Quân đội; - Công ty Quản lý tài sản Ngân hàng Quân đội; - Công ty Cổ phần Địa ốc Ngân hàng Quân đội Đây số ấn tượng ghi nhận chặng đường xây dựng phát triển 15 năm qua ngân hàng Đây tiền đề, tảng vững giúp tạo đà cho giai đoạn chiến lược 2009 – 2014 với quy mô Ngân hàng Quân đội Group SV: Nguyễn Văn Minh Lớp: Kinh tế đầu tư 49A Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD: TS Trần Mai Hương 1.1.2 Cơ cấu tổ chức Ngân hàng Quân đội: Sơ đồ 1.1: Cơ cấu tổ chức Ngân hàng TMCP Quân đội  Chức nhiệm vụ phòng ban Ngân hàng TMCP Quân đội sau: Nhìn vào sơ đồ tổ chức MB ta thấy có cấp quản trị bao gồm: Hội đồng quản trị; ban điều hành; giám đốc trưởng khối; trưởng phó phịng, trung tâm SV: Nguyễn Văn Minh Lớp: Kinh tế đầu tư 49A Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD: TS Trần Mai Hương Chức nhiệm vụ chủ yếu số chức danh phận Ngân hàng Quân đội sau: Đại hội đồng cổ đông: Là quan có thẩm quyền cao ngân hàng, định vấn đề lớn liên quan đến chủ trương, định hướng phát triển ngân hàng thời kỳ trung dài hạn; chương trình đầu tư vấn đề liên quan đến hoạt động ngân hàng vượt thẩm quyền Hội đồng quản trị… Hội đồng quản trị: Với chức quan quản trị cao Ngân hàng Quân đội Đại hội đồng cổ đông bầu Hội đồng quản trị đưa định thuộc thẩm quyền Đại hội đồng cổ đông uỷ quyền thực Hội đồng quản trị cử thường trực hội đồng quản trị để thường xuyên theo dõi tình hình hoạt động ngân hàng kịp thời xử lý vấn đề thuộc thẩm Tổng giám đốc Hội đồng quản trị có thành viên gồm chủ tịch, phó chủ tịch thành viên Tổng giám đốc: Có nhiệm vụ điều hành chịu trách nhiệm hoạt động kinh doanh ngân hàng theo pháp luật, điều lệ ngân hàng đưa Trình Hội đồng quản trị báo cáo theo quy định hành tình hình hoạt động tài kết hoạt động kinh doanh ngân hàng Ban kiểm soát: Là quan kiểm tra hoạt động tài ngân hàng, giám sát, chấp hành chế độ hạch toán, hoạt động hệ thống kiểm tra, kiểm toán nội Ngân hàng Qn đội Ban kiểm sốt có thành viên gồm trưởng ban thành viên Phòng kiểm tốn phịng kiểm sốt nội chịu đạo trực tiếp Ban kiểm sốt Nhóm cơng ty con: - Cơng ty cổ phần chứng khốn ThăngLong (TSC): Thực chức môi giới chứng khoán, tư vấn đầu tư lưu ký chứng khốn - Cơng ty quản lý nợ khai thác tài sản Ngân hàng Quân đội (AMC): Thực tiếp nhận quản lý tài sản nợ tài sản bảo đảm nợ vay liên quan đến khoản nợ để xử lý thu hồi cho ngân hàng Ngoài cơng ty cịn thay mặt cho ngân hàng tham gia đầu tư số dự án - Công ty cổ phần quản lý quỹ đầu tư chứng khoán Hà Nội (HFM): Hoạt động lĩnh vực lập quản lý quỹ đầu tư chứng khoán, quản lý danh mục đầu tư, tư vấn tài chính, đầu tư chứng khốn tư vấn đầu tư chứng khốn - Cơng ty cổ phần địa ốc Ngân hàng Quân đội: Hoạt động lĩnh vực đầu tư kinh doanh bất động sản tư vấn đầu tư bất động sản SV: Nguyễn Văn Minh Lớp: Kinh tế đầu tư 49A Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD: TS Trần Mai Hương - Phòng đầu tư Quản lý dự án: Tham mưu cho Hội đồng tín dụng đầu tư; nghiên cứu, đề xuất xây dựng sách đầu tư trình hội đồng tín dụng đầu tư; thẩm định dự án đầu tư xin vay vốn cho vay dự án trung dài hạn có quy mơ lớn; quản lý hoạt động đầu tư Ngân hàng; tham gia đề án nghiên cứu phát triển tổng hợp thông tin Khối khách hàng doanh nghiệp gồm: - Phòng khách hàng doanh nghiệp: Là quan chuyên cho vay doanh nghiệp lớn định chế tài chính, thực thẩm định tín dụng, xử lý yêu cầu đơn từ, theo dõi khoản vay khách hàng - Phòng phát triển khách hàng doanh nghiệp: Là quan giúp việc cho Tổng giám đốc việc phát triển khách hàng doanh nghiệp lớn, phát triển sản phẩm cho khách hàng quan hệ khách hàng Khối khách hàng cá nhân gồm: phòng khách hàng doanh nghiệp phòng phát triển khách hàng doanh nghiệp đối tượng phục vụ khách hàng cá nhân Khối Treasury: Gồm có phịng nguồn vốn kinh doanh ngoại tệ có chức quản lý tài sản nợ - có, quản lý nguồn vốn, cân đối điều hồ nguồn vốn toàn hệ thống hoạt động kinh doanh ngoại tệ ngân hàng Phịng tốn quốc tế: Có chức cung cấp dịch vụ toán tư vấn toán quốc tế cho khách hàng; thiết lập mối quan hệ với tổ chức tín dụng, ngân hàng khác, cơng ty tài doanh nghiệp nước ngồi Phịng kế hoạch tổng hợp pháp chế: Có chức lập kế hoạch hoạt động cho toàn hệ thống ngân hàng cho ban lãnh đạo, hoạch định sách chiến lược kinh doanh cho ngân hàng Trung tâm công nghệ thông tin: Thực chức xây dựng quản lý mạng lưới Hội sở toàn hệ thống ngân hàng, phục vụ hoạt động bảo dưỡng sửa chữa máy móc, đảm bảo trình cơng việc diễn trơi chảy Khối tổ chức – Nhân - Hành chính: Hỗ trợ hoạt động kinh doanh ngân hàng, làm công tác quản lý, tổ chức lưu trữ hồ sơ thông tin nhân viên, phát triển nhân viên tìm kiếm lãnh đạo cao cấp, lập kế hoạch tổ chức khóa đào tạo nội cử cán đào tạo Phịng tài kế tốn: Phịng có nhiệm vụ thực cơng tác thống kê, kế tốn kịp thời, giúp Tổng giám đốc cơng tác quản lý tài ngân hàng Phịng kiểm tốn nội bộ: Thực việc kiểm tra, kiểm soát, đảm bảo việc thực quy chế sách ngân hàng quy định pháp luật toàn hệ thống SV: Nguyễn Văn Minh Lớp: Kinh tế đầu tư 49A Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD: TS Trần Mai Hương Đánh giá mức độ an toàn, xây dựng quy trình quy chế đảm bảo giảm thiểu rủi ro trình Hội đồng quản trị phê duyệt Kiểm toán hoạt động Ngân hàng, phối hợp với phận tài kế tốn thực tốn tài cho hoạt động kinh doanh đầu tư Chinh nhánh cấp I cấp II: Các chi nhánh cấp II Ngân hàng Quân đội nhìn chung có quy mơ nhỏ, nhân chưa nhiều, tính chun mơn riêng biệt chưa cao, cán đảm nhận nhiều chức năng, từ thẩm định ban đầu, định theo dõi sau đưa định Sơ đồ 1.2 Cơ cấu tổ chức máy sở giao dịch Ban giám đốc Phịng hành nhân Phịng quản lý tín dụng Phòng khách hàng cá nhân Phòng khách hàng doanh nghiệp Phòng dịch vụ khách hàng Tại sở giao dịch ngân hàng TMCP Qn Đội có phịng ban :  Phịng Hành nhân Xây dựng chương trình cơng tác hàng tháng, hàng quý hàng năm có trách nhiệm thường xun đơn đốc việc thực chương trình Ban giám đốc Hội sở phê duyệt, phục vụ cho cơng tác hành chính, đảm bảo an tồn cho chuyến chuyển tiền Làm công tác tham mưu cho lãnh đạo việc tuyển dụng, đào tạo nguồn nhân lực cho ngân hàng  Phịng quản lý tín dụng Thực cho vay, bảo lãnh đầu tư cho dự án, doanh nghiệp, cá nhân Đặc biệt khoản vay với doanh nghiệp vừa nhỏ với nhiệm vụ quản lý khoản cho vay  Phòng khách hàng doanh nghiệp Thực nghiệp vụ cho đối tượng doanh nghiệp bao gồm nghiệp vụ cho vay, nhận tiền gửi, toán, bảo lãnh, ủy thác SV: Nguyễn Văn Minh Lớp: Kinh tế đầu tư 49A Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD: TS Trần Mai Hương  Phòng khách hàng cá nhân Phòng đáp ứng nhu cầu khách hàng cá nhân vay vốn, gửi tiền, toán, ủy thác  Phòng dịch vụ khách hàng Cung cấp dịch vụ thẻ, toán, chiết khấu cho khách hàng thực 1số dịch vụ khác theo quy định ngân hàng Nhà nước 1.2 Các hoạt động kinh doanh chủ yếu Hội sở chính: Cuộc khủng hoảng kinh tế xuất giới tác động lớn tới kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng Quân đội kết hoạt động Sở giao dịch Tuy nhiên đứng trước khó khăn vậy, Ban giám đốc toàn thể cán nhân viên Ngân hàng Quân đội bám sát chủ trương, sách Nhà nước, đạo NH TMCP Quân đội, nghiên cứu thực giải pháp kinh doanh hiệu để đạt kết cao thời gian tới Các hoạt động sở giao dịch: 1.2.1 Hoạt động huy động vốn: Hoạt động huy động vốn hoạt động chủ yếu quan trọng ngân hàng Hoạt động mang lại nguồn vốn để ngân hàng thực hoạt động khác như: cung cấp tín dụng dịch vụ ngân hàng cho khách hàng… Theo Nghị định 49/2000/NĐ-CP ngày 12/09/2000 Chính phủ tổ chức hoạt động Ngân hàng thương mại nhằm cụ thể hoá việc thi hành luật tổ chức tín dụng, Ngân hàng thương mại huy động vốn hình thức vay vốn sau đây: - Nhận tiền gửi tổ chức kinh tế, nhân hình thức tiền gửi tốn, tiền gửi khơng kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn loại tiền gửi khác - Phát hành chứng tiền gửi, trái phiếu giấy tờ có giá khác để huy động vốn tổ chức, cá nhân nước - Vay vốn tổ chức tín dụng khác hoạt động Việt Nam tổ chức tín dụng nước - Vay vốn ngắn hạn ngân hàng Nhà nước theo quy định luật Ngân hàng Nhà nước - Các hình thức huy động vốn khác theo quy định ngân hàng Nhà nước ban hành SV: Nguyễn Văn Minh Lớp: Kinh tế đầu tư 49A Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 10 GVHD: TS Trần Mai Hương Do tính chất đặc thù Sở giao dịch, Hội sở chiụ trách nhiệm huy động vốn trực tiếp phục vụ cho nhu cầu phát triển kinh doanh ngân hàng nhằm đảm bảo cung cấp kịp thời đầy đủ nguồn vốn cho yêu cầu tín dụng, nguồn huy động đa dạng phong phú với nhiều sản phẩm dịch vụ: nhận tiền gửi từ cá nhân, tổ chức kinh tế, phát hành loại giấy tờ có giá… Với việc tăng cường công tác marketing tuyên truyền, quảng cáo, tiếp thị kết hợp với việc nâng cao chất lượng phục vụ khách hàng Đặc biệt việc áp dụng khoa học công nghệ vào giao dịch, đổi nâng cao chất lượng nhân viên, phong cách giao dịch… làm cho tốc độ tăng trưởng nguồn vốn huy động Sở giao dịch tăng trưởng tương đối cao năm qua, thể qua bảng số liệu sau: Bảng 1.1: Kết huy động vốn Hội sở Ngân hàng Quân đội Đơn vị : tỷ đồng Chỉ tiêu Theo kỳ hạn Theo đối tượng Năm 2007 năm 2008 Năm 2009 Không kỳ hạn 439,15 874,60 1067,17 Có kỳ hạn 1157,23 1949,28 2520,04 Khách hàng cá nhân 937,13 1534,97 2073,78 Năm 2010 1595,91 3969,09 3100,00 Khách hàng doanh 2375,00 659,25 1288,91 1513,43 nghiệp Tổng 1896,38 2823,88 3587,21 5475,00 Nguồn : Báo cáo kết kinh doanh năm 2007 đến năm 2010 Theo bảng kết cho ta thấy nguồn vốn huy động từ dân cư lớn Đặc trưng kinh tế nước ta sử dụng tiền mặt giao dịch nhiều Vì lượng tiền nhàn rỗi mà dân cư nắm giữ nhiều Các ngân hàng cần phải biết nắm bắt lấy nguồn vốn Tổng nguồn vốn huy động Sở giao dịch tăng năm từ 2007 đến 2010 đạt tỉ lệ cao năm 2010 đạt 152,6% so với năm 2009 gấp 2,88 lần so với năm 2007 Trong nguồn vốn huy động từ khách hàng cá nhân chiếm tỉ lệ cao năm 2009 đồng có đến 2073,78 tỷ, chiếm tới 57,8 % tổng số vốn huy động 3587,21 tỷ nguồn không kỳ hạn chiếm 29,5 % tổng vốn huy động Kết đáng kinh ngạc thể tin SV: Nguyễn Văn Minh Lớp: Kinh tế đầu tư 49A ... cơng tác thẩm định dự án vay vốn doanh nghiệp vừa nhỏ Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội” Nội dung đề tài gồm hai chương: CHƯƠNG 1: Thực trạng công tác thẩm định dự án vay vốn doanh nghiệp vừa. .. tác thẩm định dự án vay vốn doanh nghiệp vừa nhỏ Ngân hàng Quân đội: 1.3.1 Đặc điểm dự án vay vốn doanh nghiệp vừa nhỏ Ngân hàng Quân đội : Ở Việt Nam nay, theo QĐ 48 dẫn chiếu Nghị định số 90/2001/NĐ... án vay vốn doanh nghiệp vừa nhỏ ngân hàng Ngân hàng Quân đội CHƯƠNG 2: Một số giải pháp hồn thiện cơng tác thẩm định dự án vay vốn doanh nghiệp vừa nhỏ ngân hàng Ngân hàng Quân đội Tôi xin chân