Công tác thẩm định dự án vay vốn của Doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam chi nhánh Cầu Giấy

Chuyên đề tốt nghiệp LỜI MỞ ĐẦU Sau 20 năm đổi mới, kinh tế nước ta có bước phát triển vượt bậc, đời sống vật chất tinh thần nhân dân ngày nâng cao Những thành tựu kết sách đổi Đảng Nhà nước ta, khuyến khích hoạt động huy động sử dụng có hiệu nguồn vốn nhằm cơng nghiệp hố, đại hố kinh tế Trong q trình hội nhập với kinh tế giới năm vừa qua, Việt Nam đạt nhiều thành tựu quan trọng đáng kể việc thu hút nhiều nhà đầu tư nước đầu tư vốn vào Việt Nam Các nhà đầu tư nước coi Việt Nam thị trường triển vọng tích cực đầu tư vào Việt Nam, nguyên nhân quan trọng góp phần thúc đẩy kinh tế ngày phát triển Nền kinh tế ngày nâng cao chất lượng số lượng doanh nghiệp Trong đó, doanh nghiệp vừa nhỏ chiếm phần lớn tổng số doanh nghiệp, đóng góp 45% vào GDP Tuy nhiên doanh nghiệp nhỏ vừa gặp nhiều khó khăn hành lang pháp lý, môi trường kinh doanh, doanh nghiệp nước cạnh tranh… vấn đề vốn Hiện ngân hàng thương mại tiến hành mở rộng cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ Việc mở rộng cho vay doanh nghiệp có tác động tích cực lên tình hình kinh doanh hai chủ thể Ngân hàng Doanh nghiệp Vấn đề đặt việc tiếp cận nguồn vốn vay Ngân hàng Doanh nghiệp vừa nhỏ gặp nhiều trở ngại, để khơi thơng dịng vốn này, giúp cho doanh nghiệp vừa nhỏ vay việc thẩm định tài dự án xin vay vốn Doanh nghiệp vừa nhỏ thực cần thiết quan trọng Bởi vậy, trình thực tập Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Cầu Giấy, lựa chọn đề tài “Công tác thẩm định dự án vay vốn Doanh nghiệp vừa nhỏ Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam chi nhánh Cầu Giấy” làm chuyên đề nghiên cứu Chun đề gồm có chương: Chương I: TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH CẦU GIẤY SV: Nguyễn Thị Ngọc Mai Lớp: Kinh tế đầu tư 49C Chuyên đề tốt nghiệp Chương II: THỰC TRẠNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH CẦU GIẤY (2006- 2010) Chương III: ĐỊNH HƯỚNG VÀ GIẢI PHÁP CẢI THIỆN CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN CỦA NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH CẦU GIẤY Trong trình thực nghiên cứu chuyên đề này, kiến thức kinh nghiệm cịn hạn chế, khơng tránh khỏi thiếu sót Kính mong thầy Ban giám đốc, anh chị phòng Quản lý rủi ro Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam – chi nhánh Cầu Giấy tham gia cho ý kiến chỉnh sửa, bổ sung để chuyên đề hoàn thiện Tôi xin cảm ơn tới cô giáo: Thạc sỹ Trần Thị Mai Hoa tận tình hướng dẫn, giúp đỡ thực nghiên cứu chuyên đề Tôi xin cảm ơn Ban giám đốc, anh chị công tác Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển Cầu Giấy tạo điều kiện cho khoảng thời gian thực tập Chi nhánh SV: Nguyễn Thị Ngọc Mai Lớp: Kinh tế đầu tư 49C Chuyên đề tốt nghiệp Chương I TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH CẦU GIẤY I Quá trình hình thành máy tổ chức Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam chi nhánh Cầu Giấy Lịch sử hình thành phát triển chi nhánh 1.1 Lịch sử hình thành phát triển Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam thành lập theo định 177/TTg ngày 26/04/1957 Thủ tướng Chính phủ Trong trình hoạt động trưởng thành, Ngân hàng mang tên gọi khác phù hợp với thời kỳ xây dựng phát triển đất nước: • Ngân hàng Kiến thiết Việt Nam từ ngày 26/4/1957 • Ngân hàng Đầu tư xây dựng Việt Nam từ ngày 24/6/1981 - 1989 • Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam từ ngày 14/11/1990 - • Tên giao dịch quốc tế: Bank for Investment and Development of Vietnam • Tên gọi tắt: BIDV Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam thuộc loại doanh nghiệp nhà nước hạng đặc biệt, bốn ngân hàng thương mại nhà nước lớn Việt Nam hình thành sớm lâu đời nhất, doanh nghiệp nhà nước hạng đặc biệt, tổ chức hoạt động theo mơ hình Tổng cơng ty nhà nước Hệ thống tổ chức hình thành hồn thiện dần theo mơ hình tập đồn tương lai Hiện nay, mơ hình tổ chức BIDV gồm 05 khối lớn: Khối ngân hàng thương mại quốc doanh (bao gồm sở giao dịch chi nhánh tồn quốc); Khối Cơng ty; Khối đơn vị nghiệp; Khối liên doanh; Khối đầu tư Ngân hàng Đầu tư Xây dựng Việt Nam ngân hàng đầu việc thành lập ngân hàng liên doanh với nước để phục vụ phát triển kinh tế đất nước Việc đời Ngân hàng Đầu tư Xây dựng Việt Nam có ý nghĩa quan trọng việc cải tiến phương pháp cung ứng quản lý vốn đầu tư bản, nâng cao vai trị tín dụng phù hợp với khối lượng vốn đầu tư tăng lên nhu cầu xây dựng phát triển rộng rãi Chỉ sau thời gian ngắn, Ngân hàng Đầu tư Xây dựng nhanh chóng ổn định cơng tác tổ chức từ trung ương đến sở, đảm bảo SV: Nguyễn Thị Ngọc Mai Lớp: Kinh tế đầu tư 49C Chuyên đề tốt nghiệp hoạt động cấp phát tín dụng đầu tư không bị ách tắc Các quan hệ tín dụng lĩnh vực xây dựng mở rộng, vai trị tín dụng nâng cao Ngân hàng Đầu tư Xây dựng đảm bảo cung ứng vốn lưu động cho tổ chức xây lắp, khuyến khích đơn vị xây lắp đẩy nhanh tiến độ xây dựng, cải tiến kỹ thuật, mở rộng lực sản xuất, tăng cường chế độ hạch toán kinh tế BIDV kinh doanh đa ngành, đa lĩnh vực tài chính, tiền tệ, tín dụng, dịch vụ ngân hàng phi ngân hàng phù hợp với quy định pháp luật, không ngừng nâng cao lợi nhuận ngân hàng, góp phần thực sách tiền tệ quốc gia, phục vụ phát triển kinh tế Đất nước Từ ngày thành lập đến nay, trải qua nhiều giai đoạn, thời kỳ chuyển đổi kinh tế, những quá trình sát nhập, chia tách, Ngân hàng Đầu tư và Phát triển tiến bước dài trình phát triển, tự hồn thiện Đặc biệt 10 năm đổi từ 1996 đến cấu tổ chức quản lý, mạng lưới hoạt động phát triển mạnh mẽ phù hợp với mơ hình Tổng cơng ty Nhà nước Với mục tiêu phát triển mạng lưới, kênh phân phối để tăng trưởng hoạt động, sở, tảng để triển khai hoạt động kinh doanh, cung cấp sản phẩm, dịch vụ đồng thời nâng cao hiệu quảng bá khẳng định thương hiệu ngân hàng, đến BIDV có 108 chi nhánh 500 phịng giao dịch, hàng nghìn ATM POS 63 tỉnh thành toàn quốc BIDV có 12000 cán bộ, công nhân viên chuyên nghiệp, nghiêm túc hiệu quả, đặc biệt có kinh nghiệm lĩnh vực đầu tư phát triển, mạnh cạnh tranh BIDV Trụ sở phân tách theo khối chức năng: Khối ngân hàng bán buôn; Khối ngân hàng bán lẻ mạng lưới; Khối vốn kinh doanh vốn; Khối quản lý rủi ro; Khối tác nghiệp; Khối Tài kế tốn Khối hỗ trợ Tại chi nhánh xếp thành khối: Khối quan hệ khách hàng; Khối quản lý rủi ro; Khối tác nghiệp; Khối quản lý nội Khối trực thuộc Năm 2008, BIDV đứng vị trí thứ 35 Bảng xếp hạng VNR 500 Năm 2009 vươn lên vị trí thứ 14 xếp vị trí thứ 02 số ngân hàng lọt vào Bảng xếp hạng 1.2 Lịch sử hình thành phát triển chi nhánh Cầu Giấy Chi nhánh Ngân hàng đầu tư và phát triển Cầu Giấy là đơn vị trực thuộc thành viên Ngân hàng đầu tư và phát triển Việt Nam quá trình hình thành và phát triển có thể được khái quát sau: Ngày 27/5/1957 Chi nhánh kiến thiết Hà Nội nằm hệ thống Ngân hàng SV: Nguyễn Thị Ngọc Mai Lớp: Kinh tế đầu tư 49C Chuyên đề tốt nghiệp kiến thiết Việt Nam thành lập, nhiệm vụ nhận vốn từ ngân sách Nhà nước để tiến hành cấp phát cho vay lĩnh vực đầu tư xây dựng Ngày 31/10/1963 chi điểm thuộc chi nhánh Ngân hàng kiến thiết Hà Nội (tiền thân BIDV Cầu Giấy nay) thành lập Đến năm 1982, Ngân hàng kiến thiết Việt Nam đổi tên thành Ngân hàng Đầu tư Xây dựng Việt Nam, tách khỏi Bộ tài chính, trực thuộc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Chi điểm đổi tên thành chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Xây dựng Cầu Giấy (là chi nhánh cấp II) trực thuộc chi nhánh Hà Nội hệ thống Ngân hàng Đầu tư Xây dựng Việt Nam Theo quy định 401 chủ tịch Hội đồng Bộ trưởng, Ngân hàng Đầu tư Xây dựng Việt Nam đổi tên thành Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam, có trụ sở đóng 194 Trần Quang Khải, Hà Nội với số vốn điều lệ 1100 tỷ đồng có chi nhánh trực thuộc tỉnh, thành phố, đặc khu trực thuộc Trung ương Theo chi nhánh cấp II Ngân hàng Đầu tư Xây dựng Cầu Giấy đổi tên thành Ngân hàng Đầu tư Phát triển Cầu Giấy thuộc chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển Hà Nội Từ thành lập năm 1995, chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển Cầu Giấy trải qua giai đoạn phát triển: - Giai đoạn 1963-1975 phục vụ chống chiến tranh phá hoại giặc Mỹ leo thang đánh phá miền Bắc đấu tranh giải phóng miền Nam, thống đất nước - Giai đoạn 1975-1995 phục vụ công phục hồi phát triển kinh tế nước Ngày 1/1/1995 phận cấp phát triển vốn ngân sách tách khỏi Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam thành tổng cục đầu tư phát triển trực thuộc Bộ tài Như từ thành lập 1/1/1995 Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam khơng hồn tồn Ngân hàng thương mại mà Ngân hàng quốc doanh có nhiệm vụ nhận vốn từ ngân sách Nhà nước tiến hành cấp phát, cho vay lĩnh vực đầu tư xây dựng Từ ngày 1/1/1995 Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam nói chung Ngân hàng Đầu tư Phát triển Cầu Giấy nói riêng thực hoạt động Ngân hàng thương mại, chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển Cầu Giấy có nhiệm vụ huy động vốn trung dài hạn từ thành phần kinh tế tổ chức phi phủ, tổ chức tín dụng, doanh nghiệp, dân cư, tổ chức nước VND USD để tiến hành hoạt động cho vay ngắn, trung dài hạn tổ chức thành phần kinh tế dân cư, từ đến ngân hàng khơng ngừng phát triển lớn mạnh SV: Nguyễn Thị Ngọc Mai Lớp: Kinh tế đầu tư 49C Chuyên đề tốt nghiệp Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển Cầu Giấy thành lập theo định số 252/QĐ – HĐQT ngày 16/9/2004 Chủ tịch HĐQT Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam, sở nâng cấp Chi nhánh Từ Liêm Chi nhánh cấp trực thuộc Ngân hàng Đầu tư Phát triển Hà Nội Tên giao dịch Ngân hàng Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển Cầu Giấy (gọi tắt Ngân hàng Cầu Giấy) Trụ sở 263 Cầu Giấy, Hà nội kể từ ngày 5/2/2007 Chi nhánh chuyển trụ sở sang Tịa tháp Hịa Bình – 106 Hoàng Quốc Việt, Hà Nội Ngân hàng BIDV Cầu Giấy đại diện pháp nhân BIDV Việt Nam, chi nhánh cấp hoạch toán độc lập, tự chịu trách nhiệm kinh doanh chịu quản lý trực tiếp BIDV Việt Nam Chi nhánh có chức năng, nhiệm vụ thực hoạt động ngân hàng hoạt động có liên quan theo luật tổ chức tín dụng, theo điều lệ tổ chức BIDV Việt Nam theo quy chế hoạt động chi nhánh theo ủy quyền Tổng Giám đốc BIDV Việt Nam Chi nhánh vào hoạt động từ ngày 01/10/2004 Với định hướng phát triển thành ngân hàng thương mại đại, động Có sản phẩm dịch vụ ngân hàng đa dạng, chất lượng cao tảng ứng dụng công nghệ thông tin Phục vụ khách hàng thuộc thành phần kinh tế, chủ yếu doanh nghiệp vừa nhỏ, doanh nghiệp quốc doanh hoạt động lĩnh vực sản xuất, dịch vụ, đầu tư phát triển đô thị Phát huy truyền thống toàn nghành, đội ngũ cán nhân viên đoàn kết, nỗ lực phấn đấu Nên sau dược nâng cấp, thức vào hoạt động Được quan tâm hỗ trợ, giúp đỡ BIDV Việt Nam Chi nhánh nhanh chóng triển khai thực kế hoạch lãnh đạo BIDV Việt Nam giao Nhanh chóng triển khai mơ hình tổ chức duyệt, bố trí bổ nhiệm cán lãnh đạo phịng Phân cơng cụ thể ban lãnh đạo đảm để mõi mặt hoạt động có người chịu trách nhiệm, từ đưa hoạt động chi nhánh vào nề nếp, tuân thủ cac quy định Nhà nước Thực chấp hành đạo điều hành, chấp hành quy chế, quy trình ngày tốt Các giới hạn an toàn giữ đảm bảo theo hướng an toàn hiệu Chú trọng chất lượng hoạt động, phát triển mạng lưới, mở rộng dịch vụ đảm bảo an toàn có hiệu Bằng phấn đấu cao CBCNV chi nhánh hướng tới việc cung cấp dịch vụ ngân hàng có chất lượng cao coi tảng vững cho phát triển với phương châm “hiệu kinh doanh bạn mục tiêu hoạt động SV: Nguyễn Thị Ngọc Mai Lớp: Kinh tế đầu tư 49C Chuyên đề tốt nghiệp ngân hàng” Những cố gắng CBCNV Chi nhánh Cầu Giấy quý khách hàng ghi nhận hợp tác phát triển, tạo điều kiện thuận lợi cho chi nhánh nhanh chóng hồn thành xuất sắc nhiệm vụ giao Bộ máy tổ chức: 2.1 Cơ cấu máy tổ chức: Thực hiện việc chuyển đổi mới mô hình tổ chức theo TA2 của toàn hệ thống Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam Cơ cấu bộ máy tổ chức của Ngân hàng Ngân hàng Đầu tư và Phát triển chi nhánh Cầu Giấy được chia thành các khối theo TA sau: SV: Nguyễn Thị Ngọc Mai Lớp: Kinh tế đầu tư 49C Chuyên đề tốt nghiệp Sơ đồ 1: Cơ cấu bộ máy tổ chức của BIDV-chi nhánh Cầu Giấy BAN GIÁM ĐỐC Khối QHKH Các phòng QHKH Khối QLRR Khối tác nghiệp Phòng QLRR Khối quản lý nội Phòng KH -TH Phòng DVKH cá nhân Phòng TC-kế toán Phòng DVKH DN Phòng TC-HC Phòng tiền tệ kho quỹ Phịng tài trợ dự án Phịng QT tín dụng Khối trực thuộc Phịng Giao dịch Phịng/ Tổ Điện tốn Phịng TTQT 2.1.1 Khới quan hệ khách hàng: • Phịng quan hệ khách hàng 1: Phục vụ đối tượng khách hàng doanh nghiệp thuộc khối xây lắp khách hàng cá nhân • Phịng quan hệ khách hàng 2: phục vụ đối tượng khách hàng doanh nghiệp thuộc khối sản xuất công nghiệp, dịch vụ thương mại  Đối với khách hàng doanh nghiệp: SV: Nguyễn Thị Ngọc Mai Lớp: Kinh tế đầu tư 49C Chuyên đề tốt nghiệp - Trực tiếp đề xuất hạn mức, giới hạn tín dụng đề xuất tín dụng - Theo dõi, quản lý tình hình hoạt động khách hàng - Phân loại, rà soát phát rủi ro - Tiếp nhận, kiểm tra hồ sơ, đề nghị miễn/ giảm lãi chuyển cho phòng Quản lý rủi ro xử lý quy định - Tuân thủ giới hạn, hạn mức tín dụng ngân hàng khách hàng Theo dõi việc sử dụng hạn mức khách hàng - Chịu trách nhiệm đầy đủ về: + Việc tìm kiếm khách hàng phát triển hoạt động tín dụng + Tính đầy đủ, xác, trung thực thơng tin khách hàng cung cấp báo cáo + Mọi điều khoản tín dụng cấp phải tuân thủ quy định, quy trình quản lý rủi ro mức chấp nhận rủi ro ngân hàng + Tính an tồn hiệu khoản vay đề xuất định cấp tín dụng  Đối với khách hàng cá nhân: - Xây dựng tổ chức thực chương trình Marketing tổng thể nhóm sản phẩm - Tiếp nhận, triển khai phát triển sản phẩm tín dụng, dịch vụ ngân hàng dành cho khách hàng cá nhân BIDV - Xây dựng kế hoạch bán sản phẩm khách hàng cá nhân - Tư vấn cho khách hàng lựa chọn sử dụng sản phẩm bán lẻ BIDV - Triển khai thực kế hoạch bán hàng - Chịu trách nhiệm sản phẩm, nâng cao thị phần chi nhánh, tối ưu hóa doanh thu nhằm mục tiêu lợi nhuận • Phịng tài trợ dự án: + Thực phần nhiệm vụ phòng quan hệ khách hàng doanh nghiệp + Thẩm định lập báo cáo đề xuất tín dụng + Chịu trách nhiệm phát triển nghiệp vụ tài trợ dự án 2.1.2 Khối quản lý rủi ro • Phòng Quản lý rủi ro - Đề xuất xây dựng quy định, biện pháp quản lý rủi ro tín dụng - Đề xuất trình duyệt cấp tín dụng, bảo lãnh, tài trợ dự án, tài trợ thương mại sửa đổi hạn mức, vượt hạn mức phù hợp với thẩm quyền SV: Nguyễn Thị Ngọc Mai Lớp: Kinh tế đầu tư 49C Chuyên đề tốt nghiệp 10 - Phối hợp với phòng quan hệ khách hàng để phát hiện, xử lý khoản nợ có vấn đề - Chịu trách nhiệm việc thiết lập, vận hành hệ thống quản lý rủi ro an toàn pháp lý hoạt động tín dụng Chi nhánh - Ngồi phịng quản lý tín dụng cịn có nhiệm vụ công tác quản lý rủi ro tác nghiệp, phòng chống rửa tiền, quản lý hệ thống chất lượng ISO công tác kiểm tra nội 2.1.3 Khối tác nghiệp • Phòng Quản trị tín dụng: - Trực tiếp thực tác nghiệp quản trị cho vay, bảo lãnh khách hàng theo quy định, quy trình BIDV Chi nhánh - Thực tính tốn trích lập quỹ dự phịng theo kết phân loại nợ phòng quan hệ khách hàng theo quy định ngân hàng - Chịu trách nhiệm hoàn toàn an toàn tác nghiệp phịng, tn thủ quy trình kiểm sốt nội trước giao dịch thực oNgồi phịng quản trị tín dụng cịn có nhiệm vụ: đầu mối lưu trữ chứng từ giao dịch, hồ sơ nghiệp vụ tín dụng, bảo lãnh tài sản đảm bảo nợ Tham gia vào văn quản trị tín dụng • Phòng Dịch vụ khách hàng cá nhân - Trực tiếp quản lý tài khoản giao dịch với khách hàng cá nhân - Thực cơng tác phịng chống rửa tiền giao dịch phát sinh theo quy định Nhà nước BIDV.Phát hiện, báo cáo xử lý kịp thời giao dịch có dấu hiệu đáng ngờ tình khẩn cấp - Chịu trách nhiệm: kiểm tra tính pháp lý, tính đầy đủ, đắn chứng từ giao dịch Thực đầy đủ biện pháp kiểm soart nội trước hoàn tất giao dịch với khách hàng Chịu trách nhiệm việc tự kiểm tra tính tuân thủ quy định Nhà nước BIDV • Phòng Dịch vụ khách hàng doanh nghiệp: - Trực tiếp quản lý tài khoản giao dịch với khách hàng - Thực cơng tác phịng chống rửa tiền giao dịch phát sinh theo quy định Nhà nước BIDV Phát hiện, báo cáo xử lý kịp thời giao dịch có dấu hiệu đáng ngờ tình khẩn cấp - Chịu trách nhiệm: kiểm tra tính pháp lý, tính đầy đủ, đắn chứng từ giao dịch Thực đầy đủ biện pháp kiểm soart nội trước hoàn tất giao dịch với khách hàng Chịu trách nhiệm việc tự kiểm tra tính tuân thủ SV: Nguyễn Thị Ngọc Mai Lớp: Kinh tế đầu tư 49C Chuyên đề tốt nghiệp 97 công khai Để đảm bảo nội dung khách hàng cung cấp, ngân hàng cần yêu cầu báo cáo tài doanh nghiệp nộp lên phải kiểm tốn Cán tín dụng nên thường xuyên đến tận nơi để nắm thực trạng hoạt động doanh nghiệp Phương pháp so sánh sử dụng việc đánh giá khả tài cơng ty cần phải tiến hành theo nhiều chiều Ngoài việc so sánh dọc ngang kết năm cán thẩm định phải tiến hành so sánh theo ngành tiêu chuẩn để thấy thực trạng hoạt động doanh nghiệp Bên cạnh ngân hàng nên tăng cường thiết lập mối quan hệ với quan chức nhằm có đánh gía đầy đủ doanh nghiệp 3.2 Đối với dự án vay vốn 3.2.1 Nội dung phân tích khía cạnh thị trường Chi nhánh cần tăng cường áp dụng phương pháp dự báo cung - cầu phương pháp ngoại suy thống kê, phương pháp hệ số co giãn việc xác định tình hình cung cầu thị trường Trong nội dung, cán thẩm định vào số lượng chất lượng thông tin thu thập để lựa chọn phương pháp tính phù hợp linh hoạt sử dụng nhiều phương pháp nhằm đưa số cụ thể cho kết dự báo Trong việc thẩm định khía cạnh thị trường cán thẩm định chi nhánh nên yêu cầu chủ đầu tư đưa phương án tiếp thị sản phẩm dự án để tăng khả chiếm lĩnh thị phần dự án Ngoài ra, trình thẩm định cần lưu ý tới yếu tố khác khả thay đổi thị hiếu người tiêu dùng, thay đổi sách kinh tế vĩ mô Nhà nước, nước xuất khẩu, yếu tố ảnh hưởng đến đầu dự án 3.2.2 Nội dung phân tích khía cạnh kĩ thuật Nội dung thẩm định, cán cịn gặp nhiều khó khăn đặc thù kĩ thuật lẽ chưa có nhiều cán có chun mơn nghiệp vụ lẫn kỹ thuật, đa số tín dụng tốt nghiệp từ trường thuộc khối kinh tế, trình độ nhận biết cũn khả thu thập thơng tin có hạn Chi nhánh phải đầu tư thích đáng việc tổng hợp ban hành tiêu đánh giá kĩ thuật phù hợp với ngành Ngồi nội dung khó nhánh thuê chuyên gia tư vấn để giúp tiết kiệm thời gian tăng tính xác thẩm định khía cạnh Cần ý đến thay đổi điều kiện vĩ mô, tâm lý người tiêu dùng việc đưa dự báo đầu vào đầu dự án SV: Nguyễn Thị Ngọc Mai Lớp: Kinh tế đầu tư 49C Chuyên đề tốt nghiệp 98 3.2.3 Nội dung phân tích khía cạnh tài Thứ nhất, thẩm định tổng vốn đầu tư, ngân hàng cần có quy định cụ thể nội dung tổng vốn đầu tư dự án như: vốn đầu tư cố định, vốn đầu tư lưu động, vốn đầu tư dự phòng, vốn đầu tư bù đắp chi phí… thực tế nhiều dự án trình lên ngân hàng tổng vốn đầu tư thường thấp thực tế Lý dự án vào thực phát sinh nhiều hạng mục chi phí chủ đầu tư cố tình làm giảm tổng vốn đầu tư để dễ xin vay vốn Mặt khác dự án đầu tư tài trợ từ nhiều nguồn khác nhau, cán thẩm định nên kiểm tra kỹ tính xác thực nguồn vốn, cam kết bỏ vốn quan tài trợ mặt số lượng tiến độ, tránh để xảy tình trạng thiếu vốn dẫn đến làm chậm tiến độ thi cơng cơng trình Thứ hai, thẩm định yếu tố chi phí sản xuất kinh doanh dự án như: lãi vay vốn lưu động, chi phí quản lý doanh nghiệp, chi phí th đất, th chun gia… ngân hàng cần có tham khảo quy trình Bộ tài chính, quan chủ quản doanh nghiệp, so sánh với chi phí sản xuất sản phẩm tương tự thị trường, không nên chấp thuận hay theo tính tốn chủ đầu tư tuỳ ý Nếu dự án mở rộng dự án doanh nghiệp hoạt động ngành đó, cán thẩm định lấy tiêu cũ làm sở Nếu dự án hồn tồn tiêu dự án tương tự tham khảo tốt Đối với chi phí khấu hao, ngân hàng cần kiểm tra đối chiếu với văn quản lý kinh tế Nhà nước nhằm đảm bảo tính, hợp pháp, xác tính tốn Ngân hàng cần xem xét mức khấu hao cho phù hợp với lĩnh vực hoạt động dự án, loại hình doanh nghiệp, tránh tình trạng doanh nghiệp áp dụng mức khấu hao nhanh để giảm nghĩa vụ nộp thuế với Nhà nước Nếu doanh nghiệp tính sai quy định Bộ tài chi nhánh cần tính tốn lại có ý kiến với doanh nghiệp Đồng thời ngân hàng phải đặt chi phí mối quan hệ với khả tiêu thụ sản phẩm, với tính khả thi dự án khấu hao nguồn trả nợ cho ngân hàng, khơng phải nguồn có sẵn hiển nhiên, số vô nghĩa dự án không khả thi, sản phẩm dự án không tiêu thụ Thứ tư, cần ý đến khoản thu hồi xác định dòng tiền dự án Khi xác định dòng tiền dự án, cán thẩm định cần ý khoản hoàn trả vốn lưu động thu hồi giá trị lý dự án chấm dứt hoạt động Bởi lẽ phần lớn dự án kết thúc máy móc thiết bị, nhà xưởng giá trị SV: Nguyễn Thị Ngọc Mai Lớp: Kinh tế đầu tư 49C Chuyên đề tốt nghiệp 99 thị trường định Khi bán chúng xuất dòng thu từ dự án, tuỳ theo quy định chế độ kế tốn hành mà dịng thu phải chịu thuế thu nhập doanh nghiệp hay khơng Ngồi dự án kết thúc doanh nghiệp thu hồi vốn lưu động ròng, khoản thu phải cộng vào dịng tiền cuối dự án Như dự án xây dựng nhà máy sản xuất đá xẻ trên, tài sản cố định dự án khấu hao vòng 14 năm vòng đời dự án 10 năm, cán thẩm định không đưa phần giá trị lý tài sản cố định khoản thu hồi vốn lưu động vào dòng thu cuối dự án Mặc dù dự án có hiệu khơng có khoản thu hồi trên, việc tính tốn dòng thu thiếu sở khoa học làm giảm tính xác tiêu hiệu tài Thứ năm, tiêu NPV, IRR, T tiêu thường gặp dự án đầu tư ngân hàng, nhiên sử dụng chúng phải quan tâm đến giá trị thời gian tiền, không chúng không phản ánh đầy đủ ý nghĩa Mặt khác, với tiêu NPV, IRR, T, ngân hàng nên đưa tiêu khác vào tính tốn tiêu điểm hồ vốn, lợi ích- chi phí, lực hồ vốn… tiêu bổ sung cho giúp cán thẩm định có nhìn tồn diện dự án Thứ sáu, ngân hàng nên đưa phương pháp tính tỷ suất chiết khấu thích hợp Các tiêu hiệu tài sở quan trọng để đánh giá tính khả thi dự án đầu tư cho định tài trợ vốn ngân hàng Tuy nhiên, để tiêu phản ánh đầy đủ chất chúng việc lựa chọn tỷ suất chiết khấu thích hợp có ý nghĩa quan trọng Một dự án tài trợ vốn từ nhiều nguồn khác nhau, thời điểm khác với mức lãi suất khác Do tỷ suất chiết khấu phải phản ánh tổng chi phí hội tất nguồn vốn Hiện có nhiều phương pháp tính tỷ suất chiết khấu khác nhau, cán thẩm định nên lựa chọn áp dụng cho phù hợp với loại dự án, không nên sử dụng lãi suất ngân hàng làm lãi suất chiết khấu Bên cạnh ngân hàng nên áp dụng mức lãi suất chiết khấu điều chỉnh theo năm để phản ánh tác động môi trường tới dự án lạm phát, trượt giá… Thứ bảy, chi nhánh cần phải xác định thay đổi tiêu hiệu tài dự án tiêu khác thay đổi việc phân tích độ nhạy 3.2.4 Nội dung phân tích khía cạnh kinh tế xã hội SV: Nguyễn Thị Ngọc Mai Lớp: Kinh tế đầu tư 49C Chuyên đề tốt nghiệp 100 Chi nhánh nên trọng đến việc thẩm định khía cạnh kinh tế xã hội dự án Chi nhánh nên yêu cầu chủ đầu tư làm rõ nội dung như: số lao động giải công ăn việc làm dự án mang lại, gia tăng thu nhập cho người dân, đóng góp cho ngân sách địa phương sao… qua để có biện pháp khuyến khích, tạo điều kiện cho vay vốn dự án mang lại nhiều tác động tích cực cần xem xét kĩ dự án mang lại tác đông không tốt cho nơi hoạt động 3.2.5 Nội dung phân tích khía cạnh tổ chức quản lý dự án Đây khía cạnh mà cán thâm định cần trọng Các nội dung khả cung ứng nguồn lao động, dự kiến mức lương nào… cần phải đựơc đưa vào nội dung thẩm định Bởi tiêu ảnh hưởng nhiều đến hiệu tài hoạt động dự án sau Như tiêu không tiến hành cụ thể ảnh hưởng đến chất lượng công tác thẩm định 3.3 Đối với tài sản đảm bảo: - Tài sản bảo đảm biện pháp cuối sở pháp lý Ngân hàng việc thu hồi khoản nợ vay gặp rủi ro bất khả kháng, Ngân hàng cần thực nghiêm túc thủ tục chấp trình cho vay Giải pháp gắn liền với việc nâng cao lực công tác phẩm chất đạo đức người cán thẩm định Việc nâng cao lực cán thẩm định việc thẩm định dự án, đánh giá lại tài sản chấp biện pháp hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng Ngân hàng, tránh tình trạng đánh giá cao không thực tế giá trị tài sản chấp khiến cho việc phát mại tài sản có rủi ro xẩy khơng thể bù đắp thiệt hại Ngân hàng tài sản khơng có khả phát mại - Hiệu dự án xin vay vốn khả vay trả nợ Ngân hàng điều kiện tiên để Ngân hàng định cho vay vốn, khơng phải khách hàng địi hỏi tài sản chấp Ngân hàng cho vay, cần phải xem xét thẩm định kỹ lưỡng hiệu kinh tế dự án, khả quản lý, khả tài mối quan hệ tín nhiệm vay trả nợ để đưa định đắn với mức độ rủi ro thấp Nâng cao lực cán thẩm định Nguồn nhân lực đóng vai trị quan trọng hoạt động ngành kinh tế Ngân hàng Vì để nâng cao hiệu hoạt động chi nhánh giải pháp phải nói đến giải pháp nguồn nhân lực Giải pháp nguồn nhân lực bao gồm nhiều khâu từ tuyển dụng, đào tạo, đạo tạo lại… sách khen thưởng… - Tuyển chọn nhân đầu vào: Hiện nay, số lượng dự án chi nhánh SV: Nguyễn Thị Ngọc Mai Lớp: Kinh tế đầu tư 49C Chuyên đề tốt nghiệp 101 lớn, lực lượng cán thẩm định cịn ít, phải đảm nhận q nhiều dự án, gây hạn chế cho công tác thẩm định Chi nhánh nên tuyển thêm đội ngũ nhân viên có trình độ cao (từ đại học trở lên) cho chi nhánh Trong việc tuyển chọn nhân đầu vào nên trọng tuyển dụng thêm cán có trình độ kĩ thuật luật pháp dự án vay vốn chi nhánh nhiều ngành nghề khác nhau, dự án lại có tiêu chuẩn kĩ thuật quy định luật pháp khác yêu cầu phải nắm vững thẩm định Chi nhánh nên có biện pháp thu hút cán giỏi hoạt động lâu dài cho chi nhánh làm tư vấn hoạt động thẩm định - Đào tạo, đào tạo lại đội ngũ cán Đối với cán tuyển vào chi nhánh cần ý đến việc phổ biến quy định chi nhánh, tiến hành cho cán tham gia vào lớp học chuyên sâu công việc Đối với cán lâu năm, tổ chức phổ biến quy định mới, văn pháp luật Nhà nước Tích cực mở buổi hội thảo thẩm định Cử cán học để nâng cao lực, tích lũy thêm kinh nghiệm Cử cán giỏi, giàu kinh nghiệm để kèm cặp hướng dẫn cán trẻ, kinh nghiệm Việc đào tạo đào tạo lại cần phải tiến hành thường xuyên liên tục, có đảm bảo chất lượng đào tạo - Nâng cao nhận thức, tư cách đạo đức đội ngũ cán nhân viên Mỗi cán thẩm định chịu trách nhiệm dự án cụ thể, xảy tình trạng móc ngoặc cán thẩm định với khách hàng Vì chi nhánh nên mở lớp giáo dục ý thức, đạo đức nghề nghiệp cho cán bộ, giúp họ thấy vai trò, trách nhiệm hoạt động chi nhánh Qua giúp tăng cường tính tự giác, trung thực tinh thần trách nhiệm cán nhân viên chi nhánh - Có biện pháp khen thưởng kịp thời với cán hoàn thành tốt nhiệm vụ mình, cán đạt thành tựu xuất sắc Ngồi cần có biện pháp xử lý nghiêm minh cán vi phạm Các biện pháp khen thưởng tinh thần lẫn vật chất Còn hành vi vi phạm phải có biện pháp kiểm điểm, xử phạt hành cụ thể nâng cao trách nhiệm cán vi phạm - Tăng cường cơng tác tra, kiểm sốt, lựa chọn đào tạo cán tra có lực, có phẩm chất, đạo đức tốt có chun mơn nghiệp vụ thường xuyên kiểm tra hoạt động đội ngũ cán Để kiểm tra hiệu đòi hỏi người kiểm tra phải đào tạo tốt mặt Vì biện pháp coi nhẹ việc nâng cao chất lượng nguồn nhân lực cho chi nhánh SV: Nguyễn Thị Ngọc Mai Lớp: Kinh tế đầu tư 49C Chuyên đề tốt nghiệp 102 Nâng cao chất lượng thông tin phục vụ cho hoạt động thẩm đinh Thơng tin có vai trị quan trọng việc đảm bảo tính xác việc thẩm định Vì nâng cao chất lượng thông tin giải pháp quan trọng việc nâng cao chất lượng thẩm định Lượng thông tin đầy đủ đáng tin cậy hỗ trợ đắc lực cho cán thẩm định Do chi nhánh cần ý thu thập thông tin khai thác cách hiệu thơng tin từ nhiều nguồn khác Nguồn thông tin phong phú, đa diện, xác thực kết thẩm định lại xác Do vậy, chi nhánh cần mở rộng thêm phạm vi thu thập nguồn thông tin xử lý thơng tin cách có hiệu Bên cạnh đó, cán thẩm định cần đến tận địa bàn doanh nghiệp để tìm hiểu thơng tin doanh nghiệp dự án tiến hành Nguồn thông tin khai thác từ quyền địa phương, bạn hàng doanh nghiệp, từ tổ chức tín dụng mà doanh nghiệp mà khách hàng có quan hệ, chuyên gia kinh tế, quan Nhà nước hay từ trung tâm thơng tin tín dụng Ngân hàng nhà nước… nguồn đáng tin cậy Chi nhánh cần phải tạo dựng mối quan hệ tốt với quan để tạo điều kiện thuận lợi cho việc khai thác thông tin Thông tin thu thập cần đủ số lượng, đáng tin cậy phải kịp thời đảm bảo cho việc phục vụ trình thẩm định Do thời gian để thẩm định có hạn mà khối lượng cơng việc nhiều nên cán thẩm định khơng có đủ thời gian để thu thập thơng tin Vì mà chi nhánh nói riêng Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam nói chung cần phải xây dựng trung tâm thông tin riêng Trung tâm tiến hành thu thập, xử lý lưu trữ thông tin thành hệ thống thuận tiện cho cán thẩm định sử dụng cần thiết Trung tâm thông tin phải cập nhật thường xuyên liên tục Các thông tin cần xếp lưu trữ cách khoa học Từng bước cải thiện nâng cao chế tổ chức công tác thẩm định dự án đầu tư: Là chi nhánh cấp Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam, chi nhánh cần trọng xây dựng nâng cấp cấu tổ chức phù hợp với u cầu thực tế tăng tính chun mơn hóa cơng việc Đặc biệt cần trọng nầng cao liên hệ chặt chẽ phịng ban, đảm bảo mặt thơng tin xử lý công việc cách quán logic Như vậy, kết thẩm định mang tính thống xác KẾT LUẬN Nước ta sau khủng hoảng kinh tế toàn cầu, tốc độ tăng trưởng kinh tế bị chậm lại q trình hồi phục phát triển Vai trị doanh SV: Nguyễn Thị Ngọc Mai Lớp: Kinh tế đầu tư 49C Chuyên đề tốt nghiệp 103 nghiệp vừa nhỏ giai đoạn quan trọng việc tạo công ăn việc làm cho người lao động, giúp ổn đinh kinh tế Nhà nước có sách ưu tiên khuyến khích cho doanh nghiệp vừa nhỏ việc phát triển Tuy nhiên việc tiếp cận nguồn vốn doanh nghiệp cịn nhiều khó khăn nhiều ngun nhân khác Nếu giải vướng mắc hội lớn cho phát triển doanh nghiệp, đóng góp chung vào phát triển kinh tế đất nước Vì vây, Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam nói chung chi nhánh Cầu Giấy nói riêng ln trọng khách hàng doanh nghiệp vừa nhỏ Tuy nhiên công tác thẩm định cho vay vốn với doanh nghiệp vừa nhỏ nhiều khó khăn thiếu sót nguyên nhân làm ảnh hưởng tới việc tiếp cận nguồn vốn doanh nghiệp Chuyên đề trình bày thực trạng thẩm định số giải pháp nhằm hoàn thiện hoạt động thẩm định cho vay dự án vay vốn doanh nghiệp vừa nhỏ Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam chi nhánh Cầu Giấy Em hi vọng viết góp phần vào việc hồn thiện cơng tác thẩm định chi nhánh, đóng góp vào phát triển Ngân hàng nói riêng tồn kinh tế nói chung Tuy nhiên hạn chế mặt kiến thức chưa có kinh nghiệm nên viết em cịn nhiều thiếu sót Do em mong nhận giúp đỡ bảo thầy cô Em xin chân thành cảm ơn thầy cô đặc biêt Th.S Trần Thị Mai Hoa giúp đỡ em hoàn thành chuyên đề tốt nghiệp SV: Nguyễn Thị Ngọc Mai Lớp: Kinh tế đầu tư 49C Chuyên đề tốt nghiệp 104 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO PGS.TS Nguyễn Bạch Nguyệt, Giáo trình Lập dự án đầu tư, NXB Đại học Kinh tế Quốc dân, 2008 PGS.TS Lưu Thị Hương, Giáo trình Thẩm định tài dự án, NXB Tài chính, 2004 Giáo trình Kinh tế đầu tư_PGS.TS Từ Quang Phương Nhà xuất Đại học Kinh Tế Quốc Dân năm 2007 Báo cáo kết kinh doanh 2006, 2007, 2008, 2009, 2010 Ngân hàng Đầu tư Phát triển chi nhánh Cầu Giấy Văn hướng dẫn “Quy trình thẩm đinh dự án" Ngân hàng Đầu tư Phát triển chi nhánh Cầu Giấy Báo cáo thẩm định " Dự án Đầu tư Xây dựng chợ Hàng Da” Báo cáo thẩm định “Dự án xây dựng viện dưỡng lão Hà Nam” Báo cáo thẩm định “Dự án đầu tư xây dựng Nhà máy sản xuất khí – Cơng ty TNHH Sản xuất dịch vụ thương mại Kim Long” Báo cáo thẩm định “Dự án đầu tư xây dựng dây chuyền sản xuất ván sàn gỗ công nghiệp Công ty TNHH Mai Hương” 10 Báo cáo thẩm định “Dự án đầu tư mua dây chuyền máy in Công ty trách nhiệm hữu hạn Đại Việt” 11 Báo cáo thẩm định “Dự án mở rộng nhà máy chế biến thực phẩm đóng hộp cơng ty trách nhiệm hữu hạn Minh Hải” 12 Tài liệu Hội nghị triển khai kế hoạch kinh doanh năm 2011 Chi nhánh Cầu Giấy 13 Báo cáo Kết Kinh doanh thường niên Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam năm 2007, 2008, 2009 14 Các chuyên đề thực tập khóa 15 http://www.bidv.com.vn 16 http://nganhanganet.vn 17 http://thuvien.vn SV: Nguyễn Thị Ngọc Mai Lớp: Kinh tế đầu tư 49C Chuyên đề tốt nghiệp MỤC LỤC SV: Nguyễn Thị Ngọc Mai Lớp: Kinh tế đầu tư 49C Chuyên đề tốt nghiệp DANH MỤC BẢNG BIỂU SV: Nguyễn Thị Ngọc Mai Lớp: Kinh tế đầu tư 49C ... QUAN VỀ NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH CẦU GIẤY I Quá trình hình thành máy tổ chức Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam chi nhánh Cầu Giấy Lịch sử hình thành phát triển chi nhánh. .. cấp Chi nhánh Từ Liêm Chi nhánh cấp trực thuộc Ngân hàng Đầu tư Phát triển Hà Nội Tên giao dịch Ngân hàng Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển Cầu Giấy (gọi tắt Ngân hàng Cầu Giấy) Trụ sở 263 Cầu. .. thuộc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Chi điểm đổi tên thành chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Xây dựng Cầu Giấy (là chi nhánh cấp II) trực thuộc chi nhánh Hà Nội hệ thống Ngân hàng Đầu tư Xây dựng Việt Nam