THỰC TRẠNG CÔNG TÁC LẬP DỰ ÁN ĐẦU TƯ TẠI CÔNG TY CỔ PHẦN SÔNG ĐÀ 10
Tổng quan về Công ty cổ phần Sông Đà 10
1.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển
Công ty cổ phần Sông Đà 10 là đơn vị thành viên của Tổng công ty Sông Đà - Bộ Xây dựng, tiền thân là Công ty Xây dựng công trình Ngầm được thành lập từ năm 1981 Trải qua gần 30 năm xây dựng và trưởng thành, đơn vị có nhiều tên gọi khác nhau như Công ty Xây dựng công trình ngầm, Công ty Xây dựng công trình ngầm Sông Đà 10, Công ty Sông Đà 10 và chuyển đổi thành Công ty cổ phần Sông Đà 10 vào tháng 11 năm 2002
Một số thông tin cơ bản về Công ty:
- Tên công ty : Công ty Cổ phần Sông Đà 10
- Tên tiếng Anh : SONG DA N 0 10 JOINT STOCK COMPANY
- Tên viết tắt : SONG DA 10 , JSC
- Trụ sở : Tầng 5, tòa nhà Sông Đà, đường Phạm Hùng, xã
Mỹ Đình, huyện Từ Liêm, thành phố Hà Nội.
- Vốn điều lệ : 60.000.000.000 VNĐ ( Sáu mươi tỷ đồng)
- Website : http://www.songda 10.com.vn
Trong quá trình hoạt động, đơn vị đã tham gia thi công xây dựng các hạng mục công trình ngầm, khoan nổ mặt bằng và hố móng công trình, khoan phun gia cố và xử lý nền móng … tại các công trình xây dựng lớn của Quốc gia như nhà máy thuỷ điện Hoà Bình - công suất 1920 MW, nhà máy thuỷ điện Yaly - công suất 720 MW, nhà máy thuỷ điện Sông Hinh công suất 66 MW, hầm đường bộ qua đèo Hải Vân - chiều dài 6,7 km, đường Hồ Chí Minh và nhiều công trình thi công hiện đại được chế tạo bởi các hãng nổi tiếng của các nước G7 như: Atlas Copco, Volvo – Thuỵ Điển; TamRock - Phần Lan, Caterpiler - Mỹ Đặc biệt, trong quá trình thi công hầm đường bộ qua đèo Hải Vân, Công ty đã áp dụng thành công công nghệ đào hầm theo phương pháp NATM của Áo, lần đầu tiên được áp dụng tại Việt Nam.
Hiện nay, đơn vị có trên 500 đầu xe máy thiết bị với tổng giá trị nguyên giá gần 500 tỷ đồng Những máy móc thiết bị và công nghệ trên đang được sử dụng thi công tại hầu hết các công trình thuỷ điện lớn của Quốc gia như: Thuỷ điện Sơn La, Tuyên Quang, Nậm Chiến, Huội Quảng, Bản Vẽ, Quảng Trị, Ba Hạ, Xêkamản 3 … Đội ngũ lao động hơn 2400 cán bộ công nhân viên có trình độ chuyên môn, tay nghề vững, giàu kinh nghiệm đang tham gia thi công trên các công trình lớn ở khắp mọi miền đất nước Với những thành tích đã đạt được trong công tác sản xuất kinh doanh, Công ty cổ phần Sông Đà 10 đã được Đảng và Nhà nước phong tặng nhiều danh hiệu cao quý cho các tập thể và cá nhân như:
* Danh hiệu Anh hùng lao động thời kỳ đổi mới cho CBCNV Công ty Xây dựng Công trình Ngầm năm 1998.
* Danh hiệu Anh hùng lao động cho tập thể và cá nhân CBCNV đội khoan giếng năm 1989
* Danh hiệu Anh hùng lao động cho 06 cá nhân từ giai đoạn 1985 đến 2005
* Huân chương độc lập hạng Nhất cho tập thể CBCNV Công ty năm 2003 và nhiều các danh hiệu cao quý khác của Đảng và Nhà nước, Tổng liên đoàn Lao động và Bộ, ngành chủ quản trao tặng.
* Đặc biệt trong năm 2005, thương hiệu Công ty Sông Đà 10 đã vinh dự được Trung ương hội các doanh nghiệp trẻ Việt Nam trao tặng giải thưởng SAO VÀNG ĐẤT VIỆT năm 2005, giải thưởng hàng năm dành cho các thương hiệu, sản phẩm tiêu biểu Việt Nam đạt các tiêu chí cạnh tranh quốc tế. Định hướng và mục tiêu phát triển trong giai đoạn 2005 - 2010 của Công ty là:Xây dựng và phát triển Công ty trở thành một đơn vị xây lắp chuyên ngành mạnh có khả năng thi công trọn gói các công trình lớn ở trong nước và khu vực. được thương hiệu hàng đầu trong các lĩnh vực xây dựng công trình ngầm, khoan nổ mìn, khoan phun, … phục vụ cho công trình thuỷ điện, thuỷ lợi, giao thông,… Phát huy cao độ mọi nguồn lực để nâng cao năng lực cạnh tranh, lấy hiệu quả kinh tế làm thước đo chủ yếu cho sự phát triển bền vững của Công ty.
Với bề dày lịch sử trên 25 năm kinh nghiệm,Công ty Sông Đà 10 đã khẳng định được thương hiệu hang đầu trong các lĩnh vực xây dựng công trình ngầm,khoan nổ phục vụ cho công trình thủy điện,xây dựng hầm giao thong.Sau khi chuyển sang hoạt động theo mô hình Công ty Cổ Phần,Công ty định hướng chiến lược kinh doanh trong thời kỳ đổi mới,tiếp tục giữ vững vị trí dẫn đầu trong các ngành nghề,sản phẩm truyền thống,từng bước đầu tư mở rộng hoạt động sang các lĩnh vực khác,có tiềm năng phát triển.Để cụ thể hóa chiến lược kinh doanh nêu trên,Công ty đã đăng kí kinh doanh hoạt động trong các lĩnh vực sau đây:
- Xây dựng các công trình ngầm và dịch vụ dưới lòng đất
- Xây dựng công trình thủy điện thủy lợi,giao thông và xây dựng công trình khác
- Xây dựng công trình công nghiệp,công trình công cộng,nhà ở
- Khai thác mỏ và chế biến khoáng sản
- Tư vấn xây dựng (không bao gôm tư vấn pháp luật)
- Sản xuất,kinh doanh vật tư,vật liệu xây dựng,cấu kiện bê tong
- Sản xuất kin doanh phụ tùng,phụ kiện bằng kim loại phụ vụ xây dựng
- Sửa chữa cơ khí,ô tô,xe máy
- Xuất nhập khẩu phương tiệ vận tải cơ giới chuyên dụng
- Đầu tư xây lắp các công trình thủy điện vừa và nhỏ,kinh doanh điện thương phẩm
1.1.2 Tình hình thực hiện các chỉ tiêu kinh tế chủ yếu Công ty giai đoạn 2006-2008
Năm 2006-2007 là hai năm đầu tiên Công ty Cổ Phần Sông Đà 10 chuyển phải những khó khăn trong công tác quản lý và điều hành.Trong hai năm này,Công ty cũng đã cơ bản hoàn thành mục tiêu đã đề ra.Cụ thể là:
- Giá trị sản lượng chỉ đạt 91% kế hoạch đề ra (thực hiện 1.163 tỷ đồng/kế hoạch 1.283 tỷ đồng),tốc độ tăng trưởng bình quân trong 2 năm là 8.02%.Nguyên nhân không hoàn thành kế hoạch là do tại một số công trình do chủ đầu tư bàn giao mặt bằng,thiết kế chậm;điều kiện thi công khó khăn;địa chất công trình xấu không lường trước được như:thủy điện Nậm Chiến,Xeekaman 3.
- Doanh thu thực hiện 1.029 tỷ đồng/kế hoạch 1.216 tỷ đồng đạt 85% kế hoạch,nguyên nhân:
+ Sản lượng thực hiện không đạt kế hoạch đề ra.
+ Tại một số công trình do chưa có TDT,dự toán chi tiết được phê duyệt nên tỷ lệ thanh toán thấp như công trình thủy điện Xekaman3,hồ chứa nước Cửa Đạt +Một số công trình có điều kiện địa chất sai so với thiết kế,khối lượng phát sinh lớn ngoài dự toán nên vãn chưa được thanh toán như thủy điện Ba Hạ,công trình thủy điện Nậm Chiến,Tuyên Quang.
+ Một số công trình,công tác lắp đặt và vận hành hệ thống thông gió, chiếu sáng,cấp điện và cấp thoát nước trong hầm ngầm vẫn chưa được chủ đầu tư thanh toán như thủy điện Nậm Chiến,thủy điện Xeekaman 3,thủy điện Cửa Đạt
- Sản xuất kinh doanh đạt hiệu quả cao thông qua chỉ tiêu lợi nhuận của 2 năm đạt 119% kế hoạch đề ra (thực hiện 98 tỷ đồng/kế hoạch 82 tỷ đồng) và nộp ngân sách nhà nước là 55 tỷ đồng.
- Vốn của công ty được bảo toàn và phát triển.Đến năm 2007, vốn chủ sở hữu của công ty là 321 tỷ đồng,tăng 222 tỷ đồng so với năm 2006.Trong năm
2008 mặc dù gặp phải rất nhiều khó khăn do cuộc khủng hoảng kinh tế toàn cầu nhưng công ty vẫn đạt được mức tăng trưởng dương (82 tỷ đồng).
- Đảm bảo đủ vốn cho đầu tư và SXKD.Thực hiện kiểm toán,minh bạch tài chính cho năm 2006,2007.Triển khai có hiệu quả chương trình,hành động phòng chống tham nhũng,lãng phí trọng hoạt động SXKD.
*Thực hiện công tác đầu tư
Tổng giá trị đầu tư trong năm 2006 và 2007 là 240.252 tỷ đồng/kế hoạch 398
+ Đầu tư thiết bị : 37,855 tỷ đồng
+ Đầu tư taì chính: 54,6 tỷ đồng
- Giá trị đầu tư năm 2006 là 147,797 tỷ đồng toàn bộ là thiết bị phục vụ thi conng các công trình.
- Công tác đầu tư không hoàn thành kế hoạch đề ra do các nguyên nhân sau: + Do một số công trình chủ đầu tư chậm triển khai thực hiện dự án so với kế hoạch đã đề ra nên Công ty đã chủ động giãn tiến độ đầu tuwmootj số gói thầu thiết bị để giảm thiểu áp lực vay lãi ngân hàng.
+ Do các dự án đầu tư tài chính và việc thành lập các công ty cổng phần mà công ty có tham gia góp vốn có sự thay đổi trong tiến độ triển khai các dự án mà đơn vị dự định tham gia góp vốn. Đại hội cổ đông
Phó tổng giám đốc thi công Phó tổng giám đốc kinh tế
Phó tổng giám đốc vật tư cơgiới
Phó tổng giám Kiêm GĐ XN 10.7
Phòng quản lý kỹ thuật
Phòng quản lý cơ giới
Phòng kinh tế kế hoạch
Phỏng tổ chức hành chính
Phòng tài chính kế toán
Công ty CP Sông Đà 10.1
Công ty CP Sông Đà 10.2
Công ty CP Sông Đà 10.3
Công ty CP Sông Đà 10.4
Công ty CP Sông Đà 10.5
Công ty CP Sông Đà 10.6
Công ty CP Sông Đà 10.7
1.1.3 Cơ cấu tổ chức sản xuất kinh doanh của Công ty cổ phần Sông Đà 10
Hình 1.1:SƠ ĐỒ CHỨC NĂNG CÔNG TY CỔ PHẦN SÔNG ĐÀ
1.1.3.1.Tổ chức bộ máy sản xuất kinh doanh:
Thực trạng công tác lập dự án đầu tư tại Công ty Cổ phần Sông Đà 10
1.2.1 Tình hình thực hiện đầu tư các dự án của Công ty Cổ phần Sông Đà
1.2.1.1 Các dự án đã kết thúc
Các công trình đã thi công.Với kinh nghiệm và năng lực hiện có, Công ty CPSông Đà 10 đang đồng loạt triển khai thi công công trình trên khắp đất nước và nước bạn Lào với tổng sản lượng hàng năm đạt từ 500 đến 750 tỷ đồng:
TT Tên công trình Công suất Địa điểm thi công Chủ đầu tư Giá trị Thời gian thi công
VN BQL thuỷ điện 3 330 tỷ đồng 2002-2006
Tuyên Quang – VN BQL thuỷ điện 1 560 tỷ đồng 2003-2006
MW Phú Yên - VN BQL thuỷ điện 3 350 tỷ đồng 2004-2007
MW Sơn La - VN Công ty CP thuỷ điện Nậm Chiến
5 Hồ chứa nước Cửa Đạt
MW SêKông-Lào CTCP điện Việt
VN BQL thủy điện 2 115 tỷ 2004-2007
Công ty cổ phần thuỷ điện Nậm Mu
Cty CP thuỷ điện Cửa Đạt
MW Huế -VN CT cổ phần
MW Huế - VN CT cổ phần điện miền Bắc 1 15 tỷ 2008
1.2.1.2 Các dự án đang triển khai thực hiện
TT Tên Công trình - Hợp đồng
Tổng giá trị hợp đồng (triệu đồng)
Tên và địa chỉ của cơ quan ký hợp đồng
SĐ10 thi công xây dựng công trình thuỷ điện
BĐH dự án TĐ Sơn La - Xã ít Oong – Mường
BĐH-SĐ10 thi công xây dựng công trình thuỷ điện Huội Quảng
BĐH dự án TĐ Huội Quảng - xã Chiềng Lao – Mường La - Sơn La
BĐH-SĐ10 thi công xây dựng công trình thuỷ điện Bản Vẽ
Số 232 HĐKT/BĐH thi công xây dựng công trình hồ chứa nước Cửa Đạt
HĐKT thi công thuỷ điện Cửa Đạt
Công ty CP thuỷ điện Cửa Đạt - Xuân Mỹ – Thường Xuân - Thanh Hoá
Ngoài các dự án đơn vị đảm nhận thi công thì từ năm 2007 Công ty sẽ mở rộng lĩnh vực kinh doanh trong thị trường đầu tư tài chính, kế hoạch đầu tư trong năm 2007 như sau:
TT Tên dự án Giá trị đầu tư (Tỷ đồng)
2 Công ty CP Điện Tây Bắc 12.6
4 Các dự án thuỷ điện khác 40.0
6 Mỏ Kali tại CHĐCN Lào 5.0
7 Công ty Tài chính Sông Đà 5.0
8 Quỹ đầu tư năng lượng 30.0
9 Quỹ đầu tư Việt Nam 5.0
11 Dự án trong Cao su tại Campuchia 3.0
12 Khu kinh tế mở Vân Phong 3.0
13 Khu công nghiệp Cửa Đại 5.0
1.2.1.3.Đặc điểm các dự án đầu tư tại Công ty cổ phần Sông Đà 10
Như đã trình bày trong phần trên, các dự án đã và đang được thực hiện tại Công ty cổ phần Sông Đà 10 chủ yếu là các dự án thuộc lĩnh vực công trình ngầm và các công trình thủy điện và công ty chủ yếu đảm nhận công tác thi công,rất ít công trình công ty là chủ đầu tư,nhưng bởi đặc thù vậy công ty luôn phải nâng cao năng lực thiết bị máy móc đảm bảo thi công công trình đòi hỏi kĩ thuật cao.Do vậy,công ty luôn có Dự án đầu tư thiết bị nâng cao năng lực thi công các công trình.
1.2.2 Thực trạng công tác lập dự án đầu tư tại Công ty Cổ phần Sông Đà 10 1.2.2.1 Quy trình lập dự án đầu tư tại Công ty cổ phần Sông Đà 10
Trong thời gian gần đây, vấn đề dự án đầu tư đã được thay đổi ngày càng nhiều và ngày càng hoàn thiện về quan niệm và phương pháp Tại Công ty cổ phần Sông Đà 10, ngay sau khi Công ty tiến hành cổ phần hoá thì tất cả những hoạt động của Công ty được kiểm soát bằng sổ tay chất lượng, sổ tay chất lượng cung cấp thông tin về hệ thống quản lý chất lượng theo tiêu chuẩn quốc tế ISO 9001: 2000; đảm bảo sản phẩm của Công ty luôn đáp ứng và thoả mãn yêu cầu của khách hàng và các bên liên quan Công tác lập dự án là một trong những hoạt động quan trọng của Công ty và quy trình lập dự án đầu tư cũng được ban hành trong sổ tay chất lượng với Mã hiệu QT 08, có hiệu lực ngày 20/07/2005. Dưới đây là quy trình lập dự án đang được áp dụng tại Công ty cổ phần Sông Đà 10:
Hình 1.2: Quy trình lập dự án tại Công ty cổ phần Sông Đà 10
Trách nhiệm Trình tự thực hiện
- Phòng kinh tế-kế hoạch, phòng chức năng
Tìm kiếm nắm bắt cơ hội đầu tư
- Phòng chức năng Đề nghị triển khai dự án
Phê duyệt, giao nhiệm vụ
-Đơn vị chuyên môn Báo cáo cơ hội đầu tư
- Đơn vị chuyên môn Dự án đầu tư
- Tổng giám đốc, phòng chức năng
- Cơ quan nhà nước có thẩm quyền
Nguồn: Quy trình lập dự án đầu tư( Sổ tay chất lượng
Công ty cổ phần Sông Đà 10) Bước 1: Tìm kiếm, nắm bắt cơ hội đầu tư
Ban Giám đốc Công ty, Giám đốc các đơn vị, các phòng chức năng công ty có trách nhiệm tìm kiếm nắm bắt cơ hội đầu tư.
Bước 2:Đề nghị lập dự án đầu tư
Trình Hội đồng quản trị, Tổng Giám đốc Công ty quyết định phê duyệt cho lập dự án đầu tư.
Bước 3:Quyết định phê duyệt, triển khai dự án Đó là việc lãnh đạo Công ty đồng ý cho triển khai các bước để lập dự án hoặc căn cứ vào định hướng và nhiệm vụ sản xuất kinh doanh của Công ty, Công ty có thể lập dự án đầu tư xây dựng công trình hoặc thuê tư vấn chuyên ngành để lập dự án.
Bước 4:Lập báo cáo cơ hội đầu tư
Phòng kinh tế-kế hoạch và các phòng ban chức năng trong Công ty lập trình Hội đồng quản trị phê duyệt, Tổng Giám đốc Công ty theo thẩm quyền quy định của Công ty Cổ phần về quản lý dự án đầu tư.
Nội dung chủ yếu của báo cáo cơ hội đầu tư:
- Những căn cứ để xác định sự cần thiết phải đầu tư.
- Dự kiến quy mô, hình thức đầu tư.
- Phân tích lựa chọn sơ bộ công nghệ, kỹ thuật và các điều kiện cung cấp vật tư, thiết bị, năng lượng, nguyên liệu dịch vụ và hạ tầng.
- Phân tích lựa chọn sơ bộ phương án.
- Xác định sơ bộ tổng mức đầu tư, phương án huy động các nguồn vốn, khả năng huy động vốn và phương án trả nợ.
- Tính toán sơ bộ hiệu quả kinh tế xã hội của dự án. Đối với các Dự án mua sắm máy móc thiết bị không cần lắp đặt, nội dung báo cáo nghiên cứu tiền khả thi không cần nêu mục chọn khu vực địa điểm và phân tích sơ bộ lựa chọn phương án xây dựng.
Bước 4:Dự án đầu tư- xây dựng công trình
Lập dự án đầu tư-xây dựng công trình: Phòng kinh tế-kế hoạch Công ty và các phòng ban chức năng lập hoặc thuê các đơn vị tư vấn lập trình Tổng Giám đốc Công ty, Hội đồng quản trị Công ty phê duyệt( theo thẩm quyền quy định tại quy chế quản lý dự án đầu tư của Công ty cổ phần).
Nội dung cơ bản của một dự án bao gồm phần thuyết minh và thiết kế cơ sở:
* Sự cần thiết phải đầu tư: Hiện nay, công việc thi công khoan nổ, xúc vận chuyển đá nổ mìn, công tác thi công bê tông … là những công việc không thể thiếu đối với các công trình thuỷ lợi, giao thông và đặc biệt là các công trình thuỷ điện đầu tư xây dựng công trình.Và nó nằm trong kế hoạch nâng cao đồng bộ máy móc thiết bị của công ty.
* Mô tả về quy mô và diện tích xây dựng công trình, các hạng mục công trình, các hạng mục công trình bao gồm công trình chính, công trình phụ và các công trình phụ trợ khác,phân tích kĩ để đưa ra nhu cầu về thiết bị máy móc
* Các giải pháp thực hiện:
+ Mua máy thiết bị trong nước,hoặc ngoại nhập
+ Phương án khai thác dự án và sử dụng lao động;
+ Phân đoạn thực hiện, tiến độ thực hiện và hình thức quản lý dự án.
* Tổng mức đầu tư của dự án, khả năng thu xếp vốn, nguồn vốn và khả năng cấp vốn theo tiến độ; phương án hoàn trả vốn đối với dự án có yêu cầu thu hồi vốn;
* Các chỉ tiêu tài chính và phân tích đánh giá hiệu quả kinh tế xã hội của dự án:
- Phân tích tài chính dự án
- Xác định tổng vốn đầu tư và cơ cấu vốn đầu tư ( vốn cố định và vốn lưu động, vốn vay, vốn bằng tiền và vốn bằng tài sản đất đai, )
- Dự kiến chi phí sản xuất dịch vụ và sản phẩm
- Dự trù tổng kết sản phẩm
- Dự trù cân đối thu chi
- Tính toán một số chỉ tiêu phản ánh hiệu quả tài chính chủ yếu(IRR, NPV, B/
Phần thiết kế cơ sở:
- Nội dung phần thiết kế cơ sở của dự án phải thể hiện được các giải pháp thiết kế chủ yếu, đảm bảo đủ điều kiện để xác định được tổng mức đầu tư và triển khai các bước thiết kế tiếp theo, bao gồm thuyết minh và các bản vẽ(đối với các dự án xây dựng).
- Thuyết minh thiết kế cơ sở được trình bày riêng hoặc trên các bản vẽ để diễn giải các thiết kế với các nội dung chủ yếu sau:
+ Thuyết minh công nghệ: Giới thiệu tóm tắt các phương án công nghệ và các sơ đồ công nghệ, danh mục thiết bị công nghệ và các thông số kỹ thuật chủ yếu.
+ Thuyết minh xây dựng,để đưa ra lựa chọn thiết bị máy móc thi công phù hợp: