- Xây dựng và thực hiện CSTT quốc gia - Thanh tra, giám sát HĐ của hệ thống NH b Chức năng nghiệp vụ của NHTW - Phát hành tiền và điều tiết lưu thông tiền tệ.. Quỹ Dự trữ phát hành Tru
Trang 1NGHIỆP VỤ NGÂN HÀNG TRUNG ƯƠNG
Trang 2
Chương 1
TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG TRUNG ƯƠNG
(Central Bank)
Trang 31.1 QUÁ TRÌNH RA ĐỜI VÀ BẢN CHẤT CỦA NHTW
1.1.1 Khái niệm về NHTW
1.1.2 Quá trình ra đời của NHTW
Hệ thống NH của mỗi quốc gia phát triển qua các thời kỳ như sau:
+ Thời kỳ thứ nhất: Từ thế kỷ V trở về trước + Thời kỳ th hai: Từ thế kỷ V đến XV+ Thời kỳ th hai: Từ thế kỷ V đến XVứ hai: Từ thế kỷ V đến XVứ hai: Từ thế kỷ V đến XV
+ Thời kỳ thứ ba : Từ thế kỷ XVI đến nay
Trang 4 Thời kỳ thứ nhất: Thời kỳ sơ khai hình thành nghề NH.
Thời kỳ thứ hai: Hoạt động NH trong thời kỳ từ thế kỷ thứ V đến XV sau Công nguyên đã có những bước phát triển mới tiến bộ so với giai đoạn sơ khai
Thời kỳ thứ ba: Đây là thời kỳ phát triển sôi động nhất của hệ thống NH, diễn ra từ thế kỷ XVI đến thế kỷ XX Thời kỳ phát triển thứ 3 của hệ thống NH bao gồm 3 giai đoạn:
Trang 5 Giai đoạn I: Giai đoạn phát triển từ loại NHTM (Commercial Bank) trở thành loại
NH Phát hành (Issuing Bank) Th k XVI -ế kỷ XVI ỷ XVI
-XVII
phát hành trở thành các NH phát hành độc quyền-Exclusive Issuing Bank (Khoảng từ đầu TK XVIII đến đầu TK XX)
phát hành độc quyền thành NHTW (Central Bank) Từ giữa TK XX
Trang 61.1.3 Bản chất của NHTW:
Là NH phát hành độc quyền của Nhà nước
Là bộ máy quản lý nhà nước trong lĩnh vực tiền tệ tín dụng
Là cơ quan quản lý KT-TC tổng hợp của một quốc gia
Trang 71.2 CHỨC NĂNG CỦA NHTW
a) Chức năng quản lý Nhà nước trong lĩnh vực
tiền tệ NH
- Xây dựng và thực hiện CSTT quốc gia
- Thanh tra, giám sát HĐ của hệ thống NH
b) Chức năng nghiệp vụ của NHTW
- Phát hành tiền và điều tiết lưu thông tiền tệ
- Thực hiện chức năng NH của NH
- Thực hiện chức năng NH của CP
Trang 81.3 HỆ THỐNG TỔ CHỨC NHTW:
- Mô hình thứ nhất: Mô hình NHTW trực thuộc Chính phủ (hình A):
đạo trực tiếp của Chính phủ
+ Chính phủ kiểm tra, giám sát hoạt động của NHTW
Trang 9Hình A: SƠ ĐỒ TỔ CHỨC
QUỐC HỘI
CHÍNH PHỦ
BỘ VÀ CÁC CQ NGANG BỘ
(Tài chính, Kế hoạch Đầu tư, TM,
Công nghiệp, Nông nghiệp, v.v )
CÁC MỤC TIÊU KINH TẾ – XÃ HỘI
NGÂN HÀNG TRUNG ƯƠNG
Trang 10- Mô hình thứ hai: Mô hình NHTW trực thuộc Quốc hội (hình B):
+ NHTW độc lập với Chính phủ
+ Chính phủ không giám sát, kiểm tra hoạt động của NHTW
Trang 11
Hình B: SƠ ĐỒ TỔ CHỨC
QUỐC HỘI
CHÍNH PHỦ
BỘ VÀ CÁC CQ NGANG BỘ
(Tài chính, Kế hoạch Đầu tư, TM,
Công nghiệp, Nông nghiệp, v.v )
CÁC MỤC TIÊU KINH TẾ – XÃ HỘI
NGÂN HÀNG TW
Trang 121.4 NGÂN HÀNG TRUNG ƯƠNG Ở VN:
1.4.1 Lịch sử ra đời:
• - 6/5/1951 thành lập NHQGVN (NBV)
• - 10/1961 đổi tên NHQGVN thành NHNNVN (SBV)
• - 7/1976 tiếp quản và hợp nhất toàn bộ hệ thống NH miền Nam vào SBV
• - 26/3/1988 chuyển hệ thống NH một cấp thành hệ thống NH hai cấp
• - 24/5/1990 công bố 2 Pháp lệnh NH, đánh dấu sự ra đời của hàng loạt NHTM và các TCTD khác trong nền
KT VN
• - 02/12/1997 thay thế 2 Pháp lênh NH bằng 2 Luật NH
Trang 131.4.2 Hệ thống tổ chức của NHNN VN:
Hiện nay, hệ thống tổ chức của NH Nhà nước
VN được tổ chức như sau:
Trụ sở TW : Đặt tại thủ đô Hà Nội, với bộ máy quản lý tập trung gồm: Thống đốc, 4 Phó thống đốc, Vụ trưởng các Vụ tham mưu
Chi nhánh địa phương: Đặt tại các tỉnh, thành phố trực thuộc làm nhiệm vụ quản lý Nhà nước trên địa bàn 63 tỉnh, thành phố
Trang 14Chương 2 NGHIỆP VỤ PHÁT HÀNH TIỀN & ĐIỀU TIẾT LƯU THÔNG TIỀN TỆ
Trang 152.1 MỘT SỐ VẤN ĐỀ CHUNG
2.1.1 In, đúc, bảo quản và vận chuyển tiền:
* In và đúc tiền (Printing Money and Casting
Bước 1 : Thiết kế mẫu các loại tiền
• - Có tính thẩm mỹ
• - Dễ nhận biết
• - Tiện dụng
• - Khả năng chống giả cao
Trang 16Bước 2: Chế bản in, đúc tiền
- Ứng d ng công nghệ tiên tiếnụng công nghệ tiên tiến
- Đầy đủ nội dung chi tiết theo bản mẫu thiết kế
Bước 3: Tổ chức và quản lý việc in, đúc tiền
- Trách nhiệm của nhà máy in đúc tiền
- Trách nhiệm của NHNN
- Trách nhiệm của Bộ Tài chính
Trang 17* Bảo quản và vận chuyển tiền:
- Bảo quản tiền: Tiền mới in, đúc (tiền mới) là tài sản có giá trị, phải được bảo quản an toàn tuyệt đối:
+ Trách nhiệm bảo quản tiền của nhà máy in tiền
+ Trách nhiệm bảo quản tiền của NHNN
+ Trách nhiệm bảo quản tiền của các TCTD
Để việc bảo quản được thực hiện tốt, cần có hệ thống kho tiền và chế độ quản lý kho tiền chặt chẽ, nghiêm ngặt
Trang 18- Vận chuyển tiền:
+ Phạm vi và trách nhiệm vận chuyển tiền:
> Vận chuyển tiền từ nhà máy đến tổng kho
> Vận chuyển tiền giữa tổng kho và chi kho
> Vận chuyển tiền từ chi kho đến các kho quỹ của các TCTD.
+ Phương tiện và nguyên tắc vận chuyển tiền:
> Phương tiện vận chuyển
> Nguyên tắc vận chuyển: (Lệnh điều chuyển, Bảo vệ & áp tải, Bí mật hành trình)
+ Bảo vệ việc vận chuyển tiền:
> Trách nhiệm của Bộ công an
Trang 192.1.2 Phát hành tiền (Issuing Money):
Phát hành tiền là đưa tiền in sẵn từ trong kho vào lưu thông để đáp ứng các nhu cầu tiền mặt của nền kinh tế – xã hội:
+ Cơ quan phát hành tiền: NHNN Việt Nam
+ Kỹ thuật phát hành tiền: Xuất quỹ Nghiệp vụ phát hành
Trang 20
Quỹ Dự trữ phát hành Trung ương (Tổng kho ) Quỹ Dự trữ phát hành chi nhánh (Chi kho)
Quỹ nghiệp vụ phát hành Quỹ tiền mặt của các TCTD (Ngân quỹ giao dịch )
Tiền mặt đang lưu hành
Sơ đồ
Sơ đồ tóm tắt việc phát hành tiền
Trang 212.1.3 Thu hồi và tiêu hủy tiền
Tiền được sử dụng trong lưu thông qua năm tháng sẽ bị rách nát, hao mòn, làm cho việc giao dịch thanh toán gặp khó khăn, trở ngại, và sẽ được thu hồi Khi không đủ tiêu chuẩn lưu hành nó sẽ được tiêu hu ỷ XVI -
nó sẽ được tiêu hu ỷ XVI
-* Các loại tiền được tiêu h yủy
* Các loại tiền được tiêu h yủy
- Tiền không đủ tiêu chuẩn lưu hành
- Tiền bị đình chỉ lưu hành
Trang 22* Thời gian và địa điểm tiêu hu tiềnỷ XVI
-* Thời gian và địa điểm tiêu hu tiềnỷ XVI
- Thời gian : Hàng n m hoặc 6 tháng một - Thời gian : Hàng n m hoặc 6 tháng một ăm hoặc 6 tháng một ăm hoặc 6 tháng một lần
- Địa điểm : Tại kho tiền của NHNN
* Phương thức tiêu hu tiềnỷ XVI
-* Phương thức tiêu hu tiềnỷ XVI
- Cắt nhỏ, xé vụn
- Phân huỷ bằng dung dịch hóa chất
- Đốt cháy thành tro
Trang 232.1.4 Tiền mẫu, tiền lưu niệm
* Tiền mẫu: là đồng tiền chính thức của một nước, một nhóm nước, được sử dụng làm mẫu (SPECIMEN) để đối chứng, không được sử dụng trong lưu thông
* Tiền lưu niệm: là đồng tiền giấy, hoặc tiền kim loại được phát hành cho mục đích sưu tập, lưu niệm, dự trữ hoặc những mục đích khác Loại tiền này được thiết kế riêng để phân biệt với tiền lưu hành.
- Tiền lưu niệm bằng dấu hiệu có mệnh gía lớn
- Tiền lưu niệm đúc bằng vàng
Trang 242.2 NGUYÊN TẮC PHÁT HÀNH TIỀN
* Nguyên tắc cân đối
- Cân đối tiền - hàng
- Cân đối cung – cầu tiền tệ
- Cân đối loại tiền
* Nguyên tắc bảo đảm
- Bảo đảm bằng vàng (Gold Ensure)
- Bảo đảm bằng tín dụng – hàng hóa (Credit
Commodity Ensure)
- Bảo đảm bằng trái phiếu Chính ph (Government - Bảo đảm bằng trái phiếu Chính ph (Government ủy ủy Bond Ensure)
* Nguyên t c qu n lý t p trung thống nhất ắc quản lý tập trung thống nhất ản lý tập trung thống nhất ập trung thống nhất
* Nguyên t c qu n lý t p trung thống nhất ắc quản lý tập trung thống nhất ản lý tập trung thống nhất ập trung thống nhất
Trang 252.3 CÁC KÊNH PHÁT HÀNH TIỀN
- Phát hành tiền qua kênh tín dụng đối với hệ thống NH trung gian: Cho các NHTM và các TCTD vay vốn dưới nhiều hình thức khác nhau
- Phát hành tiền qua kênh tín dụng đối với CP: Mua trái phiếu CP hoặc tạm ứng cho NSNN
- Phát hành tiền qua kênh thị trường hối đoái:
Mua ngoại tệ trên thị trường để giử ổn định tỷ giá
Trang 26
* Trường hợp 1: Nếu cung vượt cầu với khối lượng lớn, làm tỷ giá giảm xuống quá thấp, NHTW sẽ MUA ngoại tệ vào đ û kéo t giá lên ngoại tệ vào đ û kéo t giá lên ểû kéo tỷ giá lên ểû kéo tỷ giá lên ỷ XVI -ỷ XVI -NHTW sử dụng vốn phát hành để mua ngoại tệ khi được Chính phủ đồng ý
* Trường hợp 2: Nếu cầu ngoại tệ vượt cung với số lượng lớn và kéo dài, dẫn đến tỷ giá tăng lên quá cao thì NHTW sẽ BÁN ngoại tệ để thiết lập sự cân bằng cung cầu, nhờ đó giữ cho tỷ giá không tăng quá cao
Trang 27* Phát hành tiền qua kênh thị trường mở:
- Thị trường mở là thị trường mua bán ngắn hạn chứng từ có giá do NHTW tổ chức và thực hiện với các ngân hàng thương mại, các tổ chức tín dụng
- Khi cần phát hành tiền qua kênh này, NHTW sẽ thông báo MUA chứng từ có giá
NHTW theo phương thức đấu thầu
Trang 28Chương 3
NGHIỆP VỤ TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG TRUNG ƯƠNG
Trang 293.1.NHỮNG VẤN ĐỀ CHUNG TRONG NGHIỆP VỤ TÍN DỤNG CỦA NHTW
3.1.1 Nguyên tắc chung
+ Không vì mục tiêu lợi nhuận mà vì mục tiêu của CSTT
+ Chủ động điều chỉnh khối lượng tín dụng theo diễn biến của thị trường
Trang 303.1 NHỮNG VẤN ĐỀ CHUNG TRONG
NGHIỆP VỤ TÍN DỤNG CỦA NHTW
+ Điều chỉnh nhịp độ phát triển kinh tế
3.1.3 Thời hạn tín dụng
Tất cả các khoản tín dụng do NHTW thực hiện đối với NHTM đều có thời hạn ngắn hạn
Trang 313.2 HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NHTW 3.2.1 Tái cấp vốn cho các tổ chức tín dụng (Refinancing)
* Chiết khấu và tái chiết khấu chứng từ có giá (Discounting and Rediscounting)
a) Khái niệm
b) Đối tượng và điều kiện chiết khấu
– Đối tượng chiết khấu
– Điều kiện chiết khấu
c) Phương thức chiết khấu
Trang 32* Phương thức chiết khấu mua đứt:
Công thức xác định số tiền chiết khấu:
Trong đó:
Gtt: Số tiền thanh toán cho NHTM
Gck: Giá trị chiết khấu
+ Đối với chứng từ trả lãi trước: Gck = MG
+ Đối với chứng từ trả lãi trước hàng năm : Gck = MG + Lãi chưa trả
+ Đối với chứng từ trả lãi sau: Gck = MG + tiền lãi chưa đến hạn trả
LSCK : Lãi suất chiết khấu
T: Thời hạn hiệu lực còn lại của chứng từ (ngày ): tính từ ngày chiết
100
* 365
Trang 33Phương thức chiết khấu có kỳ hạn
Phương thức chiết khấu có kỳ hạn
Công thức xá định s ti n chi t kh u: ố tiền chiết khấu: ền chiết khấu: ế kỷ XVI - ấu:
100
* 365
*
MG G
*
TT bl
T
LS G
G
Chú thích:
được NHTW đồng ý
Trang 34d) Phương thức giao dịch:
- Phương thức giao dịch trực tiếp
- Phương thức giao dịch gián tiếp
Lending)
a Khái niệm: Cho vay cầm cố chứng từ có giá, được thể hiện qua sơ đồ sau đây:
Trang 35Cho vay bằng tiền (1) Cho vay cầm cố chứng từ có giá Chuyển giao chứng từ cầm cố
NHTW NHTM
(Central Bank) (Commercial Bank)
Chuyển trả chứng từ cầm cố
(2) Thu nợ khi đáo hạn Hoàn trả nợ gốc và lãi vay
Trang 36* Cho vay lại
Mục đíchĐối tượngĐiều kiện
* Cho vay theo đối tượng chỉ định
Mục đíchĐối tượng cho vay
* Cho vay thanh toán
* Cho vay thanh toán thường xuyên
Mục đíchPhương thức
* Cho vay khôi phục năng lực chi trả
Trang 373.2.3 Bảo lãnh cho các NHTM
Mục đíchĐối tượng được bảo lãnhĐiều kiện bảo lãnh
Thời hạn bảo lãnhTổng mức bảo lãnhHình thức bảo lãnhQuy trình bảo lãnh3.2.4 Tạm ứng cho ngân sách nhà nước
Mục đíchThời hạn cho vay
Trang 38Chương 4
NGHIỆP VỤ THỊ TRƯỜNG MỞ
Trang 39
4.1.1 Khái niệm
* Thị trường mở (Open Market - OM):
Thị trường giao dịch mua bán chứng từ có giá giữa NHTW với các NHTM và các tổ chức khác, thông qua đó mà tác động đến khối tiền cung ứng cho nền kinh tế và điều chỉnh hoạt động tín dụng của hệ thống NH
4.1 NHỮNG VẤN ĐỀ CHUNG VỀ THỊ TRƯỜNG MỞ
Trang 40•* Nghiệp vụ thị trường mở (Open Market
Operations - OMO):
•Nghiệp vụ thị trường mở là nghiệp vụ của
NHTW để tiến hành mua bán ngắn hạn các chứng từ có giá trên thị trường tiền tệ nhằm thực hiện chính sách tiền tệ quốc gia
4.1 NHỮNG VẤN ĐỀ CHUNG VỀ THỊ TRƯỜNG MỞ
Trang 414.1 NHỮNG VẤN ĐỀ CHUNG VỀ THỊ TRƯỜNG MỞ
4.1.2 Hàng hóa của thị trường mở: gồm
Trái phiếu đô thị (Municipal Bonds)
Chứng chỉ tiền gửi (Certificates of Deposits)
Hối phiếu (Bill of Exchange)
Trang 424.1.3 Các chủ thể tham gia thị trường mở:
- Công ty Cho thuê tài chính
- Quỹ tín dụng Nhân dân
Trang 434.2 CÁC NGHIỆP VỤ TRÊN THỊ TRƯỜNG MỞ: (PHƯƠNG THỨC MUA, BÁN CHỨNG TỪ CÓ GIÁ)
4.2.1 Giao dịch không hoàn lại (mua hoặc bán hẳn ):
Đây là giao dịch mua bán CTCG, mà bên mua và bên bán không có bất kỳ một cam kết nào về việc bán hoặc mua lại các chứng từ đó
Trang 44*365
(ngày)lại
còn hạn
Thờix
suất
Lãi
1
GT
G MB
Trong đó:
+ Nếu CTCG, lãi trả trước một lần : GT= MG
+ Nếu CTCG, lãi trả trước định kỳ: GT = MG + Lãi chưa trả
+ Nếu CTCG , lãi trả sau định kỳ:GT=MG+Lãi chưa trả
+ Nếu CTCG, lãi trả khi đáo hạn:GT=MG(1+Ls.n/365)
thầu lãi suất).
Nếu đấu thầu khối lượng thì áp dụng lãi suất công bố của NHTW
Trang 454.2 2 Giao dịch có hoàn lại (Mua bán có kỳ hạn – REPO)
Giao dịch mua,bán CTCG giữa NHTW với các đối tác, trong đó bên bán cam kết sẽ mua lại các chứng từ đã bán khi đến hạn quy định
Trang 46 Sơ đồ giao dịch có kỳ hạn: NHTM bán và mua lại chứng từ có giá
Chứng từ có giá
(1) NHTM bán chứng từ có giá
Tiền
Tiền (2) NHTM mua lại chứng từ có giá
Trang 47Trong giao dịch có kỳ hạn, giá cả mua, bán chứng từ có giá được xác định như sau:
100 x
365
(ngày) lại
còn lực
hiệu hạn
Thời x
suất
Lãi 1
GT bán)
365
(ngày) bán
hạn Thời
x suất
Lãi G
mua) (Giá
Trang 48 GB: Giá bán chứng từ có giá
GM: Giá mua lại chứng từ có giá
Lãi suất : Lãi suất thống nhất hoặc lãi suất riêng lẻ (nếu đấu thầu lãi suất) hoặc lãi suất công bố của NHTW( nếu đấu thầu khối lượng)
Trang 494.3 CÁC PHƯƠNG THỨC ĐẤU THẦU TRÊN THỊ TRƯỜNG MỞ
NHTW thông báo khối lượng cần mua hoặc bán với lãi suất cố định, các NHTM chỉ cần đăng ký khối lương bán hoặc mua trong phạm vi khối
l ng thông báo, thì được coi là hợp lệ Tất cả ượng thông báo, thì được coi là hợp lệ Tất cả
l ng thông báo, thì được coi là hợp lệ Tất cả ượng thông báo, thì được coi là hợp lệ Tất cả
khối lượng trúng thầu đều sử dụng lãi suất công bố để tính giá cả giao dịch
Trang 504.3 CÁC PHƯƠNG THỨC ĐẤU THẦU TRÊN THỊ TRƯỜNG MỞ
NHTW chỉ thông báo khối lượng cần mua hoặc bán, các NHTM vừa đăng ký khối lượng vừa đưa
ra các mức lãi suất tương ng với khối l ng ứ hai: Từ thế kỷ V đến XV ượng thông báo, thì được coi là hợp lệ Tất cả
ra các mức lãi suất tương ng với khối l ng ứ hai: Từ thế kỷ V đến XV ượng thông báo, thì được coi là hợp lệ Tất cả
đăng ký, căn cứ vào đó NHTW xác định khối lượng trúng thầu cho từng thành viên và sử dụng lãi suất trúng thầu của mỗi thành viên để xác định giá cả giao dịch
Trang 514.4 PHƯƠNG THỨC XÉT THẦU
4.4.1 Xét thầu khối lượng
Trường hợp 1: Tổng khối lượng đặt thầu Tổng khối lượng thông báo thì tất cả các khối lượng đặt thầu đều được đáp ứng
Trường hợp 2: Tổng khối lựơng đặt thầu > Tổng khối lượng thông báo thì NHTW sẽ xét thầu theo tỷ lệ phân bổ Khối lượng trúng thầu của mỗi thành viên được xác định theo công thức sau:
Khối lượng trúng thầu = KL đặt thầu * tỷ lệ phân bổ
Tổng KL thông báo Trong đó: Tỷ lệ phân bổ =
Tổng KL đặt thầu
Trang 524.4.2 Xét thầu lãi suất:
- Xét thầu lãi suất kiểu Châu Âu
+ Xác định lãi suất trúng thầu thống nhất (một giá)+ Xác định KL trúng thầu cho các thành viên
+ Xác định giá cả giao dịch theo lãi suất trúng thầu
thống nhất
Trang 534.4.2 Xét thầu lãi suất
- Xét thầu lãi suất kiểu Mỹ
+ Xác định lãi suất trúng thầu riêng lẻ (nhiều giá)
+ Xác định khối lượng trúng thầu theo các mức
lãi suất riêng lẻ
+ Xác định giá cả giao dịch theo lãi suất riêng lẻ
cho từng thành viên trúng thầu
+ Thanh toán & chuyển giao chứng từ
Trang 54Chương 5 NGHIỆP VỤ QUẢN LÝ NGOẠI HỐI
Trang 555.1 NHỮNG VẤN ĐỀ CHUNG VỀ NGOẠI HỐI VÀ QUẢN LÝ NGOẠI HỐI
5.1.1 K/n về ngoại hối (Foreign Exchange)
5.1.2 Hoạt động ngoại hối (Foreign Exchange Activity)
Giao dịch vãng lai (Current Transaction)
Giao dịch về vốn (Capital Transaction)
Các giao dịch khác (Other Transaction)
5.1.3 Quản lý ngoại hối (Foreign Exchange Management)