Slide môn nghiệp vụ ngân hàng trung ương: Chương 7: Nghiệp vụ thanh tra của ngân hàng trung ương

Nội dung của hoạt động thanh tra 3.Tổ chức bộ máy thanh tra NH 4.. Phương thức thanh tra 5.Các nguyên tắc cơ bản để hoạt động thanh tra NH có hiệu quả Trang 4 1.. Khái niệm Thanh t

NGHIỆP VỤ NHTW

GVC.ThS.Nguyễn Thị Minh Quế Trường Đại học Kinh tế quốc dân

Chương 7

Nghiệp vụ Thanh tra

của NHTW

Nội dung

 1 Khái niệm

 2 Nội dung của hoạt động thanh tra

 3.Tổ chức bộ máy thanh tra NH

 4 Phương thức thanh tra

 5.Các nguyên tắc cơ bản để hoạt động thanh tra NH có hiệu quả

 6 Hoạt động thanh tra của NHNN Việt Nam

1 Khái niệm

 Thanh tra là việc kiểm tra, giám sát các hoạt động KT-XH nhằm đưa các hoạt động đó theo định hướng và các quy trình, quy

phạm đã được xác định trên các văn bản quản lý nhà nước và các nghiệp vụ quản lý K.tế

2 Nội dung của hoạt động thanh tra

 - Giám sát thường xuyên việc thực hiện

quy chế an toàn trong hoạt động của các TCTD;

 - Tiến hành các cuộc TTr, kiểm tra, phúc tra trong việc thực hiện chấp hành pháp luật về tiền tệ và hoạt động NH;

 - Thẩm tra, xác minh, kết luận, kiến nghị việc giải quyết khiếu nại, tố cáo theo quy định của pháp luật, liên quan dến tổ chức

và hoạt động NH;

2 Nội dung của hoạt động thanh tra

 - Tham mưu cho lãnh đạo NHTW trong việc chỉ đạo thực hiện công tác phòng ngừa đấu tranh chống tham nhũng trong lĩnh vực NH;

 - Phát hiện, ngăn ngừa và xử phạt vi phạm hành chính

 - Kiến nghị với lãnh đạo NHTW, chi nhánh NHTW và các cơ quan có thẩm quyền khác thực hiện các biện pháp bảo đảm thi hành pháp luật về tiền tệ và hoạt động NH

3 Tổ chức bộ máy thanh tra NH

 TTr NH trực thuộc Quốc hội

4 Phương thức thanh tra

4.1 Giám sát từ xa (TTr trên Báo cáo)

4.2 Thanh tra tại chỗ 4.3 Xử lý kết quả thanh tra

4.1 Giám sát từ xa

(TTr trên Báo cáo)

 Giám sát từ xa là một hệ thống thông tin,

đó là việc sử dụng phương pháp phân tích Bảng CĐKT và các chỉ tiêu thống kê định

kỳ của các TCTD để giúp các nhà quản lý nắm một cách thường xuyên tình hình,

mặt khác báo động cho các TCTD và kiến nghị các giải pháp khắc phục thích hợp, kịp thời và chỉ điểm cho thanh tra tại chỗ những vấn đề cần thanh tra

4.1.1 Nội dung giám sát từ xa

 - Vốn của NH (Capital)

 - Chất lượng tài sản Có (Asset quality)

 - Khả năng quản lý (Management ability)

 - Khả năng sinh lời (Earning ability)

 - Khả năng thanh toán (Liquidity)

 - Tính nhạy cảm (Sensitivity)

 Lý thuyết CAMELS

4.1.1 Nội dung giám sát từ xa

 Lý thuyết CAMELS cho rằng, nếu quản lý tốt các yếu tố đó sẽ giảm thiểu rủi ro, đảm bảo an toàn cho hệ thống NH

 Sau khi thực hiện việc phân tích theo 6

yếu tố như trên, TTr NH sẽ tiến hành xếp loại NH, trên cơ sở đó có giải pháp thích

ứng với từng NH Các Nh có thể được chia thành 5 loại tương ứng với 5 bậc

 (Tham khảo Giáo trình tr 240-248)

4.1.2 Giám sát từ xa ở Việt Nam

 Giám sát từ xa là việc gián tiếp kiểm tra

thông qua tổng hợp và phân tích các b.cáo

để đánh giá các TCTD qua các nội dung:

- Diễn biến về cơ cấu TS Nợ và TS Có

Tài liệu tham khảo :

 Giáo trình tr 248-254,

 Thông tư 13/2010/TT-NHNN ngày

20-5-2010, Thông tư 19/2010/TT-NHNN ngày 27-9-2020 Quy định tỷ lệ bảo đảm an

toàn trong hoạt động của các TCTD

 Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN và Thông

tư 15/2010/TT-NHNN về phân loại nợ,

trích lập và sử dụng dự phòng)

4.2 Thanh tra tại chỗ

 TTr tại chỗ là phương thức TTr

truyền thống, là việc TTr được tổ chức tại nơi làm việc của đối tượng TTr và tại các tổ chức kinh tế, cá

nhân là khách hàng của NH

4.2 Thanh tra tại chỗ (tiếp)

 TTr tại chỗ là việc xem xét các văn bản pháp luật, các quy chế, quy định , các văn bản chỉ đạo hướng dẫn thực hiện

của ngành (NHNN), các báo cáo kế

toán, thống kê, các chứng từ, tài liệu, sổ sách, hợp đồng,… có liên quan đến hoạt động huy động vốn-sử dụng vốn và

công tác kế toán- tài chính của đối

tượng được thanh tra

4.2.1.Nội dung TTr tại chỗ

a- Đối với các TCTDb- Đối với các cơ quan đơn vị thuộc NHNN

c- Đối với các cơ quan nhà nước, các

tổ chức KT-XH và công dân

* Biên bản thanh tra

*Thời hạn t.tra và thẩm quyền t.tra

4.3 Xử lý kết quả thanh tra

5 Các nguyên tắc cơ bản

(nguyên tắc BASLE)

5.1 Điều kiện cơ bản đầu tiên

5.2 Phương pháp thanh tra ngân hàng hiện hành

5.3 Yêu cầu về thông tin

5.4 Năng lực của người thanh tra

5.5 Hoạt động thanh tra xuyên quốc gia

 Tham khảo Giáo trình tr 260-264

6 Hoạt động thanh tra của

NHNN Việt Nam

6.1 Đối tượng của thanh tra NHNN

6.2 Vị thế của thanh tra NHNN

6.3 Tổ chức của hệ thống thanhh tra NHNN 6.4 Nhiệm vụ, quyền hạn của thanhh tra

NHNN

6.5 Quan hệ giữa thanh tra NH với Tổng

thanh tra Nhà nước và các cơ quan hữu

quan

Tham khảo Giáo trình tr 264-274

Tài liệu tham khảo chương 8:

Phần trình bày kết thúc

Xin chân thành cám ơn!