Luận văn thạc sĩ: Điều kiện giải ngân trong Hợp đồng tín dụng đầu tư của Nhà nước ở Việt Nam hiện nay

Luận văn thạc sĩ: Điều kiện giải ngân trong Hợp đồng tín dụng đầu tư của Nhà nước ở Việt Nam hiện nayLuận văn thạc sĩ: Điều kiện giải ngân trong Hợp đồng tín dụng đầu tư của Nhà nước ở Việt Nam hiện nayLuận văn thạc sĩ: Điều kiện giải ngân trong Hợp đồng tín dụng đầu tư của Nhà nước ở Việt Nam hiện nayLuận văn thạc sĩ: Điều kiện giải ngân trong Hợp đồng tín dụng đầu tư của Nhà nước ở Việt Nam hiện nayLuận văn thạc sĩ: Điều kiện giải ngân trong Hợp đồng tín dụng đầu tư của Nhà nước ở Việt Nam hiện nayLuận văn thạc sĩ: Điều kiện giải ngân trong Hợp đồng tín dụng đầu tư của Nhà nước ở Việt Nam hiện nayLuận văn thạc sĩ: Điều kiện giải ngân trong Hợp đồng tín dụng đầu tư của Nhà nước ở Việt Nam hiện nayLuận văn thạc sĩ: Điều kiện giải ngân trong Hợp đồng tín dụng đầu tư của Nhà nước ở Việt Nam hiện nayLuận văn thạc sĩ: Điều kiện giải ngân trong Hợp đồng tín dụng đầu tư của Nhà nước ở Việt Nam hiện nayLuận văn thạc sĩ: Điều kiện giải ngân trong Hợp đồng tín dụng đầu tư của Nhà nước ở Việt Nam hiện nayLuận văn thạc sĩ: Điều kiện giải ngân trong Hợp đồng tín dụng đầu tư của Nhà nước ở Việt Nam hiện nayLuận văn thạc sĩ: Điều kiện giải ngân trong Hợp đồng tín dụng đầu tư của Nhà nước ở Việt Nam hiện nayLuận văn thạc sĩ: Điều kiện giải ngân trong Hợp đồng tín dụng đầu tư của Nhà nước ở Việt Nam hiện nayLuận văn thạc sĩ: Điều kiện giải ngân trong Hợp đồng tín dụng đầu tư của Nhà nước ở Việt Nam hiện nayLuận văn thạc sĩ: Điều kiện giải ngân trong Hợp đồng tín dụng đầu tư của Nhà nước ở Việt Nam hiện nay

VIỆN HÀN LÂM KHOA HỌC XÃ HỘI VIỆT NAM HỌC VIỆN KHOA HỌC XÃ HỘI NGÔ THẾ HIỆP ĐIỀU KIỆN GIẢI NGÂN TRONG HỢP ĐỒNG TÍN DỤNG ĐẦU TƯ CỦA NHÀ NƯỚC Ở VIỆT NAM HIỆN NAY Ngành: Luật Kinh tế Mã số: 8.38.01.07 UẬN VĂN THẠC SĨ LUẬT KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC PGS.TS TRẦN ĐÌNH HẢO Hà Nội, 2019 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn kết nghiên cứu riêng tôi, chưa công bố công trình nghiên cứu người khác Việc sử dụng kết quả, trích dẫn tài liệu người khác đảm bảo theo quy định Các nội dung trích dẫn tham khảo tài liệu, sách báo, thông tin đăng tải tác phẩm, tạp chí trang web theo danh mục tài liệu tham khảo luận văn./ TÁC GIẢ LUẬN VĂN Ngô Thế Hiệp LỜI CẢM ƠN Qua năm tháng học tập chương trình đào tạo sau đại học, Tơi trang bị kiến thức vô quý báu, làm hành trang q trình cơng tác Nhân dịp hồn thành luận văn, xin gửi gắm lời biết ơn chân thành đến quý Thầy, Cô Giảng viên Học viện Khoa học xã hội tận tình giảng dạy hướng dẫn cho nhiều kiến thức quý báu suốt thời gian theo học lớp Luật Kinh tế - Đợt 2/2016 Hà Nội Xin cảm ơn chân thành đến PGS.TS Trần Đình Hảo tận tình hướng dẫn tơi hồn thành luận văn Lời cảm ơn sâu sắc đến Ban Lãnh đạo, đồng nghiệp, gia đình, bạn bè, người thân ủng hộ tạo điều kiện nhiệt tình giúp đỡ để tơi suốt trình học tập nghiên cứu luận văn Trân trọng! Hà Nội, ngày tháng năm 2019 Tác giả luận văn Ngô Thế Hiệp MỤC LỤC MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ LÝ LUẬN VỀ HỢP ĐỒNG TÍN DỤNG ĐẦU TƯ VÀ ĐIỀU KIỆN GIẢI NGÂN TRONG HỢP ĐỒNG TÍN DỤNG ĐẦU TƯ CỦA NHÀ NƯỚC 1.1 Lý luận Hợp đồng Tín dụng đầu tư 1.2 Những đề lý luận điều kiện giải ngân Hợp đồng tín dụng đầu tư Nhà nước 23 1.3 Lý luận pháp luật điều kiện giải ngân Hợp đồng tín dụng đầu tư Nhà nước………………………………………………………………………………… 30 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG ĐIỀU KIỆN GIẢI NGÂN TRONG HỢP ĐỒNG TÍN DỤNG ĐẦU TƯ CỦA NHÀ NƯỚC Ở VIỆT NAM 39 2.1 Quy định pháp luật điều kiện giải ngân 39 2.2 Thực tiễn kết thực thi quy định điều kiện giải ngân Hợp đồng tín dụng đầu tư Nhà nước Việt Nam 422 2.3 Kết thực thi quy định điều kiện giải ngân hợp đồng tín dụng Tổ chức tín dụng nước ngồi nước 522 CHƯƠNG 3: PHƯƠNG HƯỚNG, GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN VÀ ĐẢM BẢO THỰC THI CÁC QUY ĐỊNH PHÁP LUẬT VỀ ĐIỀU KIỆN GIẢI NGÂN TRONG HỢP ĐỒNG TÍN DỤNG ĐẦU TƯ CỦA NHÀ NƯỚC Ở VIỆT NAM HIỆN NAY 59 3.1 Phương hướng hoàn thiện đảm bảo thực thi quy định pháp luật điều kiện giải ngân Hợp đồng tín dụng đầu tư Nhà nước Việt Nam 59 3.2 Các giải pháp hoàn thiện đảm bảo thực thi quy định pháp luật điều kiện giải ngân Hợp đồng tín dụng đầu tư Nhà nước Việt Nam nay…………………………………………………………………………… … 600 KẾT LUẬN 66 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 68 DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT STT Ký hiệu Nguyên nghĩa BLDS Bộ Luật Dân HĐQT Hội đồng Quản trị NHNN Ngân hàng Nhà nước TCTD Tổ chức tín dụng i MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Nguồn vốn Tín dụng đầu tư Nhà nước Việt Nam hình thức tín dụng đặc biệt, thường dùng để hỗ trợ dự án đầu tư phát triển thành phần kinh tế thuộc số ngành, lĩnh vực chương trình kinh tế lớn Nhà nước vùng khó khăn cần khuyến khích đầu tư, góp phần chuyển dịch cấu kinh tế, thúc đẩy tăng trưởng kinh tế bền vững, Nhà nước thực định cho vay, giải ngân tín dụng khơng mục đích lợi nhuận mà hướng tới hiệu công kinh tế quốc gia Đây công cụ quan trọng Chính phủ hỗ trợ dự án đầu tư phát triển xố đói giảm nghèo, thực mục tiêu cơng nghiệp hóa, đại hóa đất nước bối cảnh nước ta đẩy mạnh trình hội nhập kinh tế quốc tế, yêu cầu liên quan đến thực sách Tín dụng đầu tư phát triển Nhà nước đặt cấp thiết Đồng thời, yêu cầu cơng nghiệp hóa, đại hóa, phát triển sở hạ tầng, khai thác tiềm vùng, miền khó khăn - đặc biệt khó khăn đất nước địi hỏi phải nhanh, hồn thiện Tín dụng đầu tư Nhà nước theo hướng hiệu Thực tiễn thực sách Tín dụng đầu tư Nhà nước việc tăng trưởng thơng qua giải ngân tín dụng yếu tố “sống cịn” Tuy nhiên, khơng có đồng nghĩa với giải ngân giá, đòi hỏi kỹ cán thực áp dụng quy định pháp luật Tín dụng đầu tư Nhà nước nói chung đàm phán, ký kết, thống nội dung điều kiện giải ngân Hợp đồng tín dụng đầu tư Nhà nước nói riêng cần quan tâm khơng ngừng hồn thiện tạo khung pháp lý quan trọng, nâng cao trình độ, kỹ đàm phán, thống nội dung hợp đồng với bên vay tạo đà cho việc giải ngân quy định pháp luật, chế góp phần hiệu dự án sử dụng nguồn vốn vay Nhà nước Các nghiên cứu liên quan đến áp dụng quy định pháp luật, chế cụ thể liên quan đến Tín dụng đầu tư Nhà nước cụ thể quy định điều kiện giải ngân Hợp đồng tín dụng đầu tư Trên sở tìm hiểu lý luận, phân tích thực trạng áp dụng quy định điều kiện giải ngân Hợp đồng tín dụng đầu tư Nhà nước Việt Nam sau thời gian học tập, nghiên cứu trường Học viện Khoa học xã hội thời gian công tác trang bị kiến thức lý thuyết, thực tiễn đầy đủ cần thiết liên quan đến quy định điều kiện giải ngân Vì vậy, tơi lựa chọn đề tài: "Điều kiện giải ngân Hợp đồng tín dụng đầu tư Nhà nước Việt Nam nay" Tình hình nghiên cứu liên quan đến đề tài 2.1 Các nghiên cứu lý luận, thực tế liên quan đến hoạt động Tín dụng đầu tư Nhà nước Trong khoảng 10 năm trở lại đây, có nhiều nghiên cứu thực tiễn liên quan đến hoạt động Tín dụng đầu tư Nhà nước, lý luận mơ hình Ngân hàng phát triển giới Việt Nam cụ thể: - Năm 2007, Luận án tiến sỹ Nâng cao hiệu hoạt động tín dụng đầu tư phát triển Nhà nước tác giả Trần Cơng Hịa (2007, Đại học Kinh tế quốc dân) hệ thống hóa vấn đề lý luận Tín dụng đầu tư phát triển Nhà nước; xây dựng sở lý luận hiệu hoạt động Tín dụng đầu tư phát triển Nhà nước, hệ thống tiêu đánh giá phương pháp đánh giá hiệu cách tồn diện phương diện định tính định lượng Luận án phân tích thực trạng hiệu hoạt động Tín dụng đầu tư phát triển Nhà nước giai đoạn 2000 2006 tầm vi mơ vĩ mơ, đặc biệt nhấn mạnh điểm đánh giá theo phương pháp định lượng sở sử dụng mơ hình tốn kinh tế toán thống kê Trên sở tổng kết kinh nghiệm số nước giới, tác giả đề xuất giải pháp kiến nghị cụ thể mang tính dài hạn phù hợp với môi trường kinh tế, nhằm nâng cao hiệu hoạt động tín dụng đầu tư phát triển Nhà nước đầy đủ phương diện Đặc biệt, Luận án đề xuất hệ thống gồm 10 nhóm giải pháp chiến lược nhằm nâng cao hiệu phát triển hoạt động Ngân hàng phát triển Việt Nam, tổ chức tín dụng đặc biệt hệ thống tổ chức tài ngân hàng - Năm 2008, Luận văn thạc sỹ Giải pháp nâng cao hiệu điều hành lãi suất Chính phủ Ngân hàng phát triển Việt Nam điều kiện hội nhập tác giả Lâm Hồng Anh (2008, Đại học Kinh tế TP Hồ Chí Minh) hệ thống hóa những vấn đề lý luận lãi suất, chế điều hành lãi suất Chính phủ Ngân hàng phát triển Việt Nam giai đoạn 2000 - 2007; Luận văn phân tích đánh giá hiệu hoạt động điều hành lãi suất Chính phủ Ngân hàng phát triển Việt Nam giai đoạn này, qua rút hạn chế, phân tích ngun nhân hạn chế Trên sở đó, đề xuất số giải pháp nâng cao hiệu điều hành lãi suất Chính phủ Ngân hàng phát triển điều kiện hội nhập - Năm 2012, Luận án tiến sỹ Nâng cao hiệu hoạt động Ngân hàng Phát triển Việt Nam tác giả Trương Thị Hoài Linh (Đại học kinh tế quốc dân) hệ thống hóa những vấn đề lý luận Ngân hàng phát triển Việt Nam; xây dựng hệ thống tiêu hiệu xã hội hiệu tài Ngân hàng phát triển Việt Nam đồng thời đưa kinh nghiệm hoạt động có hiệu mơ hình Ngân hàng phát triển giới để vận dụng phù hợp vào Việt Nam Luận án phân tích đánh giá thực trạng hoạt động Ngân hàng phát triển Việt Nam giai đoạn từ năm 2006 - 2010, qua rút hạn chế hoạt động ngân hàng, phân tích ngun nhân hạn chế đó, sở đó, đề xuất số giải pháp nâng cao hiệu hoạt động - Năm 2012, Luận văn thạc sỹ Hồn thiện hoạt động Tín dụng đầu tư Ngân hàng phát triển Việt Nam tác giả Vũ Mạnh Tân (2012, Học viện Ngân hàng) phân tích thực trạng hoạt động Tín dụng đầu tư Nhà nước Hội sở Ngân hàng phát triển Việt Nam giai đoạn 2006 - 2010; Đề xuất giải pháp tổng thể nhằm đổi hoạt động Tín dụng đầu tư Nhà nước Hội sở Ngân hàng phát triển Việt Nam đồng thời đưa kiến nghị Ngân hàng phát triển Việt Nam, cấp Chính quyền, ngành có liên quan sách, quy định thực giải pháp bổ trợ cho việc đổi hoạt động Tín dụng đầu tư Nhà nước Hội sở Ngân hàng phát triển Việt Nam - Năm 2017, Luận văn thạc sỹ Hoạt động tín dụng cho lĩnh vực Tín dụng đầu tư Nhà nước Ngân hàng phát triển Việt Nam tác giả Đào Hải Nam (2017, Đại học Kinh tế - Đại học Quốc Gia Hà Nội) phân tích thực trạng hoạt động Tín dụng đầu tư Nhà nước Hội sở Ngân hàng phát triển Việt Nam giai đoạn 2012 - 2016; Nêu lên thực trạng kết thực Tín dụng đầu tư Nhà nước Ngân hàng phát triển Việt Nam 05 năm (giai đoạn 2012-2016), đề xuất giải pháp nâng cao hiệu hoạt động Tín dụng đầu tư Nhà nước Ngân hàng phát triển Việt Nam - Về mơ hình Ngân hàng phát triển, TS Phạm Văn Bốn - Giám đốc Trung tâm Đào tạo Nghiên cứu khoa học Ngân hàng phát triển Việt Nam (2013) nghiên cứu mình, khẳng định Ngân hàng phát triển Việt Nam phải hiểu “Ngân hàng” Chính phủ (hiểu theo nghĩa hình thức tổ chức, quản trị Ngân hàng phát triển Việt Nam) “ngân hàng” thực nhiệm vụ quản lý vốn Tín dụng đầu tư Nhà nước nên đồng thời “cơng cụ tài chính” Nhà nước (hiểu theo mục tiêu hoạt động) Giai đoạn năm 90 kỷ 20 Việt Nam bắt đầu bước vào công đổi mới, với việc tổ chức lại hệ thống ngân hàng, Chính phủ có định hướng xóa bỏ dần bao cấp thông qua việc cấp phát từ Ngân sách Nhà nước (NSNN) Tín dụng đầu tư theo kế hoạch Nhà nước ban đầu giao cho Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam thực Tuy nhiên, với đời Luật Khuyến khích đầu tư nước (1994), với chủ trương tách tín dụng thương mại khỏi tín dụng Nhà nước, năm 1995 Tổng cục đầu tư phát triển thuộc Bộ Tài thức giao đảm nhận nhiệm vụ tín dụng đầu tư nhà nước năm 1996 Tổng cục Đầu tư phát triển giao thêm nhiệm vụ quản lý Quỹ Hỗ trợ đầu tư quốc gia Đây thực chất Quỹ hỗ trợ đầu tư Nhà nước, tổ chức riêng biệt quản lý nguồn vốn tín dụng Nhà nước Đầu năm 2000, với việc tổ chức lại Tổng cục Đầu tư phát triển, Quỹ Hỗ trợ phát triển thức đời, đánh dấu bước ngặt quan trọng việc hợp tín dụng đầu tư Nhà nước Về nguyên tắc, Quỹ Hỗ trợ phát triển tổ chức tài Nhà nước thực việc quản lý nguồn vốn Tín dụng đầu tư Tín dụng xuất Nhà nước, ngoại trừ dự án đầu tư trước sử dụng nguồn vốn Tín dụng đầu tư Nhà nước số Ngân hàng thương mại nhà nước thực khơng mở rộng thêm dự án mà tiếp tục quản lý thu hồi nợ vay Đến năm 2006, Quỹ Hỗ trợ phát triển lại lẫn tổ chức lại thành Ngân hàng phát triển Việt Nam cho phù hợp với thông lệ quốc tế, trước Việt Nam thức gia nhập thực cam kết tổ chức thương mại quốc tế (WTO) vào đầu năm 2007 Bắt đầu đời lục địa Châu Âu, Pháp nơi mà ngân hàng toàn cầu thành lập (năm 1852), sau thành cơng Đức Ý Khi thành lập, ngân hàng chủ yếu hỗ trợ cho công nghiệp thông qua tài trợ khối lượng vốn lớn cho ngành Kane (1975) định nghĩa Ngân hàng phát triển "trung gian tài tài trợ vốn trung dài hạn cho dự án phát triển kinh tế cung ứng dịch vụ liên quan" Panizza (2004) lại nhấn mạnh "Ngân hàng phát triển thể chế tài với hoạt động chủ yếu cung cấp vốn trung dài hạn cho dự án tạo sản phẩm chiến lược tài trợ khu vực tư nhân" Dù nào, hai thống với vai trò Ngân hàng phát triển tài trợ vốn trung dài hạn cho dự án Tuy nhiên, chất thực Ngân hàng phát triển đề cập tới trước lâu Joshep Schumpeter (1912), ông khẳng định ngân hàng doanh nghiệp hai tác nhân quan trọng trình phát triển kinh tế, đồng thời, ông người tiên phong chắn phát triển tài tạo nên phát triển kinh tế, thị trường tài phát triển thúc đẩy tăng trưởng thông qua tài trợ vốn cho doanh nghiệp dự án nhằm đem lại sinh lời cao Theo báo cáo Ngân hàng giới năm 1989, mơ hình phổ biến trung gian tài phi Ngân hàng nước phát triển tổ chức tài phát triển Các tổ chức nhận phần lớn yêu cầu tài trợ họ từ Chính phủ nhà tài trợ nước Họ tài trợ vốn trung dài hạn cho doanh nghiệp vừa nhỏ vốn nhận tài trợ từ Ngân hàng thương mại Trong suốt năm 70, yêu cầu tài trợ tổ chức mở rộng lĩnh vực ưu tiên Sử dụng nguồn vốn Chính phủ, tổ chức tăng cường tài trợ cho vay với tỷ lệ sinh lời thấp hoặc/và nhiều rủi ro Một vai trò khác tổ chức tài phát triển lấp đầy "những chỗ trống" thị trường vốn thông qua huy động vốn cho đầu tư Kitchen (1986) nhận định "ở nước, nơi mà trung gian tài bị giới hạn số lượng giới hạn hoạt động tài trợ theo sách, nơi mà hoạt động doanh nghiệp nhằm thu lợi nhuận "chóng vánh", nơi mà an tồn cho vay bị giới hạn có mặt tổ chức tài phát triển cần thiết, thực tế "ngập tràn" nước phát triển" Mơ hình phổ biến tổ chức tài phát triển Ngân hàng phát triển quốc gia - Ngân hàng tài trợ vốn trung dài hạn cho dự án phát triển lĩnh vực công nghiệp nông nghiệp Nhiệm vụ trọng tâm Ngân hàng Chính phủ quy định tìm kiếm, thẩm định, xúc tiến, tài trợ thực dự án ... VỀ HỢP ĐỒNG TÍN DỤNG ĐẦU TƯ VÀ ĐIỀU KIỆN GIẢI NGÂN TRONG HỢP ĐỒNG TÍN DỤNG ĐẦU TƯ CỦA NHÀ NƯỚC 1.1 Lý luận Hợp đồng Tín dụng đầu tư 1.1.1 Lý luận chung Hợp đồng 1.1.1.1 Khái niệm Hợp đồng Trong. .. cứu luận văn sở nghiên cứu làm sáng tỏ vấn đề lý luận Hợp đồng tín đụng đầu tư điều kiện giải ngân hợp đồng tín dụng đầu tư Nhà nước Việt Nam nay, đánh giá thực trạng điều kiện giải ngân hợp đồng. .. Lý luận Hợp đồng Tín dụng đầu tư 1.2 Những đề lý luận điều kiện giải ngân Hợp đồng tín dụng đầu tư Nhà nước 23 1.3 Lý luận pháp luật điều kiện giải ngân Hợp đồng tín dụng