Giải pháp nâng cao chất lượng cho vay đối với hộ sản xuất tại NHNo&PTNT huyện Đô lương.doc

Giải pháp nâng cao chất lượng cho vay đối với hộ sản xuất tại NHNo&PTNT huyện Đô lương

Chuyên Đề Tốt NghiệpMục lụcChơng1: Một số lí luận cơ bản về hoạt động cho vay đối với NHTM 8

1.1 : Khái quát về hoạt động cho vay của NHTM 8

1.1.1 : Khái niệm và đặc điểm cho vay của NHTM 8

1.1.1.1 : Khái niệm về hoạt động cho vay củaNHTM 8

1.1.1.2 : Đặc điẻm cho vay của NHTM 8

1.2 : Cỏc phương phỏp cho vay củaNHTM 9

1.2.1 : Căn cứ vào thời hạnvay… 9

1.4 : Đặc điẻm của kinh tế hộ 13

1.4.3 : Vai trò của hộ sản xuất trong nền kinh tế Chât lợng cho vay của các NHTM đối với hộ sản xuất 14

1.5.1 : Khái niệm về chất lợng cho vay 15

1.5.2 : Các chỉ tiêu phản ánh chất lợng cho vay đối với hộ sản xuất 15

1.5.3 : Các nhân tố ảnh hởng chất lợng cho vay đối với hộ sản xuất 16

2.1 : Khái quát về chi nhánh NHNo&PTNT Huyện Đô Lơng 20

2.1.1 : Lịch sử hình thành và phát triển ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn huyện đô lơng ……… 20

2.1.2 : Cơ cấu tổ chức và mạng lới kinh doanh 21

2.2 : Khát quát tình hình hoạt động của NHNo&PTNT Huyện Đô Lơng24 2.2.1 : Đánh giá tình hình hoạt động kinh doanh của NHNo&PTNT Huyện Đô Lơng 24

2.2.1.1: Công tác huy động vốn 24

2.2.2.2: Tình hình hoạt động tín dụng của NHNo&PTNT huyện Đô Lơng 26 2.2.2.3: Các hoạt động kinh doanh khác 29

2.3 :Thực trạng cho vay đối với hộ sản xuất tại NHNo&PTNT huyện Đô Lơng 30

2.3.1 : Tác động của tình hình kinh tế-xã hội trên địa bàn 30

3.2.2 : Mở rộng hình thức huy động vốn trên địa bàn toàn Huyện 42

3.2.3 : Xây dựng chính sách cho vay HSX có hiệu quả 42

3.2.4 : Thực hiện đầy đủ quy trình đầu t cho vay 43

3.2.5 : Nâng cao chất lợng thẩm định để mở rộng đầu t cho vay HSX 44

3.2.6 : Cần phối hợp chặt chẽ hơn nữa với các cấp uỷ, chính quyền địa phơng 44

Chuyên Đề Tốt Nghiệp

Lời cảm ơn

Bớc ra một môi trờng hoàn toàn khác xa với môi trờng Đại Học Mở để đến với kì thực tập, đợc tiếp xúc với môi trờng thực tế bớc đầu đã tạo cho em nhiều bỡ ngỡ nhng với sự giúp đỡ tận tình của Thạc sĩ Nguyễn Thị Bích Vợng về mặt nhận thức lí luận cũng nh sự giúp đỡ của các bác, các cô chú và các anh chị cán bộ trong chi nhánh ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn huyện Đô Lơng tỉnh Nghệ An về mặt hiểu biết các nghiệp vụ ngân hàng, đã tạo cho em nhiều nhận thức sự hiểu biết quan trọng và để có thể tự tin bớc vào tơng lai phía trớc của mình Em xin chân thành cảm ơn Cô giáo cũng nh các Bác, các Cô Chú và các Anh chị trong chi nhánh NHNo&PTNT huyện Đô Lơng đã tận tình chỉ bảo, đóng góp ý kiến cho em hoàn thành chuyên đề tốt nghiệp này.

Em xin chân thành cảm ơn

Vũ Đức Thắng

Chuyªn §Ò Tèt NghiÖp

danh môc ch÷ viÕt t¾t

NHNo&PTNT : Ng©n hµng n«ng nghiÖp vµ ph¸t triÓn n«ng th«n

Chuyên Đề Tốt Nghiệp

Lời mở đầu

Đối với một quốc gia có hơn 80% dân số là nông dân nh Việt Nam việc phát triển sản xuất nông nghiệp chiếm giữ một vai trò cực kì quan trọng Để thực hiện mục tiêu CNH - HĐH nông nghiệp nông thôn, hội nghị TW thứ VI đã khẳng định : “ Sự phát triển nông nghiệp và kinh tế nông thôn theo hớng CNH - HĐH có vai trò quan trọng cả trớc mắt và lâu dài, làm cơ sở ổn định và phát triển kinh tê xã hội, đẩy mạnh CNH - HĐH đất nớc theo định hơng Xã hội Chủ nghĩa”.

Mọi họat động vừa cơ bản lâu dài vừa cần trớc mắt của quá trình CNH – HĐH nông nghiệp, nông thôn đều cần đến vốn và tín dụng Đơng nhiên vốn và tín dụng không quyết định hết thảy nhng không thể không nhấn mạnh rằng để đa nông nghiệp nông thôn phát triển về vốn, tín dụng nhất định phải có sự đầu t thích đáng của nhà nớc cuả các ngành trong đó không thể xem nhẹ vai trò của NHN&PTNT Việt Nam Huyện Đô Lơng là một huyện nằm trên địa bàn trung du , dân số chủ yếu sống ở khu cực nông thôn, kinh tế vấn còn nghèo, hiệu quả sản xuất kinh doanh cha cao và nhỏ lẻ Trong những năm gần đây hoạt động cho vay của NHNo&PTNT huyện Đô Lơng chủ yếu là hộ sản xuất vì nhu cầu thiếu vốn của các hộ sản xuất trên địa bàn huyện.Và đây cũng chính là hoạt động kinh doanh chính của NHNo&PTNT huyện Đô Lơng Do vậy mà em chọn đề tài cho vay của Ngân hàng nông nghiệp làm chuyên đề tốt nghiệp và em đã đi sâu và phân tích thực trạng cho vay đối với hộ sản xuất của NHNo&PTNT huyện Đô Lơng Và qua thực trạng đó và thực tế tìm hiểu hoạt động của chi nhánh NHNo&PTNT huyện Đô Lơng, em đã chọn đề tài: “ Thực trạng cho vay đối với hộ sản xuất của NHNo&PTNT huyện Đô Lơng tỉnh Nghệ An ”và làm đề tài

cho chuyên đề tốt nghiệp của mình.

Nội dung chính của chuyên đề có kết cấu gồm

Chơng 1: Một số lí luận chung về hoạt động cho vay của ngân hàng thơng mại

Chơng 2: Thực trạng cho vay tại chi nhánh NHNo&PTNT huyện Đô Lơng tỉnh Nghệ AnChơng 3: Giải pháp nâng cao chất lợng cho vay tại chi nhánh NHNo&PTNT huyện Đô

L-ơng tỉnh Nghệ An

Chuyên Đề Tốt Nghiệp

ơng 1 :

L LU N CÍẬƠ B N V HO T ẢỀẠ Đ NG CHO VAY CỘủa NHTM

1.1: Khỏi quỏt về hoạt động cho vay của NHTM 1 Vài nét về Ngân hàng thơng mại

1.1 Khái niệm

Ngân hàng thơng mại là loại hình tổ chức tài chính tín dụng kinh doanh tiền tệ mà hoạt động chủ yếu và thờng xuyên là nhận tiền gửi của khách hàng, có trách nhiệm hoàn trả và sử dụng vốn đó để cho vay, thực hiện các nghiệp vụ triết khấu và thanh toán

Tại Mỹ, Ngân hàng thơng mại là một tổ chức tín dụng mà hoạt động kinh doanh chủ yếu là huy động vốn từ tiền gửi của cá nhân, đơn vị kinh tế để lại các đối tợng đó Các Ngân hàng này không đợc phép kinh doanh tổng hợp các dịch vụ khác nh đầu t tài chính, cung cấp dịch vụ cho nhóm nghành nghề riêng biệt

Tại Anh, Ngân hàng thơng mại ngoài các nghiệp huy động và cho vay còn có quyền kinh doanh tổng hợp đồng thời tất cả các nghiệp vụ Ngân hàng khác

Theo luật Ngân hàng Nhà nớc và luật các tổ chức tín dụng các Ngân hàng th-ơng mại ở Việt Nam, đặc biệt là các Ngân hàng quốc doanh đợc thực hiện đồng thời các hoạt động của Ngân hàng thơng mại và các hoạt động mang tính chất bảo trợ, tài trợ cho các hoạt động kinh doanh mang tính kinh tế xã hội của Chính phủ nh: cho vay phát triển các doanh nghiệp Nhà nớc, cho vay u đãi đối với một số đối tợng dân c và các thành phần kinh tế khác theo quy định của pháp luật

1.2 Hoạt động cơ bản của Ngân hàng thơng mại

1.2.1 Ngiệp vụ nhận tiền gửi khách hàng

Ngân hàng thơng mại huy động vốn dới nhiều hình thức khác nhau để tạo nguồn vốn hoạt động Các nguồn cung cấp vốn cho Ngân hàng bao gồm chủ yếu là các loại tiền gửi cá nhân, các tổ chức kinh tế, tổ chức phi thơng mại, cơ quan chính phủ, của các Ngân hàng khác, phát hành trái phiếu, tiền nhờ thu

Chuyên Đề Tốt Nghiệp

Các loại tiền gửi Có nhiều hình thức gửi tiền, thanh toán khác nhau trong

hoạt động tín dụng của các Ngân hàng thơng mại Song tựu chung lại chúng ta có thể đa ra đây ba loại tiền gửi chủ yếu là:

Tiền gửi không kỳ hạn, là số tiền trong tài khoản vãng lai hoặc tài khoản thanh toán của khách hàng cà có thể rút ra, thanh toán bất cứ thời điểm nào khi còn có d nợ

Tiền gửi có kỳ hạn, gồm các khoản tiền tới hạn đợc rút ra và loại rút ra phải báo trớc

Tiền gửi tiết kiệm, đây là nguồn huy động vốn quan trọng của các Ngân hàng thơng mại Ngời gửi tiền đợc Ngân hàng giao cho sổ tiết kiệm chứng nhận việc gửi tiền vào Ngân hàng

Các hình thức cho vay Ngân hàng thơng mại có thể huy động vốn vay ngắn,

trung và dài hạn tuỳ theo yêu cầu của khách hàng là các cá nhân tổ chức có nhu cầu cho vay

1.2.2 Nghiệp vụ sử dụng vốn

Ngân hàng thơng mại tiến hành sử dụng nguồn vốn đã huy động của mình để cho vay, tài trợ, đầu t chủ yếu dới hai hình thức sau

Nghiệp vụ cho vay ( tín dụng ) là việc Ngân hàng thực hiện nghiệp vụ cho

khách hàng vay các khoản tiền trong một thời gian nhất định Khi đáo hạn khách hàng có trách nhiệm hoàn trả Ngân hàng toàn bộ số tiền vay cộng thêm khoản lãi quy định Khoản lãi này là cơ sở duy trì và phát triển hoạt động của Ngân hàng Ngân hàng thơng mại có thể cho vay dới nhiều hình thức khác nhau đáp ứng mọi nhu cầu của khách hàng, dới đây là một số tiêu thức chủ yếu

Cho vay theo thời gian sử dụng, vay có kỳ hạn và không kỳ hạn

Cho vay theo tài sản đảm bảo, cho vay có tài sản đảm bảo và không có tài sản đảm bảo

Theo phơng thức hoàn trả tiền vay, trả một lần cả gốc lẫn lãi, trả nhiều lần Theo nguồn gốc phát sinh, bao gồm cho vay trực tiếp và cho vay gián tiếp

Nghiệp vụ bảo lãnh Là việc Ngân hàng thơng mại cam kết trả thay khách

hàng trong trờng hợp khách hàng không có khả năng thanh toán

Chuyên Đề Tốt Nghiệp

1.2.3 Các nghiệp vụ trung gian

Nghiệp vụ trung gian là các nghiệp vụ mà Ngân hàng thực hiện nhằm đảm bảo, duy trì và tăng tính hấp dẫn trong các hoạt đọng tín dụng Ngiệp vụ trung gian bao gồm

- Nghiệp vụ nhận ký gửi, uỷ thác tài sản tài chính - Nghiệp vụ triết khấu các chứng từ có giá

- Nghiệp vụ bao thanh toán, bao thầu phát hành cổ phiếu, trái phiếu mới của các công ty cổ phần

- Nghiệp vụ tham gia các chính sách tiền tệ của Ngân hàng Trung ơng

Trên đây là một số nghiệp vụ chính của hệ thống các Ngân hàng thơng mại ở Việt Nam Các ngiệp vụ đó nhằm bảo đảm sự tồn tại và phát triển của các Ngân hàng Trong đó, đặc trng và quan trọng nhất là nghiệp vụ cho vay Các nguồn vốn Ngân hàng sử dụng bao gồm cả nguồn vốn tự có và vốn đi vay, do đó trách nhiệm của Ngân hàng rất cao nhằm bảo đảm ngoài mục tiêu lợi nhuận còn phải đảm bảo an toàn vốn cho khách hàng Chất lợng của khoản vay hay hiệu quả hoạt động của Ngân hàng chính là sự cân đối giữa rủi ro và lợi nhuận Trong một vài năm trở lại đây, cùng với sự tăng trởng kinh tế nhanh chóng, sự ra đời của các thị trờng tài chính và các sản phẩm tài chính ngày càng phong phú, mối quan hệ tài chính phức tạp khiến cho ngời đi vay và Ngân hàng ít có thông tin chính xác, đầy đủ Việc xem xét trớc khi cho vay có ý nghĩa cực kỳ quan trọng quyết định tới sự thành bại trong kinh doanh của các Ngân hàng

1.1.1: Khỏi niệm và đặc điểm cho vay của ngõn NHTM

Cựng với sự phỏt triển của nền kinh tế thế giới về cỏc dịch vụ thanh toỏn, nhu cầu về vốn càng lớn cần thiết phải cú một trung gian tài chớnh vừa làm nhiệm chuyển tiền của khỏch hàng khỏc vay và cung cấp cỏc dịch vụ nhận tiền của khỏch hàng này cho khỏch hàng khỏc.,cung cấp cỏc dịch vụ tiện ớch cho cỏc dịch vụ trong hoạt động thanh toỏn.NHTM đó được ra đời để đỏp ứng nhu cầu đú.

Như vậy NHTM là tổ chức kinh doanh tiền tệ và hoạt động chủ yếu là huy động vốn nhận gửi tiền với trỏch nhiệm hoàn trả gốc lẫn lói và sau đú sử dụng số tiền đú huy động được để cho vay ,thanh toỏn …nhằm điều đớch sinh lời.

Chuyên Đề Tốt Nghiệp

Qua đõy ta thấy tớn dụng là hoạt động tớn dụng là hoạt động chủ yếu đem lại lợi nhuận cho ngõn hàng.Trong cỏc hỡnh thức tớn dụng thỡ tớn dụng được chia thành cỏc loạI sau: cho vay , thanh toỏn,bảo lónh cho thuờ tài chớnh… mà hoạt động chớnh cho vay là chủ yếu.

1.1.1.1: Khỏi niệm về hoạt động cho vay của NHTM

Cho vay là giao dịch bằng tiền giữa NHTM với bên đi vay ( cá nhân , hộ sản xuất , doanh nghiệp ) thông qua một bản hợp đồng cho vay Theo đó NHTM phải chuyển số tiền nhất định trong một…

khoảng thời gian nhất định cho bên đi vay.Bên đi vay khi đến hạn kí kết thì phải trả cả gốc và lãi cho NHTM

1.1.1.2: Đặc điẻm cho vay đối với NHTM

- Cho vay dựa trờn sự tin tưởng lẫn nhau: Bờn đi vay tin tưởng NHTM sẽ cho vay đỳng hạn và đỳng số tiền mỡnh muốn, kịp thời để đỳng thời gian đầu tư Bờn NH hi vọng bờn vay sẽ trả đầy đủ cả gốc lẫn lói đến hạn trả đảm bảo việc huy động vốn đầu tư.

- Cho vay dựa trờn nguyờn tắc hoàn trả ;NH và khỏch hàng kớ cam kết đến hạn nhất định nào đú sẽ thanh toỏn đầy đủ cho nhau.Cú nguyờn tắc này vỡ vốn để cho vay ngõn hàng chủ yếu là vụn huy động khac nhau (tiền guỉ của người thừa vốn , đi vay….) nờn trong 1 thời gian nhất định ngõn hàng phảI trả cỏc nnguồn vốn huy động này NH phảI xem xột rất kỳ hạn huy động vốn và kỳ hạn cho vay thỡ mới đảm bảo an toàn cho hoạt động cho vay của mỡnh

Hoạt động cho vay tạo ra lợi nhuận lớn nhất cho NH nhưng cũng gặp nhiều rủi ro nhất là Khi tiến hành cho vay thỡ bao giờ NH cũng xỏc định mộy chế đọ lói suất cho vay phự hợp đảm bảo lói suõt cho vay bao giờ cũng phải lớn hớn lói suất huy động vốn từ đú mới tạo ra lợi nhuận cho ngõn hàng

Đõy chớnh là nguồn thu quan trọng nhất để ngõn hàng bự đắp chi phớ hoạt động như : khấu hao TSCĐ,trả lương cho cụng nhõn viờn ,trả lói tiền huy động vốn … Mặt khỏc do hoạt động cho vay dựa vào cơ sở lũng tin nờn gặp nhiều rủi ro khi khỏch hàng khụng cú khả năng trả nợ hoặc khụng muốn trả nợ hoặc rủi ro kỡ hạn rủi ro lói suất Khi tổn thất xảy ra thỡ làm giảm thu nhập dự tớnh cú thể gõy ra thua lỗ hoặc dẫn đến phỏ sản ngõn hàng Nờn trước khi cho vay ngõn hàng luụn tiờn hành thẩm định ngõn hàng phải cú sự đỏnh đổi giữa lợi nhuận và rủi ro :kỳ hạn ngắn mún vay nhỏ thỡ ớt rủi ro nhỏ, song mún vay lớn thỡ rủi ro lớn.

1.2 Cỏc phương phỏp cho vay của NHTM

Ngõn hàng dựa vào nhiều tiờu chớ để phõn loại ra cỏc phương thức cho vay ,cụ thể cú một số cỏch phõn loại sau :

1.2.1: Căn cứ vào thời hạn vay

Cú ý nghĩa quan trọng với ngõn hàng vỡ thời gian liờn quan mật thiết đến tớnh an toàn và sinh lời của tớn dụng cũng như khả năng hoản trả vốn của khỏch hàng

Chuyªn §Ò Tèt NghiÖp

-Cho vay ngắn hạn : là hoạt động cho vay có thời hạn dưới 12 tháng cho vay nhằm để, bù đắp sự thiếu hụt về vốn huy động và để đáp ứng nhu cầu sử dụng vốn ngăn hạn của nhà nước của doanh nghiệp và của hộ gia đình…áp dụng cho vay theo han mức ,món hoặc cho vay trực tiếp ,gián tiếp

-Cho vay trung hạn : là hoạt động vay vốn từ 1 năm đến 5 năm cho các TSCĐ như phương tiện vận tải một số cây trồng ,vật nuôi , trang thiết bị nhanh hao mòn

-Cho vay dài hạn : là hoạt động cho vay trên 5 năm dung để cho vay các công trinh xây dưng lớn như :nhà xưởng ,sân bay ,cầu đường ,máy móc thiết bị có giá trị lớn thường có thờI hạn sử dụng lâu dài

1.2.2: Theo mức độ tín nhiệm :

Là dựa vào uy tín năng lực của khách hàng đi vay mà ngân hàng chia làm 2 loại :-Cho vay có TSĐB: là phương thức cho vay chủ yếu của ngân hàng Khi cá nhân hay doanh nghiệp muốn vay vốn phải đảm bảo để thực hiện nghĩa vụ trả nợ bằng tài sản ,vật chất TSĐB bao gồm :

+ Loại 1: là các tài sản thuộc sở hữu hoặc sử dung lâu dài của khách hàng hoặc

người bảo lãnh của khách hàng trước ngân hàng.Những đảm bảo loại này không được hình thành từ khỏan tín dụng của chính ngân hàng , Đảm bảo loại 1 có thể có giá trị lớn , nhỏ hơn ,hoặc bằng giá trị của tài khoản tín dụng tuỳ thuộc vào sự đánh giá dự đoán của ngân hàng về rủi ro Các khoản tín dung dựa trên tài sản đảm bảo loại 1 thường đảm bảo an toàn cho ngân hàng Song gây khó khăn cho cả ngân hàng lẫn khách hàng trong việc định giá bảo quản làm cho thời hạn phân tich tín dung thường kéo dài

+ Loại 2: Là những tài sản hình thành từ nguồn tài trợ của ngân hàng Đây là biện

pháp cuốI cùng để ngân hàng có thể hạn chế được ngườI vay bán tài sản được hình thành từ vốn vay Tuy nhiên khi người vay không có khả năng trả nợ thì phần lớn các tài sản này bị giảm giá , khó bán Tài sản loạI 2 thường được áp dụng cho khách hàng mà tài sản loại 1 có ít hoặc không thể trở thành tài sản đảm bảo cho ngân hàng Tuy vậy ngân hàng không mong muốn mình thu được tiền từ hoạt động thanh lí tài sản đảm bảo vì đây là giải pháp cuối cung mà họ lựa chọn khi khách hàng không có khả năng trả nợ hoặc không chịu hoàn trả hộ mong muốn có được thu nhập từ kết quả kinh doanh của khách hàng

- Cho vay không cần TSĐB: áp dụng cho khách hàng truyền thống có uy tín ,ngân hàng phảI phân tích rõ tình hình khả năng làm ăn phát triển của ngườI đi vay để đạt quan hệ làm ăn lâu dài Khi khách hàng cần vay vốn thì ngân hàng chắc chắn thu đủ cả gốc lẫn lãi khi đến hạn mà khồng cần phảI đảm bảo bằng tài sản ,và vậtt chất gì lượng khách hàng của ngân hàng là rất ít.

1.2.3: Theo mục đích vay vốn

Chuyªn §Ò Tèt NghiÖp

Căn cứ mục đích sử dụng vốn vay của khách hàng mà ngân hàng chia thành 2 loạI- Cho vay để kinh doanh: là hoạt động ngân hàng cho vay cho các chủ thể kinh tế để đáp ứng nhu cầu về vốn cho hoạt động sản xuất và lưu thông hàng hoá.Theo hình thức phân chia này thì cho vay để kinh doanh là hoạt đông tao ra lợi nhuận lớn nhất của ngân hàng, khách hàng thuộc loai này chủ yếu là doanh nghiệp

- Cho vay tiêu dùng la hoạt động cho vay đối vớI các cá nhân để đáp ứng nhu cầu tiêu dùng như mua sắm nhà cữa, phương tiện đi lại,hàng hoá tiêu dùng…

1.2.4 Theo nghiệp vụ cho vay

Ngân hàng chia thàng các nghiệp vụ chính.

- Thấu chi: là nghiệp vụ cho vay qua đó ngân hàng cho phép người vay được chi số dư tiền gửI thanh toán của mình đến một giới hạn nhật định,và một khoảng thờI gian xác định.Giới hạn đó được gọi là hạn mức thấu chi Đây là hình thức cho vay ngắn hạn, linh hoạt ,thủ tục đơn giản phần lớn là không có tài sản đảm bảo…nên ngân hàng chỉ áp dụng cho khách hàng có độ tin cậy cao thu nhập đều dặn,kỳ thu nhập thấp

- Cho vay trực tiếp từng lần: là hình thức cho vay phổ biến của ngân hàng đốI vớI khách hàng không có nhu cầu thường xuyên không đủ điều kiện để cấp hạn mức thấu chi Nghiệp vụ này chỉ xuất hiện khi có nhu cầu thời vụ hay mở rộng sản xuất đặc biệt ,tức là vốn ngân hàng chỉ tham gia vào giai đoạn nhất định của chu kỳ sản xuất kinh doanh

- Cho vay theo hạn mức tín dụng: là nghiệo vụ cho vay theo đó ngân hàng thoả thuận cấp cho khách hàng hạn mức tín dụng Hạn mức tín dụng này được cấp trên cơ sở kế hoạch sản xuất kinh doanh , nhu cầu vay vốn của khách hàng đầu kỳ hay cuối kỳ kinh doanh

- Cho vay luân chuyển: là nghiệp vụ cho vay dựa trên luân chuyển hàng hóa ngân hàng sẽ cho các doanh nghiệp đang thiếu vốn vay để mua hàng và sẽ thu nợ khi doamh nghiệp bán hàng Ngân hàng và khách hàng sẽ thoả thuận với nhau về hình thức vay ,hạn mức tín dụng nguồn cung cấp hàng hoá cũng như khả năng tiêu thụ Trong đó HMTD có thể thoả thuận trong một vài năm không phải là thời hạn hoàn trả mà là thời hạn ngân hàng xem xét và quyết định cho vay nữa không tuỳ thuộc vào mối quan hệ giữa ngân hàng và khách hàng cũng như tình hình tài chính của khách hàng

- Cho vay trả góp: là hình thức cho vay trong đó ngân hàng cho phếp khách hàng trả gốc nhiều lần trong thời hạn tin dụng thoả thuận Cho vay trả góp áp dụng cho vay trung và dài hạn tài trợ cho TSCĐ,hàng hoá lâu bền và cũng cố thể cho vay trả góp đối với người tiêu dùng Là hình thức cho vay rủi ro cao vì khách hàng thường thế chấp bằng hàng hoá mua trả góp, khả năng trả nợ phụ thuộc vào thu nhập đều đặn của khách hàng Do vậy người vay mất việc làm thu nhập giảm thì khả năng thu nợ của ngân hàng bị ảnh hưởng trầm trọng Đây là nghiệp vụ đòi hỏi ngân hàng phải đánh giá khách hàng ky lưỡng Một đặc điểm khác là khách

Chuyên Đề Tốt Nghiệp

hàng khi vay trả gúp khụng mấy nhạy cảm với lói suất mà thường chỉ quan tõm đến khoản tiền phải trả mỗi lần và tài sản sinh ra từ khoản vay Vỡ vậy lói suất cho vay trả gúp là cao nhất trong khung lói suất cho vay của ngõn hàng

- Cho vay giỏn tiếp: là nghiệp vụ cho vay ớt được ỏp dụmg là hỡnh thức cho vay thụng qua cỏc tổ chức trung gian Ngõn hàng cho vay qua cỏc tố, hội đội, nhúm như sản xuất hội nụng dõn ….để đưa vốn vay đến tận cỏc thành viờn của cỏc tố chức này.

1.2.5: Phân loại khác

Theo rủi ro tín dụng: Gồm tín dụng lành mạnh, tín dụng có vấn đề Theo ngành kinh tế: cho vay ngành công nghiệp, nông nghiệp dịch Theo đối tợng tín dụng: TSCĐ, TSLĐ

Qua đây ta thấy nhiều hình thức cho vay đảm bảo đợc sự đa dạng trong việc cung cấp vốn cho các ngành, khu vực kinh tế.

1.3: Qua trò của vốn vay ngân hàng đối với các hộ sản xuất, cá nhân

Bất kì một doanh nghiệp nào muốn tồn tại v phát triển cũng phải vay vốn để tiến hànhà sản xuất, tiêu thụ hàng hoá bên cạnh nguồn vốn chủ sở của doanh nghiệp mình Tín dụng thơng mại: là hợp đồng vay vốn từ bạn hàng tức là vay của nhà cung cấp hàng hoá Nguồn vốn này đợc khai thác tự nhiên trong quan hệ mua bán chịu hay mua bán trả góp, là một hình thức cho vay rất tiện ích và linh hoạt trong kinh doanh tạo khả năng quan hệ hợp tác kinh doanh lâu dài Hình thức này phát sinh chủ yếu dựa vào mỗi quan hệ tin tởng giữa các bạn hàng Tuy nhiên hình thức này cũng gặp nhiều rủi ro khi mỗi quan hệ rạn nứt, khả năng xứ nợ là rất cao lãi suất cho vay có thể biến động dẫn đến những lãi suất cắt cổ và bị giới hạn về số lợng tín dụng cũng nh giới hạn về số bạn hàng, khả năng mở rộng ngành nghề là không cao ít tự chủ về tài chính.

- Tín dụng ngân hàng: là hoạt động cho vay khắc phục đợc những hạn chế của tín dụng thơng mại Các chủ thể kinh tế khi cho vay vốn NH sẽ giúp họ san sẻ rủi ro đợc với ngân hàng mà không bị chia sẻ quyền lực Mặt khác ngân hàng xây dựng chính sách lãi suất hợp lí ổn định đảm bảo cho các chủ thể kinh tế yên tâm kinh doanh , đầu t vào các lĩnh vực có nhiều lợi nhuận đòi hỏi vốn bỏ ra phải lớn Do vậy TDNH mà trong đó hoạt động cho vay là chủ yếu có vai trò quan trọng đối với các doanh nghiệp, hộ sản xuất nh chủ yếu là cho hộ sản xuất đối với ngân hàng nông nghiệp.

Trong thực tế kinh tế hộ cá nhân thờng xuất phát từ lao động d thừa tuy nhiên do mức thu nhập thấp khả năng tích luỹ kém Do vậy vốn tín dụng ngân hàng có vai trò quan trọng trong việc phát triển kinh tế hộ , cá nhân nhằm khai thác các tiềm năng sẵn có của địa phơng Nhờ đó vốn TDNH đã góp phần giải quyết công ăn việc làm cho các hộ sản xuất thực hiện đợc chính sách xã hội Đẩy mạnh đợc các ngành nghề truyền thống với nguồn nguyên liệu sẵn có ở

Chuyên Đề Tốt Nghiệp

địa phơng tạo công ăn việc làm cho lao động d thừa Do vậy phát triển kinh tế hộ cá nhân kích thích sức tiêu thụ sản phẩm của xã hội

Các thành phần kinh tế hộ cá nhân không thể tiến hành sản xuất kinh doanh đợc khi mà thiếu vốn để thực hiện quá trình sản xuất của mình Nhờ nguồn vốn tín dụng các hộ sản xuất cá nhân không những đảm bảo đợc quá trình sản xuất bình thờng mà còn mở rộng đợc sản xuất caỉ tiến kĩ thuật ,còn có vai trò quan trọng trong việc chuyển dịch hớng phát triển kinh tế hộ từ chỗ tự cung tự cấp mang tính tự phát sang nền kinh tế hàng hoá có tính đến yếu tố thị trờng

Hoạt động các tổ chức tín dụng đã góp phần thúc đẩy nhanh quá trình sản xuất và tiêu thụ sảm phẩm tạo đièu kiện duy trì mỗi quan hệ hữu cơ giữa sản xuất với lu thông hàng hoá tiêu dùng trong xã hội

TD có vai trò trong nền kinh tế nói chung và kinh tế hộ nói riêng vì nó là đòn bẩy kinh tế trong hệ thống các đòn bẩy kinh tế đợc sử dụng thờng xuyên và linh hoạt nhất với mọi thành phần kinh tế.

1.4 Kinh tế hộ sản xuất

1.4.1 Khái niệm

Theo hệ thống mới đây thì dân số Việt Nam có 83 triệu ngời Gần 80% dân số lao động sống ở nông thôn và hoạt động chủ yếu trong lĩnh vực nông nghiệp

Trong công cuộc đổi mói xây dựng đất nớc, thành phần kinh tế hộ rất quan trọng là một trong những thành phần kinh tế quyết định sự thành công của con đờng CNH - HĐH đất nớc Để phù hợp với xu thế phát triển chung phù hợp với chủ trơng của Đảng và Nhà Nớc NHN&PTNT Việt Nam ban hành phụ lục số 1 kèm theo quyết định 499A ngày 2/9/1993 theo đó mà chúng ta cũng hiểu hộ sản xuất “Hộ sản xuất là đơn vị tự chủ trực tiếp hoạt động sản xuất kinh doanh là chủ thể trong mọi quan hệ sản xuất kinh doanh và tự chịu trách nhiệm về hoạt động sản xuất của mình” Nh vậy hộ sản xuất là lực lợng sản xuất to lớn của nông thôn Hộ sản xuất có nhiều ngành nghề nhng hiện nay phần lớn hoạt động trong lĩnh vực NN&PTNT các hộ tiến hành sản xuất kinh doanh đa dạng kết hợp trồng trọt và chăn nuôi và kinh doanh ngành nghề phụ Đặc điểm sản xuất kinh doanh nhiều ngành nghề nói trên đã góp phần nâng cao hiệu quả hoạt động của các hộ sản xuất ở nớc ta trong thời gian qua

1.4.2 Đặc điẻm của kinh tế hộ

- Hộ sản xuất là tế bào tổ chức kinh tế nông thôn Nó đáp ứng đựơc những yêu cầu của tổ chức sản xuất nông nghiệp có tính linh hoạt qui mô vừa và nhỏ.

- Kinh tế hộ có t cách pháp lí bình đẳng với mọi thành phần kinh tế khác Hoạt động sản xuất kinh doanh trong mỗi hộ hoàn toàn độc lập tự chủ Mỗi hộ xác định phơng hớng sản xuất và điều chỉnh kế hoạch tự chụi trách nhiệm khả năng sản xuất của mình

Chuyên Đề Tốt Nghiệp

- Qui mô cơ sở vật chất của các hộ chênh lệch nhau giữa các vùng và ngay trong cả một số vùng cũng có chênh lệch nhau Tính chất sản xuất phân tán ,mánh mún ,lạc hậu của kinh tế nông sản

Theo yêu cầu của sản xuất hàng hoá tích tụ và tập trung sản xuất đợc coi là hợp lí Các hộ sản xuất ở nông thôn nớc ta hiện nay đang chuyển từ kinh tế tự cấp tự túc lên dần nền kinh tế hàng hoá ,chuyển từ nghề nông thuần tuý sang nền kinh tế đa dạng theo xu hớng ai giỏi nghề gì thì làm nghề ấy Nh vậy hộ sản xuất là đơn vị kinh tế tự chủ là chủ thể sản xuất hàng hoá trong nông nghiệp và kinh tế nông thôn

1.4.3 Vai trò của hộ sản xuất trong nền kinh tế

Từ sau khi đại hội những chính sách đổi mới của đảng và nhà nớc ta đợc ban hành đã có tác động thúc đẩy nền kinh tế nớc ta phát triển đông thời chủ động đối phó những khó khăn nảy sinh từ kinh tế nông hộ Kinh tế hộ đã phát huy đợc tính u việt ngày càng mở rộng và dần tiếp cận thị trờng , khuyến kích nông dân khỏi tăng nguồn lực ,tăng thu nhập nhờ đó mà ngời nông dân gắn bó với ruộng đất hơn chủ động đầu t vốn để thâm canh tăng vụ vừa đổi mới cơ cấu sản xuất ,việc trao quyền tự chủ cho hộ nông dân đã khơi dậy làng nghề truyền thống Điều này càng khẳng định sự tồn tại khách quan của hộ sản xuất với vai trò là cầu nối trung gian giữa hai nền kinh tế là đơn vị tích tụ vốn góp phần nâng cao hiệu quả Sử dụng nguông lao động giải quyết việc làm ở nông thôn :

- Hộ sản xuất là cầu nối trung gian để chuyển nền kinh tế tự nhiên sang kinh tế hàng hoá - Hộ sản xuất góp phần nâng cao hiệu quả sử dụng nguồn lao động giải quyết việc làm ở nông thôn

- Hộ sản xuất có khả năng thích ứng với cơ chế thị trờng thúc đẩy sản xuất hàng hoá Với qui mô nhỏ bộ máy quản lí gọn nhẹ năng động hộ sản xuất có thể dễ dàng đáp ứng đợc những thay đổi của nhu càu thị trờng mà không sợ ảnh hởng tốn kém về mặt chi phí Nh vậy khả năng nhạy bén trớc nhu cầu thi trờng hộ sản xuất đã góp phần đáp ứngđầy đủ nhu cầu ngày càng cao của hộ thị trờng tạo ra động lực thúc đẩy sản xuất hàng hoá phát triẻn cao hơn

1.5.Chât lợng cho vay của các NHTM đối với hộ sản xuất

1.5.1 Khái niệm về chất lợng cho vay

Cho vay là hoạt động quan trọng bậc nhất của ngân hàng do vậy hoạt động này phải đạt chất lợng cao thì mới thúc đẩy sự phát triển của ngân hàng

Trớc đây các NH dựa voà tiêu chí an toàn cho vay để đánh giá chất lợng hoạt động cho vay , đạt chất lợng cao chỉ khi các khoản vay không có hoặc ít tổn thất và ngợc lại Theo đó nâng cao chất lợng đồng nghĩa với giảm tổn thất Song với đòi hỏi ngày càng cao của xã hội đòi hỏi sự cạnh tranh và nhu ầu của ngời tiêu ding thì chất lợng cho vay không chỉ dừng lại ở việc

Chuyên Đề Tốt Nghiệp

đảm bảo an toàn cho NH mà với mỗi chủ thể khac nhau trong nền kinh tế đều đạt một lợi ích riêng.

- Xét dới góc độ ngân hàng: Chất lợng cho vay thể hiện ở mức độ phạm vi và sự phù hợp của tín dụng với quy định khả năng của mỗi khách hàng đảm bảo sức cạnh tranh trên thị trờng đảm bảo đợc tính anh toàn trong hoạt động cho vay đồng thời phải tạo ra lợi nhuận lớn nhất của ngân hàng Nh vậy chất lợng cho vay đối với ngân hàng đó là tổng d nợ càng cao để lợi nhuận đạt đợc càng lớn trong đó tỷ lệ nợ quá hạn phải đảm bảo đúng qui định hợp lí Mặt khác cũng phải đảm bảo sự hợp lí cơ cấu của các khoản vay nh các khoản ngắn hạn ,trung hạn và dài hạn Tuy vậy chất lợng tín dụng theo quan niệm của mỗi ngân hàng khác nhau có NH đặt tiêu chí tăng d nợ lên hàng đầu còn các NH nhỏ để đảm bảo tính an toàn thì chỉ nên cho vay trong mức độ và pham vi nhất định

- Xét dới góc độ khách hàng: Đợc thể hiện ở sự thoả mãn nhu cầu vay vốn của khách hàng với hoạt động cho vay của NH Sự thoả mãn ấy đợc thể hiện ở khối lợng cho vay đợc ngân hàng cung cấp tính kịp thời, hợp lí khoản vay về cả thời gian và chi phí để có đợc nguồn vốn NH Nh vậy đối với khách hàng, chất lợng cho vay cao khi thời hạn vay là đơn giản nhanh gọn trong khi hiệu quả sử dụng vốn vay là cao nhất tạo cho họ nhiều lợi ích nhất Qua đó ta thấy đợc có sự xung đột về lợi ích về quan niệm chất lợng cho vay giữa NH và khách hàng đòi hỏi phải có sự hợp lí dung hoà cả lợi ích của NH lâu khách hàng

- Xét dới góc độ nền kinh tế:

Chất lợng cho vay xết dới góc độ này thể hiện ở sự đóng góp của hoạt động cho vay đối với sự phát triển kinh tế xã hội mà biểu hiện của nó là đạt đợc tốc đọ tăng trởngkinh tế cao ở n-ớc ta nguồn ngân sách nhà nn-ớc còn hạn hẹp do đó NHTM là trung gian tài chính cung cấp hầu hết vốn cho mọi hoạt động kinh tế có tính chất quyết định đến sự phát triển kinh tế Nền kinh tế coi hoạt động cho vay của NHTM đạt chất lợng cao khi cung cấp đợc nhiều vốn nhất phục vụ mọi hoạt động sản xuất kinh doanh của nền kinh tế từ đó tạo đuợc nhiều việc làm cho ngời lao động tạo khối sản phẩm tăng cho xã hội ,khao thác hết mọi nguồn lực của đất nớc Tóm lại chất lợng tín dụng là một khái niệm vừa cụ thể vừa trừu tợng Có thể đợc cụ thể bằng chỉ tiêu định l-ợng vừa trừu tl-ợng bằng các chỉ tiêu định tính Song tóm lại chất ll-ợng cho vay đạt cao nhất khi thoả mãn điều hoà đợc tất cả các lợi ích xã hội thúc đẩy đuợc mọi ngành nghề vùng kinh tế phát triển

1.5.2 Các chỉ tiêu phản ánh chất lợng cho vay đối với hộ sản xuất

Chất lợng cho vay là chỉ tiêu phát triển kinh tế phản ánh kết quả hoạt động cho vay trong một thời kì nhất định của ngân hàng nó thể hiện qua các chỉ tiêu sau:

- Chỉ tiêu về hiệu quả sử dụng vốn

Chuyên Đề Tốt Nghiệp

- Chỉ tiêu về vòng quay vốn tín dụng

Doanh số thu nợ hộ sản xuất trong kì Vòng quay vốn tín dung =

Doanh số bìng quân hộ sản xuât trong kì

Vòng quay vốn tín dụng là chỉ tiêu đánh giá chất lợng tín dụng nợ phản ánh tần suât sử dụng vốn.Vòng quay vốn tín dụng càng lớn với số d nợ tăng chứng tỏ đồng vốn ngân hàng bỏ ra đã đợc sử dụng một cách có hiệu quả vốn vay đợc hoàn trả NH đúng thời hạn tiết kiệm chi phí tạo ra lợi nhuận NH.

- Doanh số cho vay hộ sản xuất là chỉ tiêu tuyêt đối phản ánh tổng số tiền ngân hàng cho hộ sản xuất vay trong thời kì nhất định thừơng kì một năm Ngoài ra NH còn dùng chỉ tiêu tơng đối phản ánh tỷ trọng cho vay hộ sản xuất trong tổng doanh số cho vay của NH trong một năm :

Doanh số cho vay họ sản xuất Tỷ trọng cho vay hộ sản xuât =

Tổng doanh số cho vay

- Doanh số thu nợ của hộ sản xuất; chỉ tiêu phản ánh số tiền NH thu hồi đợc trong một thời kì nhất định sau khi giải ngân.

Để phản ánh tình hình thu nợ hộ sản xuất , NH còn sử dụng chỉ tiêu tơng đối phản ánh tỷ trọng thu hồi đợc trong tổng doanh số cho vay hộ sản xuất của NH trong một thời kì Chỉ tiêu này đợc tính bằng công thức

Doanh số thu nợ hộ sản xuất

X 100% Doanh số cho vay hộ sản xuất

- D nợ quá hạn : d nơ quá hạn hộ sản xuất là chỉ tiêu tuyệt đối phản ánh tổng số tiền NH cha thu hồi đợc sau một thời gian nhất định kể từ ngày khoản cho vay đến hạn thanh toán tại thời điểm xem xét.

Nợ quá hạn sản xuất

Tỷ lệ nợ quá hạn = x 100% Tổng d nợ

Đây là chỉ tiêu tơng đối đợc sử dụng để đánh giá chất lơng cho vay NH đối với hộ sản xuất , chỉ tiêu này phản ánh chất lợng tài sản có tại một thời điẻm, nếu tỉ lệ này cao thì hiệu quả cho vay thấp bởi điều đó đồng nghĩa với khối lợng tín dụng qua hạn lớn , nguy cơ rủi ro mất vốn tăng

Hoạt động NH nói chung , hoạt động tín dụng NH nói riêng chứa đụng nhiều rủi ro tác động đến lợi nhuận và sự an toàn kinh doanh củangân hàng Do vậy việc bảo đảm bảo thu hồi

Chuyên Đề Tốt Nghiệp

đủ vốn vay đúng hạn , thể hịên qua tỉ lệ nợ qúa hạn và vấn đề quan trọng trong quản lí NH liên quan đến sự sống còn của NH để xem chi tiết hơn khả năng không thu hồi đợc nợ ,ngời ta sử dụng chỉ tiêu nợ khó đòi

Tổng nợ khó đòi

Tỉ lệ nợ khó đòi = x100% Tổng nợ quá hạn

- Chỉ tiêu về hiệu quả tín dụng (H1)

Lãi thu từ hoạt động cho vay hộ sản xuất bình quân trong kì H1=

Tổng d nợ hộ sản xuất bình quân trong kì

Chỉ tiêu này phản ánh hiệu quả tín dụng nợ cho thấy cứ một đồng cho vay sẽ thu đợc bao nhiêu đồng lãi nên chỉ tiêu này lớn tìm hiệu quả cho vay càng cao

1.5.3 Các nhân tố ảnh hởng chất lợng cho vay đối với hộ sản xuất

1.5.3.1 Nhân tố từ nền kinh tế

Một nền kinh tế ổn định sẽ tác động tích cực đến chất lợng cho vay của NH nếu nền kinh tế tăng trởng thấp hoặc tăng trởng âm sẽ gây khó khăn cho hoạt động sản xuất kinh doanh của các thành phần kinh tế, các hộ sản xuất kinh doanh sẽ không có đièu kiện để mở rộng sản xuất thậm chí bị thu hẹp về sản xuất , khi đó đầu t tín dụng của ngân hàng cũng cho kinh tế hộ cũng bị giảm sút và kém hiệu quả.

Ngợc lại nền kinh tế tăng trởng ở mức cao (dấu hiệu không bình thờng ) lạm phát sẽ tăng lên cao về sự mất giá của đồng tiền việc đầu t tín dụng của ngân hàng sẽ không hiệu quả Để có một nền kinh tế ổn định thì phải kiềm chế lạm phát , giữ lạm phát ở múc vừa phải, tránh tình trạng nền kinh tế âm và phải ổn định thị trờng tiền tệ ,tránh gây ra sự biến động lớn về lãi suất

1.5.3.2 Nhân tố tù bản thân ngân hàng

+ Năng lực và phẩm chất đạo đức của cán bộ ngân hàng

Cán bộ tín dụng là ngòi trực tiếp giao dịch với khách hàng , họ cần phai có năng lực để thẩm định các hồ sơ, phơng án, dự án vay vốn của khách hàng thật chính xác, phải nhạy bén, nắm bắ thông tin kịp thời về khách hàng Mặt quan trọng nữa là phẩm chất đạo đức của cán bộ tín dụng, nếu cán bộ tín dụng có năng lực nhng không có phẩm chất đạo đức tốt thì cũng rất nguy hiểm trong khâu đánh giá về khách hàng và dễ làm sai lệch thông tin của khách hàng dẫn đến rủi ro trong hoạt động tín dụng và ngợc lại nếu cán bộ tín dụng có phẩm chất đạo đức tốt nhng trình độ kém thì cũng rất khó đem lại hiệu quả trong đàu t tín dụng Vì vậy năng lực và phẩm chất luôn song hành với nhau.

Chuyên Đề Tốt Nghiệp

+ Quy trình tín dụng :

Quy trình tín dụng bao gồm những quy định cần thiết phải đợc tuân thủ trong suốt quá trình diễn ra hoạt động tín dụng từ khâu chuẩn bị cho vay, phát tiền vay,kiểm tra quá trình sử dụng tiền vay đến khi thu hồi nợ Hiệu quả cho vay có đạt đợc hay không phụ thuộc rất lớn vào việc thực hiện các khâu trong quy trình tín dụng Nếu các khâu trong quy trình tín dụng đợc NH thực hiện tốt và có sự kết hợp nhịp nhàng hợp lí giữa các khâu sẽ bảo đảm vốn tín dụng đợc luân chuyển tốt , khoa học Tạo nên hiệu quả tín dụng nh mong muốn

+ Công tác kiểm tr a , kiểm soát nội bộ

Nếu hoạt động kiểm soát nội bộ tôt giúp cho ban lãnh đạo có đợc những thông tin chính xác, phát hiện những sai sót kịp thời để giúp ban lãnh đạo tìm ra phơng án, biện pháp giải quyết đúng đắn, toàn diện hơn.

+ Trang thiết bị kỹ thuật trong NH

Ngày nay công nghệ khoa học là trợ thủ đắc lực cho con ngời , bất kì một doanh nghiệp nào muốn đứng vững trên thị trờng, ngoài yếu tố con ngời ra thì yếu tố không thể thiếu là trang thiết bị kĩ thuật Nhận rõ điều này, trong những năm qua các NHTM Nớc ta đã tích cực trang bị máy móc công nghệ hiện đại để phục vụ các nghiệp vụ NH một cách chinh xác giải quyết nhanh gọn cho khách hàng trong các khâu tín dụng và thanh toán Ngoài ra thì cơ sở hạ tầng cũng đóng vai trò quan trọng trong việc tạo ra sự an toàn và yên tâm cho khách hàng

1.5.3.3: Nhân tố từ khách hàng

Nhân tố kháchhàng rất quan trọng, nó quyết định đến việc có đem lại hiệu quả tín dụng hay không, điều này phụ thuộc vào ý thức chấp hành cam kết và ý thức sử dụng nguồn vốn của NH , nếu một khách hàng có ý thức sử dụng nguồn vốn đúng mục đích thì không những đem lại hiệu quả cho chính mình, mở rộng qui mô sản xuất kinh doanh, hoàn trả đợc nợ cho NH, điều này có lợi cho cả NH và khách hàng Ngợc lại khách hàng sử dụng vốn của ngân hàng không đúng mục đích và không đem lại hiệu quả trong kinh doanh thì khả năng trả thu hồi vốn của NH sẽ rất khó cả NH và khá hàng đều gặp bất lợi , khách hàng sẽ phải chịu phạt theo chế tài tín dụng , còn ngân hàng tăng phần nợ quá hạn sẽ ảnh hởng đến hoạt động kinh doanh của NH yếu tố quuyết định đến hiệu quả cho vay

1.5.3.4 Các nhân tố khác

+ Yếu tố thiên nhiên :

Hoạt động nông nghiệp phu thuộc rất nhiều vào yếu tố thiên nhiên sẽ co rủi ro bất khả kháng mà NHNo&PTNT không lơng trớc đợc lũ lụt, hạn hán , ma bão ảnh hởng đến hoạt động sản xuất của các hộ nông dân đố ảnh hởng đén hiệu quả đầu t tín dụng của các NH

+ Các chủ trơng chính sách nhà nớc

Chuyên Đề Tốt Nghiệp

Từ các nhân tố ảnh hởng đến hiệu quả tín dụng trên ta nhận thấy: Để hoạt động của các NHTM có hiệu quả nhất trong lĩnh vực tín dụng thì NHTM phải nhận thức rõ các nhân tố ảnh hởng đến hoạt động tín dụng để từ đó có biện pháp thích hợp nhằm phát huy các nhân tố tích cực và hạn chế ccá nhân tố tiêu cực ảnh hởng đến hiệu quả cho vay của ngân hàng

Tóm lại: Chơng I trong chuyên đề này của em đã khái quát toàn bộ lí luận về hộ sản

xuất và hoạt động cho vay của NHTM : thấy đợc tầm quan trọng của hoạt động cho vay đối với sự phát triển của hộ sản xuất cũng nh các nhân tố tác động tới việc mở rộng cho vay đối với hộ sản xuất là cơ sở cho việc NH đánh giá chất lợng hoat động cho vay đối với hộ sản xuất tại chi nhánh NHN&PTNT huyện Đô Lơng tỉnh Nghệ An

Đô Lơng là một huyện vùng lúa năm phía tây của Tỉnh Nghệ An có tổng diện tích đất toàn huyện 35.485.2 ha Có chiều dài hơn 50 km, chiều rộng tính theo chiều chim bay gần 150 km, là một huyện cửa ngõ miền tây Nghệ An Phía Đông bắc giáp huyện Nghi Lộc, phía Tây giáp huyện Anh Sơn, phía Nam giáp huyện Thanh Chơng, phía Bắc giáp huyện Tân Kỳ.

Là một huyện nằm trên tuyến đờng quốc lộ 7, đời sống đa số nhân dân ở đây chủ yếu dựa vào chăn nuôi và trồng trọt, về chăn nuôi tơng đối phát triển vì có đồng cỏ thuận lợi để phát triển, trồng cây ăn quả, cải tạo vờn tạp, có diện tích trồng lúa hoa màu tơng đối lớn tiềm năng kinh tế khá phong phú Theo kết quả điều tra gần đây, tổng dân số của huyện là 196.383 ngời, trong đó dân số trong độ tuổi lao động là 91.291 ngời với 45.593 hộ, trong đó có 9.431 hộ nghèo chiếm tỷ lệ 20,73%, có 5.410 ngời là cán bộ công nhân viên chức.

Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Huyện Đô Lơng là một chi nhánh của Ngân hàng nông nghiệp và Phát triển nông thôn Tỉnh Nghệ An, đợc thành lập theo quyết định số 53- HĐBT ngày 26/3/1988 của Hội đồng Bộ trởng và công văn số 91/ NHNo & PTNT- TCCB của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Tỉnh Nghệ An và trải qua chặng đ-ờng 19 năm xây dựng và trởng thành, Hơn 19 năm qua là chặng đđ-ờng đầy khó khăn thử thách từ khi mới thành lập, cơ sở còn thiếu thốn, lạc hậu, đội ngũ cán bộ cán bộ nhân viên trình độ bất cập, tổng nguồn vốn huy động của đơn vị cha đầy 1,5 tỷ đồng, tổng d nợ chỉ ở mức 1 tỷ đồng trong đó gần một nửa là nợ quá hạn, nợ khó đòi của các hợp tác xã nông nghiệp, các hợp tác xã mua bán Thực hiện chủ trơng đờng lối của Đảng và Nhà Nớc và đợc sự quan tâm của các cấp chính quyền địa phơng cùng với việc xác định định hớng kinh doanh đúng đắn đó là kiên trì định hớng hoạt động kinh doanh về Nông nghiệp và nông thôn, mở rộng đầu t khu vực thành thị

với phơng châm Đi vay để cho vay “ ” lấy hiệu quả kinh tế và mục tiêu sinh lời làm thớc đo chính trong kinh doanh trên cơ sở tạo mọi điều kiện và tiện ích cho khách hàng, đẩy nhanh tốc độ hiện đại hoá công nghệ Ngân hàng, đơn giản hoá thủ tục hồ sơ vay vốn, thay đổi phong cách phục vụ nhằm mục tiêu huy động tối đa nguồn vốn nhàn rỗi từ các tầng lớp dân c… và đáp ứng

Trang 20

nhu cầu vốn trên địa bàn, với phơng châm khách hàng và NH cùng tồn tại và phát triển, phục vụ tốt nhất nhiệm vụ kinh tế chính trị tại địa phơng góp phần xoá đói giảm nghèo Do vậy hoạt động chủ yếu của ngân hàng No & PTNH huyện Đô Lơng là hoạt động cho vay đối với HSX.

Ngân hàng Nông nghiệp huyện Đô Lơng là một ngân hàng thơng mại kinh doanh trên địa bàn trung du nên có nhiều khó khăn, thuận lợi, Ngân hàng vừa phải thực hiện cơ chế khoán tài chính trong kinh doanh vừa phải thực hiện nhiệm vụ chinh trị trên địa bàn là đáp ứng nhu cầu về vốn sản xuất cho bà con nông dân trong toàn huyện, từng bớc tháo gỡ những khó khăn v-ớng mắc thúc đẩy phát triển kinh tế hàng hoá nhiều thành phần phù hợp với lợi thế góp phần chuyển dịch cơ cấu kinh tế trên địa bàn.Với một địa bàn thật không ít khó khăn song hoạt động của ngân hàng Nông nghiệp huyện Đô lơng đợc đánh giá là một trong những huyện khá của tỉnh Nghệ an Đến nay tổng nguồn vốn huy động đạt 215,6 tỷ đồng Tổng d nợ NHNo 153,9 tỷ đồng Hiện nay có khoảng 30.000 khách hàng có quan hệ với Ngân hàng, hoạt động của NHNo&PTNT huyện Đô Lơng chiếm 70% thị trờng tín dụng trên địa bàn và đã trở thành Ngân hàng chủ đạo trên lĩnh vực Nông nghiệp nông thôn Với những thành tích nổi bật và bề dầy truyền thống trong hoạt động kinh doanh, phục vụ có hiệu quả NHNo&PTNT huyện Đô lơng tiếp tục phát huy để hoàn thành xuất sắc nhiệm vụ đợc giao Mặt khác Ngân hàng Nông nghiệp Đô lơng là một trong những đơn vị có hàng ngũ lãnh đạo có năng lực, năng động trong điều hành hoạt động kinh doanh, nội bộ đoàn kết thống nhất Điều đó đã tạo điều kiện thuận lợi cho ngân hàng nông nghiệp huyện Đô lơng mở rộng kinh doanh, khối lơng kinh doanh trên lĩnh vực tiền tệ- tín dụng thanh toán và dịch vụ ngân hàng.Và chủ yếu là hoạt động cho vay đồi với HSX.

2.1.2: Cơ cấu tổ chức và mạng lới kinh doanh:

Hiện nay NHNo&PTNT huyện Đô Lơng là Ngân hàng cấp 2 của NHNo & PTNT Việt Nam, chịu sự chỉ đạo trực tiếp của các đơn vị cấp trên mà cơ quan chủ quản là NHNo&PTNT tỉnh Nghệ An.

Quy mô hoạt động của NHNo & PTNT huyện Đô Lơng gồm một trụ sở chính là Ngân hàng cấp 2 đóng tại xã Yên Sơn huyện Đô Lơng Hiện nay cơ cấu tổ chức của bộ máy Ngân hàng Đô Lơng nh sau:

Nó bao gồm 2 phòng nghiệp vụ: - Phòng nghiệp vụ kinh doanh

- Phòng nghiệp vụ kế toán ngân quỹ, hành chính

* Phòng kế toán-ngân quỹ: Trực tiếp hạch toán kế toán, hạch toán thống kê và hạch

toán theo quy định của NHNN, NHNo & PTNT Việt Nam, thực hiện thanh toán trong nớc, thực hiện các khoản nộp ngân sách nhà nớc, xây dựng chỉ tiêu kế hoạch tài chính, quyết toán hạch toán thu- chi tài chính, quỹ tiền lơng để cấp trên phê duyệt Tổng hợp lu giữ hồ sơ về hạch toán kế toán và báo cáo theo quy định.

* Phòng tín dụng: có nhiệm vụ nghiên cứu xây dựng chiến lợc khách hàng, thẩm định

và đề xuất cho vay các dự án tín dụng vừa có hiệu qủa, vừa an toàn, thờng xuyên phân loại d nợ, phân tích nợ quá hạn, tìm nguyên nhân của nợ quá hạn, giúp lãnh đạo chi nhánh đa ra biện pháp chỉ đạo kiểm tra hoạt động tín dụng Ngoài phòng kế toán- ngân quỹ và phòng tín dụng, Ngân hàng còn có phòng hành chính tiếp dân Phòng này đảm bảo quyền lợi của mọi ngời dân khi

Chuyên Đề Tốt Nghiệp

đến ngân hàng Khi ngời dân thắc mắc một điều gì hoặc không hiểu một vấn đề nào đó, phòng có trách nhiệm đứng ra giải quyết.

Mặc dù mỗi phòng ban có nhiệm vụ chức năng riêng nhng lại có mối quan hệ mật thiết với nhau, hỗ trợ cho nhau tạo thành một khối thống nhất góp phần đổi mới NHNo & PTNT Đô Lơng.

Với tình hình kinh tế trên địa bàn có những đặc thù riêng nên lãnh đạo đã sắp xếp đội ngũ công nhân viên, giảm tối đa cán bộ gián tiếp, tăng cờng cán bộ tín dụng trực tiếp xuống dân để làm công tác đầu t cho vay và huy động vốn Cụ thể trong ngân hàng có 55 cán bộ, trong đó

- Cán bộ tín dụng 29 ngời chiếm 52,7%

- Cán bộ kế toán- ngân quỹ 22 ngời chiếm 40% - Hành chính quản trị 3 ngời chiếm 5,5% - Kiểm tra viên 1 ngời chiếm 1,8%

Trong thời gian qua NHNo&PTNT Huyện Đô Lơng đã thực hiện tốt nhiệm vụ của huyện ủy, UBND huyện đề ra, bám sát nội dung chiến lợc định hớng kinh doanh của NHNo&PTNT Việt Nam Các chi nhánh đã khắc phục đợc nhợc điểm của mình để phục vụ cho nhân dân.Ngân hàng đã có những nội dung đổi mới cho khách hàng, bạn hàng trong lĩnh vực thanh toán, dịch vụ tiền tệ Ngân hàng tổ chức kinh doanh theo hớng tạo điều kiện thuận lợi để khách hàng cùng ngân hàng cùng phát triển kinh doanh có hiệu quả, đảm bảo an toàn và thực hiện đúng đắn các chính sách pháp luật của nhà nớc.

Ngày nay, xu hớng chung còn rất ít ngân hàng mà nội dung hoạt động thực tế còn phù hợp với tên gọi ban đầu của nó, các ngân hàng hầu nh đã mở rộng hoạt động sang lĩnh vực của đời sống kinh tế xã hội để có cơ hội tìm kiếm đợc thị trờng rộng lớn Trên thực tế ngân hàng là những định chế tài chính linh hoạt Bức tờng ngăn cách dùng cho mỗi loại hình ngân hàng chuyên môn hóa dần dần bị loại bỏ, sự khỏa lấp ranh giới tạo ra một môi trờng đồng nhất cùng kích thích sự cạnh tranh mãnh liệt giữa các ngân hàng Những dịch vụ mới đã xuất hiện nh Internet banking, home banking, ATM để đáp ứng nhu cầu tối u của dân c nhằm giữ phạm vi ảnh hởng cũng nh hoạt động kiếm lời

Bên cạnh nâng cao chất lợng hiệu quả kinh doanh dịch vụ ngân hàng bằng việc hạch toán kinh tế nội bộ theo chủ trơng của tổng giám đốc NHNo Việt Nam thực hiện tốt 4 mục tiêu, 4 chơng trình, 9 giải pháp của thống đốc NHNN VN đề ra và định hớng kinh doanh của NHNo&PTNT cho toàn ngành Kịp thời nắm bắt truyền tải thông tin thực hiện cơ chế nghiệp vụ đến các tổ chức kinh tế nhân dân tạo đà cho NHNo Huyện Đô Lơng nâng cao hiệu quả kinh doanh, đa dạng hóa các nghiệp vụ đầu t tín dụng góp phần vào việc kìm chế lạm phát, ổn định tiền tệ tạo thêm sức mạnh cho các thành phần kinh tế khác Đồng thời tận dụng triệt để các điều

Đô Lơng là một huyện thuộc vùng trung du của tỉnh Nghệ An sản xuất nông nghiệp là chủ yếu, công nghiệp, tiểu thủ công nghiệp, thơng mại và dịch vụ phát triển chậm các làng nghề không có nhiều, thu nhập bình quân đầu ngời thấp) do đó NHNo&PTNT huyện Đô Lơng luôn xác định việc tăng trởng nguồn vốn là một khâu quan trọng, có ý nghĩa sống còn đối với sự tồn tại và phát triển của NH Nhận thức đợc điều đó nên NHNo&PTNT huyện Đô Lơng luôn coi trọng công tác huy động vốn Với phơng châm đi vay để cho vay trong những năm qua NHNo&PTNT huyện Đô Lơng bằng nhiều hình thức huy động vốn phong phú, cải tiến nghiệp vụ, đổi mới phong cách giao dịch, mở rộng mạng lới kinh doanh, cải tiến thủ tục giấy tờ, trang bị máy móc hiện đại, thực hiện đa dạng các hình thức huy động cả về thời hạn và lãi suất đặc biệt là hình thức tiết kiệm lãi suất bậc thang và tiết kiệm dự thởng đã thu hút đợc nguồn vốn tạo thuận lợi đảm bảo nhanh chóng, chính xác, an toàn, bí mật cho ngời gửi tiền Liên tục tổ chức thông tin tuyên truyền quảng cáo, tiếp thị khuyến mại cho khách hàng gửi tiền và có chính sách u đãi cho khách hàng có số d tiền gửi lớn Chính vì vậy nguồn vốn huy động trong những năm qua của NHNo&PTNT huyện Đô Lơng tăng liên tục, đặc biệt là việc huy động vốn tại địa ph-ơng, đã đáp ứng đợc yêu cầu nhiệm vụ kinh doanh.

Bảng 01: Kết cấu nguồn vốn huy động của NHNo&PTNT huyện Đô Lơng

Qua số liệu bảng trên ta thấy nguồn vốn huy động của NHNo và huyện Đô Lơng luôn ổn định và tăng trởng nhanh Tổng nguồn vốn huy động tính đến 31/12/2007 là 215.583 triệu đồng, tăng 86.606 triệu đồng so với năm 2005, tốc độ tăng trởng 67,2 % Trong những năm qua tốc độ tăng trởng nguồn vốn nhanh ổn định bình quân từ là 28 - 30 %, đó là một kết quả đáng phấn khởi chứng tỏ các biện pháp và cách thức huy động vốn mà NHNo&PTNT huyện Đô L-ơng đã áp dụng có hiệu quả tốt Cụ thể đi sâu phân tích từng nguồn vốn huy động ta sẽ thấy rõ điều đó.

Tiền gửi tiết kiệm:

Huy động tiết kiệm là chiến lợc của mỗi ngân hàng nhằm mục tiêu tăng trởng và tự lực nguồn vốn Đối với NHNo và PTNT huyện Đô lơng do địa bàn hoạt động rộng và chủ yếu ở nông thôn nên huy động tiết kiệm có đặc điểm khác so với các ngân hàng khác trên địa bàn Năm 2007 ngân hàng chủ yếu huy động vốn dới hình thức tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn, dự th-ởng bằng vàng ba chữ A, tiền gửi tiết kiệm bậc thang của NHNo&PTNT Việt Nam Mang lại nhiều tiện ích cho khách hàng vì vậy đã thu hút đựoc nhiều khách hàng Do vậy từ năm 2007 trở đi NHNo và PTNT huyện Đô Lơng đã tập trung huy động tiết kiệm với nhiều hình thức và lãi suất hấp dẫn tạo nhiều tiện ích cho khách hàng Trờng hợp khi sổ tiết kiệm đến hạn khách hàng không đến lĩnh tiền vẫn đợc tính tiếp vào một kỳ mới theo lãi suất hiện hành, nh vậy ngân hàng vẫn tiếp tục huy động đợc vốn đồng thời hạn chế khối lợng khách hàng đến giao dịch giảm đợc chi phí thủ tục ,giấy tờ Nhìn vào bảng 01 cho ta thấy Tiền gửi tiết kiệm chiếm tỷ trọng cao trong tổng nguồn vốn năm 2006 là 73,5% , năm 2007 là 81 % Năm 2008 : 84,3% trong đó tiền gửi tiết kiệm 12 tháng trở lên chiếm 66,8% trong tổng tiền gửi tiết kiệm huy động đợc, tăng so với năm 2006 là 72.470 triệu tốc độ tăng trởng 101,1% Đây là một nguồn vốn tơng đối ổn định tạo điều kiện cho NH vạch ra các kế hoạch lâu dài chủ động đợc nguồn vốn để thực hiện các dự án đầu t có hiệu quả

Tiền gửi kho bạc:

Năm 2008 đạt 27.103 triệu đồng chiếm 12,7% trong tổng nguồn vốn Đây là một nguồn vốn với lãi suất thấp đã góp phần giảm lãi suất đầu vào và tăng thêm hiệu quả kinh doanh của Ngân hàng.

Tiền gửi của các tổ chức kinh tế:

Nguồn tiền gửi này chiếm tỷ trọng thấp trong tổng nguồn vốn huy động 3 % năm 2008;

Chuyên Đề Tốt Nghiệp

Nh vậy nguồn vốn huy động của NHNo&PTNT huyện Đô Lơng có mức tăng trởng khá ổn định bền vững Cơ cấu nguồn vốn có sự chuyển dịch theo hớng có lợi cho hoạt động kinh doanh, tạo điều kiện cho Ngân hàng chủ động đợc vốn mở rộng đầu t cho vay các dự án phục vụ cho nông nghiệp và nông thôn Sự thành công này là kết quả cố gắng của Ban Giám đốc và tập thể cán bộ công nhân viên cùng phối kết hợp chặt chẽ góp phần tăng trởng nguồn vốn trong toàn huyện.

2.2.2.2: Tình hình hoạt động tín dụng của NHNo&PTNT huyện Đô Lơng Tình hình sử dụng vốn:

Là một NH kinh doanh trong lĩnh vực nông nghiệp và nông thôn cho nên khách hàng chủ yếu của NHNo&PTNT huyện Đô Lơng là các hộ sản xuất và kinh tế t nhân Trên cơ sở nguồn vốn huy động đợc tại địa phơng NHNo&PTNT huyện Đô Lơng đã đầu t kịp thời cho các nhu cầu vay vốn của các thành phần kinh tế trên địa bàn.

Qua bảng 02 cho ta thấy doanh số cho vay, tổng d nợ bình quân đầu ngời qua các năm đều tăng năm sau cao hơn năm trớc Tổng doanh số cho vay của năm 2007 so với năm 2006 tăng 46490 triệu đồng, tơng ứng chiếm tỷ lệ 44,28%, còn năm 2008 so với năm 2007 tăng 19208 triệu đồng chiếm với tỷ lệ 12,68% Về tổng d nợ thì qua 3 năm đều tăng cụ thể: năm 2007 so với 2006 đã tăng 17590 triệu đồng ứng với tỷ lệ 12,95% và năm 2008 so với năm 2007 đã tăng 28816 triệu đồng tơng ứng chiếm tỷ lệ 26,91% Qua đó ta thấy đợc d nợ bình quân qua 3 năm tăng rõ rệt :năm 2007so với 2006 đã tăng 500 triệu chiếm 25% đến năm 2008 so với

Chuyên Đề Tốt Nghiệp

2007 thì lại giảm xuống còn 300 triệu và chiếm 12% Nhng qua 3 năm ta vẫn thấy là d nợ bình quân tăng.

Cùng với định hớng phát triển kinh tế của đất nớc, của tỉnh cũng nh của huyện nhà những năm qua hoạt động sản xuất kinh doanh của các thành phần kinh tế đã có những thay đổi căn bản Trớc đây trong nông nghiệp chủ yếu là ngành trồng trọt và độc canh cây lúa nớc thì đến nay với chủ trơng thay đổi cơ cấu kinh tế trong nông nghiệp và nông thôn thì nhiều cây trồng, vật nuôi, nghề phụ đã đợc các hộ nông dân đón nhận và đa vào sản xuất kinh doanh nh kinh tế vờn đồi, trang trại, chăn nuôi đại gia súc gia cầm Từ thực tế đó NHNo&PTNT huyện… Đô Lơng đã tìm mọi biện pháp nhằm thay đổi cơ cấu đầu t, mở rộng mạng lới cho vay huy động vốn và cho vay qua tổ vay vốn theo nghị quyết liên tịch số 2308/NQLT giữa Trung ơng hội nông dân Việt Nam và NHNo&PTNT Việt Nam, Ngoài ra NH còn cải tiến quy trình, đơn giản thủ tục hồ sơ, đổi hàng có nhu cầu đợc vay vốn nhanh chóng và thuận lợi Việc tăng trởng quy mô tín dụng không những tạo cơ sở cho việc chuyển dịch cơ cấu kinh tế theo hớng sản xuất hàng hoá, góp phần xoá đói giảm nghèo của địa phơng mà còn nâng cao uy tín, vị thế và sức cạnh tranh trên thị trờng, đảm bảo sự tồn tại và phát triển ngày càng lớn mạnh của NH.

Bảng số 03: Cơ cấu d nợ cho vay theo các thành phần kinh tế

(Báo cáo tổng kết tín dụng của NHNo&PTN huyện Đô Lơngnăm 2006, 2007, 2008) Từ khi nền kinh tế chuyển sang cơ chế thị trờng hàng loạt các xí nghiệp quốc doanh và ngoài quốc doanh, HTX đã tự giải thể hoặc sắp xếp lại Đứng trớc thực tế ấy với xu thế phát triển của đất nớc, NHNo&PTNT huyện Đô Lơng đã chuyển hớng đầu t đó là hớng về thị trờng nông nghiệp nông thôn và nông dân, đó là chuyển sang cho vay kinh tế hộ, một thị trờng đầy tiềm năng.

Quyết định 499A ngày 02/9/1993 về cho vay hộ sản xuất nông, lâm, ng nghiệp, quyết định 67/1999/QĐTTg ngày 30/3/1999 về một số chính sách tín dụng NH phục vụ phát triển

Chuyên Đề Tốt Nghiệp

nông nghiệp, nông thôn đã tháo gỡ nhiều khó khăn trong quá trình cho vay vốn đối với hộ sản xuất nông nghiệp.

Từ số liệu bảng 03 cho ta thấy tình hình d nợ của NHNo&PTNT huyện Đô Lơng năm 2007 so với năm 2005 tăng về số tuyệt đối là 46.406 triệu đồng, tốc độ tăng 43,3 %.

Để hiểu đợc sự tăng lên này do thành phần kinh tế nào là chủ yếu ta hãy xem xét cụ thể từng chỉ tiêu:

Công ty trách nhiệm hữu hạn cổ phần đến năm 2008 mới có 2 công ty có quan hệ với Ngân hàng d nợ 3.400 triệu đồng chiếm tỷ lệ 2,2% trong tổng d nợ Tăng so với năm 2007 là 2.600 triệu tốc độ tăng trởng 325 %.

Tín dụng đối với hộ sản xuất: Đối tợng này chiếm hơn 97,8% trong hoạt động tín dụng và là thị trờng kinh doanh chủ yếu của Ngân hàng Qua bảng 03 ta thấy tỷ trọng d nợ đối với cho vay hộ sản xuất qua các năm đều chiếm hơn 97,8% Năm 2008 d nợ đạt 150.070 triệu đồng chiếm 97,8% trong tổng d nợ, tăng so với năm 2006 là 43.806 triệu đồng tốc độ tăng trởng 41,2% Điều này chứng minh sự đúng đắn trong việc xác định đối tợng khách hàng chính của Ngân hàng đó là lĩnh vực nông nghiệp, nông thôn và nông dân Tuy nhiên đây cũng là một đối tợng tiềm ẩn rủi ro lớn nhất mà NHNo&PTNT huyện Đô Lơng phải tính toán và có những chính sách cho vay phù hợp, lợng hoá thấp nhất rủi ro, có nh vậy mới đảm bảo an toàn cho vốn đầu t, hoạt động tín dụng phát triển

Bảng 04: Kết cấu d nợ theo thời hạn cho vay

Đơn vị tính: Triệu đồng

Chỉ tiêu D nợ năm 2006 D nợ năm 2007 D nợ năm 2008 Sonăm 2007 với 2006