Bài giảng nghiệp vụ ngân hàng thương mại chương 2 nghiệp vụ huy động vốn

Chương NGHIỆP VỤ HUY ĐỘNG VỐN 16 Những vấn đề huy động vốn Khái niệm Huy động vốn nghiệp vụ tạo nên nguồn vốn hoạt động kinh doanh NHTM, thông qua việc NH nhận ký thác quản lý khoản tiền từ khách hàng theo ngun tắc có hồn trả gốc lãi 17 Đặc điểm - Chủ thể tham gia Hình thức đa dạng Tính hồn trả Tỷ trọng lớn Sự tín nhiệm khách hàng 18 Nguyên tắc huy động vốn - Hoàn trả - Trả lãi - Bảo mật 19 Vai trò huy động vốn - Đối với kinh tế - Đối với ngân hàng thương mại - Đối với khách hàng 20 Phân loại hình thức huy động vốn 5.1 Căn theo đối tượng khách hàng - Huy động từ cá nhân - Huy động từ doanh nghiệp - Huy động từ tổ chức kinh tế - Huy động từ định chế tài 21 5.2 Căn theo mục đích - Tiền gửi tốn - Tiền gửi có kỳ hạn - Tiền gửi tiết kiệm - Phát hành giấy tờ có giá 5.3 Căn vào kỳ hạn - Huy động vốn ngắn hạn - Huy động vốn dài hạn 5.4 Căn vào loại tiền huy động - Huy động nội tệ - Huy động ngoại tệ 5.5 Căn vào tính chất - Vốn huy động thường xuyên - Vốn huy động khơng thường xun 22 II CÁC HÌNH THỨC HUY ĐỘNG VỐN CHỦ YẾU CỦA NHTM Tiền gửi không kỳ hạn 1.1 Khái niệm Tiền gửi không kỳ hạn hình thức tiền gửi mà khách hàng gửi vào NHTM với mục đích để ngân hàng toán thu chi hộ theo yêu cầu khách hàng 23 1.2 Đặc điểm : - Khách hàng phép rút lúc - Đối tượng sử dụng doanh nghiệp, tổ chức, cá nhân - Nguồn vốn biến động - NHTM thực dự trữ bắt buộc - NHTM sử dụng để cấp tín dụng - Trả lãi 24 Cách tính lãi : Công thức: n I = ∑ Di * N i ∗ r i =1 Trong : I: Lãi tiền gửi tốn Di: Số dư có tiền gửi khách hàng ngày i tháng Ni: Số ngày có mức dư có Di ổn định r : Lãi suất tiền gửi toán (tháng, năm ) Tiền gửi tiết kiệm 3.1 Khái niệm Tiền gửi tiết kiệm hình thức huy động vốn chủ yếu khoản tiền để dành cá nhân gửi vào ngân hàng với mục đích sinh lời an tồn tài sản 33 3.2 Các hình thức gửi tiết kiệm a/ Tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn b/ Tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn 34 3.2 Các hình thức gửi tiết kiệm a/ Tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn Là hình thức tiền gửi tiết kiệm mà người gửi rút tiền lúc Cách tính lãi (I): I = Số dư TG x thời hạn gửi x Lãi suất TGTK không kỳ hạn 35 Ví dụ : Ngày 15/1/2012 khách hàng đến NHTMCP Á Châu gửi tiết kiệm không kỳ hạn 100.000.000 đồng, lãi suất tiền gửi không kỳ hạn 3,6%/năm Ngày 5/2/2012 khách hàng đến rút tiền Tính số tiền khách hàng có ? Số ngày thực gửi : 15/1/2012 – 4/2/2012 : 21 ngày Lãi tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn : 100.000.000 * 21 * 3,6%/360 = 210.000 đồng Số tiền khách hàng có tất tốn tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn : 100.000.000 + 210.000 = 100.210.000 đồng 36 Tiện ích: - Có thể rút tiền lúc - Dễ dàng chuyển đổi hình thức tiền gửi chuyển nhượng cho người khác - Sử dụng để chứng minh lực tài - Sử dụng sổ tiền gửi để cầm cố chấp vay ngân hàng 37 3.2 Các hình thức gửi tiết kiệm b/ Tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn - Người gửi rút sau kỳ hạn định - NH huy động hình thức sổ tiết kiệm hay chứng tiền gửi 38 Đặc điểm : - Người gửi nhận lãi an toàn tài sản - Huy động khoản tiền tạm thời nhàn rỗi Cách tính lãi : I = Số dư TG * Thời hạn gửi*Lãi suất TGTK có kỳ hạn 39 Ví dụ : Ngày 15/1/2012 khách hàng A gửi tiết kiệm tháng, số tiền 100.000.000 đồng Lãi trả sau với lãi suất 14%/năm Tính số tiền có vào ngày đến hạn Nếu ngày 5/2/2012 khách hàng A cần tiền rút trước hạn, NHTM áp dụng lãi suất tiền gửi không kỳ hạn 3,6%/năm Giải Đến hạn tất toán sổ tiết kiệm, số tiền thu : 100.000.000 + 100.000.000* 90 ngày *14%/360 = 100.000.000 + 3.500.000 = 103.500.000 đồng Ngày 5/2/2012 khách hàng rút trước hạn, số tiền thu : 100.000.000 + 100.000.000 *21 ngày *3,6%/360 = 100.000.000 + 210.000 = 100.210.000 đồng 40 4.Tiền gửi toán khác - Tiền gửi ký quỹ L/C - Tiền gửi đặt cọc - Tiền gửi séc bảo chi 41 Huy động hình thức phát hành chứng từ có giá 5.1 Khái niệm giấy tờ có giá Giấy tờ có giá chứng nhận NHTM phát hành để huy động vốn, xác định nghĩa vụ trả khoản tiền thời hạn định, điều kiện trả lãi điều khoản cam kết khác NHTM người mua 42 5.2 Hình thức { { { Căn vào thời hạn phát hành : z Chứng từ có giá ngắn hạn z Chứng từ có giá dài hạn Căn vào cách trả lãi: z Trả lãi trước (đầu kỳ ) z Trả lãi sau (cuối kỳ ) z Trả lãi định kỳ Căn vào loại tiền: z Huy động tiền nước z Gửi vàng ngoại tệ 43 5.2 Hình thức { { Căn vào người sở hữu: z Chứng đích danh z Chứng vơ danh z Chứng ghi sổ Căn vào khả chuyển đổi: z NHTM phát hành trái phiếu chuyển đổi thành cổ phiếu z NHTM phát hành trái phiếu không chuyển đổi thành cổ phiếu 44 5.2 Hình thức { Căn vào điều kiện chứng quyền kèm theo: z z { NHTM phát hành trái phiếu có kèm chứng quyền NHTM phát hành trái phiếu không kèm theo chứng quyền Căn vào giá bán : z z z NHTM phát hành mệnh giá NHTM phát hành giấy tờ có giá có phụ trội NHTM phát hành giấy tờ có giá có chiết khấu 45 5.3 Đặc điểm - Đối tượng mua chứng từ có giá tổ chức, cá nhân, doanh nghiệp - Người mua chứng từ có giá với mục đích sinh lợi đảm bảo an tồn tài sản 5.4 Tiện ích - Chứng minh lực tài - Có thể chuyển nhượng, cầm cố, chiết khấu thời hạn hiệu lực giấy tờ có giá 46 Vốn vay - Vay ngân hàng thương mại - Vay ngân hàng trung ương 47 ... kỳ hạn - Huy động vốn ngắn hạn - Huy động vốn dài hạn 5.4 Căn vào loại tiền huy động - Huy động nội tệ - Huy động ngoại tệ 5.5 Căn vào tính chất - Vốn huy động thường xuyên - Vốn huy động không... 300.000.000 29 /6-10/7/ 12 105.000.000 12 1 .26 0.000.000 11/7-16/7/ 12 99.000.000 594.000.000 17/7-19/7/ 12 107.000.000 321 .000.000 20 /7 -22 /7 /20 12 114.000.000 3 42. 000.000 23 /7 -25 /7 /20 12 111.000.000... năm 20 12 NHTMCP A sau ( đơn vị tính : ngàn đồng ) Ngày Diễn giải 26 /6 /20 12 Nhập lãi vào vốn 29 /6 /20 12 Nộp tiền mặt 11/7 /20 12 Trả nợ cho người bán UNC 17/7 /20 12 Doanh thu bán hàng 17/7 /20 12 Rút