Bài giảng quản trị ngân hàng thương mại 2 chương 4 định giá dịch vụ của ngân hàng

CHƯƠNG 4: ĐỊNH GIÁ DỊCH VỤ CỦA NGÂN HÀNG NỘI DUNG 4.1 Các loại giá sản phẩm phương pháp định giá sản phẩm ngân hàng thương mại 4.2 Xác định lãi suất tài sản sinh lãi 4.3 Định giá nguồn vốn huy động 4.4 Định giá dịch vụ khác ngân hàng 4.1 Các loại giá sản phẩm PP định giá sản phẩm NHTM 4.1.1 Các loại giá dịch vụ 4.1.2 Các yếu tố tác động đến giá dịch vụ 4.1.3 Phương pháp định giá dịch vụ 4.1.1 Các loại giá dịch vụ a Lãi suất - Khái niệm: Lãi suất tỷ lệ phần trăm số lãi gốc thời gian định (1 năm) Lãi suất giả tín dụng giá quyền sử dụng vốn vay khoảng thời gian định mà người sử dụng phải trả cho người cho vay 4.1.1 Các loại giá dịch vụ a Lãi suất - Phân loại: + Lãi suất huy động lãi suất tài trợ: + Lãi suất ngắn hạn lãi suất trung, dài hạn: Là lãi suất phân biệt theo thời hạn sản phẩm + Lãi suất cố định, thả hỗn hợp + Lãi suất trần lãi suất sàn + Lãi suất thông thường lãi suất ưu đãi + Lãi suất nội tệ, ngoại tệ 4.1.1 Các loại giá dịch vụ b Phí - Khái niệm: Phí thường tính theo tỷ lệ phần trăm qui mơ sản phẩm - Phí tính số tiền tuyệt đối số trường hợp tính phí tối đa, tổi thiểu,… - Trong hoạt động tài trợ (cho vay, bảo lãnh) ngân hàng thường sử dụng phí để bù đắp phần chi phí ngân hàng 4.1.2 Các yếu tố tác động đến giá dịch vụ a Tiền gửi - Khả tiết kiệm gia tăng tiết kiệm quốc gia - Nhu cầu đầu tư doanh nghiệp, Nhà nước hộ gia đình, - Tỷ lệ lạm phát => LS, Chính sách huy động TG - Tỷ lệ sinh lời hoạt động đầu tư khác - Trình độ phát triển thị trường tài - Khả sinh lời ngân hàng - Độ an toàn ngân hàng 4.1.2 Các yếu tố tác động đến giá dịch vụ b Tiền vay - Khả tiết kiệm gia tăng tiết kiệm quốc gia - Nhu cầu đầu tư doanh nghiệp, Nhà nước hộ gia đình - Tỷ lệ lạm phát => LS, Chính sách huy động TG - Tỷ lệ sinh lời hoạt động đầu tư khác - Trình độ phát triển thị trường tài - Khả sinh lời ngân hàng - Độ an tồn ngân hàng - Chính sách tín dụng - Rủi ro ngân hàng - Định hướng NHNN thời kỳ 4.1.2 Các yếu tố tác động đến giá dịch vụ b Khác - Các nhân tố bên + Địa bàn hoạt động ngân hàng + Thu nhập bình quân khả tiết kiệm KT + Tình hình trị, xã hội + Cạnh tranh kênh huy động vốn khác + Thói quen giao dịch qua ngân hàng người dân - Các nhân tố bên + Uy tín, thương hiệu ngân hàng + Lãi suất, quy định huy động vốn + Chất lượng dịch vụ NH + Chiến lược phát triển phương châm hoạt động NH + Mạng lưới chi nhánh NH, ATM 4.1.3 Phương pháp định giá dịch vụ * Tầm quan trọng việc định giá sản phẩm - Khuyến khích tiết kiệm: Khi gửi tiên vào NH, KH hưởng lãi số tiện ích khác - Khuyến khích đầu tư: Tăng sức cạnh tranh - Tăng thu nhập cho NH: lãi, phí tính vào thu nhập ngân hàng - Bù đắp tổn thất: quỹ dự phịng thiết lập tính vào chi phí 4.2.1 Xác định lãi suất tài sản sinh lãi - Cách xác định lãi suất tài sản sinh lãi • Lãi suất cho vay = Tỉ lệ chi phí vốn cho vay + Tỉ suất lợi nhuận kỳ vọng • Chi phí vốn cho vay = Chi phí huy động vốn + chi phí hoạt động + thuế + chi phí dự phịng rủi ro tín dụng + chi phí khoản 4.2.1 Xác định lãi suất tài sản sinh lãi - Các yếu tố cấu thành lãi suất • Chi phí huy động vốn: chi phí huy động vốn bình qn (lãi phải trả) tất nguồn, bao gồm: tiền gửi tiết kiệm dân cư, tiền gửi công ty, … vốn vay thị trường liên ngân hàng tính theo loại kỳ hạn • Chi phí hoạt động: bao gồm chi phí tiền lương, chi phí văn phịng, đào tạo, lại chi phí hoạt động khác • Chí phí dự phịng rủi ro tín dụng • Chi phí khoản • Chi phí vốn chủ sở hữu: mức lợi nhuận ngân hàng kỳ vọng thu vốn chủ sở hữu 4.2.1 Xác định lãi suất tài sản sinh lãi - Phương pháp xác định LS (1) Phương pháp cạnh tranh theo lãi suất thị trường Nội dung: Dựa vào lãi suất cho vay nhóm TCTD thị trường để tính LS cho vay trung bình thị trường theo kỳ hạn (2) Phương pháp điều chỉnh rủi ro giá vốn mơ hình RAROC (Risk Adjusted Return on Capital): Nội dung : Dựa vào dự báo rủi ro vay để xác định lãi suất 4.2.1 Xác định lãi suất tài sản sinh lãi Lãi suất cho vay = Tỷ lệ chi phí vốn cho vay + Tỷ suất lợi nhuận kỳ vọng Chi phí vốn vay bao gồm: + Chi phí vốn chủ sở hữu = Tích số vốn chủ sở hữu phân bổ cho khoản vay chi phi phí chội trước thuế vốn chủ sở hữu + Chi phí huy động vốn + Chi phí hoạt động ngân hàng + Chi phí dự phịng rủi ro tín dụng + Chi phí khoản 4.2.2 Định giá tài sản sinh lãi a Định giá theo phương pháp tổng hợp chi phí thu nhập NH xác định lãi suất TD cho thu đủ bù đắp chi có LN dự kiến Thu lãi tín dụng = Chi trả lãi + chi phí quản lý + Chi phí dự phịng – Thu lãi (ngồi tín dụng) thu thu khác + Các khoản thuế phải nộp + Lợi nhuận dự tính 4.2.2 Định giá tài sản sinh lãi a Định giá theo phương pháp tổng hợp chi phí thu nhập (tiếp) + NH phải tổng hợp chi phí liên quan đến sản phẩm bao gồm chi phí lãi, phí, lương phải trả, chi phí quản lý + NH tổng hợp tổn thất rịng xảy sản phẩm trộm, tiền giả, KH khơng trả nợ + NH tính tốn loại thuế phải nộp + NH phân loại sản phẩm mang lại thu nhập cho NH sản phẩm mang lại thu nhập lãi, phí, chênh lệch giá + NH dự tính thu nhập sau thuế đảm bảo lợi ích kỳ vọng chủ sở hữu 4.2.2 Định giá tài sản sinh lãi a Định giá tài sản sinh lãi theo lãi suất Lãi suất sinh lời bao gồm lãi suất phẩn bù rủi ro Lãi suất cho vay = Lãi suất + Phần bù rủi ro Ls = Ls huy động + chi phí rịng khác + thuế + thu nhập dự tính Ls = Ls thị trường liên NH + thuế + thu nhập dự tính 4.3 Định giá nguồn vốn huy động 4.3.1 Chi phí huy động 4.3.2 Xác định lãi suất huy động 4.3.1 Chi phí huy động - Khái niệm NH huy động vốn với lãi suất thị trường, phản ánh cung cầu thị trường tiền tệ Lãi suất huy động = Tỷ lệ lạm phát bình quân + Tỷ lệ thu nhập kỳ vọng người gửi tiền NH huy động mối tương quan với tổ chức tài khác Lãi suất nguồn (nhóm nguồn) = Lái suất gốc ( ls tái chiết khấu, ls liên ngân hàng) + Tỷ lệ thu nhập kỳ vọng người gửi tiền NH nỗ lực tiết kiệm chi phí khác CP quản lý chấp nhận tỷ lệ thu nhập ròng thấp để gia tăng lãi suất HĐ Ls nguồn (nhóm nguồn) = Tỷ lệ sinh lời dự tính từ tài sản tài trợ nguồn – Tỷ lệ chi phí khác rịng phân bổ cho nguồn – Tỷ lệ thuế thu nhập thu nhập rịng tính nguồn 4.3.1 Chi phí huy động * Các yếu tố ảnh hưởng đến lãi suất huy động - Khả tiết kiệm gia tăng tiết kiệm quốc gia - Nhu cầu đầu tư doanh nghiệp, Nhà nước hộ gia đình, - Tỷ lệ lạm phát => LS, Chính sách huy động TG - Tỷ lệ sinh lời hoạt động đầu tư khác - Trình độ phát triển thị trường tài - Khả sinh lời ngân hàng - Độ an toàn ngân hàng 4.3.2 Xác định lãi suất huy động (1) Xác định lãi suất bình qn (2) Chi phí vốn bình qn gia quyền K = ∑{(Rtxit)/[A(1-rt)]} Rt: tổng nguồn vốn t; it tỉ lệ chi phí nguồn vốn t A: tổng nguồn vốn; rt: tỉ lệ dự trữ nguồn vốn t (3) Các phương pháp xác định chi phí tiền gửi • Tỷ lệ chi phí trả lãi bình qn • Tỷ lệ chi phí hồ vốn cho nguồn vốn huy động vay • Tỷ lệ chi phí vốn sau thuế bình qn • Tỷ lệ chi phí vốn bình qn gia quyền 4.3.2 Xác định lãi suất huy động - Chi phí huy động vốn biên chi phí huy động tăng thêm ngân hàng muốn huy động thêm đồng vốn CP trả lãi bquân gia quyền = CP trả lãi tăng thêm - Tổng số vốn huy động tăng thêm Ưu điểm • Xác định xác CP theo nguồn vốn hđộng • Là sở để ngân hàng lựa chọn nguồn vốn Nhược điểm • CP nguồn vốn riêng lẻ cần điều chỉnh để bù đắp cho nhà cung ứng nguồn vốn khác 4.4 Định giá dịch vụ khác NHTM - Nguyên tắc định giá dịch vụ khác NHTM + Thực quy định pháp luật, NHNN + Đảm bảo tính hiệu cung ứng dịch vụ + Không để xảy sụt thay đổi bất thường + Xác định dịch vụ miễn phí chịu phí + Các dịch vụ liên quan chặt chẽ với + Định giá dịch vụ theo qui mô + Định giá dịch vụ có so sánh với giá tương quan tổ chức khác có cung cấp dịch vụ loại - Xác định giá dịch vụ khác Giá dịch vụ = Chi phí cho dịch vụ + Thuế thu nhạp rịng dự tính 4.4 Định giá dịch vụ khác NHTM * Nhân tố phi lãi suất Ø Số dư bù NH yêu cầu người vay trì số tiền gửi tối thiểu tài khoản TGTT trình vay Số dư bù xác định trung bình khoản cho vay, nhằm giảm rủi ro cho NH từ phía KH Ø Phí cam kết Phí cam kết tính cho KH trường hợp NH cấp cho KH hạn mức tín dụng Phí cam kết tính tỷ lệ phần trăm hạn mức cam kết lại NH cung cấp cho KH THẢO LUẬN NHĨM Câu 1: Tìm hiểu đánh giá danh mục biểu phí dịch vụ chuyển tiền 10 NHTM Việt Nam nay? Câu 2: Khảo sát đánh giá so sánh lãi suất huy động nhóm 10 NHTM Việt Nam nay?