Những vấn đề chung về Bảo hiểm hàng hoá xuất nhập khẩu vận chuyển bằng đường biển
Sự ra đời và phát triển của bảo hiểm hàng hoá xuất nhập khẩu vận chuyển bằng đường biển
Bảo hiểm hàng hải có lịch sử lâu đời, phát triển song song với sự gia tăng của thương mại và vận chuyển hàng hóa qua biển Vào khoảng thế kỷ V trước Công nguyên, con người đã bắt đầu áp dụng phương pháp chia nhỏ hàng hóa để giảm thiểu tổn thất, đánh dấu sự khởi đầu của bảo hiểm hàng hóa Đến thế kỷ XII, khi thương mại hàng hải giữa các quốc gia phát triển, các tổn thất lớn do thiên tai, tai nạn hoặc cướp biển xảy ra ngày càng nhiều, khiến thương nhân lo ngại về khả năng phá sản Để đối phó, họ thường vay vốn để kinh doanh, và nếu gặp rủi ro dẫn đến tổn thất toàn bộ, họ sẽ được xoá nợ Ngược lại, nếu hành trình thành công, ngoài việc trả lại vốn vay, họ còn phải chịu lãi suất cao, được coi là hình thức ban đầu của phí bảo hiểm.
Vào năm 1182 tại Lombarde, Bắc Ý, hợp đồng bảo hiểm hàng hóa đầu tiên đã được hình thành, đánh dấu sự cam kết của người bán với khách hàng về việc thực hiện các điều khoản ghi trong đơn Sự kiện này đã dẫn đến sự ra đời của hợp đồng bảo hiểm và nghề bảo hiểm, phát triển thành một lĩnh vực độc lập.
Vào năm 1468, tại Venise, Ý, đạo luật đầu tiên về bảo hiểm hàng hải đã được ban hành, đánh dấu bước khởi đầu quan trọng cho ngành bảo hiểm này Sự phát triển mạnh mẽ của thương mại hàng hải đã thúc đẩy sự ra đời và phát triển của bảo hiểm hàng hải, cùng với hàng loạt thể lệ, công ước và hiệp ước quốc tế liên quan Hai mốc quan trọng trong lịch sử bảo hiểm hàng hải bao gồm mẫu hợp đồng bảo hiểm của Lloyd's vào năm 1776 và Luật bảo hiểm của Anh năm 1906 (MiA - Marine Insurance Act).
1906), công ước Brucxen năm 1924, Hague Visby 1986, Hămbua năm 1978, Incoterms 1953,1980,1990,2000 Các điều khoản về bảo hiểm hàng hải cũng ra đời và ngày càng hoàn thiện
Nói về bảo hiểm hàng hải không thể không nói tới nước Anh và Lloyd's.
Nước Anh nổi bật với sự phát triển hiện đại trong lĩnh vực thương mại và hàng hải, trở thành một trong những quốc gia hàng đầu thế giới Lịch sử hàng hải của nước này gắn liền với sự phát triển ngoại thương và sở hữu đội tàu buôn mạnh nhất, khẳng định vị thế là trung tâm thương mại và hàng hải toàn cầu Chính vì vậy, Anh Quốc cũng là nơi tiên phong trong việc xây dựng các nguyên tắc và quy định về hàng hải cũng như bảo hiểm hàng hải.
Vào năm 1779, các hội viên của Lloyd's đã tổng hợp các nguyên tắc bảo hiểm hàng hải thành một hợp đồng chung, được gọi là hợp đồng Lloyd's, được Quốc hội Anh phê duyệt và áp dụng rộng rãi cho đến năm 1982 Từ ngày 1/1/1982, Hiệp hội bảo hiểm London đã phê duyệt một mẫu đơn bảo hiểm hàng hải mới, hiện đang được sử dụng phổ biến trên toàn cầu.
Bảo hiểm không chỉ dừng lại ở lĩnh vực hàng hải; với sự phát triển mạnh mẽ của nền kinh tế toàn cầu, các loại hình bảo hiểm khác cũng đã phát triển nhanh chóng Điều này nhằm đáp ứng nhu cầu ngày càng cao trong phát triển kinh tế, cũng như các khía cạnh khác của đời sống xã hội, văn hóa và giao lưu quốc tế.
Công ty Bảo hiểm Việt Nam, hiện nay là Tổng công ty Bảo hiểm Việt Nam (Bảo Việt), được thành lập vào ngày 17/12/1964 theo Quyết định số 179/CP và chính thức hoạt động từ ngày 15/1/1965, là đơn vị chuyên môn trực thuộc Bộ Tài chính được giao nhiệm vụ kinh doanh bảo hiểm.
Trước năm 1964, Bảo Việt hoạt động chủ yếu như một đại lý bảo hiểm hàng hóa xuất nhập khẩu cho công ty Bảo hiểm nhân dân Trung Quốc, với hình thức mua bảo hiểm theo giá FOB.
CF và bán theo giá CIF với mục đích là học hỏi kinh nghiệm.
Từ năm 1965 đến 1975, Bảo Việt đã triển khai ba nghiệp vụ bảo hiểm đối ngoại, bao gồm bảo hiểm hàng hóa xuất nhập khẩu Sau năm 1970, Bảo Việt mở rộng quan hệ tái bảo hiểm với các quốc gia như Liên Xô (cũ), Ba Lan và Triều Tiên, trước đó chỉ có quan hệ tái bảo hiểm với Trung Quốc.
Từ năm 1975 đến 1992, Bảo Việt đã mở rộng hoạt động và triển khai nhiều nghiệp vụ bảo hiểm, thiết lập quan hệ tái bảo hiểm, giám định với hơn 40 quốc gia trên thế giới Khởi đầu vào năm 1965, Bộ Tài chính đã ban hành quy tắc chung về bảo hiểm hàng hóa vận chuyển bằng đường biển Gần đây, Bộ Tài chính đã cập nhật quy tắc này bằng Quy tắc chung 1990 (QTC-1990) và Luật Hàng hải Việt Nam, tạo cơ sở pháp lý quan trọng cho bảo hiểm hàng hóa xuất nhập khẩu qua đường biển.
Trong bối cảnh nền kinh tế Việt Nam phát triển mạnh mẽ, việc đa dạng hóa các loại hình kinh doanh bảo hiểm trở thành yêu cầu thiết thực để thu hút vốn đầu tư nước ngoài Nghị định 100/CP ban hành ngày 18/12/1993 đã tạo điều kiện cho sự ra đời và phát triển của nhiều công ty bảo hiểm, góp phần hình thành thị trường bảo hiểm cạnh tranh với 10 công ty bảo hiểm gốc Trong đó, bảo hiểm hàng hóa xuất nhập khẩu, đặc biệt là vận chuyển bằng đường biển, vẫn giữ vai trò quan trọng, giúp các doanh nghiệp bảo vệ tài sản và giảm thiểu rủi ro trong quá trình giao thương quốc tế.
Bảo hiểm là cam kết bồi thường của người bảo hiểm cho người được bảo hiểm về thiệt hại do rủi ro đã thỏa thuận, với điều kiện người được bảo hiểm đóng phí bảo hiểm Trong bảo hiểm hàng hóa xuất nhập khẩu, người được bảo hiểm có thể là người mua hoặc người bán, tùy thuộc vào điều kiện thương mại và cơ sở giao hàng trong hợp đồng Đối tượng bảo hiểm là hàng hóa đã được mua bảo hiểm.
2 Sự cần thiết và tác dụng của bảo hiểm hàng hoá xuất nhập khẩu vận chuyển bằng đường biển :
Ngành bảo hiểm ra đời để đối phó với các rủi ro không thể kiểm soát, nhằm bảo vệ tài chính cho chủ tàu và chủ hàng khi xảy ra sự cố Nếu không có sự bù đắp kịp thời từ các nhà bảo hiểm, những rủi ro thảm hoạ có thể gây ra tổn thất lớn, dẫn đến khó khăn tài chính nghiêm trọng Do đó, bảo hiểm hàng hoá xuất nhập khẩu qua đường biển trở thành nhu cầu thiết yếu, mang lại sự an tâm và bảo vệ cho các bên liên quan.
Để giảm thiểu rủi ro cho hàng hóa, cần tăng cường công tác bảo quản và kiểm tra, đồng thời áp dụng các biện pháp phòng ngừa nhằm hạn chế tổn thất.
Bảo hiểm hàng hóa xuất nhập khẩu không chỉ bảo vệ quyền lợi của doanh nghiệp mà còn mang lại lợi ích cho nền kinh tế quốc dân, giúp tiết kiệm chi phí và tăng thu ngoại tệ cho nhà nước.
CIF, CIP sẽ tạo ra khả năng cạnh tranh của bảo hiểm trong nước với nước ngoài.
Nhờ có hoạt động bảo hiểm trong nước các chủ hàng không phải mua bảo hiểm ở nước ngoài, nói cách khác là không phải xuất khẩu vô hình.
Những nội dung cơ bản của bảo hiểm hàng hoá xuất nhập khẩu vận chuyển bằng đường biển
iii Những nội dung cơ bản của bảo hiểm hàng hoá xuất nhập khẩu vận chuyển bằng đường biển
1 Đặc điểm và trách nhiệm của các bên liên quan trong quá trình xuất nhập khẩu hàng hoá vận chuyển bằng đường biển :
1.1 Đặc điểm quá trình xuất nhập khẩu hàng hoá vận chuyển bằng đường biển
Xuất nhập khẩu hàng hóa được thực hiện qua hợp đồng giữa người mua và người bán, bao gồm các thông tin quan trọng như số lượng, chất lượng, ký mã hiệu, quy cách đóng gói, giá cả, trách nhiệm thuê tàu, cước phí, phí bảo hiểm, thủ tục và đồng tiền thanh toán.
- Trong quá trình xuất nhập khẩu hàng hoá có sự chuyển giao quyền sở hữu lô hàng hoá xuất nhập khẩu từ người bán sang người mua.
Hàng hoá xuất nhập khẩu phải được vận chuyển qua biên giới quốc gia và chịu sự kiểm soát của hải quan và kiểm dịch, tùy thuộc vào quy định của từng nước Để thực hiện việc vận chuyển này, việc mua bảo hiểm theo tập quán thương mại quốc tế là cần thiết Người tham gia bảo hiểm có thể là người nhập khẩu hoặc người xuất khẩu Hợp đồng bảo hiểm xác định mối quan hệ giữa bên bảo hiểm và bên mua bảo hiểm đối với hàng hoá Nếu người bán hàng mua bảo hiểm, họ phải chuyển nhượng quyền lợi bảo hiểm cho người mua hàng, để khi hàng hóa đến nơi, nếu xảy ra tổn thất, người mua có thể yêu cầu bồi thường từ bên bảo hiểm.
- Hàng hoá xuất nhập khẩu thường được vận chuyển bằng các phương tiện khác nhau theo phương thức vận chuyển đa phương tiện, trong đó có tàu biển.
Người vận chuyển hàng hoá đồng thời cũng là người giao hàng cho người mua.
Người chuyên chở đóng vai trò là bên trung gian và có trách nhiệm bảo vệ, chăm sóc hàng hóa một cách đúng quy cách, đảm bảo phẩm chất và số lượng từ khi nhận hàng từ người bán cho đến khi giao cho người mua.
Quá trình xuất nhập khẩu hàng hóa liên quan đến nhiều bên, và mỗi bên cần thực hiện đầy đủ nghĩa vụ của mình để đảm bảo sự thành công của giao dịch.
1.2 Trách nhiệm của các bên liên quan
Hoạt động xuất nhập khẩu hàng hoá thường được thực hiện thông qua ba loại hợp đồng:
-Hợp đồng mua bán -Hợp đồng vận chuyển -Hợp đồng bảo hiểm
Hợp đồng này xác định rõ ràng trách nhiệm của các bên liên quan, và trách nhiệm này được quy định dựa trên các điều kiện giao hàng trong hợp đồng mua bán.
Theo điều kiện thương mại quốc tế "INCOTERMS 2000", có mười ba điều kiện giao hàng được chia thành bốn nhóm E, F, C, D Nhóm E quy định người bán giao hàng tại xưởng của mình, trong khi nhóm F yêu cầu người bán giao hàng cho người chuyên chở do người mua chỉ định (bao gồm FCA, FAS và FOB) Nhóm C yêu cầu người bán hợp đồng thuê phương tiện vận tải nhưng không chịu rủi ro về mất mát hay hư hại hàng hóa sau khi đã gửi hàng (bao gồm CFR, CIF, CPT và CIP) Cuối cùng, nhóm D quy định người bán chịu mọi chi phí và rủi ro để đưa hàng đến địa điểm quy định (bao gồm DAF, DES, DEQ, DDU, DDP) Các điều kiện phổ biến nhất trong nhóm này là FOB, CFR và CIF.
Trong các điều kiện giao hàng, giá hàng thường đi kèm với cước phí vận chuyển và phí bảo hiểm, tùy thuộc vào từng điều kiện cụ thể Với điều kiện FOB, người bán không có trách nhiệm thuê tàu và mua bảo hiểm, do đó người mua sẽ đảm nhận dịch vụ này Ngược lại, trong điều kiện CIF, người bán phải thuê tàu và mua bảo hiểm cho hàng hóa Các tập đoàn lớn hoạt động trong nhiều lĩnh vực thường cung cấp dịch vụ vận chuyển và bảo hiểm khi giao hàng theo điều kiện nhóm C và D Nhập khẩu hàng hóa theo điều kiện FOB hoặc CFR giúp giữ lại dịch vụ vận chuyển và bảo hiểm, trong khi điều kiện CIF cũng đảm bảo dịch vụ này cho người bán Điều này không chỉ hỗ trợ sự phát triển của ngành vận tải đường biển mà còn thúc đẩy ngành bảo hiểm của quốc gia.
Nói chung, trách nhiệm của các bên liên quan được phân định như sau:
Người bán (bên xuất khẩu) có trách nhiệm chuẩn bị hàng hoá theo đúng hợp đồng ngoại thương về số lượng, chất lượng, quy cách, loại hàng và bao bì đóng gói Họ phải tập kết hàng đến cảng đúng thời hạn, thông báo tàu đến nhận chuyên chở, và giao hàng cho tàu khi qua lan can an toàn, từ đó hết trách nhiệm về rủi ro tai nạn đối với hàng hoá Ngoài ra, người bán cần thực hiện các thủ tục hải quan, kiểm dịch, lấy giấy chứng nhận kiểm định phẩm chất, và đảm bảo bao bì có thể chịu được điều kiện vận chuyển thông thường Cuối cùng, họ phải lấy được vận tải đơn sạch và, nếu bán hàng theo điều kiện CIF, còn có trách nhiệm mua bảo hiểm cho lô hàng và ký hậu vào đơn bảo hiểm để chuyển nhượng quyền lợi bảo hiểm cho người mua.
Người mua (bên nhập khẩu) có trách nhiệm nhận hàng từ người chuyên chở đúng số lượng và chất lượng ghi trong hợp đồng vận chuyển và hợp đồng mua bán ngoại thương Họ cần lấy giấy chứng nhận kiểm đếm, biên bản kết toán giao nhận hàng và biên bản về hàng hóa hư hỏng (nếu có) Nếu có sai lệch về số lượng hàng so với hợp đồng mua bán nhưng đúng với hợp đồng vận chuyển, người mua có quyền khiếu nại người bán Trong trường hợp phẩm chất hoặc số lượng hàng hóa nhận không đúng với vận tải đơn, họ có thể khiếu nại với chủ phương tiện chuyên chở dựa trên biên bản đã lập Ngoài ra, người mua cũng phải mua bảo hiểm cho hàng hóa nếu mua theo giá CF, thuê tàu và trả cước phí vận chuyển nếu mua theo giá FOB, hoặc nhận chứng từ bảo hiểm từ người bán nếu mua theo giá CIF.
Người vận chuyển có trách nhiệm chuẩn bị phương tiện chuyên chở đáp ứng yêu cầu kỹ thuật thương mại và kỹ thuật hàng hải, đồng thời giao nhận hàng hóa đúng quy định theo hợp đồng vận chuyển Ngoài ra, họ phải tham gia bảo hiểm thân tàu và P and I theo tập quán thương mại quốc tế Người vận chuyển cũng có trách nhiệm cấp vận đơn (Bill of Loading) cho người gửi hàng, chứng từ này thể hiện mối quan hệ pháp lý giữa người vận chuyển, người gửi hàng và người nhận hàng Trong quá trình vận chuyển, người vận chuyển phải chịu trách nhiệm với những rủi ro xảy ra đối với hàng hóa và có trách nhiệm bảo vệ, chăm sóc cho lô hàng hóa chuyên chở từ cảng đi đến cảng đích.
Người bảo hiểm có trách nhiệm đối với các rủi ro liên quan đến lô hàng hóa được bảo hiểm, bao gồm việc kiểm tra các chứng từ liên quan đến hàng hóa, hành trình vận chuyển và tàu chuyên chở Khi xảy ra tổn thất trong phạm vi bảo hiểm, người bảo hiểm phải tiến hành giám định, bồi thường tổn thất và có quyền đòi bồi thường từ bên thứ ba nếu họ là nguyên nhân gây ra tổn thất đó.
2 Các loại rủi ro và tổn thất trong bảo hiểm hàng hoá xuất nhập khẩu vận chuyển bằng đường biển.
2.1 Rủi ro trong bảo hiểm hàng hoá xuất nhập khẩu vận chuyển bằng đường biển
Rủi ro trong bảo hiểm hàng hoá xuất nhập khẩu qua đường biển bao gồm các tai nạn và sự cố bất ngờ, có thể gây tổn thất cho hàng hóa được bảo hiểm Những rủi ro này có thể là tàu bị đắm, hàng hóa bị mất, đổ vỡ hoặc hư hỏng Dựa vào nguồn gốc phát sinh, rủi ro trong xuất nhập khẩu hàng hóa vận chuyển bằng đường biển được phân loại thành nhiều loại khác nhau.
Thiên tai là những hiện tượng tự nhiên mà con người không thể kiểm soát, bao gồm biển động, bão, gió lốc, sét đánh, thời tiết xấu và sóng thần Những hiện tượng này có thể gây ra thiệt hại lớn về người và tài sản, ảnh hưởng nghiêm trọng đến cuộc sống và môi trường.
Tai hoạ của biển bao gồm những sự cố nghiêm trọng mà tàu gặp phải khi hoạt động trên biển, như mắc cạn, đâm va, đắm chìm, cháy nổ, lật úp hoặc mất tích Những rủi ro này được coi là những rủi ro chính đối với an toàn hàng hải.
Các tai nạn bất ngờ khác là những thiệt hại phát sinh từ các tác động ngẫu nhiên bên ngoài, không thuộc các tai hoạ trên biển Những tai nạn này có thể xảy ra trong quá trình vận chuyển, xếp dỡ hàng hóa, giao nhận, lưu kho, và bảo quản hàng hóa, như hàng hóa bị vỡ, hư hỏng, thiếu hụt, mất trộm, hoặc không giao hàng đúng hạn Những rủi ro này được gọi là rủi ro phụ.
* Rủi ro do bản chất hoặc do tính chất đặc biệt của đối tượng bảo hiểm hoặc những thiệt hại mà nguyên nhân trực tiếp là chậm chễ.
Theo nghiệp vụ bảo hiểm thì những rủi ro của hàng hoá xuất nhập khẩu vận chuyển bằng đường biển có thể được chia thành các loại sau đây:
Thực trạng triển khai nghiệp vụ Bảo hiểm hàng hoá xuất nhập khẩu vận chuyển bằng đường biển ở PJICO
Khái quát về PJICO
Dựa trên quan điểm đổi mới của Đảng, PJICO hoạt động trong nền kinh tế nhiều thành phần theo cơ chế thị trường với sự quản lý vĩ mô của Nhà nước Công ty cổ phần bảo hiểm Petrolimex cũng được hình thành từ chính sách mở cửa nhằm phát triển thị trường bảo hiểm tại Việt Nam.
Công ty bảo hiểm cổ phần Petrolimex được thành lập theo Giấy chứng nhận đủ tiêu chuẩn và điều kiện kinh doanh bảo hiểm số 06-TC/GCN do Bộ Tài chính cấp ngày 27/05/1995, cùng với Giấy phép thành lập số 1873/GP-UB của Uỷ ban nhân dân Thành phố Hà Nội ngày 08/06/1995 và Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh số 060256 do uỷ ban kế hoạch (nay là Sở kế hoạch và Đầu tư) Thành phố Hà Nội cấp ngày 15/06/1995.
PJICO là công ty cổ phần bảo hiểm đầu tiên tại Việt Nam, được thành lập với vốn góp ban đầu 55 tỷ VND từ 7 cổ đông sáng lập và một cổ đông tham gia (Liên hiệp đường sắt Việt Nam), cùng với một phần vốn được huy động qua phát hành cổ phiếu trên thị trường.
Bảng 1: Vốn góp của các cổ đông vào công ty cổ phần bảo hiểm
Stt Đơn vị Tỷ trọng
Vốn góp (triệuVND) Số cổ phiếu
1 Tổng công ty xăng dầu Việt Nam 51 28.050 14.025
2 Ngân hàng ngoại thương Việt Nam 10 5.500 2.750
3 Công ty Tái BH quốc gia Việt Nam 8 4.400 2.200
4 Tổng công ty thép Việt Nam (VSC)
5 Công ty vật tư và thiết bị toàn bộ 3 1.650 852
6 Công ty điện tử Hà nội (Hanel) 2 1.100 550
7 Công ty TNHH thiết bị an toàn 0.5 275 138
Nguồn số liệu: Phòng tổ chức cán bộ
PJICO, được thành lập vào ngày 27/05/1995 và chính thức hoạt động từ ngày 15/06/1995, đã có 22 năm hoạt động kể từ khi được cấp giấy phép Sự ra đời của công ty cổ phần bảo hiểm Petrolimex không chỉ đánh dấu một bước ngoặt quan trọng trong chủ trương đa dạng hóa các thành phần kinh tế của Đảng và Nhà nước, mà còn chứng minh sự chuyển đổi căn bản của thị trường bảo hiểm Việt Nam từ độc quyền sang mô hình tự do cạnh tranh với sự quản lý vĩ mô của Nhà nước, mở ra một giai đoạn mới cho ngành bảo hiểm tại Việt Nam.
Sau khi được cấp giấy phép thành lập và đăng ký kinh doanh, công ty đã nhanh chóng phát triển bộ máy tổ chức và mạng lưới kinh doanh bảo hiểm tại Hà Nội và trên toàn quốc Từ 8 cán bộ nhân viên ban đầu, đến cuối năm 1995, công ty đã thành lập 6 phòng ban và 3 chi nhánh tại Hải Phòng, Đà Nẵng, TP Hồ Chí Minh Hiện nay, công ty có hơn 200 cán bộ công nhân viên làm việc tại 10 phòng ban, 6 văn phòng đại diện khu vực ở Hà Nội, cùng 9 chi nhánh tại các tỉnh thành như TP Hồ Chí Minh, Cần Thơ, Hải Phòng, Đà Nẵng, Nghệ An, Khánh Hoà, Quảng Ninh, Thừa Thiên Huế, Quảng Bình và 8 văn phòng đại diện tại Hà Tĩnh, Quảng Nam, Kiên Giang.
PJICO đã không ngừng phát triển trong những năm qua nhờ vào mạng lưới kinh doanh rộng khắp, bao gồm các tổng đại lý, đại lý và cộng tác viên bảo hiểm tại An Giang, Cà Mau, Thanh Hoá, Hà Tây, Đắc Lắc và hàng trăm địa điểm khác trên toàn quốc.
Doanh thu tăng, thị phần mở rộng và uy tín ngày càng cao đã cải thiện đời sống của CBCNV, góp phần vào sự phát triển và hội nhập của thị trường bảo hiểm Việt Nam với thị trường toàn cầu.
Sơ đồ tổ chức bộ máy hoạt động công ty bảo hiểm PJICO
(Bộ máy quản lý của PJICO được tổ chức theo cơ cấu trực tuyến - chức năng):
HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ
CÁC TỔNG ĐẠI LÝ, ĐẠI LÝ VÀ CỘNG TÁC VIÊN BẢO HIỂM
Trong hoạt động kinh doanh bảo hiểm, PJICO không chỉ tập trung vào phát triển khách hàng mà còn tích cực mở rộng mối quan hệ hợp tác với các công ty bảo hiểm và tái bảo hiểm toàn cầu Với cơ cấu tổ chức gọn nhẹ và linh hoạt, PJICO đã trở thành thành viên chính thức của Hiệp hội bảo hiểm Việt Nam và thiết lập quan hệ với các tập đoàn lớn như Munich Re, Swiss Re, Hartfort Re, Cologue Re, West of England, cùng với công ty giám định Willis Coroon tại London và nhiều quốc gia khác.
1.3 Một số kết quả mà PJICO đạt được từ khi thành lập
Ngay sau khi thành lập, PJICO đã nhanh chóng mở rộng hoạt động kinh doanh bảo hiểm với sự đa dạng về sản phẩm, hiện công ty cung cấp trên 40 nghiệp vụ bảo hiểm để đáp ứng nhu cầu của khách hàng Trong những năm đầu, doanh thu chủ yếu đến từ khách hàng là cổ đông, nhưng hiện tại hơn 70% doanh thu phí đến từ khách hàng bên ngoài PJICO đã tham gia bảo hiểm và đồng bảo hiểm cho nhiều công trình lớn trị giá hàng trăm triệu đôla Mỹ, bao gồm khách sạn DAEWOO, tòa nhà HITC và các công trình cầu đường như cầu Đuống, cầu Đà Rằng, cầu Hàm Rồng và quốc lộ.
Sau hơn 5 năm hoạt động, PJICO đã đạt được nhiều thành tựu đáng kể, được thể hiện qua các số liệu cụ thể Công ty đã đầu tư vào các dự án hạ tầng quan trọng như quốc lộ 5, đường Hồ Chí Minh, và cao tốc xuyên Á, cùng với công trình thuỷ điện Sông Hinh.
Doanh thu của PJICO đã tăng trưởng nhanh và ổn định với tốc độ trung bình khoảng 39% mỗi năm, nhờ sự ủng hộ từ khách hàng và việc khai thác hiệu quả khách hàng mới Đối tượng phục vụ của PJICO bao gồm cá nhân, tập thể và các tổ chức doanh nghiệp thuộc mọi thành phần kinh tế, trong đó khách hàng ngoài cổ đông chiếm hơn 70% doanh thu phí bảo hiểm gốc Điều này cho thấy PJICO đã xây dựng được niềm tin và uy tín vững chắc với khách hàng, từ đó củng cố và mở rộng mối quan hệ hợp tác bền vững trong kinh doanh.
Kể từ khi thành lập đến ngày 31/12/2000, công ty đã đạt gần 60 tỷ đồng lợi nhuận trước thuế và trên 30 tỷ đồng lợi nhuận sau thuế, chứng tỏ tính khả thi cao của dự án và đáp ứng mong mỏi của các cổ đông Sau khi nộp thuế đầy đủ, công ty đã chia cổ tức ổn định với mức trung bình 1,2%/tháng, cao gấp 1,2 - 2 lần lãi suất tiền gửi ngân hàng Tổng số tiền cổ tức đã chia trong những năm qua khoảng 26 tỷ đồng, tương đương với trên 70% vốn cổ phần mà các cổ đông đã góp.
2001 sẽ thu hồi lại được toàn bộ số vốn góp ban đầu.
PJICO đã bảo toàn và phát triển vốn hiệu quả trong hơn 5 năm hoạt động, thể hiện qua sự tích lũy vốn và lợi nhuận Vốn chủ sở hữu không chỉ được bảo vệ mà còn gia tăng, nhờ vào việc bổ sung các quỹ dự phòng nghiệp vụ Tính đến ngày 31/12/2000, số dư luỹ kế các quỹ dự phòng đạt trên 70 tỷ đồng, giúp nâng tổng vốn kinh doanh của công ty lên gần 130 tỷ đồng, gấp hơn 2 lần vốn góp ban đầu của các cổ đông.
Công ty bảo hiểm PJICO cam kết thực hiện đầy đủ nghĩa vụ nộp ngân sách nhà nước, đóng góp gần 40 tỷ đồng chỉ sau 6 năm hoạt động, mặc dù không nhận được ưu đãi nào từ chính phủ.
PJICO, một doanh nghiệp trẻ hoạt động theo mô hình công ty cổ phần, đã dũng cảm tham gia vào lĩnh vực bảo hiểm đầy thách thức, nơi thị trường còn nhỏ và chịu ảnh hưởng của độc quyền nhà nước Với tinh thần tự lực tự cường và quyết tâm của toàn thể cán bộ công nhân viên, cùng sự hỗ trợ từ các ban ngành, PJICO không ngừng nỗ lực để mở rộng thị phần và nâng cao uy tín Sự hiện diện của công ty đã tạo ra hàng trăm cơ hội việc làm cho người lao động trong khu vực.
Vài nét về thị trường bảo hiểm hàng hoá xuất nhập khẩu vận chuyển bằng đường biển ở Việt Nam hiện nay
Nền kinh tế Việt Nam đã có dấu hiệu phục hồi và phát triển trong năm qua, tác động tích cực đến ngành bảo hiểm Các doanh nghiệp bảo hiểm đã chú trọng hơn đến khách hàng, khai thác tốt các thị trường tiềm năng Trình độ nhân viên bảo hiểm được nâng cao qua các khóa đào tạo trong nước và quốc tế, giúp tư vấn và hỗ trợ khách hàng hiệu quả hơn Sự hợp tác giữa các doanh nghiệp bảo hiểm cũng có nhiều chuyển biến tích cực, với vai trò quan trọng của hiệp hội bảo hiểm Doanh nghiệp đã chú trọng quảng cáo, trong đó hội nghị khách hàng là hình thức hiệu quả nhất Thị trường hiện có 10 doanh nghiệp bảo hiểm phi nhân thọ, với nhiều sản phẩm mới được triển khai, tạo nên một môi trường đa dạng và sôi động Tổng doanh thu phí bảo hiểm ước đạt khoảng 2.934 tỷ VND trong năm qua.
Năm 2000, thị trường bảo hiểm phi nhân thọ đạt 0,66% GDP, tăng 41,89% so với cùng kỳ năm trước, mức cao nhất trong nhiều năm Tổng phí bảo hiểm phi nhân thọ đạt 1.827 tỷ VND, tăng 14,69% so với năm 1999 Các nghiệp vụ bảo hiểm như hàng hóa xuất nhập khẩu, cháy và rủi ro đặc biệt, thăm dò và khai thác dầu khí, cũng như xây dựng - lắp đặt ghi nhận mức tăng trưởng mạnh, dao động từ 15%-20% so với năm trước.
1999 Tổng phí bảo hiểm nhân thọ đạt 1.117 tỷ VND tăng 230,78% so với năm
Tính đến năm 1999, ngành bảo hiểm phi nhân thọ có năm công ty với hơn 10.000 nhân viên và đại lý, cung cấp 40 loại hình nghiệp vụ khác nhau Doanh thu phí của các doanh nghiệp bảo hiểm phi nhân thọ đều tăng trưởng so với năm trước, trong đó Bảo Minh tăng 21,5%, PJICO tăng 21% và PTI đạt mức tăng trưởng 57,8%.
Trong năm 2000, thị trường bảo hiểm hàng hoá xuất nhập khẩu vận chuyển bằng đường biển ghi nhận sự tăng trưởng mạnh mẽ, với kim ngạch tham gia bảo hiểm của hàng hóa xuất khẩu tăng 35,92% so với hai năm trước Sự gia tăng này được thúc đẩy bởi kim ngạch xuất nhập khẩu của cả nước tăng, đặc biệt là ở các mặt hàng như xăng dầu, sắt thép, máy móc thiết bị, cùng với xuất khẩu dầu thô, hàng dệt may, giầy dép, hải sản và chè Mặc dù cạnh tranh giữa các doanh nghiệp bảo hiểm rất gay gắt, nhưng họ đã cải thiện chất lượng dịch vụ để đáp ứng nhu cầu khách hàng, từ đó tạo dựng lòng tin trên thị trường Kết quả là, tỷ lệ kim ngạch hàng hoá xuất nhập khẩu tham gia bảo hiểm đạt gần 20% tổng kim ngạch xuất nhập khẩu hàng hoá của cả nước, cao hơn so với mức trung bình 14% trong giai đoạn 1995-1998.
Bảng 3: Bảo hiểm hàng hoá nhập khẩu toàn thị trường từ 1995-2000
KN NK được BH (Tr.USD)
Tỷ lệ kim ngạch NK đợc
KN NK không được BH tại VN (Tr.USD)
Nguồn số liệu: Báo cáo tổng kết BHHH toàn thị trường - VINARE
Bảng 4: Bảo hiểm hàng hoá xuất khẩu toàn thị trường từ 1995-2000
KN XK(Tr.USD) -Tốc độ tăng(%)
BH (Tr.USD) -Tốc độ tăng(%)
DT phíBH(1000$) -Tốc độ tăng(%)
KNXK không được BH tại VN (Tr.USD) -Tỷ lệ (%)
Nguồn số liệu: Báo cáo tổng kết BHHH toàn thị trường - VINARE
Tỷ lệ kim ngạch hàng hoá tham gia bảo hiểm đã tăng nhanh hơn so với tốc độ tăng trưởng phí bảo hiểm, chịu ảnh hưởng từ nhiều yếu tố như cơ cấu mặt hàng xuất nhập khẩu, sự lựa chọn điều kiện bảo hiểm của khách hàng và sự cạnh tranh giữa các công ty bảo hiểm Chẳng hạn, trong 6 tháng đầu năm 2000, kim ngạch nhập khẩu xăng dầu chiếm 13,25% tổng kim ngạch nhập khẩu do giá xăng dầu thế giới tăng cao, với mặt hàng này thường chỉ được bảo hiểm theo điều kiện chở dầu dời Một số doanh nghiệp còn bảo hiểm rủi ro thiếu hụt, nhưng tỷ lệ phí bảo hiểm áp dụng rất thấp, trung bình chỉ khoảng 0,09%, trong khi đó, phí bảo hiểm cho gạo xuất khẩu đi Philippines chỉ bằng 50% so với phí đi Iraq.
Bảo hiểm hàng hóa xuất nhập khẩu là một trong những nghiệp vụ truyền thống của các công ty bảo hiểm phi nhân thọ tại Việt Nam Sự tham gia của mười công ty trong lĩnh vực này đã tạo ra một môi trường cạnh tranh sôi động và khốc liệt.
Hiện tượng cạnh tranh không lành mạnh trên thị trường đã giảm, trong khi các công ty bảo hiểm không ngừng nâng cao chất lượng dịch vụ cho khách hàng Các công ty này chú trọng giữ chân khách hàng hiện tại và tích cực tìm kiếm khách hàng mới trong mọi lĩnh vực kinh tế Trình độ và năng lực của nhân viên bảo hiểm ngày càng được cải thiện, giúp quá trình tư vấn, đánh giá rủi ro và đề xuất biện pháp phòng ngừa hiệu quả hơn Đặc biệt, bảo hiểm hàng hóa xuất nhập khẩu với giá trị lớn yêu cầu tái bảo hiểm là rất quan trọng Gần đây, các công ty đã rút ra kinh nghiệm trong việc tính toán mức giữ lại và nhượng tái hợp lý, lựa chọn các thị trường tái bảo hiểm uy tín như Munich Re, Swiss Re và một số thị trường tại Nhật Bản và London Nhờ đó, uy tín của các công ty bảo hiểm gốc tại Việt Nam ngày càng tăng, tạo được sự tin tưởng từ khách hàng.
Tình hình cạnh tranh trong ngành bảo hiểm đang diễn ra rất quyết liệt, đặc biệt trong lĩnh vực xuất nhập khẩu, nơi các doanh nghiệp bảo hiểm phải đối mặt với nhiều yêu cầu từ khách hàng như giảm phí bảo hiểm, hạ mức khấu trừ và mở rộng phạm vi bảo hiểm Việc tái tục hợp đồng gặp khó khăn khi nhiều doanh nghiệp cùng đưa ra bảng chào phí khác nhau, tạo áp lực lên toàn thị trường Một số dịch vụ có sự thay đổi về người bảo hiểm, trong khi khách hàng cũng lựa chọn đồng bảo hiểm để tận dụng tính cạnh tranh, chủ yếu mua bảo hiểm từ các công ty nước ngoài.
Theo số liệu, hàng hóa nhập khẩu được bảo hiểm bởi các doanh nghiệp bảo hiểm Việt Nam chỉ chiếm khoảng 21,7% tổng kim ngạch hàng năm từ 1995-2000, trong khi phần lớn hàng hóa vẫn tham gia bảo hiểm tại nước ngoài Nếu tính phí bảo hiểm bình quân theo kim ngạch bảo hiểm trong nước và giả định 100% kim ngạch nhập khẩu được bảo hiểm, thì trong giai đoạn 1995-2000, khoảng 200 triệu USD phí bảo hiểm hàng nhập đã rơi vào tay các nhà bảo hiểm nước ngoài, tương đương 33,3 triệu USD mỗi năm.
Giá trị kim ngạch hàng hóa xuất khẩu được bảo hiểm tại Việt Nam trong giai đoạn 1995-2000 chỉ đạt khoảng 4,03% tổng kim ngạch hàng năm, trong khi 95,97% còn lại, tương đương với 9,08 tỷ USD, được bảo hiểm ở nước ngoài với phí bảo hiểm khoảng 35-40 triệu USD mỗi năm Những hạn chế này đã ảnh hưởng đáng kể đến hiệu quả kinh doanh của ngành và sự đóng góp của ngành đối với ngân sách Nhà nước, với mức phí bảo hiểm hàng hóa xuất nhập khẩu thất thu trung bình khoảng.
Việc thất thu 70 triệu USD mỗi năm đã dẫn đến thiệt hại thuế cho nhà nước gần 2,8 triệu USD, đồng thời gây mất nguồn chi quản lý và dự trữ bồi thường khoảng 14 triệu USD Điều này cũng khiến cho nền kinh tế xã hội mất đi nguồn vốn đầu tư lớn từ các doanh nghiệp bảo hiểm.
Bảng 5: Tình hình bồi thường nghiệp vụ BHHHXNK của các DNBHVN Đơn vị: 1.000 USD
Tổng STBH Tổng phí bảo hiểm
Tỷ lệ phí bình quân(%)
Bồi thường Tỷ lệ bồi thường (%) Đã trả ước Cộng
Nguồn : Báo cáo tổng kết BHHH toàn thị trường của VINARE
Tỷ lệ bồi thường = Tổng số tiền bồi thường
Tình hình tổn thất hàng hoá được bảo hiểm đang gia tăng, mặc dù các nhà bảo hiểm đã áp dụng nhiều biện pháp phòng ngừa Tỷ lệ bồi thường trung bình giai đoạn 1995-2000 đạt 77,79%, riêng năm 1999 gần 90% Đặc biệt, trong 6 tháng đầu năm 2000, đã xảy ra nhiều vụ tổn thất lớn, như tổn thất chung của tàu trị giá khoảng 700.000 USD và vụ đắm tàu hàng hoá “EVELYN” tại lưu vực Aden vào ngày 19/05/2000 trên hành trình từ cảng Novorossiysk về cảng.
Vào ngày 12/06/2000, tàu “HAIRONG” bị đắm tại Trung Quốc sau va chạm với tàu “JOINT MIRIAN”, gây tổn thất ước tính khoảng 1.018.375 triệu USD, trong khi tổn thất tại TP HCM khoảng 1 triệu USD Tổng số bồi thường từ ba vụ tổn thất này đã chiếm 40%-45% phí bảo hiểm khai thác trong nửa đầu năm 2000, trong khi tổn thất hàng hóa bảo hiểm thông thường chiếm 30%-35% phí bảo hiểm Kết quả kinh doanh của toàn bộ thị trường trong thời gian qua không khả quan do tỷ lệ bồi thường hàng hóa cao, chủ yếu do các vụ tổn thất lớn như cháy tàu, mắc cạn và mất tích Nếu các nhà bảo hiểm không có biện pháp phòng ngừa và hạn chế tổn thất hiệu quả, kết quả kinh doanh sẽ khó cải thiện Để đạt hiệu quả kinh doanh tốt trong năm 2001, các doanh nghiệp cần tăng cường biện pháp ngăn ngừa tổn thất hàng hóa và mở rộng dịch vụ, dự kiến phí bảo hiểm hàng hóa sẽ tăng khoảng 15%-20% so với năm 2000.
Thực trạng triển khai nghiệp vụ bảo hiểm hàng hoá xuất nhập khẩu vận chuyển bằng đường biển ở công ty cổ phần bảo hiểm
1 Công tác khai thác bảo hiểm hàng hóa xuất nhập khẩu vận chuyển bằng đường biển ở PJICO.
Hoạt động khai thác trong lĩnh vực bảo hiểm hàng hóa xuất nhập khẩu qua đường biển là rất quan trọng, đặc biệt đối với công ty bảo hiểm PJICO Mặc dù còn nhiều hạn chế so với các công ty bảo hiểm nước ngoài và một số doanh nghiệp lớn tại Việt Nam như Bảo Việt, Bảo Minh, PJICO đã nỗ lực vượt qua khó khăn và xây dựng mối quan hệ với khách hàng Mục tiêu của PJICO là phát triển một thị trường bảo hiểm hàng hóa xuất nhập khẩu ổn định và lâu dài, thông qua việc lập kế hoạch và chiến lược cụ thể dựa trên dữ liệu kim ngạch xuất nhập khẩu Công ty cũng chú trọng duy trì uy tín với khách hàng cũ, đảm bảo tái tục hợp đồng đúng hạn và điều chỉnh tỷ lệ phí cho những khách hàng ít rủi ro Đối với khách hàng tiềm năng, PJICO áp dụng các phương pháp chào phí đa dạng để thu hút họ tham gia bảo hiểm Ngoài ra, PJICO không ngừng nâng cao chất lượng phục vụ và quản lý, đồng thời chú trọng nghiên cứu thị trường và phát triển mạng lưới đại lý để khai thác hiệu quả thông tin từ khách hàng và thị trường.
Quy trình khai thác bảo hiểm hàng hóa xuất nhập khẩu của PJICO, được ban hành theo quyết định số 113/BH-HH/95 của Tổng giám đốc PJICO vào ngày 15/07/1995, bao gồm hai khâu cơ bản.
- Một là : Quá trình khai thác bảo hiểm.
- Hai là : Quá trình cấp đơn bảo hiểm.
1.1 Quá trình khai thác bảo hiểm: Quá trình khai thác được chia ra làm 2 bước:
Bước 1: Xây dựng kế hoạch thu phí và ký kết hợp đồng với khách hàng:
Để xây dựng kế hoạch thu phí bảo hiểm hàng năm, trước tiên cần nắm vững kim ngạch và số lượng hàng hoá nhập khẩu từ các nguồn vốn xuất nhập khẩu, bao gồm vốn trung ương, địa phương, viện trợ, tự có và vay nợ Vào đầu năm, thông qua các đơn vị xuất nhập khẩu, cần thu thập số liệu kế hoạch xuất nhập khẩu của từng đơn vị để xác định kim ngạch sẽ qua bảo hiểm Đồng thời, cần tách riêng kim ngạch xuất khẩu theo từng khu vực và giá CIF, CF, FOB nhằm lập kế hoạch thu phí chính xác Cuối cùng, chuẩn bị hợp đồng bảo hiểm để ký kết với khách hàng hàng năm.
Bước 2 trong quy trình quản lý bảo hiểm là theo dõi sát sao tình hình thực hiện kế hoạch, bao gồm việc đối chiếu số liệu hàng nhập khẩu của từng khách hàng với kim ngạch bảo hiểm để điều chỉnh kế hoạch thu phí Cần đôn đốc khách hàng mua bảo hiểm đúng thời hạn và đủ kim ngạch hàng nhập theo giá FOB và CF, đồng thời tìm hiểu kỹ về tính chất và quy cách đóng gói hàng hóa để áp dụng điều kiện bảo hiểm phù hợp Việc phân tích các mặt hàng có tỷ trọng lớn trong kim ngạch nhập khẩu giúp đánh giá ảnh hưởng đến phí bảo hiểm Cần thu thập thông tin về quy tắc, tỷ lệ phí và điều khoản bảo hiểm từ thị trường quốc tế để hỗ trợ khách hàng hiệu quả Phối hợp với bộ phận bồi thường để điều chỉnh tỷ lệ phí phù hợp với từng khách hàng và chuẩn bị số liệu cho cuộc họp cuối năm nhằm thông báo tình hình bảo hiểm và đề xuất cải tiến cho năm sau Cuối cùng, cần phối hợp chặt chẽ với các phòng ban liên quan để giải quyết kịp thời các vấn đề trong thu phí bảo hiểm và xây dựng văn bản hướng dẫn giám định và bồi thường tổn thất.
1.2 Quá trình cấp đơn bảo hiểm: quá trình cấp đơn bảo hiểm ở PJICO có sự khác nhau đối với hàng hoá nhập khẩu và hàng hoá xuất khẩu.
1.2.1 Đối với hàng hoá nhập khẩu, bao gồm 4 bước sau:
Bước 1 : Kiểm tra chứng từ liên quan.
Khi nhận giấy yêu cầu bảo hiểm từ khách hàng, cần kiểm tra tính hợp lệ của các chứng từ liên quan để đảm bảo quy trình bảo hiểm diễn ra đúng quy định.
Một giấy yêu cầu bảo hiểm được coi là hợp lệ phải có đủ những yêu cầu sau:
Trên giấy yêu cầu, cần kê khai đầy đủ tất cả các đề mục đã in sẵn Nếu thiếu thông tin như số B/L, ký mã hiệu, trọng lượng, hoặc số kiện do chưa được thông báo, vẫn có thể chấp nhận cấp đơn, nhưng khách hàng phải bổ sung ngay khi nhận được thông báo.
Để đảm bảo tính hợp lệ của giấy yêu cầu bảo hiểm, cần cung cấp đầy đủ các thông tin cơ bản như số tiền bảo hiểm (trị giá hàng FOB hoặc C&F), tên tàu vận chuyển, ngày khởi hành, cảng đi và điều kiện bảo hiểm Nếu thiếu bất kỳ thông tin nào, giấy yêu cầu sẽ không hợp lệ và cần phải trả lại cho khách hàng để họ bổ sung thông tin cần thiết trước khi cấp đơn bảo hiểm.
Cần xem xét kỹ lưỡng tính chất và phương thức xếp dỡ của từng mặt hàng để đảm bảo phù hợp với điều kiện bảo hiểm mà khách hàng lựa chọn Điều này giúp yêu cầu khách hàng điều chỉnh cho phù hợp Ngoài ra, trên giấy yêu cầu bảo hiểm, khách hàng cần cung cấp đầy đủ thông tin theo yêu cầu của phòng Kế toán - tài vụ để đảm bảo quy trình thu phí diễn ra nhanh chóng và hiệu quả.
Để đảm bảo quy trình bảo hiểm diễn ra suôn sẻ, giấy yêu cầu bảo hiểm cần phải có đầy đủ tên, dấu và chữ ký của khách hàng Giấy chứng nhận bảo hiểm phải được đánh máy với ít nhất 08 bản Cần kiểm tra kỹ tên tàu vận chuyển, yêu cầu khách hàng cung cấp thông tin về quốc tịch và tuổi tàu Đối với tàu cũ, cần thu thêm phí theo quy định Nếu giá trị hàng hóa bảo hiểm vượt quá mức quy định của công ty, cần thông báo và thảo luận với phòng tái bảo hiểm trước khi cấp đơn để lên kế hoạch phân tán rủi ro.
Bước 2 : Vào sổ cấp đơn, lấy số đơn và xếp chuyến tàu:
Sau khi kiểm tra các chứng từ liên quan và xác nhận tính hợp lệ, tiến hành ghi vào sổ cấp đơn theo từng danh mục đã được chỉ định Sổ đơn bảo hiểm sẽ được lấy theo thứ tự trong sổ cấp đơn, và việc xếp chuyến tàu cũng sẽ thực hiện theo số thứ tự đã đăng ký trong sổ.
Lưu ý: Thông thường luồng Châu á đi trong khoảng 20-30 ngày làm một chuyến.
Luồng Châu âu tàu đi trong khoảng 2-4 tháng làm 1 chuyến.
Số đơn bảo hiểm và số chuyến tàu ghi rõ trong đơn, số chuyến ghi trước và số đơn bảo hiểm ghi sau.
Ví dụ: Số đơn bảo hiểm là 100, số tàu là 8 thì ghi: 8/100
Bước ba: Tính phí bảo hiểm sửa đổi và huỷ đơn bảo hiểm.
Trước khi tính phí bảo hiểm phải xác định số tiền bảo hiểm.
Số tiền bảo hiểm được tính theo công thức:
1-R Trong đó: C- là giá trị hàng hoá theo giá FOB
F- là cước phí vận chuyển R- là tỷ lệ phí bảo hiểm vận tải F=5% giá FOB và luồng Châu âu là F% giá FOB R áp dụng cho từng mặt hàng tuỳ theo từng điều kiện bảo hiểm R=R1+R2 trong đó R1 bao gồm tỷ lệ phí chính + tỷ lệ phí theo luồng R2 là tỷ lệ phí phụ - tỷ lệ phí phụ được cộng thêm khi khách hàng mua thêm các điều kiện bảo hiểm phụ như bảo hiểm chiến tranh, bảo hiểm đình công, thiếu nguyên kiện, thiếu hụt trọng lượng
Mỗi mặt hàng có tỷ lệ phí bảo hiểm khác nhau tùy thuộc vào điều kiện bảo hiểm cụ thể Do đó, việc tính phí bảo hiểm cần xem xét kỹ lưỡng tính chất của từng mặt hàng và đảm bảo rằng điều kiện bảo hiểm mà khách hàng chọn phù hợp với quy định Từ đó, tỷ lệ phí sẽ được xác định chính xác Phí bảo hiểm được tính dựa trên số tiền bảo hiểm và tỷ lệ phí bảo hiểm theo công thức: I = CIF * R.
Trong trường tàu già khi tính phí bảo hiểm sẽ tính như sau:
Trong đó R3 là tỷ lệ phí tàu già.
Khi khách hàng yêu cầu điều chỉnh trị giá bảo hiểm, như thay đổi giá FOB, CF, cước phí vận tải và điều kiện bảo hiểm, cần tính lại giá CIF và phí bảo hiểm Quá trình này bao gồm việc cấp cho khách hàng 4 giấy sửa đổi bổ sung và thu lệ phí sửa đổi đơn Nếu có sự chênh lệch tăng, khách hàng sẽ phải thanh toán thêm phí, trong khi phần chênh lệch giảm sẽ được hoàn lại cho khách hàng Lưu ý rằng điều chỉnh số B/L và trọng lượng sẽ không được áp dụng trong trường hợp này.
Trước khi thực hiện sửa đổi bổ sung, cần yêu cầu khách hàng gửi lại toàn bộ đơn bảo hiểm đã cấp Sau khi hoàn tất giấy sửa đổi bổ sung, cần ghi rõ các giấy tờ sửa đổi trên đơn để bộ phận bồi thường dễ dàng xem xét Cuối cùng, gửi trả lại đơn của khách hàng kèm theo giấy sửa đổi.
Khi khách hàng yêu cầu huỷ đơn, cần xem xét lý do cụ thể và cấp giấy sửa đổi: Huỷ đơn Toàn bộ phí đã thu sẽ được hoàn trả cho khách hàng, trừ lệ phí huỷ đơn Đồng thời, cần thu hồi và huỷ bỏ toàn bộ đơn gốc đã cấp để tránh nhầm lẫn Giấy sửa đổi bổ sung phải được in ra thành 06 bản.
(1 bản lưu kèm theo công văn yêu cầu sửa đổi của khách hàng, 1 bản gửi cho Tái bảo hiểm, 1 bản trả khách hàng) Trường hợp:
- Yêu cầu khách hàng thanh toán thêm phí: đưa Tài vụ 3 bản
- Hoàn phí và huỷ đơn: đưa Tài vụ 2 bản
- Điều chỉnh tên tàu: đưa Tài vụ một bản
Đánh giá hiệu quả kinh doanh nghiệp vụ bảo hiểm hàng hoá xuất nhập khẩu vận chuyển bằng đường biển ở PJICO
Trong môi trường sản xuất hàng hóa với sự tham gia của nhiều thành phần kinh tế và cơ chế thị trường có sự quản lý của Nhà nước, các doanh nghiệp phải đối mặt với cạnh tranh gay gắt Để chiến thắng trong cuộc cạnh tranh này, việc giảm chi phí sản xuất và dịch vụ là yếu tố then chốt, vì giảm chi phí đồng nghĩa với việc tăng lợi nhuận Các công ty sẽ quyết định mức sản xuất và tiêu thụ dựa trên chi phí và giá bán của hàng hóa, dịch vụ Chi phí và lợi nhuận không chỉ là mối quan tâm của doanh nghiệp mà còn ảnh hưởng đến người tiêu dùng và xã hội Do đó, hiệu quả hoạt động sản xuất kinh doanh là điều cần thiết, đặc biệt đối với các công ty bảo hiểm, vì nó quyết định sự tồn tại và phát triển của họ Nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh là yêu cầu khách quan mà mỗi công ty bảo hiểm phải đối mặt.
Kể từ khi thành lập vào tháng 6 năm 1995, PJICO đã đạt được nhiều thành tựu ấn tượng, đáp ứng mong đợi của các cổ đông và nhu cầu bảo hiểm đa dạng của khách hàng Công ty không chỉ góp phần vào sự phát triển của nền kinh tế Việt Nam mà còn củng cố vị thế của thị trường bảo hiểm trong nước Đặc biệt, hoạt động kinh doanh bảo hiểm hàng hóa xuất nhập khẩu qua đường biển đã mang lại những kết quả tích cực, đóng góp vào hiệu quả chung của toàn công ty Phân tích chi tiết về những kết quả này sẽ giúp đánh giá rõ hơn về hiệu quả kinh doanh bảo hiểm của PJICO.
Để đo lường hiệu quả kinh doanh của công ty, đặc biệt trong lĩnh vực bảo hiểm hàng hóa xuất nhập khẩu qua đường biển, không thể chỉ sử dụng một chỉ tiêu duy nhất Hiệu quả kinh doanh là một khái niệm rộng và phức tạp, thể hiện qua mối quan hệ giữa kết quả và chi phí Chi phí, với vai trò là yếu tố đầu vào, rất đa dạng và bao gồm nhiều loại, từ nguồn nhân lực đến vật lực Kết quả lại được thể hiện qua nhiều chỉ tiêu khác nhau, làm cho việc tính toán và xác định trở nên phức tạp Do đó, để đánh giá hiệu quả kinh doanh, cần xem xét cả doanh thu và lợi nhuận so với tổng chi phí phát sinh trong kỳ.
* Tổng doanh thu bao gồm doanh thu chi phí bảo hiểm gốc và doanh thu khác.
Trong đó doanh thu khác có các khoản sau:
-Phí nhận tái bảo hiểm
-Thu bồi thường nhượng tái bảo hiểm
-Thu đòi người thứ ba
* Tổng chi phí bao gồm chi bồi thường bảo hiểm gốc và chi phí khác Trong đó chi phí khác có các khoản sau:
- Chi nhượng tái bảo hiểm
- Chi hoa hồng và môi giới phí
- Các khoản chi khác và chỉ coi lợi nhuận được tính đơn thuần theo công thức:
Chỉ tiêu hiệu quả tính theo doanh thu =
Tổng doanh thu Tổng chi phí
Chỉ tiêu hiệu quả tính theo lợi nhuận =
Để đánh giá hiệu quả kinh doanh của nghiệp vụ bảo hiểm xuất khẩu vận chuyển bằng đường biển tại PJICO trong những năm qua, cần phân tích tổng lợi nhuận và tổng chi phí.
Dựa trên các số liệu tính toán, có thể nhận thấy rằng hiệu quả kinh doanh của nghiệp vụ bảo hiểm hàng hóa xuất nhập khẩu vận chuyển bằng đường biển tại PJICO đang ở mức tương đối cao, tuy nhiên có xu hướng giảm dần theo thời gian.
Năm 1995, PJICO ghi nhận hiệu quả cao nhất trong 6 năm qua với doanh thu và lợi nhuận từ nghiệp vụ bảo hiểm hàng hóa xuất nhập khẩu bằng đường biển Cụ thể, mỗi đồng chi phí đầu tư mang lại 1,36 đồng doanh thu và 0,36 đồng lợi nhuận Trong 6 tháng cuối năm, công ty đã thu về 628.111 nghìn đồng lợi nhuận từ lĩnh vực này, khẳng định đây là một trong những nghiệp vụ chiến lược quan trọng cần được chú trọng So với 6 năm trước, kết quả kinh doanh của PJICO trong lĩnh vực này cho thấy sự phát triển vượt bậc.
Trong 6 tháng cuối năm 1995, PJICO đã có những bước tiến quan trọng trong chiến lược phát triển, góp phần nâng cao hiệu quả kinh doanh và tạo dựng lòng tin với cổ đông, đối tác và khách hàng Năm 1995 chứng kiến sự chuyển biến tích cực của nền kinh tế Việt Nam với tốc độ tăng trưởng GDP đạt 9,5%, cùng với sự phát triển mạnh mẽ của hoạt động ngoại thương và ngành vận tải biển PJICO, với vai trò là một công ty bảo hiểm mới, đã tận dụng tốt những thuận lợi này, nhận được sự hỗ trợ từ các Bộ, Ngành và sự hợp tác chặt chẽ từ khách hàng Hơn nữa, cơ cấu doanh thu và chi phí hợp lý đã giúp công ty đạt tỷ lệ bồi thường thấp nhất trong giai đoạn này, từ đó củng cố vị thế và uy tín của PJICO trên thị trường bảo hiểm.
(38,53%) chỉ chiếm 41% tổng chi phí mà tổng doanh thu lại khá cao Chính vì vậy hiệu quả năm 1995 đạt ngoài dự kiến của công ty.
Năm 1996, hiệu quả doanh thu giảm mạnh, chỉ thu được 1,16 đồng doanh thu cho mỗi đồng chi phí, tạo ra lợi nhuận thấp hơn so với năm 1995 Mặc dù điều kiện kinh tế xã hội ổn định và kim ngạch xuất nhập khẩu tăng, tỷ lệ bồi thường bảo hiểm đạt 79,3% tổng chi, với mức chi bồi thường gốc lên tới 4.951.883 nghìn đồng, tăng 258,1% so với năm 1995 Tổng doanh thu chỉ tăng 205,2%, dẫn đến lợi nhuận chỉ tăng 58,2%, tương đương 365.828 nghìn đồng Sự biến động này do một số vụ tổn thất lớn xảy ra, với tỷ lệ bồi thường lên tới 87,67% Điều này cho thấy công tác đánh giá rủi ro và giám định chưa được thực hiện hiệu quả, dẫn đến hiệu quả kinh doanh chỉ đạt mức trung bình, không hoàn thành kế hoạch đề ra.
Năm 1997, PJICO ghi nhận tình hình kinh doanh bảo hiểm hàng hóa xuất nhập khẩu vận chuyển bằng đường biển khả quan hơn, với chỉ tiêu hiệu quả doanh thu tăng 1,18 so với năm 1996 Tốc độ tăng tổng doanh thu đạt 45,3% (605.346 nghìn đồng), cao hơn tốc độ tổng chi phí 42,8%, dẫn đến lợi nhuận tăng 60,9% Mặc dù khoản chi bồi thường bảo hiểm gốc chỉ tăng 64,1% tổng chi và tỷ lệ bồi thường là 65%, các khoản chi khác như hoa hồng đại lý, chi đề phòng tổn thất và chi nhượng tái bảo hiểm lại tăng nhanh, gấp hơn hai lần so với năm 1996 Sự điều chỉnh này giúp khắc phục khó khăn từ năm trước, qua đó tăng doanh thu và lợi nhuận, nâng cao hiệu quả kinh doanh Dù thị trường bảo hiểm hàng hóa xuất nhập khẩu gặp khó khăn với kim ngạch giảm 7,2% và doanh thu phí giảm 15,3%, chiến lược kinh doanh linh hoạt của PJICO đã chứng tỏ sự phù hợp với biến động của nền kinh tế.
Cuộc khủng hoảng tài chính tiền tệ châu Á bắt đầu từ tháng 7/1997 đã gây ảnh hưởng nghiêm trọng đến nền kinh tế trong nước và khu vực, đặc biệt là hoạt động ngoại thương, dẫn đến sự chậm lại và khó khăn trong xuất nhập khẩu hàng hóa Các doanh nghiệp xuất nhập khẩu buộc phải cắt giảm chi phí, bao gồm cả cước phí vận chuyển và phí bảo hiểm, dẫn đến những hạn chế trong công tác khai thác trong hai năm 1998 và 1999 Mặc dù năm 1998 ghi nhận lợi nhuận tăng 24,9%, nhưng đến năm 1999, lợi nhuận không chỉ không tăng mà còn giảm 3,5% so với năm trước, đánh dấu kết quả thấp nhất trong lịch sử công ty Chỉ tiêu hiệu quả tính theo doanh thu năm 1998 đạt 1,12.
Năm 1999, hiệu quả sử dụng vốn trong ngành bảo hiểm rất thấp, chỉ đạt 1,09 đồng doanh thu trên mỗi đồng chi phí, dẫn đến lợi nhuận chỉ 0,09 đồng Sự suy giảm này chủ yếu do tác động tiêu cực của cuộc khủng hoảng châu Á, đặc biệt ảnh hưởng đến lĩnh vực tài chính Thêm vào đó, PJICO gặp phải một số vụ tổn thất lớn, khiến chi phí bồi thường tăng vọt lên 89,41%, trong khi tổng doanh thu và tổng chi phí lại tăng chậm, dẫn đến lợi nhuận giảm so với năm 1998.
Trong hai năm 1998 và 1999, PJICO đối mặt với kết quả kinh doanh không khả quan, đặt ra thách thức lớn trong việc cải thiện hiệu quả hoạt động Để khắc phục tình trạng này, công ty đã nghiên cứu và triển khai các giải pháp cụ thể cho năm 2000, dẫn đến sự tăng trưởng nhanh chóng trong tổng doanh thu và lợi nhuận, đạt mức cao nhất trong giai đoạn 1995-2000 với lợi nhuận vượt kế hoạch 20% Tình hình kinh tế xã hội tích cực, sự phát triển ổn định và hoạt động ngoại thương sôi động đã góp phần nâng cao hiệu quả kinh doanh Sự phối hợp giữa các công ty bảo hiểm cũng được cải thiện, giảm cạnh tranh không lành mạnh và tạo dựng lòng tin với khách hàng Đặc biệt, sự chỉ đạo kịp thời của lãnh đạo PJICO trong việc điều chỉnh chi phí, như tăng chi hoa hồng và chi phí quảng cáo, đã giúp giảm tỷ lệ bồi thường xuống còn 51,43%, thấp hơn nhiều so với năm trước, từ đó nâng cao hiệu quả kinh doanh bảo hiểm hàng hóa xuất nhập khẩu.
Trong 6 năm qua, kinh tế thế giới và khu vực đã trải qua nhiều biến động, ảnh hưởng trực tiếp đến tăng trưởng và phát triển kinh tế Việt Nam Thị trường bảo hiểm Việt Nam, còn non trẻ, cũng bị tác động mạnh mẽ bởi những thay đổi này Bảo hiểm hàng hoá xuất nhập khẩu qua đường biển, một lĩnh vực nhạy cảm với tình hình kinh tế xã hội và ngoại thương, đã chứng kiến những thăng trầm và mất ổn định Tại PJICO, mặc dù hiệu quả kinh doanh trong lĩnh vực này có xu hướng giảm, nhưng vẫn được đánh giá là nghiệp vụ bảo hiểm trọng tâm với nhiều triển vọng trong tương lai nhờ vào một số thuận lợi cơ bản.
Trong bối cảnh công nghiệp hoá, hiện đại hoá và hội nhập toàn cầu, hoạt động ngoại thương của Việt Nam ngày càng phát triển mạnh mẽ, với việc trao đổi hàng hoá gia tăng giữa Việt Nam và các quốc gia khác Nhờ vị trí địa lý thuận lợi, ngành vận tải biển của Việt Nam được đầu tư và cải thiện về cơ sở vật chất kỹ thuật, nâng cao chất lượng hàng hoá Điều này tạo ra tiềm năng lớn cho phát triển bảo hiểm hàng hoá xuất nhập khẩu qua đường biển, với nhu cầu về loại hình bảo hiểm này ngày càng đa dạng và phong phú.
Hàng hóa xuất nhập khẩu qua đường biển bắt buộc phải tham gia bảo hiểm theo quy định chung Các đơn vị kinh doanh xuất nhập khẩu đã nhận thức rõ ràng về tầm quan trọng của bảo hiểm hàng hóa, khiến việc mua bảo hiểm trở thành một thông lệ quốc tế không thể thiếu trong quá trình buôn bán và trao đổi hàng hóa ngoại thương.
Những giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả kinh doanh nghiệp vụ bảo hiểm hàng hoá xuất nhập khẩu vận chuyển bằng đường biển ở PJICO trong thời gian tới
Phương hướng và một số giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả kinh
vụ bảo hiểm hàng hoá xuất nhập khẩu vận chuyển bằNg đường biển ở PJICO trong thời gian tới
Trong bối cảnh hội nhập kinh tế toàn cầu, Việt Nam đang tích cực tham gia vào các tổ chức như ASEAN và WTO, thúc đẩy tự do hóa thương mại thông qua chương trình CEPT Sự gia tăng lưu chuyển hàng hóa giữa các quốc gia sẽ mở ra cơ hội lớn cho các công ty bảo hiểm Việt Nam trong lĩnh vực bảo hiểm hàng hóa xuất nhập khẩu Để nắm bắt cơ hội này, các công ty bảo hiểm cần tìm kiếm hướng đi phù hợp nhằm nâng cao chất lượng dịch vụ và hiệu quả kinh doanh Hơn nữa, việc tăng cường hợp tác giữa các công ty bảo hiểm là cần thiết để tránh hạ phí bảo hiểm một cách tùy tiện và tạo ra sức mạnh tổng hợp, giúp cạnh tranh hiệu quả với các công ty bảo hiểm nước ngoài, từ đó bảo vệ quyền lợi bảo hiểm cho hàng hóa xuất nhập khẩu của Việt Nam.
Kết quả tích cực của nền kinh tế Việt Nam trong năm qua đã tạo điều kiện thuận lợi cho sự phát triển của thị trường bảo hiểm, với doanh thu từ bảo hiểm hàng hóa xuất nhập khẩu bằng đường biển gia tăng Điều này cho thấy tiềm năng bảo hiểm của Việt Nam đang lớn mạnh, đáp ứng nhu cầu trong nước, khu vực và quốc tế Để tồn tại và phát triển trong môi trường cạnh tranh khốc liệt, PJICO cần xây dựng kế hoạch chiến lược phù hợp, đổi mới quản lý kinh doanh và cải thiện dịch vụ khách hàng Việc tự hoàn thiện và tạo dựng niềm tin bền vững trong cộng đồng là con đường duy nhất giúp PJICO vững vàng trên thị trường.
Tại PJICO, chúng tôi cam kết mang đến cho khách hàng sản phẩm chất lượng cao và dịch vụ tận tâm, coi đó là mục tiêu hàng đầu trong mọi hoạt động của mình.
Kim ngạch hàng hoá xuất nhập khẩu của cả nước đang tăng trưởng không ngừng, tuy nhiên tỷ trọng kim ngạch được bảo hiểm chỉ chiếm khoảng 20%, trong khi 80% còn lại vẫn để trống cho các công ty bảo hiểm nước ngoài khai thác Đặc biệt, kim ngạch hàng hoá xuất nhập khẩu tham gia bảo hiểm tại PJICO chỉ đạt khoảng 2% tổng kim ngạch, một tỷ lệ rất thấp Sự gia tăng kim ngạch xuất nhập khẩu do cơ chế điều hành mới và thị trường mở rộng đang dẫn đến thất thu lớn trong nghiệp vụ bảo hiểm hàng hoá xuất nhập khẩu, gây thiệt hại đáng kể cho các nhà bảo hiểm Việt Nam, đặc biệt là PJICO.
PJICO có thể chưa khai thác hết tiềm năng và lợi thế của mình, cho thấy thị trường bảo hiểm hàng hóa xuất nhập khẩu còn rất lớn Do đó, việc mở rộng thị trường và giành lại thị phần từ các công ty bảo hiểm nước ngoài là cần thiết để tăng cường kim ngạch hàng hóa tham gia bảo hiểm và nâng cao hiệu quả kinh doanh trong lĩnh vực bảo hiểm hàng hóa vận chuyển bằng đường biển.
2 Một số giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả kinh doanh nghiệp vụ bảo hiểm hàng hoá xuất nhập khẩu vận chuyển bằng đường biển.
2.1.Về công tác khách hàng
Trong nền kinh tế thị trường, khách hàng đóng vai trò quyết định đến sự thành công của doanh nghiệp, đặc biệt là trong lĩnh vực bảo hiểm, nơi mà quy luật số đông ảnh hưởng mạnh mẽ Sự chú trọng đến yếu tố khách hàng không chỉ giúp doanh nghiệp tồn tại mà còn phát triển bền vững.
Trong thời gian qua, PJICO đã thực hiện nhiều chính sách khách hàng hiệu quả, với 70% doanh thu phí bảo hiểm hiện tại đến từ khách hàng ngoài cổ đông Để thu hút khách hàng tham gia bảo hiểm tích cực hơn, PJICO cần triển khai thêm các chiến lược marketing và nâng cao dịch vụ khách hàng.
Tiếp tục đẩy mạnh tuyên truyền và vận động khách hàng tham gia bảo hiểm là một chiến lược truyền thống nhưng vẫn mang lại hiệu quả thiết thực, đặc biệt đối với nhóm khách hàng mới, nhỏ lẻ và không tập trung.
Khai thác tối đa lợi thế từ các cổ đông và tận dụng mối quan hệ kinh doanh của họ để thu hút thêm khách hàng là chiến lược hiệu quả.
Để nâng cao trách nhiệm phục vụ khách hàng, chúng tôi cam kết đáp ứng đầy đủ các điều kiện bảo hiểm mà khách hàng yêu cầu Chúng tôi thường xuyên củng cố và phát triển mối quan hệ chặt chẽ với khách hàng, đồng thời đảm bảo giải quyết bồi thường một cách nhanh chóng, kịp thời và thỏa đáng khi có tổn thất xảy ra.
Việc nghiên cứu và điều chỉnh mức phí bảo hiểm hợp lý là cần thiết để bảo vệ lợi ích của khách hàng và khuyến khích họ mua hoặc tái tục hợp đồng Tuy nhiên, việc hạ tỷ lệ phí bảo hiểm cần dựa trên phân tích và đánh giá cụ thể từng loại hàng hóa để tránh tâm lý tiêu cực từ khách hàng, đồng thời không ảnh hưởng đến khả năng giữ chân của công ty và ổn định thị trường Ngoài ra, cần đẩy mạnh khai thác và khuyến khích các doanh nghiệp xuất nhập khẩu nâng cao trách nhiệm trong hoạt động của mình, bảo vệ tài sản và tạo nguồn ngoại tệ cho nhà nước thông qua bảo hiểm tại các công ty trong nước.
Để tối ưu hóa hoạt động xuất nhập khẩu, cần phân loại khách hàng thành các nhóm dựa trên nhu cầu, bao gồm nhóm khách hàng thường xuyên và không thường xuyên, nhóm chuyên xuất hoặc nhập khẩu các mặt hàng cụ thể, cũng như nhóm khách hàng trong và ngoài cổ đông Dựa trên sự phân chia này, công ty có thể phát triển các chiến lược tiếp cận phù hợp và thiết lập mức phí hợp lý nhằm khuyến khích khách hàng tham gia, từ đó xây dựng mối quan hệ lâu dài và bền vững.
Tổ chức hệ thống thông tin phản hồi đối với mọi yêu cầu, kiến nghị góp ý, đề xuất của khách hàng một cách nhanh chóng nhất.
Công ty cần mở rộng và hoàn thiện nghiệp vụ để đáp ứng xu thế thị trường, phục vụ tốt hơn cho khách hàng hiện tại và tương lai, từ đó nâng cao uy tín trong ngành bảo hiểm cả trong nước và quốc tế Để đạt được điều này, công ty nên tích cực nghiên cứu và phát triển các sản phẩm mới như bảo hiểm gián đoạn kinh doanh, bảo hiểm tàu biển, bảo hiểm thuê mua, và bảo hiểm tín dụng xuất nhập khẩu, nhằm đáp ứng nhu cầu đa dạng của khách hàng.
Cải tiến chính sách khách hàng bao gồm việc điều chỉnh chính sách chi hoa hồng cho đại lý, tối ưu hóa chi phí giao dịch bán hàng, giảm phí bảo hiểm cho khách hàng thường xuyên, và nâng cao công tác đề phòng nhằm hạn chế tổn thất.
Công ty thường xuyên gửi chào phí tới các doanh nghiệp xuất nhập khẩu và đồng thời cung cấp tư vấn miễn phí về bảo hiểm, nhằm xây dựng lòng tin với khách hàng.
Kiến nghị chung
Trong lĩnh vực bảo hiểm hàng hoá xuất nhập khẩu qua đường biển, các doanh nghiệp bảo hiểm cần báo cáo với Bộ Tài chính trước khi áp dụng các điều khoản bảo hiểm Điều này nhằm đảm bảo sự phát triển ổn định cho thị trường bảo hiểm hàng hoá xuất nhập khẩu tại Việt Nam Biện pháp này cũng tạo điều kiện cho các doanh nghiệp bảo hiểm cạnh tranh công bằng dưới sự quản lý của nhà nước, cụ thể là Bộ Tài chính.
Để đảm bảo sự phát triển bền vững của thị trường bảo hiểm, Vụ quản lý bảo hiểm thuộc Bộ Tài chính cần thiết lập một hành lang biểu phí cụ thể và thống nhất, bao gồm quy định về "Trần và Sàn" Các công ty bảo hiểm có biểu phí riêng phải nộp cho cơ quan quản lý để được phê duyệt và giám sát thực hiện.
Cần tăng cường quản lý chặt chẽ hoạt động kinh doanh của các doanh nghiệp tái bảo hiểm, doanh nghiệp bảo hiểm gốc và môi giới trong nước cũng như nước ngoài tại thị trường bảo hiểm Việt Nam Đồng thời, khuyến khích các công ty bảo hiểm trong nước thực hiện tái bảo hiểm hàng hóa xuất nhập khẩu trước khi chuyển giao ra nước ngoài.
Cải tiến cơ chế quản lý tài chính cho các doanh nghiệp bảo hiểm nhà nước là cần thiết để nâng cao khả năng tự chủ trong hoạt động kinh doanh Việc này không chỉ giúp các doanh nghiệp linh hoạt hơn trong việc ra quyết định mà còn tăng cường hiệu quả hoạt động và đáp ứng nhanh chóng với biến động thị trường.
Việc xây dựng và phổ biến nhanh chóng các văn bản hướng dẫn thi hành luật kinh doanh bảo hiểm tại Việt Nam là cần thiết để đưa hoạt động kinh doanh bảo hiểm vào khuôn khổ Đây là yêu cầu quan trọng trong sự phát triển của ngành bảo hiểm, phù hợp với nhu cầu phát triển kinh tế của đất nước.
Theo kinh nghiệm mở cửa thị trường bảo hiểm của Thái Lan và Philippines, việc ra đời luật kinh doanh bảo hiểm mới cần thúc đẩy thị trường bảo hiểm trong nước hợp tác với nước ngoài Điều này nên được thực hiện từng bước và chia thành nhiều giai đoạn, nhằm giảm thiểu áp lực từ các công ty bảo hiểm nước ngoài đối với hoạt động bảo hiểm nội địa.
Kiến nghị nhà nước cần xem xét lại chính sách thu thuế vốn bằng cách trừ từ lãi suất sau thuế, vì điều này đã gây khó khăn cho các doanh nghiệp bảo hiểm nhà nước trong việc tăng nhanh vốn Chính sách này không chỉ ảnh hưởng đến khả năng tăng mức giữ lại mà còn cản trở việc hình thành các quỹ dự phòng nghiệp vụ theo chủ trương của chính phủ.
Thuế doanh thu đã được thay thế bằng thuế VAT với mức thuế suất 10% đối với các công ty bảo hiểm, điều này được xem là khá cao so với các ngành sản xuất kinh doanh khác Các công ty bảo hiểm có thể hưởng một số khoản khấu trừ thuế đầu vào và đầu ra Do đó, cần thiết để nhà nước xem xét giảm thuế suất nhằm tăng lợi nhuận cho các công ty bảo hiểm và khuyến khích tái đầu tư.
Nhà nước cần xem xét mở rộng danh mục đầu tư cho các doanh nghiệp bảo hiểm tại Việt Nam, đặc biệt trong lĩnh vực bảo hiểm hàng hoá xuất nhập khẩu bằng đường biển Đầu tư trong ngành bảo hiểm là rất quan trọng do phí bảo hiểm cao và tổn thất mặc dù ít xảy ra nhưng có thể gây thiệt hại nặng nề Việc đầu tư phí bảo hiểm không chỉ hỗ trợ cho quá trình kinh doanh mà còn góp phần nâng cao hiệu quả hoạt động của các doanh nghiệp bảo hiểm.
Luật kinh doanh bảo hiểm đã được Quốc Hội thông qua và có hiệu lực pháp lý, tạo ra hành lang pháp lý vững chắc cho hoạt động kinh doanh bảo hiểm và các dịch vụ liên quan Điều này giúp thị trường bảo hiểm Việt Nam tiến tới hội nhập với thị trường bảo hiểm khu vực và toàn cầu.
