Một số giải pháp nhằm hoàn thiện và nâng cao chất lượng thanh toán quốc tế tại NHNo và PTNT chi nhánh tỉnh nam định

LờI NóI ĐầU 1.Tính cấp thiết đề tài: Với xu quốc tế hóa, toàn cầu hóa, Việt Nam thùc hiƯn m cưa nỊn kinh tÕ víi quan ®iĨm:”… M cửa kinh tế, đa dạng hóa, đa phơng hóa nâng cao hiệu kinh tế đối ngoại sở m rộng quan hệ hợp tác với nớc khu vực giới trình đó, hoạt động xuất nhập khẩu( XNK) có vai trò đặc biệt quan trọng Hiện nay, nớc ta thúc đẩy quan hệ hợp tác quốc tế mặt, đặc biệt kinh tÕ, thĨ hiƯn râ viƯc ViƯt Nam gia nhËp ASEAN vào tháng 7/1995 tiến tới gia nhập khu vực thơng mại tự Châu (AFTA) tổ chức thơng mại giới (WTO) Hiệp định thơng mại Việt Mĩ đà đợc kí kết có hiệu lực Để thực tốt trình hội nhập với khu vực giới,hoạt động ngoại thơng Việt Nam đà có nhiều thay đổi mạnh mẽ lợng chất nhằm đáp ứng nhu cầu hợp tác quốc tế ngày tăng Điều ngân hàng doanh nghiệp Việt Nam phải có hệ thống toán quốc tế hiệu quả,nhanh chóng,phù hợp với yêu cầu đổi kinh tế Tuy nhiên, thời gian gần đây, tình hình giới có nhiều biến động Nền kinh tế châu sau thời gian tăng trởng mạnh đà chửng lại, tiếp đến khủng hoảng tài - tiền tệ Argentina,cuộc khủng bố Mỹ tình hình trị bất ổn môt số nớc.Đây nguyên nhân chđ u lµm cho nỊn kinh tÕ thÕ giíi cã dấu hiệu suy thoái Trớc khó khăn chung, hoạt động toán XNK ngân hàng thơng mại (NHTM) gặp nhiều khó khăn đòi hỏi phải có biện pháp khắc phục,thúc đẩy hoạt LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com động toán quốc tế ngày phát triển trở thành hoạt động NHTM Xuất phát từ tính thiết thực việc nâng cao chất lợng toán quốc tế nên em đà chọn đề tài: " Mt số giải pháp nhằm hoàn thiện nâng cao chất lượng toán quốc tế NHNo PTNT chi nhỏnh tnh Nam nh Mục đích nghiên cứu đề tài: _ Nghiên cứu vấn đề lí luận thực tiến hoạt động toán quốc tế _Phân tích, đánh giá yếu tố thuận lợi,khó khăn kiến nghị,giải pháp nâng cao hiệu hoạt động 3.Đối tợng phạm vi nghiên cứu: _Đề tài tập trung vào phân tích hoạt động toán quốc tế NHNo PTNT chi nhánh tỉnh Nam Định _Đa kiến nghị nâng cao hiệu phát triển hoạt động thời gian tới 4.Phơng pháp nghiên cøu: _ VËn dơng lÝ ln vµo thùc tiƠn, sư dụng phơng pháp phân tích,so sánh, khái quát hóa tổng hợp _ Sử dụng phân tích số liệu thống kê sở t logic 5.Khóa luận đợc trình bày theo kết cấu sau: Lời nói đầu Chơng 1: Lí luận chung toán quốc tế Chơng 2: Thực trạng hoạt động toán quốc tế NHNo PTNT chi nhánh tỉnh Nam Định Chơng 3: Một số giải pháp nhằm hoàn thiện nâng cao chất lợng toán quốc tế NHNo PTNT KÕt luËn LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Ch¬ng i: lý ln cung vỊ to¸n qc tÕ Trong xu híng nỊn kinh tÕ qc tÕ hãa m¹nh mÏ nh hiƯn nay, sÏ khã cã quốc gia đứng vững phát triển thực đờng lối #ng cửa, không giao lu kinh tế với nớc Các quốc gia nhận thức ®ỵc ý nghÜa to lín cđa viƯc tham gia vao phân công lao động quốc tế, thơng mại quốc tế ý nghĩa hòa nhập kinh tế nớc vào kihn tế giới Có thể nói, thơng mại quốc tế, toán quốc tế khâu then chốt, khâu cuối định trình sản xuất lu tông hàng hóa.TTQT giúp hàng hóa thực giá trị cách đầy đủ giúp cho bên tham gia XNK thực nghĩa vụ toán mihnf có hiệu mối quan hệ hàng tiền Vai trò việc nâng cao chất lợng TTQT hoạt động XNK hoạt động kinh doanh ngân hàng 1.1.Khái niệm toán quốc tế: Thanh toán quốc tế việc chi trả nghĩa vụ yêu cầu tiền tệ phát sinh từ quan hệ kinh tế, thơng mại, tài chính, tín dụng tổ chức kinh tế quốc tế, hÃng, cá nhân quốc gia khác để kết thúc chu trình hoạt động lĩnh vực kinh tế đối ngoại hình thức chuyển tiền hay bù trù tài khoản ngân hàng Xét mặt kinh tế to¸n quèc tÕ bao gåm hai lÜnh vùc: Thanh to¸n mậu dịch: quan hệ toán phát sinh sở hàng hoá, dịch vụ thơng mại kết hợp xuÊt nhËp LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com dựa giá quốc tế Trong toán mậu dịch bên liên quan bị ràng buộc với theo hợp đồng đà ký kết cam kết thơng mại Nếu hai bên không ký hợp đồng có đơn đặt hàng vào đại diện giao dịch Thanh toán phi mậu dịch: Là quan hệ toán phát sinh không liên quan đến hàng hoá, không mang tính chất thơng mại Đó toán chi phí quan ngoại giao nớc sở tại, chi phí vận chuyển lại các đoàn khách, phủ, tổ chức, cá nhân Chính toán quốc tế đà trở thành yếu tố quan trọng để đánh giá hiệu kinh tế đối ngoại, đặc biệt lĩnh vực ngoại thơng 1.2 Các phơng thức toán quốc tế 1.2.1 Phơng thức chuyển tiền (Remittance) a) Khái niệm: Chuyển tiền phơng thức toán khách hàng (ngời trả tiền - ngời nhập khẩu) yêu cầu ngân hàng phục vụ chuyển số tiền định cho ngời khác (ngời hởng lợi - ngời xuất khẩu) địa điểm định hình thức chuyển tiền khách hàng yêu cầu ®iƯn (telegraphic tranfer - T/T) hc b»ng th (mail transfer - M/T) Ngân hàng chuyển tiền thờng phải thông qua đại lý, chi nhánh nớc để thực nhiệm vụ chuyển tiền Các bên tham gia: LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com - Ngời chuyển tiền: ngời NK, ngời mắc nợ, ngời đầu t, kiều bào chuyển tiền nớc, ngời chuyển kinh phí nớc - Ngời hởng lợi: ngời XK, chủ nợ, ngời tiếp nhận vốn đầu t ngời ngời chuyển tiền định - Ngân hàng chuyển tiền là: ngân hàng nớc ngời chuyển tiền - Ngân hàng đại lý ngân hàng chuyển tiền là: ngân hàng nớc ngời hởng lợi LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com b Sơ đồ trình tự tiến hành nghiệp vụ: Ngân hàng chuyển tiền (3) (2) Người chuyển tiền Ngân hàng đại lý (4) (1) Ng­êi h­ëng lỵi (1) Sau tháa thuận ký hợp đồng thơng mại quốc tế, ngời xuất thực việc cung ứng hàng hoá dịch vụ cho ngời nhập đồng thời chuyển giao toàn chøng tõ cho ngêi nhËp khÈu (2) Ngêi chun tiỊn viết đơn yêu cầu chuyển tiền ( th b»ng ®iƯn ) cïng víi đy nhiƯm chi ( nÕu có tài khoản mở ngân hàng ) gửi tới ngân hàng chuyển tiền (3) Chuyển tiền nớc qua ngân hàng đại lý (4) Ngân hàng đại lý chuyển tiền cho ngời hởng lợi c Ưu nhợc điểm phơng thức chuyển tiền * Ưu điểm: thủ tục đơn giản, chứng từ phức tạp, rờm rà, ngời NK ngời XK tiến hành toán trực tiếp với * Nhợc điểm: độ an toàn phơng thức không cao, nhng việc toán phụ thuộc vào thiện chí ngời NK Trong trờng hợp ngời Nk chuyển tiền trớc giao hàng mà lí đó, việc giao hàng ngời XK chậm trễ không yêu cầu ngời NK, ngời NK bị ứ đọng vốn Vì phơng thức toán chủ yếu ¸p dơng cho to¸n phi mËu dÞch, c¸c chi phí liên quan đến LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com trả nợ, bồi thờng, áp dụng toán XNK chủ yếu khách hàng quen biết, có tín nhiệm cao 1.2.2 Phơng thøc to¸n nhê thu ( Collection of payment ) a Khái niệm: Nhờ thu phơng thức toán ngời XK sau hoàn thành nghĩa vụ giao hàng cung ứng dịch vụ cho khách hàng ủy thác cho ngân hàng phơc vơ thu hộ số tiền ngời NK sở hối phiếu ngời XK lập Các bên tham gia vào quy trình toàn nh thu: - Ngời XK ngời hởng lợi ( beneficary ) - Ngân hàng bên XK ngân hàng nhận ủy thác ngời XK (remmiting bank ) - Ngân hàng thu tiền ngân hàng ##i l# b#n ngời NK (collecting bank end / or presenting bank) - Ngêi NK lµ ngời trả tiền ( drawee) b Các h#nh thc nhờ thu Căn vào chứng từ toán, nhờ thu đợc chia làm hai loại chính: * Nhờ thu phiếu trơn (Clean collection): phơng thức toán mà ngời bán uỷ thác cho ngân hàng thu hộ tiền ngời mua vào hối phiếu thiết lập chứng từ hàng hoá giao cho ngời mua không thông qua ngân hàng LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Quy tr×nh nghiệp vụ: Sơ đồ 1.2: Quy trình nghiệp vụ nhờ thu phiếu trơn (6) Ngân hàng xuất (7) Ngân hµng nhËp khÈu (3) (2) Ng­êi xuÊt khÈu (4) (1) Hµng + Chøng tõ (5) Ng­êi nhËp khÈu (1): Ngêi xt khÈu giao hµng vµ lËp bé chøng tõ gưi th¼ng cho ngêi nhËp khÈu (2): Ngêi xuÊt khÈu ký phát hối phiếu uỷ thác cho ngân hàng phục vụ thu hộ tiền ngời nhập (3) Ngân hµng xt khÈu gưi th ủ nhiƯm kÌm theo hèi phiếu cho ngân hàng đại lý nhờ thu hộ (4) Ngân hàng đại lý gửi hối phiếu cho ngời nhập khÈu tr¶ tiỊn (5) Ngêi nhËp khÈu sau tiÕn hành trả tiền, ký chấp nhận trả tiền hối phiếu, từ chối trả tiền, gửi trực tiếp cho ngân hàng đại lý (6) Ngân hàng đại lý gửi tiền hối phiếu cho ngân hàng uỷ thác (7) Ngân hàng xuất chuyển tiền cho ngời xuất sau ghi có vào tài khoản ngời xuất báo cáo lại cho ngời xuất biết chuyển trả lại hối phiếu cho ngời xuất khÈu LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Trong phơng thức nhờ thu phiếu trơn, việc nhận hàng ngời nhập hoàn toàn tách rời khỏi khâu toán việc toán hoàn toàn phụ thuéc vµo ngêi nhËp khÈu Khi tham gia vµo quy trình toán này, ngân hàng giữ vai trò làm trung gian nhận uỷ thác thu hộ tiền, ngân hàng không bị ràng buộc trách nhiệm đói với việc toán tiền hàng * Nhờ thu kèm chứng từ (documentary Collection): phơng thức toán ngời xuất sau hoàn thành nghĩa vụ giao hàng lập chứng từ toán nhờ thu nhờ ngân hàng thu hộ tiền cđa tê hèi phiÕu víi ®iỊu kiƯn ngêi nhËp khÈu trả tiền đồng ý trả tiền ngân hàng giao chứng từ để họ nhận hàng Quy trình nghiệp vụ: Sơ đồ 1.3: Quy trình nghiệp vụ nhờ thu kèm chứng từ Ngân hàng xuất (7) (6) Ngân hàng nhập (3) (2) Người xuất khÈu (4) (1) Hµng (5) Ng­êi nhËp khÈu (1) Ngêi xuÊt khÈu tiÕn hµnh giao hµng (2) Ngêi xuÊt khÈu lập chứng từ hàng hoá ký phát hối hiếu gửi đến, ngân hàng phục vụ nhờ thu tiỊn cđa ngêi nhËp khÈu LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com (3) Ngân hàng xuất gưi th ủ nhiƯm vµ toµn bé chøng tõ cho ngân hàng đại lý yêu cầu thu hộ tiền ngời nhập (4) Ngân hàng nhập sau kiểm tra giữ lại chứng từ gửi hối phiếu đến yêu cầu ngời nhập trả tiền (5) Ngời nhập tiến hành trả tiền chấp nhận trả tiền tuỳ thuộc vào hai trờng hợp sau: - Trong trờng hợp nhờ thu trả tiền đổi chứng từ (D/P): ngời nhập phải trả tiền ngân hàng trao cho hồ sơ chứng từ để nhận hàng - Trong trờng hợp thu chấp nhận trả tiền đổi chứng từ (D/A): ngời nhập phải ký chấp nhận trả tiền lên hối phiếu, ngân hàng trao toàn chứng từ để nhận hàng (6) Ngân hàng nhập chuyển tiền hối phiếu đà đợc ký chấp nhận cho ngân hàng (7) Ngân hàng xuất chuyển trả tiền cho ngời xuất khẩu, sau ghi có vào tài khoản thông báo cho ngời xuất biết chuyển trả lại hối phiếu đà đợc ký chấp nhận cho ngời xt khÈu Ph¬ng thøc nhê thu kÌm chøng tõ u việt phơng thức nhờ thu phiếu trơn ngời xuất đà khống chế đợc quyền định đoạt hàng hoá ngời nhập khẩu, nhiên cha khống chế đợc ngời nhập có trả tiền hay không Trong phơng thức này, ngân hàng có vai trò trung gian tiến bộ, không bị ràng buộc trách nhiệm việc toán tiền hàng 10 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Các đơn vị muốn tham gia XNK phải có cán chuyên trách XNK Các cán cần đợc đào tạo nghiệp vụ ngoại thơng, am hiểu luật thơng mại quốc tế toán XNK, có lực công tác đặc biệt phải có phẩm chất trung thực kinh doanh Các doanh nghiệp thờng xuyên giao dịch XNK với nớc để thành lập phòng xuất XNK chuyên tập trung nghiên cứu thị trờng tình hình tài bạn hàng, luật thơng mại nớc đối tác nh thay đổi điều kiện pháp lý nớc khắc phục tình trạng cha quan tâm mức tới việc nghiên cứu, dự báo để định hớng vĩ mô nh kế hoạch dài hạn XNK đơn vị nh Đối với đơn vị không chuyên XNK, cha có trình độ ngoại thơng, thị trờng cha quen thuộc nên thuê chuyên gia t vấn uỷ thác cho đơn vị XNK có uy tín thông thạo thÞ trêng thùc hiƯn XNK, chi phÝ cao nhng đảm bảo an toàn Các đơn vị không ngừng đào tạo cán trẻ, cử cán học lớp nâng cao trình độ nghiệp vụ trờng đại học, tổ chức nớc, tổ chức thuê chuyên gia giảng dạy nhằm giúp cán nâng cao nghiệp vụ chuyên môn, thị trờng, tiếp cận với phơng thức toán đại Có sách đÃi ngộ với cán có lực, có chế độ thởng phạt nghiêm minh nhằm giữ cán giỏi, khuyến khích cán bên trao đổi kiến thức, hoàn thành trách nhiệm mình, trung thành với lợi ích cđa doanh nghiƯp Trong thùc tÕ to¸n víi c¸c doanh nghiệp cần giữ chữ tín, thực cam kết với ngân hàng Các doanh nghiệp phải giữ mối quan hệ chặt chẽ với ngân 50 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com hµng, thùc hiƯn dẫn ngân hàng việc thực điều khoản L/C Khi có tranh chấp, doanh nghiệp cần phối hợp chặt chẽ với ngân hàng để tìm nguyên nhân biện pháp khắc phục không nên quy trách nhiệm cho khách hàng Khi lập chứng từ toán, đơn vị phải ý đến đặc điểm loại chứng từ, chi tiết dễ bị sai sót Nếu thực đợc điều đó, hoạt động xuất nhập đơn vị có hiệu cao, công tác toán qua ngân hàng nhanh chãng, thn tiƯn, h¹n chÕ rđi ro sù u trình độ nghiệp vụ cuả khách hàng 3.3.2 Về phía ngân hàng 3.3.2.1 Hoàn thiện môi trờng pháp lý cho hoạt động toán quốc tế Hoạt động kinh doanh tiền tệ loại hình kinh doanh có mức độ rủi ro cao Vì vậy, hoạt động đòi hỏi hoàn thiện môi trờng pháp lý để góp phâng thúc đẩy tăng trởng kinh tế, cải thiện cán cân toán quốc tế, bớc thực khả chuyển đổi VNĐ hoạt động ngoại hối hoàn thiện hệ thống quản lý ngoại hối Việt Nam Cần có số định hớng dẫn số nghiệp vụ nh L/C chuyển nhợng, L/C giáp lng, phát hành bảo lÃnh theo yêu cầu cua ngân hàng nớc Đó sở pháp lý quan trọng để triển khai đồng giải pháp nhằm mở rộng hoạt động kinh 51 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com doanh ngân hàng nói chung hoạt động kinh tế đối ngoại nói riêng 3.3.2.2 Hoàn thiện phát triển thị trờng ngoại tệ liên ngân hàng Hiện thị trờng ngoại tệ liên ngân hàng Việt Nam đợc tổ chức hoạt động theo quy chế sau: NHNN& PTNT Việt Nam tổ chức, giám sát điều hành nhằm hình thành thị trờng mua bán ngoại tệ có tổ chức tổ chức tính dụng thành viên thị trờng NHNN& PTNT Việt Nam tham gia vào thị trờng với t cách ngời mua bán cuối thực can thiệp cần thiết, mục tiêu sách tiền tệ quốc gia Song thời gian qua, thực tế thị trờng hoạt động tẻ nhạt mà nguyên nhân cân đối cung cầu ngoại tệ, có ngời mua ngời bán, NHNN& PTNT cha nắm đợc xác trạng thái ngoại hối ngân hàng thơng mại nên không điều tiết kịp thời hoạt động thị trờng, có thời gian dài NHNN & PTNT chi nhánh thiếu hụt ngoại tệ trầm trọng ngân hàng cha có biện pháp để hổ trợ, để cải thiện trạng thái ngoại hối Vì vậy, để NHNN & PTNT chi nhánh nâng cao hiệu kinh doanh ngoại tệ, đáp ứng yêu cầu kinh doanh hàng nhập việc hoàn thiện phát triển thị trờng ngoại tệ liên ngân hàng vô cần thiết Muốn làm đợc điều này, cần thực giải pháp sau: -Giám sát trạng thái ngoại hối cuối ngày NHNN & PTNT chi nhánh, kiên bắt NHNN & PTNT chi nh¸nh 52 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com phải xử lý trạng thái ngoại hối việc mua bán ngoại tệ thị trờng liên ngân hàng -Mở rộng đối tợng tham gia vào thị trờng ngoại tệ liên ngân hàng Hiện cã héi së chÝnh cđa c¸c NHNN & PTNT chi nhánh thành viên thị trờng Nhng thực tế chi nhánh có doanh số hoạt động toán quốc tế lớn có nhu cầu kimh doanh ngoại tệ nhằm mục đích phục vụ khách hàng cho Vì cần mở rộng thành viên tham gia vào thị trờng ngoại tệ liên ngân hàng - Phát nghiệp vụ vay mợn ngoại tệ, nghiệp vụ đầu cơ, nghiệp vụ tiền gửi qua đêm hình thức mua bán ngoại tệ nh: mua bán kỳ hạn, hợp đồng tơng lai - Cần tăng cờng vai trò NHNN & PTNT chi nhánh thị trờng ngoại tệ liên ngân hàng Trong trờng hợp thị trờng không đủ có khả NHNN & PTNT Việt Nam với vai trò ngời mua ngời bán cuối phải tham gia kịp thời để giúp đỡ NHNN & PTNT chi nhánh trì đợc trạng thái an toàn ngoại tệ 3.3.3.Về phía phủ nghành có liên quan 3.3.3.1.Cần hoàn thiện môi trờng pháp lý cho giao dịch toán XNK Việt nam bớc vào chế thị trờng hoà nhập vào nỊn mËu dÞch thÕ giíi tõ ci thËp kû 80 Thanh toán hàng XNK nớc đà tăng lên không kinh nghạch mà quy mô, chất lợng Nhng mặt trái tranh chấp phát sinh ngày nhiều phức tạp Điều ®ßi hái sù 53 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com xét xử công minh kịp thời quan pháp luật dựa theo pháp luật Việt Nam thông lệ quốc tế Để NHNN & PTNT chi nhánh có sở vững bảo vệ hoạt động kinh doanh tránh đợc rủi ro hoạt động toán quốc tế, phhủ nên đa văn có tính pháp luặt quy định rõ mối quan hệ tơng hợp luật thông ớc quốc tế với điêù luật Việt Nam Cụ thể: - Khẩn trơng ban hành văn pháp lý cho giao dịch toán XNK: Có thể nghị định toán quốc tế đề cập đến mối quan hệ pháp lý giao dịch hợp đồng ngoại thơng ngời NK, ngời XK với giao dịch chứng từ ngân hàng.Mối quan hệ nghĩa vụ, trách nhiệm, quyền lợi nhà NK, nhà XK ngân hàng tham gia vào phơng thức toán quốc tế, mối quan hệ cần dợc pháp lý hoá sở quốc gia - Sớm đa pháp lệnh thơng phiếu vào thực tiễn: Trong toán quốc tế, để thực việc chuyển tải ngoại tệ phải sử dụng nhiều phơng tiện toán khác nh: hối phiếu, lệnh phiếu, séc hối phiếu phơng tiƯn dỵc sư dơng phỉ biÕn HiƯn nay, cã rÊt nhiều văn mang tính chất thông lệ quốc tế nhằm điều chỉnh quan hệ liên quan đến việc phát hành sử dụng séc hối phiếu nh: luật thống hối phiếu theo công ớc Giơnevơ 1930, luật hối phiếu nớc Anh năm 1928 Còn Việt Nam đà có pháp lệnh thơng phiếu chủ tịch quốc hội ký 24/12/1999 có hiệu lực thi hành từ 1/7/2000 Tuy nhiên 54 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com cho ®Ðn nay, phủ cha có văn thức hớng dẫn thi hành pháp lệnh - Cần ban hành văn quy định trách nhiệm kiểm tra c¸c chøng tõ c¸c doanh nghiƯp xin më L/C chuyển tiền nớc ngoài: Hiện nay, toán XNK NHNN & PTNT chi nhánh không đợc híng dÉn thĨ viƯc kiĨm tra giÊy phÐp hỵp lệ NK khách hàng phát hành L/C, dẫn đến việc chấp hành quy định NHNN & PTNT chi nhánh có khác nhau, hậu tất yếu khách hàng lợi dụng sở để sử dụng giấy phép hạn ngạch NK nhiều NH khác để mở L/C với mục đích thiếu trung thực kinh doanh Nếu khách hàng vay vốn mở L/C, hàng bị hải quan phát gian lận doanh nghiệp, hàng hoá không đợc thông quan bị tịch thu dẫn đến rủi ro cho ngân hàng Nếu khách hàng sử dụng hợp đồng ngoại thơng để toán nớc nhiều lần nhằm mục đích rửa tiền toán tiền hàng nhập lậu NH có đợc miễn trách nhiệm không? Vì rõ ràng cần có quy chế văn hớng đẫn NHNN & PTNT chi nh¸nh viƯc kiĨm tra chøng từ hợp đồng ngoại thơng doanh nghiệp mở L/C quy định rõ trách nhiệm NH, doanh nghiệp trớc pháp luật việc phát hành L/C chuyển tiền nớc 3.3.3.2 Hoàn thiện sách thơng mại nhằm đẩy mạnh XK 55 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Thùc tr¹ng ho¹t ®éng xt khÈu cđa níc ta cho thÊy s¶n phÈm XK nớc ta nghèo sản phẩm cha qua chÕ biÕn vÉn chiÕm mét tû träng lín có chế biến mặt hàng thô, sơ chế Vì vậy, để phục vụ cho chiến lợc hớng XK nhằm mục tiêu tăng trởng ổn định, bền vững cho kinh tế, cần có giải pháp sau: - Đẩy mạnh hoạt động đối ngoại, đặc biệt hoạt động thơng mại với thị trờng lớn nh: Trung Quốc, nớc thuộc khối ASEAN xây dựng phát triển thị trờng trọng điểm, mở rộng thị trờng - Khai thác có hiệu tiềm tài nguyên, sức lao động đất đai, giảm giá thành hàng XK Việt Nam Cần đầu t thích đáng vào sản phẩm truyền thống có u nh: Gạo, thuỷ sản, dầu mỏ - Có sách đầu t hợp lý cho doanh nghiệp sản xuất hàng XK, đổi công nghệ, nâng cao chất lợng sản phẩm phấn đấu XK chủ yếu mặt hàng đà qua chế biến - Có sách khuyến khích sản xuất chế biến hàng XK thông qua công cụ quản lý vĩ mô nh: Thuế, trợ giá Bên cạnh biện pháp đẩy mạnh XK, nhà nớc cần có sách NK thông qua việc cấp phép NK, quản lý hạn ngạch công cụ thuế nhằm hạn chế NK mặt hàng nớc đà sản xuất đợc Việt Nam bớc hòa nhập vào thơng mại quốc tế, hoạt động thơng mại NH diễn sôi phát triển hết, đặc biệt có 56 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com diÖn ngày nhiều nhà đầu t nớc ngoài, chi nhánh NH lớn giới 3.3.4 Về phía ngân hàng nhà nớc 3.3.4.1 Hoàn thiện phát triển thị trờng ngoại tệ liên ngân hàng tiến tới thành lập thị trờng hối đoái Việt Nam Việc hoàn thiện phát triển thị trờng liên ngân hàng điều kiện quan trọng để ngân hàng mở rộng nghiệp vụ kinh doanh ngoại tệ, đáp ứng nhu cầu mua bán ngoại tệ khách hàng phục vụ nhu cầu toán quốc tế ngân hàng Để hoàn thiện phát triển thị trờng ngoại tệ liên ngân hàng làm sở cho việc hình thành thị trờng hối đoái hoàn chỉnh Việt Nam, NHNN cần thực giải pháp: - Đa dạng hoá loại ngoại tệ, phơng tiện toán quốc tế thị trờng Ngoài giao dịch chủ yếu USD nay, ngoại tệ khác (EUR, GBP, JPY) cần đợc mở rộng giao dịch song song khun khÝch nghiƯp vơ chiÕt khÊu th¬ng phiÕu, hèi phiÕu ngoại tệ để đáp ứng nhu cầu ngoại tệ ngân hàng - Đa dạng hoá hình thức mua bán ngoại tệ Hiện nay, hình thức giao dịch ngoại tệ NHTM Việt Nam nói chung NHNo & PTNT nói riêng là giao ngay, hoán đổi Trong thời gian tới, NHNN cần có sách khuyến khích định hớng phát triển hình thức giao dịch kỳ hạn, tơng lai, quyền chọn đồng thời phát triển nghiệp vụ vay mợn ngoại tệ, nhiệm vụ tiền gửi qua đêm thị trờng ngoại tệ liên ngân hàng 57 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com - Ngoài thành viên tại: NHNN NHTM quốc doanh cần mở rộng đối tợng tham gia thị trờng liên ngân hàng nh: Ngân hàng cổ phần, chi nhánh ngân hàng nớc ngoài, nhà môi giới tạo cho thị trờng phát triĨn vỊ sè lỵng cịng nh vỊ chÊt 3.3.4.2 ỉn định tỷ giá hối đoái Việc mở rộng hoạt động toán quốc tế theo phơng thức tín dụng chứng từ đòi hỏi phải có ổn định tỷ giá hối đoái Vì NHNN cần phải có sách điều hành tỷ giá linh hoạt, bám sát cung cầu thị trờng Đồng thời tránh điều chỉnh bất ngờ với biên độ lớn nhằm tạo ổn định tỷ giá hối đoái để thúc đẩy hoạt ®éng xt nhËp khÈu KÕt ln Lỵi Ých to lín viƯc héi nhËp kinh tÕ qc tÕ mang l¹i cho nớc tham gia vô to lớn phủ nhận đợc Con đờng xây dựng kinh tế độc lập tự chủ cô lập với bên đà hoàn toàn lạc hậu Tất nớc giới, có Việt Nam đợc tự hoá thơng mại, xây dựng kinh tế hớng XK đem lại lợi ích cho quốc gia từ tạo điều kiện cho hoạt động kinh doanh đối ngoại lĩnh vực NH ngày đợc mở rộng phát triển NHNN & PTNT Nam Định đơn vị tham gia toán quốc tế đợc năm Từ bớc đầu khó khăn míi thùc hiƯn nghiƯp vơ: thiÕu kinh nghiƯm, thiÕu vèn, thiếu chuyên gia đến nhờ kiên trì khắc phục khó khăn, tâm đẩy mạnh phát triển nghiệp vụ, NHNN & PTNT Nam Định tự khẳng định đợc mà vơn lên đứng vững chế thị trờng Để tiếp tục củng cố nâng cao uy tín thị trờng nớc nh thị trờng quốc tế nói riêng NHNN & 58 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com PTNT Nam Định yêu cầu cấp thiết Xuất phát từ tính thiết thực việc nâng cao chất lợng toán quốc tế với hoạt động ngân Chuyên đề em đà tập trung giải đợc vấn đề chủ yếu sau: - Trình bày sở thơng mại quốc tế, sở làm nảy sinh nhu cầu toán Phân tích nội dung điều kiện toán quốc tế - Trình bày trình hình thành phát triển, cấu tổ chức, chức nhiệm vụ NHNN & PTNT Nam Định Phân tích đánh giá tình hình hoạt động kinh doanh chung NHNN & PTNT Nam Định, sâu vào phân tích, đánh giá việc thực hoạt động toán quốc tế NHNN & PTNT Nam Định -Sau phân tích đánh giá thực trạng hoạt động toán XNK NHNN & PTNT Nam Định, em đà đa số giải pháp nhằm hoàn thiện nâng cao chất lợng toán quốc tế NHNN & PTNT Nam Định số kiến nghị làm sở cho việc thực giải pháp Mặc dù vậy, nhiều hạn chế kinh nghiệm thời gian nên khoá luận không tránh khỏi thiếu sót Em mong đợc góp ý thầy cô giáo bạn để khóa luận có hoàn thiện Em xin chân thành cảm ơn! Danh mục ký hiệu viết tắt NHNo&PTNT : Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn NHNN : Ngân hàng nhà nớc NHTM : Ngân hàng thơng mại TTQT XNK : Thanh toán quốc tế : Xuất nhËp khÈu 59 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com UCP : Uniform of Customs and Practice for Documentary Credit L/C : Letter of Credit D/P : Documentary against payment D/A : Documentary against cceptance 60 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com mục lục Lời nói đầu .1 Ch¬ng I: Lý ln chung vỊ to¸n qc tÕ 1.1 Kh¸i niƯm to¸n qc tÕ 1.2 Các phơng thức toán quốc tÕ 1.2.1 Ph¬ng thøc toán chuyển tiền 1.2.2 Phơng thức to¸n nhê thu 1.2.3 Phơng thức toán tín dụng chứng từ 1.3 Các nhân tố ảnh hởng đến hoạt động toán quốc tế ngân hàng thơng mại 14 1.3.1 Nh©n tè chđ quan 14 1.3.2 Nh©n tè khách quan 15 Chơng II: Thực trạng hoạt động toán quốc tế NHNN & PTNT Nam Định 16 2.1 Kh¸i qu¸t chung vỊ NHNN & PTNT Nam Định .16 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển 16 2.1.2 Tình hìh hoạt động kinh doanh NHNN & PTNT Nam Định 18 2.2 Thực trạng hoạt động toán quốc tế NHNN & PTNT Nam Định 21 2.2.1 Thanh to¸n chun tiỊn .22 2.2.2 Ph¬ng thøc nhê thu 22 2.2.2.1 Nhê thu xuÊt khÈu 22 2.2.2.2 Nhê thu nh©p khÈu 23 2.2.3 TÝn dông chøng tõ .23 2.2.3.1 Thanh toán hàng xuất 23 2.2.3.2 Thanh toán hàng nhập khÈu 24 61 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 2.3 Đánh giá hoạt động toán quốc tế NHNN & PTNT Nam Định 25 2.3.1 Đánh giá kết đạt đợc 25 2.3.1.1 Hoạt động toán quốc tế ngày đợc củng cố phát triển 25 2.3.1.2 Hoạt động toán quốc tế góp phần làm tăng doanh thu cho ngân hàng 26 2.3.1.3 Hoạt động toán quốc tế góp phần nâng cao uy tín NHNN & PTNT Nam Định 26 2.3.2 Những khó khăn, tồn nguyên nhân hoạt động toán quốc tế NHNN & PTNT Nam Định 27 2.3.2.1 Về phía khách hàng 27 2.3.2.2 Về phía ngân hàng 28 2.4 Nguyên nhân .28 2.4.1 Nguyên nhân khách quan 28 2.4.1.1 Hành lang pháplý cho hoạt động toán quốc tế nhiều bất cập 28 2.4.1.2 Qu¶n lý vĩ mô nhà nớc hoạt động xuất 29 2.4.1.3 Hạn chế trình độ, kinh nghiệm lực tài doanh nghiệp xuất nhập .29 2.4.2 Nguyên nhân chủ quan 30 2.4.2.1 H¹n chÕ công nghệ toán ngân hàng 30 2.4.2.2 Trình độ kinh nghiệm cán toán quốc tế bất cập .30 2.4.2.3 Khả cạnh tranh ngân hàng thị trờng cha cao 31 62 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Ch¬ng III: Một số giải pháp nhằm hoàn thiện nâng cao chất lợng toán quốc tế NHNN & PTNT Nam Định 32 3.1 Định hớng phát triển hoạt động toán quốc tế NNNo & PTNT tỉnh Nam Định thêi gian tíi 32 3.2 Mét sè giải pháp nhằm hoàn thiện hoạt động toán quốc tế NHNo & PTNT tỉnh Nam Định 33 3.2.1 Cải tiến chất lợng nghiệp vụ 33 3.2.1.1 Thanh toán hàng xuất 33 3.2.1.2 Thanh toán hàng nhập khÈu 34 3.2.2 Thùc hiÖn chÝnh sách khách hàng linh hoạt 34 3.2.2.1 Đẩy mạnh công tác t vấn cho khách hàng .34 3.2.2.2 Có sách khách hàng phù hợp 35 3.2.3 Nâng cao trình độ nghiệp vụ toán viên 35 3.2.4 Đổi công nghệ ngân hµng 36 3.2.5 Cđng cè vµ tăng cờng quan hệ đối ngoại 37 3.2.6 Phát triển hoạt động marketing hoạt động ngân hàng 37 3.3 Mét sè kiÕn nghÞ 38 3.3.1 §èi víi doanh nghiƯp XNK 38 3.3.2 VỊ phÝa ng©n hµng 39 3.3.2.1 Hoµn thiện môi trờng pháp lý cho hoạt động toán quèc tÕ 39 3.3.2.2 Hoàn thiện phát triển thị trờng ngoại tệ liên ngân hàng 40 3.3.3 §èi víi phủ nghành có liên quan 41 3.3.3.1 Cần hoàn thiện môi trờng pháp lý cho giao dịch toán XNK 41 63 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 3.3.3.2 Hoàn thiện sách thơng mại nhằm đẩy mạnh XK 43 3.3.4 VÒ phÝa ngân hàng nhà nớc 44 3.3.4.1 Hoàn thiện phát triển thị trờng ngoại tệ liên ngân hàng tiến tới thành lập thị trờng hối đoái Việt Nam 44 3.3.4.2 ổn định tỷ giá hối ®o¸i 44 KÕt luËn 45 64 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com ... luận chung toán quốc tế Chơng 2: Thực trạng hoạt động toán quốc tế NHNo PTNT chi nhánh tỉnh Nam Định Chơng 3: Một số giải pháp nhằm hoàn thiện nâng cao chất lợng toán quốc tế NHNo PTNT Kết luận... nâng cao hiệu hoạt động chung toàn chi nhánh 3.2 Một số giải pháp nhằm hoàn thiện hoạt động toán quốc tế ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn chi nhánh tỉnh Nam Định Hoạt động toán quốc tế. .. luanvanchat@agmail.com CHƯƠNG Một số giải pháp nhằm hoàn thiện nâng cao chất lợng toán quốc tế ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Nam Định 3.1 Định hớng phát triển hoạt động toán quốc tế Ngân hàng nông