Quản lý nguồn vốn tín dụng ODA tại ngân hàng phát triển sở giao dịch II

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ T.HCM PHAN THỊ HUYỀN THƢƠNG QUẢN LÝ NGUỒN VỐN TÍN DỤNG ODA TẠI NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - SỞ GIAO DỊCH II Cu nn n T n –N n n s LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS.TS NGUYỄN ĐĂNG DỜN TP Hồ Chí Minh – Năm 2014 ỜI C T ĐO N “Quản lý nguồn vốn Tín dụng ODA Ngân hàng Phát triển Việt Nam - Sở Giao dị II ủ ả C ƣ , T ị ố , , ƣ ố ệ , ƣ ệ ệ ả ệ TP HCM, T Phan Thị Huy ả T ƣơ 2014 D NH ỤC C C H NH V VÀ ẢNG IỂU Trang H NH V Hình 1.1: Các kênh hỗ tr phát triển th ODA……………………………… 17 H 1: Sơ ấu tổ ch c Sở Giao dịch II 31 ẢNG IỂU Bảng 2.1: Tổng h p số liệu th c nhiệm vụ II 32 Bả 2: Cơ ấ Bả 3: K ả ệ 2013 Sở giao dịch ố T dụ ODA ủ Sở G ệ ụ ả ý dị II 44 dụ ODA Sở G dị II 2013 45 DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT ADB: Ngân hàng Phát triển châu Á ADFIAP: Hiệp hộ ịnh ch tài phát triển C BCTC: Báo cáo tài BĐTV: Bả ảm ti n vay CP: Cổ phần CIC : Trung tâm thơng tin tín dụng DAC: Ủy ban Hỗ tr Phát triển DN: Doanh nghiệp DNNN : Doanh nghiệ ƣớc GTVT: Giao thông v n tải HCSN: hành s nghiệp HĐTD : H HĐUQ: H dụ ủ HTSĐT: Hổ tr sa ầ ƣ JBIC: Ngân hàng h p tác quốc t Nh t Bản JICA: Cơ p tác quốc t Nh t Bản NHTM: N ƣơ ại NHPT: Ngân hàng Phát triển Việt Nam NSNN: N ƣớc ODA : Nguồn vốn Hỗ tr phát triển th c OECD: Tổ ch c H p tác Phát triển Kinh t OECF: Quỹ H p tác Kinh t Hải ngoại Nh t Bản SXKD: Sản xuất kinh doanh TDĐT: T dụ ầ ƣ TDXK: Tín dụng Xuất TCT: Tổng Cơng ty TKTƢ: T ản tạm ng UNDP: C ƣơ P XDCB: Xây d ản ển Liên H p Quốc Á T B Dƣơ ỤC ỤC TR NG PHỤ ỜI C ĐO N ỤC ỤC D NH ỤC C C CHỮ VIẾT TẮT D NH ỤC C C ẢNG IỂU H NH V PHẦN MỞ ĐẦU CHƢƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN LÝ NGUỒN VỐN TÍN DỤNG ODA TẠI NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN 1.1 Tổng quan nguồn v n ODA 1.1.1 Khái niệm nguồn vốn ODA 1.1.2 Đặc điểm nguồn vốn ODA 1.1.3 Phân loại nguồn vốn ODA 1.1.3.1 Theo tính chất tài trợ (theo Jingru,2004) 1.1.3.2 Theo phương thức cung cấp: 1.1.3.3 Theo điều kiện để nhận tài trợ 1.1.3.4 Theo nhà cung cấp tài trợ 1.1.4 Vai trò nguồn vốn ODA phát triển kinh tế 1.1.4.1 ODA nguồn vốn có vai trị quan trọng nhiệm vụ xây dựng sở kết cấu hạ tầng kinh tế-xã hội phát triển kinh tế 1.1.4.2 ODA giúp cho việc tiếp thu thành tựu khoa học, công nghệ đại 1.1.4.3 Nguồn vốn ODA giúp cho phát triển người 1.1.4.4 ODA với chương trình cứu trợ khẩn cấp 1.1.4.5 ODA giúp điều chỉnh cấu kinh tế 1.1.5 Phân tích ưu điểm hạn chế vốn ODA 11 1.1.5.1 Ưu điểm nguốn vốn ODA 1.1.5.2 Hạn chế nguồn vốn ODA 1.2 Kinh nghiệm quản lý nguồn v n tín dụng ODA ngân hàng phát triển nƣớc giới 13 1.2.1 Tổng quan ngân hàng phát triển 1.2.1.1 Khái niệm ngân hàng phát triển 1.2.1.2 Đặc điểm khác biệt Ngân hàng phát triển ngân hàng thương mại 1.2.1.3 Vai trị ngân hàng phát triển 1.2.1.4 Vai trò ngân hàng phát triển việc quản lý nguồn vốn tín dụng ODA 16 1.2.2 Kinh nghiệm quản lý nguồn vốn tín dụng ODA ngân hàng phát triển giới 19 1.2.2.1 Ngân Hàng Phát Triển Châu Á (ADB) 1.2.2.2 Ngân hàng Hợp tác Quốc tế Nhật Bản (JBIC) Cơ quan hợp tác phát triển Nhật Bản (JICA) 1.2.2 Văn phòng Kinh tế Kế hoạch với Bộ Ngân khố Malaysia 1.2.3 Một số học kinh nghiệm rút cho Ngân hàng Phát triển Việt Nam KẾT LUẬN CHƢƠNG 27 CHƢƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN LÝ NGUỒN VỐN TÍN DỤNG ODA TẠI NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - SỞ GIAO DỊCH II .28 2.1 Giới thiệu tổng quan Ngân hàng Phát triển Việt Nam Ngân hàng Phát triển Việt Nam - Sở Giao dịch II 28 2.1.1 Ngân hàng Phát triển Việt Nam (NHPT) 28 2.1.1.1 Lịch sử hình thành 28 2.1.1.2 Những điểm khác biệt NHPT NHTM: 28 2.1.1.3 Cơ cấu tổ chức NHPT 29 2.1.1.4 Chức nhiệm vụ NHPT .30 2.1.2 NHPT- Sở Giao dịch II .30 2.1.2.1.Quá trình thành lập: 30 2.1.1.2.Cơ cấu tổ chức 30 2.1.1.3.Tình hình hoạt động kinh doanh: 31 2.2 Thực trạng quản lý nguồn v n tín dụng ODA Ngân hàng Phát triển Việt Nam - Sở Giao dịch II 34 2.2.1 Cơ chế quản lý nguồn vốn tín dụng ODA Ngân hàng Phát triển Việt Nam 34 2.2.1.1 Quy định chung 34 2.2.1.2 Quy trình quản lý nguồn vốn tín dụng ODA Ngân hàng Phát triển Việt Nam: 37 2.2.2 Phân tích tình tình quản lý nguồn vốn tín dụng ODA Ngân hàng Phát triển Việt Nam - Sở Giao dịch II 44 2.2.2.1 Về qui mô, cấu nguồn vốn .44 2.2.2.2 Cơng tác kiểm sốt chi, xác nhận giải ngân: .45 2.2.2.3 Công tác thu hồi nợ xử lý nợ 45 2.2.2.4 Cơng tác kiểm tra, rà sốt, đánh giá khách hàng, dự án .47 Đán tìn ìn quản lý nguồn v n tín dụng ODA Sở Giao dịch II - Ngân hàng Phát triển Việt Nam 48 2.3.1 Kết đạt 48 2.3.1.1 Công tác thẩm định lại dự án ODA: 48 2.3.1.2 Về công tác quản lý thu hồi nợ vay ODA .48 2.3.1.3 Hiệu kinh tế dự án ODA 49 2.3.1.4 Công tác kiểm tra giám sát khách hàng dự án khoản vay 49 2.3.1.5 Các mặt khác .49 2.3.2 Những mặt tồn tại, hạn chế 50 2.3.2.1 Tồn tại, hạn chế cơng tác giải ngân, kiểm sốt chi 50 2.3.2.2 Tồn tại, hạn chế công tác kiểm tra giám sát tài sản bảo đảm: 50 2.3.2.3 Tồn tại, hạn chế công tác quản lý thu hồi nợ vay 51 2.3.2.4 Tồn tại, hạn chế công tác xử lý rủi ro 52 2.3.2.5 Một số hạn chế khác .53 2.3.3 Nguyên nhân .53 2.3.3.1 Nguyên nhân khách quan .53 2.3.3.2 Nguyên nhân chủ quan 56 KẾT LUẬN CHƢƠNG 58 CHƢƠNG 3: GIẢI PHÁP QUẢN LÝ NGUỒN VỐN TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - SỞ GIAO DỊCH II .59 Định hƣớng phát triển Ngân hàng Phát triển Việt Nam Ngân hàng Phát triển Việt Nam – Sở Giao dịch II 59 3.1.1 Định hướng phát triển Ngân hàng Phát triển Việt Nam (NHPT) .59 3.1.1.1 Mục tiêu tổng quát 59 3.1.1.2 Mục tiêu cụ thể .59 3.1.1.3 Định hướng hoạt động 60 3.1.1.4 Tái cấu lại hoạt động NHPT 61 3.1.2 Định hướng phát triển Ngân hàng Phát triển Việt Nam - Sở Giao dịch II .62 3.1.2.1 Phương châm thực hiện: 62 3.1.2.2 Mục tiêu nhiệm vụ cụ thể 62 3.1.2.3 Cơ cấu lại hoạt động tín dụng giai đoạn 2013 - 2015 63 3.2 Một s giải pháp nâng cao chất lƣợng quản lý nguồn v n tín dụng ODA Ngân hàng phát triển Việt Nam - Sở Giao dịch II 64 3.2.1 Nâng cao chất lượng cơng tác thẩm định, quy trình kiểm soát chi rõ ràng, minh bạch đơn giản hóa thủ tục cho khách hàng 64 3.2.2 Yêu cầu khách hàng thực giải pháp phòng ngừa rủi ro, cung cấp tài sản bảo đảm an toàn cho nguồn vốn vay 65 3.2.3 Tăng cường công tác kiểm tra giám sát khách hàng, dự án, tài sản BĐTV 66 3.2.4 Triển khai tổ chức liệt, công tác thu hồi, xử lý nợ , phấn đấu hoàn thành nhiệm vụ giao 67 3.2.5 Phòng ngừa nợ hạn có phương án xử lý nợ phù hợp .69 3.2.6 Chú trọng công tác đào tạo, nâng cao nghiệp vụ chuyên môn cho đội ngũ cán tín dụng 70 3.2.7 Ứng dụng cơng nghệ đại q trình quản lý tín dụng 71 3.3 Kiến nghị đ i với Chính phủ quan liên quan nhằm nâng cao chất lƣợng quản lý nguồn v n tín dụng ODA Ngân hàng Phát triển Việt Nam- Sở Giao dịch II 71 3.3.1 Đối với sách phủ .71 3.3.2 Đối với Bộ Tài 72 3.3.3 Đối với khách hàng .73 3.3.4 Đối với NHPT 75 3.3.5 Đối với Sở Giao dịch II: 77 3.3.6 Đối với cá nhân cán viên chức Sở Giao dịch II 79 KẾT LUẬN CHƢƠNG 81 PHẦN KẾT LUẬN CHUNG .82 D NH ỤC TÀI IỆU TH KHẢO PHỤ LỤC PHẦN Ở ĐẦU Ý n ĩa t ực tiễn đề tài: Nguồn vốn hỗ tr phát triển th c ODA nguồn vốn quan tr ng củ N ƣớ ể th c mụ ƣ quốc gia nhằm phát triển kinh t - xã hội S ộng, s phát triển củ cho vay lại nguồn vốn tín dụ ODA ã ấ ƣớc, hoạ ộng quản lý thành nghiệp vụ quan tr ng Ngân hàng Phát triển Việt Nam nói chung Ngân hàng Phát triển Việt Nam - Sở Giao dịch II nói riêng Với nhi ƣơ hạ tầng, kinh t , xã hội sử dụng vố s phát triển kinh t - xã hội củ ,d ĩ c phát triển ODA ã ệu quả, ấ ƣớc Tuy v y, hoạ ộng quản lý tín dụng ODA Ngân hàng Phát triển Việt NamSở Giao dịch II nhi u bất c ƣ ữ ầ ƣ ệc giải ngân, kiểm sốt chi cịn ch m, quản lý c s chặt chẽ, vớ ,… ững tồn tạ q hạn có dấu hiệu gia ã ƣởng tín dụng ODA Ngân hàng Phát triển ả ất l i cho q trình ƣở n uy tín Chính phủ ối với nhà tài tr Vì v y, việc nghiên c u tìm nguyên ngân mặt hạn ch ƣ ả , xuất phù h p giúp cho việc quản lý nguồn vốn tín dụng ODA Ngân hàng Phát triển Việt Nam - Sở Giao dịch II th c s cần thi t Mặ dù ã ố gắng thu th p tổng h p số liệ , chắn nhi u thi u sót, mong nh c thầ Mụ đ ể vấ n nghiên c ƣ ƣ c nhi u ý ki ƣ c hoàn thiệ tài quý bạn n ứu đề tài: -Hệ thống hóa vấ lý lu n chung v ODA quản lý nguồn vốn tín dụng ODA Ngân hàng Phát triển -Đánh giá th c trạng hoạ ộng quản lý nguồn vốn tín dụng ODA Ngân hàng Phát triển Việt Nam - Sở Giao dịch II th i gian qua, t ch nguyên nhân tồn hạn ch ững mặt tồn tại, hạn -Đƣ ột số giải pháp, ki n nghị nhằm nâng cao hiệu quản lý nguồn vốn tín dụng ODA Ngân hàng Phát triển Việt Nam - Sở Giao dịch II Đ tƣợng phạm vi nghiên cứu: -Đố ƣ ng nghiên c u: Hoạ ộng quản lý nguồn vốn tín dụng ODA Ngân hàng Phát triển Việt Nam - Sở giao dịch II -Phạm vi nghiên c u: Trong khuân khổ tài nghiên c u th c trạng quản lý d án tín dụng ODA Ngân hàng Phát triển Việt Nam - Sở giao dị P ƣơn p áp n P ƣơ II ản lý n ứu: ƣ c sử dụ h , ƣơ ƣơ p thố , ƣơ ố liệu xử lý thông tin nhằm nghiên c u vấ lý thuy t th c t B cục đề tài Đ tài nghiên c u bao gồ ƣơ ụ thể sau: C ƣơ 1: Cơ lý lu n v quản lý nguồn vốn Tín dụng ODA Ngân hàng Phát triển C ƣơ Vệ N 2: T – Sở G C ƣơ dị ả ý ố dụ ODA N P ể II 3: G ả Ngân hàng Phát triể V ệ N ệ – Sở G ả dị II ả ý ố dụ ODA + Hiện TCT Dầu giây, d ây d ƣ ng Hồ C M , N ƣ ng cao tốc Tp.HCM-Long Thành- C - ấ ũ ; G 5- ƣ ng nối t QL51 n cảng Cái Mép; cơng trình sân bay;Cảng hàng không quốc t Phú Quốc, Cảng hàng không Cầ ơ; +T d ng cầ Đƣ ng Xuồng Cái Cá, ụ Te d ý ò ƣ 2013-2017 ƣ ƣớ d d ệ Sở G 24 ỷ Tổ , Dị - : 263 ỷ ị, d 10 ệ 25%, Tổ (2013-2022): Tổ C 350 ỷ ẽ 50% ệ ả II K hoạch trả n sau áp dụng biện pháp xử lý rủi ro TCT + Chuyển n vay vốn ODA t giảm bớt áp l c v ồng Nhân dân tệ (CNY) xuất: ồng Việ N (VNĐ) ể ỷ giá ngoại tệ + Khơng tính lãi phát sinh, lãi q hạn, phí hạn kể t 01/01/2011 + Đ nghị Sở Giao dịch II xem xét xóa tồn khoản lãi, lãi phạt, phí, phí phạt hạ ã 10 962 962,09 CNY ( : lãi 2.656.249,84 CNY; lãi phạt n hạn 7.886.368,64 CNY; phí, lãi phí, lãi phạt phí hạn: 420.343,61 CNY) + Giãn th i gian trả n gốc, giảm n giãn th i gian trả n 19 ểt ã ũ, ộ trình trả n 09/2003 gốc TCT nghị ƣ c n tháng 03/2022 với số n gốc lại 34 254 019,38 CNY, TCT ƣ ịch trả n cụ thể t ng kỳ bắ ầu t kỳ 10/09/2013 n kỳ 10/03/2022 với số ti n phải trả cố ịnh kỳ 1.712.705,97 CNY + Tính lạ ấu ti ã ,  ể tạ Đ Xé G Dị II +V ấ ã ả n vay vố ODA ƣớ t thu n gố ƣớc u kiện cho TCT trả n vay ệ ý ủ ƣơ ị ủ Sở G ị ý ấ NHPT e nghị chuyể é ý dị II: ủ TCT ố d ồng ti n vay: Việc chuyể VNĐ ể giảm áp l c trả n + V e ủ d ƣ , Sở : ồng ti n vay vốn ODA t ồng CNY ối với TCT, việc nằm thẩm quy n NHPT nghị xóa tồn khoản n lãi hạn, n phí hạn, n lãi phạt q hạn n phí phạt q hạ ã Vì TCT DNNN bị lỗ ũ liệu th c chuyể : 24 tỷ ồng (tại th ểm 31/12/2010, th ổi sang Cty TNHHMTV) bị lỗ ũ ểm chốt số 63 tỷ ồng (th ểm 30/06/2011) cần thi t phả ƣ c xử ý tài chínhtheo thị số 854/CT-TTg ngày 19/06/2009 Quy ịnh số 177/QĐ-TTg ngày 29/01/2010 Thủ ƣớng Chính phủ v việc phê duyệt k hoạ i u chỉnh ti ộ x , ổi doanh nghiệp 100%vố ƣớc thuộc Bộ GTVT Sở Giao Dị II nghị NHPT xem xét trình Bộ Tài chấp thu xóa khoản n lãi q hạn, n phí hạn, lãi phạt phí phạt hạ kỳ trả n t ƣớ TCT ƣ c ã n ngày 30/06/2011, nhằm giảm áp l c trả n cho TCT Tổng số n lãi n phí chênh lệch th ểm 30/06/2011 31/12/2012 phải thu 464.546,58 CNY, TCT th c trả Sở Giao Dịch II cộng với số ti n gốc, lãi phí phát sinh kỳ trả n ầu tiên ƣ c xử lý rủi ro +V nghị giãn th i gian trả n : D TCT 2013 trở DNNN tài (bị lỗ) ới việc TCT có nhi u nỗ l Tại Nghị quy t Hộ B d HĐSXKD, TCT ể ể ạt k hoạch sả ịnh sản xuấ ; ã ị , ảm bảo ả n Sở Giao Dịch II trình ốc NHPT xem xét trình Bộ Tài xử lý rủi ro cho d ể TCT có th i gian ổ ồng thi công ƣ nguồn ti n trả cho Sở Giao Dịch II Do v y, TCT có khả SXKD ỉ ạo quy t liệt ệm vụ việc tích c c thu hồi vốn ODA tạ Tổ ƣơ p tục ký h 25/03/2013 ã ốc hồn thành cơng trình tr , é e ƣớng gia hạn n ũ nguồn chuyển trả n cho Sở Giao Dịch II, cụ thể là: +T 14 , ắ ầ ả 10/09/2013 ỳ 10/09/2020 +T + Lã 0,2%/ ấ ); Gố e H e ấ ả ả ỗ V việc thu n ã ƣ ệ ý ủ ủ d (4,0%/ ã ản ƣ c th c hiệ ƣớ Đ ệ V e ả ƣ ắ , ả ấ ý ịnh v th t hạch toán thu n nghị TCT th c tính lại ằm ngồi thẩm quy n xem xét NHPT ả ý ủ , ỳ: 842 225,68 CNY d án vay vốn ODA NHPT Bộ Tài chính, v y vớ ấu ti : 2000-2020 ả ủ TCT ƣ ƣ dụ : ủ TCT ƣ ý ủ : + N ấ ã : ệ ấ ị , ố ể 31/05/2013 ị ủ ODA ầ ả ố + Nguồn l i nhu n: Sở Giao Dịch II l p bảng d ki n tình hình SXKD củ TCT ƣ sau: Dự kiến tình hình sản xuất kinh doanh TCT XDCTGT Chỉ tiêu Đ : ỷ ồng Năm 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 Giá trị tổng sả ƣ ng 4.700 4.935 5.182 5.441 5.713 5.999 6.298 6.613 D (ƣớc chi m 85%giá trị tổng sả ƣ ng) 3.995 4.195 4.404 4.625 4.856 5.099 5.354 5.621 1.598 1.678 1.762 1.850 1.942 2.039 2.141 2.249 1.438 1.510 1.586 1.665 1.748 1.836 1.927 2.024 Doanh thu TCT-cty mẹKhố VP (ƣớc chi m 40% doanh thu TCT) C (ƣớc chi m 90% doanh thu) L i nhu n Cty mẹ 160 168 176 185 194 204 214 225 L i nhu n sau thu (thu suất 25%) 120 126 132 139 146 153 161 169 L i nhu n Cty mẹ 60 63 66 69 73 76 80 84 Trích nguồn chuyển trả SGDII (tố 50% i nhu n sau thu ) 30 31 33 35 36 38 40 42 (Nguồn: Sở Giao dịch II, 2013) T e ộ 02 d N ị ủ ố 1033/NQ/TCT6/HĐTV Hộ TCT- ầ 25/05/2013, 2013 TCT ặ ị ổ ƣ 700 ỷ , 51,02%), Dị ả II d ể 5%/ ầ TCT ƣ ố ệ ƣở ả 06 ể , ù ả 2013 ã SXKD ã ị ổ d Sở G , Dị ệ ả ả ƣ D ƣớ ƣ ý ủ ( , Sở G ố , II 397,844 ỷ ả ộ , ƣơ ƣ N 02 ị , Sở G dù Dị ị ƣ ỏ 30/06/2013 ủ TCT II ũ e é Te ị ệ ý ộ ả ị ƣ ỏ ý ố ODA d 12.755.700.000 Vớ Sở Giao Dịch II ã xem xét chấp thu ối với hồ T trình xử lý n trình Tổ G ốc NHPT nghị xử lý rủi ro TCT trình Bộ T C ƣ sau: i) Xóa khoản n lãi q hạn, n phí q hạn, lãi phạt phí phạt hạn phát sinh kỳ trả n t ƣớ n ngày 30/06/2011 với số ti n là: lãi hạn 1.081.330,47 CNY; lãi phạt 5.062.799,53 CNY; phí hạn 20.694,02 CNY; ii) Gia hạn th i gian trả n với th ểm bắ ầu trả n sau xử lý rủi ro t kỳ 10/09/2013 10/09/2020 Riêng kỳ trả n n kỳ ầu tiên 10/09/2013, TCT trả n bao gồm số ti n 464.546,58 CNY (nợ lãi nợ phí chênh lệch thời điểm 30/06/2011 30/09/2013) cộng với số ti n gốc, lãi phí phát sinh kỳ iii) Cho phép bán lý thi t bị ả iv) V nghị chuyể dù ý ể thu hồi phần n ổ Giao Dịch II trình Tổ ã ƣ c xử lý rủi ro ồng ti n nh n n t CNY G VND ấu lại số ti ã trả n , Sở ốc, Bộ Tài xem xét cho ý ki n f Một số biện pháp Sở Giao Dị D n bị ƣ ỏng thuộc d án Tổng II ã lý rủ 14/07/2013) NHPT ã dụ ể thu hồi n vay: NHPT ( ản số 1610/NHPT.SGDII-TDII ngày ản số 441/NHPT-VNN ngày 22/08/2013 trình Bộ Tài với xuất giãn th i gian trả n gốc, n ã tất Doanh nghiệ Sở Giao dịch II vẫ ƣ ị Hiện Bộ T ể h p chung xuất báo cáo Chính phủ xem xét ốc n T buổi làm việc ngày 27/02/2013, TCT ã ển trả ti n cho Sở Giao dịch II vào ngày 02/03/2013, ngày 26/04/2013, ngày 18/06/2013 ngày 23/7/2013 với tổng số ti n 611 688 533 ( ƣơ ƣơ 064 873,52 CNY) Trong tháng tháng 9/2013, cán tín dụng tổ xử lý n Sở Giao dị ống ị kiểm tra tình hình hoạ ộng chủ ầ ƣ, ản hình thành t vốn vay nắm bắt thông tin, theo dõi lộ trình cổ phần hóa doanh nghiệ ịnh giá trị DN II ã ệc xử lý tài doanh nghiệp TCT ã , ƣớ ầu tiên xác PHỤ LỤC 06 Dự án “Thủy lợi Yazun hạ” - Côn t CP X a) Sơ é : D d ƣ CHXHCN V ệ N Bộ T dị e HĐTD 17/06/1993 ữ (Qũ P , ể NHPT ƣớ ẢR ệ ụ ), Sở G 16/04/1996 ổ 918 110,50 USD -T C ủ ầ ƣ: C - Mụ d dụ -T CP X ố d 41 : Đầ ƣ d ƣ - Số ệ : , ể e HĐTD ã ố ị ể ệ dụ : 1993-1997 ủ d + Số ố Số ố 425 NHPT V ệ N ố ố ị Qũ K w ủ II e Hệ dựn 30/06/2013 ƣ ý: 590 704 479 ; : 590 704 479 + N ố ã ả: 652 395 063 ; N ã ã ả ( : 373 346 647 ): 787 144 100 + Dƣ : 938 309 416 ; Trong gốc hạn: 3.305.309.416 đồng nợ + Lãi phải trả chưa trả: 692.260.056 đồng; Phí hạn : 14.847.143 đồng Kể ( ằ USD) VNĐ), d ã ƣ ý 02 ầ , ụ ể ƣ N 2005, C 15/07/2005, C ặ ể ệ (ã ƣ ể : , ỗ é d Ngày ủ ố 3934/VPCP-QHQT ệ ý ƣ ã e ấ ủ Bộ ã ã ả ả ũ T e ƣớ dẫ ủ Q ỹ Hỗ ả ố 2983/HTPT- VNN ngày 11/11/2005 ệ ả QỹKw ố Qũ K w é C C X d 41 N 22/11/2005, Sở G ýPụ ụ H dụ ố 96 0001/PLHĐ ộ d : ƣ P ể ýPụ ụ dị II ã ộ + Đồ : V ệ N ( USD ƣớ ) + S ố ố : 4 T ể ắ ầ 01/10/2005 +N ố: ƣ 01/12/2005 01/6/2010; M + Lãi s ấ 0,3%) 10 , ắ ầ ả ố : 759 070 448 6,6%/ dƣ ( T ƣ d ý ƣ ể ƣớ ƣớ N 28 H 06 ầ C Cổ ầ ã N ƣ d ƣ 2007, ị ( ả ả ố ƣ ụ ƣ 05/2007), ả ả Bộ T ố sách ẫ , NHPT ý ố ODA ổ ố 03/2009/HĐODA – NHPTVN + Dƣ ấ : 01/12/2007: 590 704 479 ộ d ( : ố ạ: 795 352 239 ) + Ké d ƣ ả ả 12 ỳ, ỳ ả + Kỳ ả ố 3,5 , ố ầ ổ ố ả 01/6/2008; M 01/6/2009: C ả ả ả ộ ố ố : 633 ệ ố ã ủ , ố / ỳ ỳ ƣớ ỳ 01/6/2009 S ƣ c gia hạn n lần gầ ấ n th ểm hiệ ,C ã ển trả cho Sở Giao dịch II số ti n là: +N 2010: 886 791 676 ồng +N 2011: 303 576 577 ồng +6 ầ 2012: 150 000 000 ồng Tổng cộng: b H ệ ả ủ d C CP X , …ể d L ố d 41 ƣ ụd ƣ ODA - c N dẫ đồng : ụ ầ ệ ã ộ ị ụ C ỉ ủ ủ T Tủ ệ, ủ T Yz , ạ- ỉ G ỹKW Củ ầ ƣ ệ ầ ủ ĩ ụ ả - Việc khai thác máy móc thiết bị khơng hiệu quả: D 2001, ủ Y z C G L ( ể ƣ 2000) ủ 1994 ị d Yz ạ ệ ố Kw ệ ệ ầ ƣ ị ả (do không sử dụng hết công máy móc thiết bị thời gian thi công dự án) Mặ , ị ƣ ù ũ ƣ ƣ ị ã ũ, ầ ố ấ, ƣ ệ ủ d ỏ Tạ ấ ể ệ , ầ ể ƣ ữ ũ ƣ G ụ ù Đ ãả ƣở ệ ả Sở dị II - Tình hình hoạt động kinh doanh : Đơ ị: T T Cơng trình Cơng tr Đ t an tốn Doanh thu Nƣớ T Còn p ả thu Dự k ến Thu 55.995.155 46.022.184 9.972.971 q 1/2014 Cơng trình Sơng Ray 54.331.755 53.489.478 842.277 qúi 4/2013 C A 16.235.876 14.016.631 2.219.245 tháng 10/2013 C Đạ B 900.000 900.000 q 1/2014 Cơng tr IAMƠ 4.853.946 4.376.000 477.946 tháng 12/2013 C Đị 29.415.751 27.567.651 1.848.099 tháng 12/2013 C K 33.410.000 28.710.000 4.700.000 T12/2013 + quí1/14 195.142.483 174.181.944 20.960.539 ƣ B N TỔNG CỘNG ( Nguồn : Công ty CP Xây dựng 41, 2013) T SXKD 2011 2013 ủ C CP X d 41(Theo bảng số liệu Phụ lục 08): S ò ƣ dẫ ệ 2009 Mặ dù ấ ầ ệ ộ ớ, 2011, 2012 hì ƣở ủ C ệ ), C ả ả 2013 Q d ỉ 15% N ố ả , ố , e C ể ấ ƣ , ƣ 2013, ủ N ƣớ ãả ớ, ố ố, ã ù ố ệ ầ ả ƣ ã ả 2012 ầ ệ , 8% C ộ ắ ủ ầ ý ủ C ƣ ể Nƣ ( ả ấ ƣớ ộ T ặ ả ã dù ủ ộ , NHTM ỳ d ũ ệ d ị ủ C ƣ ủ ầ ƣ ò ã d dụ ể ố ấ 2013 (dự kiến khơng hồn thành kế hoạch SXKD khả thua lỗ cao) - Tình hình tài chính: Hạ ộ d ủ d ệ ủ C C ị ắ ủ d ặ dụ ủ ố ủ NHTM; NHTM ã ả ã ặ ƣở ệ ả ệ ã ý H (do khách hàng gặp khó khăn nguồn vốn thực cơng trình chi trả cho nhà thầu thi công) B , ệ ủ C ủ ƣ ệ NSNN SXKD ũ ầ ã ịả 2013 ũ ƣớ ƣở ộ ầ 600 ệ K Mặ dù C ả ã ố ắ ể ƣ ẫ ệ ƣ ĩ ụ ả ã ý Bảng Các tiêu tài Công ty CP Xây dựng 41 quãng thời gian 2011 – 2012 tháng đầu năm 2013 ST Cỉ T u T K ả năn t an toán Kả quát Kả Kả Kả 30/06/2013 Trung bình 1.10 1.10 1.4-2.2 0.97 0.98 0.95 0.5-2.3 Lầ 0.04 0.02 0.02 0.1-1.2 Lầ 5.92 7.08 9.24 1.0-1.4 ủ % 1274% 1033% 1035% 66-233 % 7.28% 8.83% 9% ổ ắ d Đơn Vị Năm 2011 Lầ 1.08 Lầ Năm Hệ s nợ ả/ ả (đến 30/6/2013 Công ty trả nợ cho Sở Giao dịch II: 3.652.395.063 đồng ) H ộ N ả ữ ố Vố Tỷ ấ ầ ƣ TSCĐ % 9.68% 10.24% 11% Tỷ ấ ầ ƣ TSLĐ % 88.04% 87.24% 85% ủ ữ H ệu sử dụn v n v k ả năn s n lờ ST T Đơn Vị Năm 2011 Lầ 0.81 0.75 0.50 Trung bình 1.7-5.0 Hệ 10 Vị Vịng 3.64 1.96 1.86 2.0-4.0 11 Kỳ Ngày 254 182 319.75 40-150 12 Vò Vò / 1.85 1.72 1.16 13 Tỷ ấ LNTT/D % 2.3% 2.9% -1.7% 5.5-10.0 14 Tỷ ấ LNTT/VCSH % 25.4% 24.3% -9.5% 8.3-11.5 15 Tỷ ấ LNTT/Tổ ố % 1.8% 2.1% -0.8% 2.5-7.5 Cỉ T u ả dụ ả ố ƣ ộ Năm 30/06/2013 (Nguồn: BCTC Công ty CP Xây dựng 41, 2011-2013) + Qua Bảng 2.10, nhìn chung khoản n vay Công ty 2011 khả 2012 ắn hạn m khả m c thấ n th (3.051 triệ ồng) Chủ ồng) cuố 2012 (1 083 ầ ệ ƣ ã ảm nhi u so với cuố ồng) Chỉ 2013 ả 2011 “K ả ể phát sinh n hạn Sở 2012 + Hệ số n nguồn vốn chủ sở hữ ầ , Lƣ ng ti n mặt th i n th ểm 30/06/2013 thấp (0,02) Chủ ầ ƣ ã ắ ầ Giao dịch II t cuố khả ểm 30/6/2013 tiêu v ƣớng sụt giảm so với m ểm 30/6/2013 (là 865 triệ quát, 1.035% mặ dù ã 2011 ảm so vớ với trung bình ngành (66% - 233%) cho thấ C nhi u,chủ y u d a vào vố 1274%; ũ 2011 ã 2012 ƣ 033% ất nhi u so m dụng vốn khách hàng ể th c hoạ ộng SXKD + Hiệu sử dụng tài sản khơng tốt có chi ƣớng giảm ƣ c lý giải việc tài sản củ C sụt giả ã ầ d ƣ ƣ ù, ƣ c h t hiệu quả, doanh thu lại ệc tìm ki m cơng trình (sau cổ phần hóa với khó khăn máy cũ để lại hạn chế lực quản lý nên Công ty chưa thể cạnh tranh với cơng ty khác) Ngồi ra, ả ƣớ ã dẫ 2013 2012) tình hình kinh t n tình hình kinh doanh Cơng ty tiêu c c (lỗ tạ gần 600 triệ +Tỷ suất l i nhu ( ƣởng t -1,7% (6 ầu ồng) ƣớc thu ầ d 2013) (LNTT/DT) ấ 2,3% ( 2011), 2,9% u so với trung bình ngành (5,5% - 10,0%) Lý số v tỷ suất l i nhu n Cơng ty có xu ƣớng giảm so vớ ả ƣở n n kinh t , ới l i nhu l i nhu 2011 ƣớc n cho chi phí thi cơng Công ty ầ c d ki n công việc tháng cuố ỷ suất 2013 d báo thấp T e ủ CIC quả, khả 2012 ắn hạ ộng kinh doanh củ C ƣ ĩ ụ toán khoản n ngắn hạn tài sản ngắn hạn doanh nghiệp m c trung bình Khả thành ti n mặt tài sản ngắn hạ trả n ƣ d T ằng chuyể ƣ ng h p cấ ầ ƣ ủ ể ổi ng Lịch sử vay ủ tiêu chuẩn Ngồi ra, cơng tác quản lý ệu quả, biện pháp quản lý, sử dụng tài sả ạt hiệu ƣ dụng ả BĐTV -T ả BĐTV: Tạ ầ ả ể ả ầ ị ặ dù ã ũ ƣ C ẫ ò dụ -G e ị ủ ệ ả BĐTV: D ể ị ấ 05/2013 ƣ C ữ ả ã ƣ ị ủ ƣ dụ ấ ả (giá trị theo dõi sổ sách Công ty tất máy móc thiết bị nêu 0) e Đ ả ả ủ ủ ầ ƣ: Nguồn trả n cho Sở Giao dịch II t nguồn khấu hao máy móc thi t bị d án máy móc thi t bị ã ấu hao h t Do v , C (l i nhu n Công ty, nguồ ũ ã dụng nguồn h p pháp khác ) ể chuyển trả cho Sở Giao dịch II Với tình hình hoạ kinh doanh (lỗ gần 600 triệu đồng tháng đầu năm) ĩ c kinh doanh Cơng ty cịn nhi ả ồng th i việc trì hoạ ộng ổ ƣớng phát triển ƣ ã ị ân tích ố ƣ c nguồn vố ể trả n ể bảo ầ d án Công ty rấ f Đ ấ ý ủ Củ ầ ƣ - P ƣơ dở d d ,d ồ *C ý ả d ủ ệ T ƣ 2/ C ủ K P ủ Sở G ầ 2013 Lộ - Tỉ T - Tỉ Đ ủ Bộ N dị II: ủ C ủ ầ ƣ: N ủ C 1/ C 3/ C ệ ệ ƣ : 2016: T H , , ị: 70 000 000 000 ; P ộng ể N ị : 60 000 000 000 ủ cho 4/ C ủ T 2013 5% C ệ ủ ị ƣơ 2016 d ẳ ị ệ T ƣơ 5% 10%, ố KW ả ƣớ Sở G 3% dị II ể ệ ƣ Kế hoạch kinh doanh Công ty CP Xây dựng 41 từ năm 2013 đến năm 2018 Đ : STT Nộ d D C (ƣớ doanh thu) L 98% N 2013 N 2014 N 2015 N 2016 80.000 84.000 88.200 78.400 82.320 1.600 ƣớ L ( ấ 25%) N 50% ũ ả ệ N 2017 N 2018 97.020 101.871 106.965 85.554 93.139 96.777 101.616 1.680 2.646 3.881 5.094 5.348 1.200 1.260 1.985 2.911 3.820 4.011 600 630 992 1455 1910 2006 (ố ) Ghi chú: Doanh thu tăng từ 5-10%; Lợi nhuận tăng từ 3%-5% từ năm 2013-2018 ( Nguồn :Cty CP Xây dựng 41, 2013) - P ƣơ +G ( ả ủ C ủ ầ ƣ: ả é d ả * Đố ã ả 01/6/2018 ) 01/6/2013 ả 01/6/2015: ả, C ệ ả ã ƣ ã * Đố +N ữ, ỳ ả +K ƣ ỳ ả 01/12/2015 ố : Đƣ 01/6/2018: , ắ ầ 01/12/2015, ngày 01/06/2018 +M ả ố : 656 384 902 / ỳ ả ỳ, ỳ ố ù 01/6/2018 + Lã ằ 130% ã ấ : 6,6%/ ấ ố dƣ ố -> Phân tích, đánh giá đề xuất Chủ đầu tư: ( 0,3%); Lã ạ Q ấ ộ SXKD, + Đố Sở G ể ấ dị II ả ữ (ỳ ả ạ ộ ị ã ả , Sở G 01/06/2018, ụ ể ƣ ệ ũ dị II ( 01/06/2018) ỳ 01/12/2015 ƣ ố ắ ẩ ấ ù ặ ả , ể ạ ộ ấ ệ d ủ C : * Đố +C tài SXKD ủ C C ể ố 2,5 ả ấ ƣ, d : ƣ ệ * Đố +N ủ Củ ầ ấ dị II C ƣ ỳ 01/06/2018) Q Sở G ấ ỳ ả 01/6/2013 ả ã, ƣ ỳ ả 01/6/2015: ƣ ã 01/12/2015 ố : Đƣ 01/6/2018: , ắ ầ 01/12/2015, ngày 01/06/2018 +M ả ố : 633 000 000 / ỳ ả ỳ, ỳ ố ù 01/6/2018 + Lã N ƣớ ấ : 6,6%/ ƣ , ệ ý ủ ố ủ ƣ ủ ả ƣớ SXKD g Mộ ố ệ 0,3%) II ấ ố , ũ ể dị ổ, ả ù ệ ả ( ấ , Sở G ò ấ ớ, ộ ố ố dƣ ( ố ữ, ã) ầ ƣ d ƣ ệ ủ, ặ ả ù ị ấ ệ, ủ ủ C ủ ầ ƣ, ủ ủ C ả ý ệ ƣ Sở G dị II ã dụ ể : T hồ nghị xử lý n củ ị, Sở Giao dị II ã ản số 1609/NHPT.SGDIITDII ngày14/07/2013 trình NHPT xem xét, giải quy Tài Chính vớ N việc vớ xuất gia hạn trả n khoanh n 22/05/2013 , Đ ơ NHPT ã ị ảo sát Bộ Tài phối h ị nhằm nắm bắt tình hình d trình Bộ ù NHPT ã ể trình Chính phủ xử lý n nghị ƣ c bán lý toàn tài sản hình thành t vố xóa số n cịn lại tình hình SXKD tình hình tài củ ể thu hồi n ị T e ồng th ặp nhi ổi làm , ị ƣ c Đ ảo sát ghi nh n khó kh xuất củ ị tổng h p trình Chính phủ xin ý ki n ạo Trong tháng t ã ố B bả kịp th i ố Định kỳ ịnh kỳ ố n nay, hàng tháng cán tín dụ ị kiểm tra tình hình d án chủ ầ ƣ G khoả ầ e ị trả n B Pò u ản kiểm tra tín dụng báo u có báo cáo phân tích báo cáo rà soát, khách hàng, ịnh NHPT Bên cạ ũ ã ƣ e d , Sở Giao dị II ƣ ị ể có nguồn t n thu ... QUẢN LÝ NGUỒN VỐN TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - SỞ GIAO DỊCH II .59 Định hƣớng phát triển Ngân hàng Phát triển Việt Nam Ngân hàng Phát triển Việt Nam – Sở Giao dịch II. .. hóa vấ lý lu n chung v ODA quản lý nguồn vốn tín dụng ODA Ngân hàng Phát triển -Đánh giá th c trạng hoạ ộng quản lý nguồn vốn tín dụng ODA Ngân hàng Phát triển Việt Nam - Sở Giao dịch II th i... TRẠNG QUẢN LÝ NGUỒN VỐN TÍN DỤNG ODA TẠI NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - SỞ GIAO DỊCH II .28 2.1 Giới thiệu tổng quan Ngân hàng Phát triển Việt Nam Ngân hàng Phát triển Việt Nam - Sở Giao dịch