Bài học kinh nghiệm quản lý nguồn vốn tín dụng oda đối ngân hàng phát triển việt nam

MỤC LỤC PHẦN MỞ ĐẦU 1 1 Ý nghĩa thực tiễn của đề tài 1 2 Mục đích nghiên cứu của đề tài 1 3 Đối tượng và phạm vi nghiên cứu 1 4 Phương pháp nghiên cứu 2 5 Bố cục của đề tài 2 CHƯƠNG I CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ[.]

MỤC LỤC PHẦN MỞ ĐẦU 1 Ý nghĩa thực tiễn đề tài Mục đích nghiên cứu đề tài Đối tượng phạm vi nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu Bố cục đề tài CHƯƠNG I: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN LÝ NGUỒN VỐN TÍN DỤNG ODA Khái niệm Đặc điểm nguồn vốn ODA Phân loại nguồn vốn ODA Vai trò nguồn vốn ODA phát triển kinh tế Phân tích ưu điểm hạn chế vốn ODA 10 CHƯƠNG II: BÀI HỌC KINH NGHIỆM QUẢN LÝ NGUỒN VỐN TÍN DỤNG ODA ĐỐI NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN VIỆT NAM 13 Tổng quan ngân hàng phát triển 13 1.1 Khái niệm ngân hàng phát triển 13 1.2 Đặc điếm khác biệt Ngân hàng phát triển Ngân hàng thương mại 14 1.3 Vai trị ngân hàng phát triển 15 1.4 Vai trò ngân hàng phát triển việc quản lý nguồn vốn tín dụng ODA 16 Kinh nghiệm quản lý nguồn vốn tín dụng ODA Ngân hàng phát triển giới 19 2.1 Ngân Hàng Phát Triển Châu Á (ADB) 19 2.2 Ngân hàng Hợp tác Quốc tế Nhật Bán (JBIC) Cơ quan hợp tác phát triển Nhật Bản (JICA) 22 2.3 Văn phòng Kinh tế Kế hoạch với Bộ Ngân khố Malaysia 24 Một số học kinh nghiệm rút cho Ngân hàng Phát triển Việt Nam 26 CHƯƠNG III: GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ QUẢN LÝ NGUỒN VỐN TÍN DỤNG ODA TẠI NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN VIỆT NAM 31 Nâng cao chất lượng công tác thẩm định, quy trình kiểm sốt chi rõ ràng minh bạch đơn giản hóa thủ tục cho khách hàng 31 Yêu cầu khách hàng thực giải pháp phòng ngừa rủi ro cung cấp tài sản bảo đảm an toàn cho nguồn vốn vay 32 Tăng cường công tác kiếm tra giảm sát khách hàng, dự án, tài sản BĐTV 33 Triển khai tổ chức liệt, công tác thu hồi, xử lý nợ, phấn đấu hoàn thành nhiệm vụ giao 34 Phòng ngừa nợ hạn có phương án xử lý nợ phù hợp 36 Chú trọng công tác đào tạo, nâng cao nghiệp vụ chuyên môn cho đội ngũ cán tín dụng 37 Ứng dụng cơng nghệ đại q trình quản lý tín dụng 38 KẾT LUẬN 39 Những đóng góp đề tài thực tiễn 39 Những hạn chế đề tài 39 TÀI LIỆU THAM KHẢO 40 Tài liệu tiếng Việt 40 Tài liệu tiếng Anh 41 PHẦN MỞ ĐẦU Ý nghĩa thực tiễn đề tài Nguồn vốn hỗ trợ phát triển thức ODA nguồn vốn quan trọng Nhà nước để thực mục tiêu ưu tiên quốc gia nhằm phát triển kinh tế - xã hội Cùng phát triển đất nước, hoạt động quản lý cho vay lại nguồn vốn tín dụng ODA trở thành nghiệp vụ quan trọng Ngân hàng Phát triển Việt Nam nói chung Với nhiều chương trình, dự án lĩnh vực phát triển hạ tầng, kinh tế, xã hội sử dụng vốn ODA phát huy hiệu quả, đóng góp vào phát triển kinh tế - xã hội đất nước Tuy vậy, hoạt động quản lý tín dụng ODA Ngân hàng Phát triển Việt Nam nhiều bất cập việc giải ngân, kiểm sốt chi cịn chậm, quản lý q trình cho vay chưa thực chặt chẽ, với nợ hạn có dấu hiệu gia tăng năm gần Chính tồn gây bất lợi cho q trình tăng trưởng tín dụng ODA Ngân hàng Phát triển ảnh hưởng đến uy tín Chính phủ nhà tài trợ Vì vậy, việc nghiên cứu tìm nguyên nhân mặt hạn chế đưa giải pháp, đề xuất phù hợp giúp cho việc quản lý nguồn vốn tín dụng ODA Ngân hàng Phát triển Việt Nam thực cần thiết Mục đích nghiên cứu đề tài - Hệ thống hóa vấn đề lý luận chung ODA chế quản lý nguồn vốn tín dụng ODA Ngân hàng phát triển - Phân tích kinh nghiệm quản lý nguồn vốn ODA từ nước phát triển đối chiếu với trường hợp Việt Nam - Đưa số giải pháp, kiến nghị nhằm nâng cao hiệu quản lý nguồn vốn tín dụng ODA Ngân hàng Phát triển Việt Nam Đối tượng phạm vi nghiên cứu - Đối tượng nghiên cứu: Hoạt động quản lý nguồn vốn tín dụng ODA Ngân hàng Phát triển Việt Nam - Phạm vi nghiên cứu: Trong khuôn khổ đề tài nghiên cứu đề tài nghiên cứu thực trạng quản lý dự án tín dụng ODA Ngân hàng Phát triển Việt Nam - Sở Giao dịch II đảm nhiệm quản lý Phương pháp nghiên cứu Bài nghiên cứu sử dụng kết hợp phương pháp thu nhập liệu, phương pháp tổng hợp, phương pháp phân tích số liệu xử lý thông tin nhằm nghiên cứu vấn đề lý thuyết thực tế Bố cục đề tài Đề tài nghiên cứu bao gồm IV chương cụ thể sau: Chương I: Cơ sở lý luận quản lý nguồn vốn Tín dụng ODA Chương II: Bài học kinh nghiệm quản lý nguồn vốn tín dụng ODA đối Ngân hàng phát triển Việt Nam Chương III: Giải pháp nâng cao hiệu quản lý nguồn vốn tín dụng ODA Ngân hàng phát triển Việt Nam CHƯƠNG I: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN LÝ NGUỒN VỐN TÍN DỤNG ODA Khái niệm ODA hay Official Development Assistance, có nghĩa Hỗ trợ phát triển thức hay cịn gọi Viện trợ phát triển thức Năm 1972, OECD (Tổ chức Hợp tác Kinh tế Phát triển) đưa khái niệm ODA: “Một giao dịch thức thiết lập với mục đích thúc đẩy phát triển kinh tế - xã hội nước phát triển Điều kiện tài giao dịch có tính chất ưu đãi thành tố viện trợ khơng hồn lại chiếm 25%” Về thực chất, ODA chuyển giao phần thu nhập quốc gia từ nước phát triền sang nước chậm phát triển Liên hiệp quốc, phiên họp toàn thể Đại hội đồng vào năm 1961 kêu gọi nước phát triển dành 1% GNP để hỗ trợ nghiệp phát triển bền vững kinh tế xã hội nước phát triển Theo ủy ban Hỗ trợ Phát triển (DAC, 2004) định nghĩa ODA dòng tiền chảy từ tổ chức đa phương sang nước vùng lãnh thổ (theo danh sách nước nhận ODA DAC): Được cung cấp quan thức, bao gồm quyền tiểu bang địa phương, quan điều hành mà giao dịch: - Được quản lý nhằm thúc đẩy phát triển kinh tế phúc lợi nước phát triển - Chứa đựng yếu tố ưu đãi 25% giá trị giao dịch Tương tự Cơ quan Hợp tác quốc tế Nhật Bản (JICA, 2008) cho ODA hỗ trợ tài tổ chức, nhóm, hao gồm phù tổ chức quốc tế, tổ chức phi phủ (NGO) công ty tư nhân cho nước phát triển để phát triển kinh tế xã hội Theo quy định ủy ban Hỗ trợ Phát triển (DAC) Tổ chức Hợp tác Kinh tế Phát triển (OECD), ODA phải đáp ứng ba yêu cầu sau: - Được thực phủ quan phủ; - Mục tiêu thúc đẩy phát triển kinh tế phúc lợi xã hội nước phát triển - Có điều khoản ưu đãi, yếu tố cấp 25% Một cách khái quát, hiểu ODA bao gồm khoản viện trợ khơng hồn lại, viện trợ có hồn lại, tín dụng ưu đãi Chính phủ, tổ chức liên Chính phủ, tổ chức phi Chính phủ, tổ chức thuộc hệ thống Liên hợp quốc (United Nations - UN), tổ chức tài quốc tế dành cho nước chậm phát triển Đặc điểm nguồn vốn ODA - Theo Tew (2011), vốn ODA nguồn vốn có tính ưu đãi nước phát triển, tổ chức quốc tế nước chậm phát triển Với mục tiêu trợ giúp nước chậm phát triển, vốn ODA mang tính ưu đãi nguồn tài trợ khác Thể hiện: + Khối lương vốn vay lớn từ hàng chục đến hàng trăm triệu USD + Vốn ODA có thời gian cho vay (hồn trả vốn) dài, có thời gian ân hạn dài (chỉ trả lãi, chưa trả nợ gốc), vốn ODA Ngân hàng Thế giới (WB), Ngân hàng Phát Châu Á (ADB), Cơ quan Hợp tác quốc tế Nhật Bản (JICA) thường có thời gian hồn trả kéo dài 40 năm thời gian ân hạn 10 năm + Thơng thường vốn ODA có phần viện trợ khơng hoàn lại, phần 25% tổng số vốn vay Ví dụ OECD cho khơng 20-25% tổng vốn ODA Đây điểm phân biệt giừa viện trợ cho vay thương mại + Các khoản vay thường có lãi suất thấp, chí khơng có lãi suất Lãi suất giao động từ 0,5% đến 5% /năm (trong lãi suất vay thị trường tài quốc tế 7% /năm hàng năm phải thoả thuận lại lãi suất hai bên) Ví dụ lãi suất ADB 1%/năm; WB 0,75% /năm; Nhật tuỳ theo dự án cụ thề năm tài khố Ví dụ từ năm 1997-2000 lãi suất 1,8%/năm - Vốn ODA thường kèm theo điều kiện ràng buộc định: Tùy theo khối lượng vốn ODA loại hình viện trợ mà vốn ODA kèm theo điều kiện ràng buộc định Những điều kiện ràng buộc ràng buộc phần ràng buộc tồn kinh tế, xã hội chí ràng buộc trị Thơng thường, ràng buộc kèm theo thường điều kiện mua sắm, cung cấp thiết bị, hàng hoá dịch vụ nước tài trợ nước nhận tài trợ Ví dụ, Bỉ, Đức Đan Mạch yêu cầu khoảng 50% viện trợ phải mua hàng hóa dịch vụ nước mình, Canada yêu cầu cao nhất, tới 65% Thụy Sĩ yêu cầu 1,7%, Hà Lan 2,2% - ODA nguồn vốn có kha gây nợ (Tomonori Sudo, 2006) Vốn ODA khơng có khả đầu tư trực tiếp cho sản xuất, cho xuất việc trả nợ lại dựa vào xuất thu ngoại tệ Do đó, nước nhận ODA phải sử dụng cho có hiệu quả, tránh lâm vào tình trạng khơng có khả trả nợ Phân loại nguồn vốn ODA 3.1 Theo tính chất tài trợ (theo Jingru, 2004) - Vốn ODA khơng hồn lại: hình thức cung cấp vốn ODA mà nước nhận viện trợ khơng phải hồn trả vốn lãi cho bên viện trợ vốn ODA khơng hồn lại thường nước phát triển ưu tiên cho dự án thuộc lĩnh vực: dân số, y tế, giáo dục đào tạo, vấn đề xã hội xoá đói giảm nghèo, phát triển giao thơng nơng thơn miền núi, bảo vệ môi trường - ODA vay ưu đãi: Là khoản vốn vay ưu đãi lãi suất, thời gian ân hạn thời gian trả nợ; đảm bảo yếu tố khơng hồn lại khoản vay tối thiểu phải 25% tổng giá trị khoản vay khoản vay không ràng buộc 35% tổng giá trị khoản vay khoản vay có ràng buộc Những điều kiện ưu đãi thường áp dụng bao gồm: + Lãi suất từ 0% đến 3%/năm + Thời gian vay nợ dài (15 năm đến 40 năm) + Thời gian ân hạn (khơng trả lãi hỗn trả nợ) từ 10 năm đến 12 năm để vốn vay có thời gian phát huy hiệu - Vốn ODA hỗn hợp: khoản vốn ODA kết hợp phần vốn khơng hồn lại với phần vốn vay có hoàn lại theo điều kiện OECD, yếu tố khơng hồn lại phải đạt khơng 25% tổng giá trị khoản vốn đó; kết họp phần khơng hồn lại với phần tín dụng ưu đãi phần tín dụng thương mại phải đảm bão yếu tố khơng hồn lại khoản vay tối thiều phải 25% tổng giá trị khoản vay khoản vay không ràng buộc 35% khoản vay có ràng buộc 3.2 Theo phương thức cung cấp Theo JICA (2008), ODA cung cấp theo hình thức vay dự án vay không theo dự án: - Vay dự án + Các khoản cho vay dự án Các khoản vay dự án, chiếm phần lớn vốn vay ODA, đầu tư vào dự án tài đường giao thơng, nhà máy điện, thủy lợi, cấp nước phương tiện thoát nước Các khoản vay sử dụng để mua sắm phương tiện, thiết bị, dịch vụ, để thực công trình dân dụng cơng trình khác + Các khoản cho vay dịch vụ kỹ thuật (Engineering Services - E/S) Dịch vụ kỹ thuật (E/S) khoản vay dành cho dịch vụ kỹ thuật cần thiết cho việc khảo sát lập kế hoạch giai đoạn dự án Những dịch vụ bao gồm đánh giá nghiên cứu khả thi, kháo sát dừ liệu chi tiết địa điểm dự án, thiết kế chi tiết chuẩn bị hồ sơ mời thầu Cùng cách thức cho vay dự án, việc hoàn thành nghiên cứu khả thi xác nhận cần thiết phù hợp tống thể dự án điều kiện tiên vay + Cho vay trung gian tài (vay hai bước) Các khoản vay trung gian tài thực thơng qua tổ chức tài nước tiếp nhận dựa hệ thống sách tài nước đối tác Các khoản vay cung cấp kinh phí cần thiết cho việc thực sách định, chẳng hạn chương trình khuyến khích doanh nghiệp vừa nhỏ sản xuất nơng nghiệp ngành công nghiệp khác theo quy định hay viêc xây dựng sở hạ tầng, nâng cao mức sống người nghèo Các khoản vay gọi “cho vay hai bước” theo quy trình, quỹ qua hai nhiều tổ chức tài trước người thụ hưởng nhận tiền Theo loại cho vay này, quỹ cung cấp cho số lượng lớn đối tượng hưởng lợi cuối khu vực tư nhân Do khoản vay thực thông qua tổ chức tài nước tăng cường khả hoạt động phát triển lĩnh vực tài nước tiếp nhận ưu điểm khoản vay + Các khoản cho vay theo ngành Khoản vay ngành vật liệu thiết bị, dịch vụ tư vấn cần thiết cho việc thực kế hoạch phát triển lĩnh vực cụ thể bao gồm nhiều tiểu dự án Hình thức vay dẫn đến sách hệ thống cải thiện lĩnh vực - Cho vay khơng theo dự án + Chương trình cho vay Khoản vay chương trình hồ trợ nước nhận cải thiện sách thực cải cách hệ thống nói chung So với khoản vay khác, khoản vay hỗ trợ thực chiến lược quốc gia, chiến lược giảm nghèo nhịp thời gian dài Các thỏa thuận cho vay ký kết dựa việc xác nhận mục đích cải cách đạt phủ nước đối tác Trong năm gần đây, loại phố biến khoản vay loại tiền đưa vào ngân sách quốc gia đối tác nhằm thực mục tiêu dài hạn cải cách chế, sách tương lai Có nhiều trường hợp loại cho vay hình thức đồng tài trợ Ngân hàng Thế giới ngân hàng phát triển đa phương khác + Các khoản cho vay hàng hóa Nhằm ổn định kinh tế nước tiếp nhận, khoán vay hàng hóa cung cấp tài giải cho việc nhập vật liệu cấp thiết cho nước phát triến phải đối mặt với khó khăn kinh tế Các khoản vay thường sử dụng với mặt hàng nhập máy móc cơng nghiệp ngun liệu, phân bón, thuốc trừ sâu, nơng nghiệp loại máy móc thoả thuận trước hai phủ người nhận 3.3 Theo điều kiện đế nhận tài trợ - ODA không ràng buộc nước nhận việc sử dụng nguồn tài trợ không bị ràng buộc nguồn sử dụng hay mục đích sử dụng - ODA có ràng buộc nước nhận: + Bởi nguồn sử dụng: Có nghĩa việc mua sắm hàng hóa, trang thiết bị hay dịch vụ nguồn vốn ODA giới hạn cho số công ty nước tài trợ sở hữu kiểm soát (đối với viện trợ song phương) công ty nước thành viên (đối với viện trợ đa phương) + Bởi mục đích sử dụng: Chi sử dụng cho số lĩnh vực định số dự án cụ thể 3.4 Theo nhà cung cấp tài trợ: ODA phân chia thành hai loại: ODA song phương ODA đa phirưng (JBIC, 2004) - ODA song phương: khoản vốn tài trợ trực tiếp từ nước đến nước thơng qua hiệp định ký kết hai Chính phủ vốn ODA song phương dựa mối quan hệ hữu nghị hai quốc gia nên thú tục ký kết nhanh, lĩnh vực hợp tác đa dạng quy mơ dự án linh hoạt Các hình thức hỗ trợ có thề chia thành viện trợ khơng hồn lại, hợp tác kỹ thuật khoản vay ODA - ODA đa phương: nguồn vốn viện trợ phát triển thức định chế tài quốc tế Ngân Hàng Thế Giới (WB), Quỹ Tiền Tệ Quốc Tế (IMF), Ngân hàng phát triền Châu Á (ADB) tổ chức quốc tế liên minh quốc gia như: Tổ chức Nông nghiệp lương thực (FAO), Chương trình Phát triển Liên Hiệp Quốc (UNDP), Tổ Chức Y tế Thế Giới (WHO), dành cho nước, nguồn vốn hỗ trợ Chính phủ dành cho Chính phủ khác Vai trị nguồn vốn ODA phát triển kinh tế 4.1 ODA nguồn vốn có vai trị quan trọng đổi với nhiệm vụ xây dựng sở kết cấu hạ tầng kinh tế - xã hội phát triển kinh tế Trong Chiến lược phát triển kinh tế xã hội, nguồn vốn ODA xác định nguồn vốn quan trọng Thực tế qua việc thu hút, vận động sử dụng, nguồn vốn ODA năm qua giúp bố sung cho ngân sách eo hẹp Chính phủ, tiếp thu công nghệ tiên tiến kinh nghiệm quản lý xây dựng kết cấu hạ tầng kinh tế - xã hội, góp phần giúp nước tiếp nhận đạt tăng trưởng kinh tế, xố đói, giảm nghèo cải thiện đời sống nhân dân Trong lĩnh vực xây dựng sở hạ tầng nhận nhiều vốn ODA nhất, lĩnh vực xây dựng thể chế/chính sách phát triển người ... kinh nghiệm quản lý nguồn vốn tín dụng ODA đối Ngân hàng phát triển Việt Nam Chương III: Giải pháp nâng cao hiệu quản lý nguồn vốn tín dụng ODA Ngân hàng phát triển Việt Nam CHƯƠNG I: CƠ SỞ LÝ... hiệu quản lý nguồn vốn tín dụng ODA Ngân hàng Phát triển Việt Nam Đối tượng phạm vi nghiên cứu - Đối tượng nghiên cứu: Hoạt động quản lý nguồn vốn tín dụng ODA Ngân hàng Phát triển Việt Nam -... nhận ODA vào tình trạng nợ nần 12 CHƯƠNG II: BÀI HỌC KINH NGHIỆM QUẢN LÝ NGUỒN VỐN TÍN DỤNG ODA ĐỐI NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN VIỆT NAM Tổng quan ngân hàng phát triển 1.1 Khái niệm ngân hàng phát triển