Hoạt động cho vay đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại ngân hàng thương mại cổ phần á châu chi nhánh hoàng cầu phòng giao dịch huỳnh thúc kháng

BỘ TÀI CHÍNH HỌC VIỆN TÀI CHÍNH - - ĐINH THỊ LAN ANH CQ56/15.05 KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐỀ TÀI: HOẠT ĐỘNG CHO VAY ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU – CHI NHÁNH HOÀNG CẦU – PHÒNG GIAO DỊCH HUỲNH THÚC KHÁNG Chuyên ngành: Ngân hàng Mã số: 15 Giảng viên hướng dẫn: TS Trần Thị Việt Thạch HÀ NỘI - 2022 Học viện Tài Luận văn tốt nghiệp i BỘ TÀI CHÍNH HỌC VIỆN TÀI CHÍNH - - ĐINH THỊ LAN ANH CQ56/15.05 KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐỀ TÀI: HOẠT ĐỘNG CHO VAY ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU – CHI NHÁNH HỒNG CẦU – PHỊNG GIAO DỊCH HUỲNH THÚC KHÁNG Chuyên ngành: Ngân hàng Mã số: 15 Giảng viên hướng dẫn: TS Trần Thị Việt Thạch HÀ NỘI - 2022 SV: Đinh Thị Lan Anh CQ56/15.05 Học viện Tài ii Luận văn tốt nghiệp LỜI CAM ĐOAN Tơi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng tôi, số liệu, kết nêu khóa luận tốt nghiệp trung thực, xuất phát từ tình hình thực tế đơn vị thực tập Tác giả khóa luận tốt nghiệp Đinh Thị Lan Anh SV: Đinh Thị Lan Anh CQ56/15.05 Học viện Tài iii Luận văn tốt nghiệp MỤC LỤC MỤC LỤC iii DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT v DANH MỤC SƠ ĐỒ, BẢNG VÀ BIỂU ĐỒ vi MỞ ĐẦU .1 CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÍ LUẬN VỀ HOẠT ĐỘNG CHO VAY ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Vài nét doanh nghiệp nhỏ vừa kinh tế quốc dân 1.1.1 Khái niệm doanh nghiệp nhỏ vừa 1.1.2 Điểm mạnh, điểm yếu doanh nghiệp nhỏ vừa .6 1.1.3 Vai trò doanh nghiệp nhỏ vừa kinh tế quốc dân 1.2 Hoạt động cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa NHTM 11 1.2.1 Vài nét hoạt động cho vay Ngân hàng thương mại 11 1.2.2 Khái niệm, đặc điểm hoạt động cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa .14 1.2.3 Các hình thức cho vay DNNVV 16 1.2.4 Nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động cho vay DNNVV 18 KẾT LUẬN CHƯƠNG 24 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG CHO VAY ĐỐI VỚI CÁC DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU – CHI NHÁNH HỒNG CẦU – PHỊNG GIAO DỊCH HUỲNH THÚC KHÁNG 25 2.1 Giới thiệu NHTM Cổ phần Á Châu (ACB) – PGD Huỳnh Thúc Kháng 25 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển NHTM Cổ phần Á Châu (ACB) – PGD Huỳnh Thúc Kháng 25 2.1.2 Cơ cấu tổ chức 27 2.1.3 Kết hoạt động kinh doanh ACB - PGD Huỳnh Thúc Kháng 29 2.2 Thực trạng hoạt động cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa Việt Nam NH TMCP Á Châu PGD Huỳnh Thúc Kháng .34 SV: Đinh Thị Lan Anh CQ56/15.05 Học viện Tài iv Luận văn tốt nghiệp 2.2.1 Qui mơ cấu cho vay DNNVV 34 2.2.2 Chất lượng cho vay DNNVV .39 2.3 Đánh giá thực trạng hoạt động cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa ACB PGD Huỳnh Thúc Kháng 42 2.3.1 Những kết đạt 42 2.3.2 Hạn chế nguyên nhân .44 KẾT LUẬN CHƯƠNG 48 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP THÚC ĐẨY PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG CHO VAY ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI ACB – CN HUỲNH THÚC KHÁNG 49 3.1 Định hướng cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa ACB Huỳnh Thúc Kháng đến năm 2025 .49 3.1.1 Định hướng chung .49 3.1.2 Định hướng hoạt động tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa 50 3.2 Giải pháp thúc đẩy phát triển hoạt động cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa ACB Huỳnh Thúc Kháng 51 3.3 Một số kiến nghị 62 3.3.1 Kiến nghị Chính phủ .62 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước 63 3.3.3 Kiến nghị Ngân hàng TMCP Á Châu 64 3.3.4 Kiến nghị với doanh nghiệp SME .67 KẾT LUẬN CHƯƠNG 70 KẾT LUẬN .71 TÀI LIỆU THAM KHẢO 73 SV: Đinh Thị Lan Anh CQ56/15.05 Học viện Tài v Luận văn tốt nghiệp DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT Kí hiệu Tên đầy đủ ACB Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu DNNVV Doanh nghiệp nhỏ vừa DVKH Dịch vụ khách hàng DPRR Dự phòng rủi ro ĐCTC Định chế tài HĐ Hợp đồng/ Huy động KHDN Khách hàng doanh nghiệp LĐ Lãnh đạo LNTT Lợi nhuận trước thuế LĐBP Lãnh đạo phận NHNN Ngân hàng nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại NH Ngân hàng SME Doanh nghiệp nhỏ vừa (Small&Medium Enterprise) TD Tín dụng TMCP Thương mại cổ phần RR Rủi ro QLRR Quản lý rủi ro QTTD Quản trị tín dụng QHKH Quan hệ khách hàng SV: Đinh Thị Lan Anh CQ56/15.05 Học viện Tài vi Luận văn tốt nghiệp DANH MỤC SƠ ĐỒ, BẢNG VÀ BIỂU ĐỒ Bảng 1.1: Phân loại doanh nghiệp nhỏ vừa Việt Nam Sơ đồ 2.1 Cơ cấu tổ chức ACB PGD Huỳnh Thúc Kháng 28 Bảng 2.1: Tình hình huy động vốn ACB PGD Huỳnh Thúc Kháng 30 Biểu đồ 2.1 Tình hình dư nợ tín dụng ACB PGD Huỳnh Thúc Kháng .31 Bảng 2.2: Kết hoạt động kinh doanh ACB PGD Huỳnh Thúc Kháng (đvt: tỷ đồng) 33 Bảng 2.3: Tình hình dư nợ DNNVV theo kì hạn (đvt: tỷ đồng) .34 Bảng 2.4: Tình hình dư nợ DNNVV theo ngành nghề ACB Huỳnh Thúc Kháng (đvt: tỷ đồng) .36 Bảng 2.5: Tình hình nợ xấu doanh nghiệp SME theo nhóm nợ ACB Huỳnh Thúc Kháng (đvt: tỷ đồng) 39 Bảng 2.6: Tình hình trích lập dự phịng rủi ro khách hàng doanh nghiệp SME ACB Huỳnh Thúc Kháng (đvt: tỷ đồng) 40 Bảng 2.7: Tỷ lệ lợi nhuận từ hoạt động tín dụng doanh nghiệp SME ACB Huỳnh Thúc Kháng (đvt: tỷ đồng) 41 SV: Đinh Thị Lan Anh CQ56/15.05 Học viện Tài Luận văn tốt nghiệp MỞ ĐẦU TÍNH CẤP THIẾT CỦA ĐỀ TÀI Trong năm qua, doanh nghiệp nhỏ vừa Việt Nam có vai trị quan trọng phát triển kinh tế - xã hội, đóng góp khơng nhỏ vào GDP, tạo công ăn việc làm, thu nhập cho người lao động, từ làm tảng cho tăng trưởng, phát triển bền vững Tuy nhiên, so với nước khu vực giới, doanh nghiệp nhỏ vừa Việt Nam nhiều hạn chế quy mơ, mức độ đóng góp chưa thực phát huy hết tiềm Trong năm qua, Chính phủ Việt Nam ban hành nhiều chế sách tài chính, tiền tệ lãi suất để hỗ trợ DNNVV để phát huy hiệu hoạt động, sức cạnh tranh tiềm loại hình kinh tế Song song với phần lớn ngân hàng thương mại xác định DNNVV nhóm khách hàng ưu tiên để phát triển tín dụng cung cấp dịch vụ điều kiện nguồn vốn tín dụng dồi Tuy nhiên, hoạt động cho vay khách hàng DNNVV chưa phát huy triệt để, chưa khai thác hết tiềm đối tượng địa phương chưa đáp ứng kịp thời nhu cầu kinh tế Nguyên nhân vị rủi ro NHTM DNNVV Việt Nam rào cản lớn, quy trình thủ tục vay vốn ngân hàng đưa phức tạp khắt khe, chưa đáp ứng nhu cầu khách hàng Việc phát triển hoạt động cho vay DNNVV khơng góp phần tháo gỡ khó khăn cho DNNVV nguồn vốn mà cịn tạo điều kiện thuận lợi để tăng trưởng tín dụng có hiệu quả, phân tán rủi ro nâng cao vị cạnh tranh Ngân hàng địa bàn DNNVV đối tượng khách hàng mục tiêu mà Ngân hàng TMCP Á Châu - chi nhánh Hoàng Cầu – PGD Huỳnh Thúc Kháng lựa chọn chiến lược phát triển khách hàng, PGD thực nhiều biện pháp nhằm phát triển hoạt động cho vay DNNVV Tuy SV: Đinh Thị Lan Anh CQ56/15.05 Học viện Tài Luận văn tốt nghiệp nhiên, kết nhiều hạn chế: Thị phần cho vay DNNVV địa bàn nhỏ, chất lượng cho vay tiềm ẩn nhiều rủi ro, chưa tương xứng với tiềm lực loại hình khách hàng địa bàn quận Đống Đa Thủ đô Hà Nội Do đề tài “Hoạt động cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng TMCP Á Châu - chi nhánh Hoàng Cầu – PGD Huỳnh Thúc Kháng” em lựa chọn để nghiên cứu làm khóa luận để phục vụ công tác nghiên cứu khoa học đồng thời ứng dụng công tác thực tiễn đơn vị MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU Phân tích đánh giá thực trạng hoạt động cho vay DNNVV, rút mặt hạn chế nguyên nhân hạn chế ACB – PGD Huỳnh Thúc Kháng Từ đề xuất giải pháp, khuyến nghị nhằm phát triển hoạt động cho vay DNNVV ACB Huỳnh Thúc Kháng, tiến đến hoàn thành tiêu kế hoạch Ngân hàng TMCP Á Châu ĐỐI TƯỢNG VÀ PHẠM VI NGHIÊN CỨU Đối tượng nghiên cứu: Hoạt động cho vay DNNVV NHTM Phạm vi nghiên cứu: Hoạt động cho vay DNNVV Ngân hàng TMCP Á Châu – PGD Huỳnh Thúc Kháng Để phục vụ cho nội dung nghiên cứu, số liệu thu thập để đánh giá thực trạng hoạt động cho vay DNNVV ACB – PGD Huỳnh Thúc Kháng khoảng thời gian năm từ năm 20192021 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU Đề tài sử dụng tổng hợp phương pháp nghiên cứu khoa học: Phương pháp thu thập thông tin, phương pháp thống kê xử lý số liệu: sử dụng trình thu thập, xử lý số liệu kết hoạt động kinh doanh ACB Huỳnh Thúc Kháng như: Kết hoạt động kinh doanh, tình hình dư nợ, cấu cho vay, DNNVV có quan hệ tín dụng với ngân hàng, phương pháp diễn dịch, quy nạp, kết hợp với kiến thức kinh tế học, tài - ngân hàng SV: Đinh Thị Lan Anh CQ56/15.05 Học viện Tài Luận văn tốt nghiệp Phương pháp so sánh: Sử dụng phương pháp so sánh để đánh giá thực trạng cho vay DNNVV ACB Huỳnh Thúc Kháng theo thời gian: Tình hình cho vay, dư nợ; cấu cho vay DNNVV, tình hình nợ xấu; thu nhập từ hoạt động cho vay, … NỘI DUNG NGHIÊN CỨU Nội dung luận văn cấu trúc thành ba chương: Chương 1: Cơ sở lí luận hoạt động cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng hoạt động cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu – Chi nhánh Hồng Cầu – Phịng giao dịch Huỳnh Thúc Kháng Chương 3: Giải pháp phát triển hoạt động cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu – PGD Huỳnh Thúc Kháng SV: Đinh Thị Lan Anh CQ56/15.05 Học viện Tài 61 Luận văn tốt nghiệp - Thường xuyên trau dồi kiến thức, kỹ nghiệp vụ Hoạt động DNNVV bao trùm lĩnh vực kinh tế - xã hội, cán tín dụng phải có am biết hoạt động khách hàng, quy định pháp luật liên quan, tình hình kinhh tế - xã hội ngồi nước tiến hành thẩm định kiểm sốt có hiệu Cụ thể cán tín dụng tìm hiểu thơng tin cách kỹ lưỡng doanh nghiệp trước, sau trình cho vay; liên tục cập nhật thông tin thị trường, thông tin pháp luật, quan đỉêm đạo Nhà nước phát triển DNNVV để đưa điều chỉnh kịp thời tạo điều kiện thuận lợi cho DNNVV vay vốn Điều thực cách tổ chức khố học đào tạo nghiệp vụ bổ ích cho cán ngân hàng Đây biện pháp hữu hiệu giúp nâng cao kiến thức cho đội ngũ nhân viên đặc điểm, thực tế hoạt động xu hướng phát triển DNNVV Từ giúp cán tín dụng có nhìn chi tiết bổ trợ cho nghiệp vụ - Tạo mơi trường làm việc động, cơng bằng, chun nghiệp, sách đãi ngộ hợp lý, vừa phát huy hết lực nhân viên vừa tạo gắn bó lâu dài nhân viên ngân hàng Trong trình làm việc cần gắn trách nhiệm với quyền lợi, có chế độ thưởng phạt công bằng, hợp lý tạo động lực cho nhân viên làm việc có hiệu Trong giai đoạn nay, tổ chức tài ngân hàng thành lập mới, mở rộng chi nhánh, phòng giao dịch, cơng ty tài chính, … nhu cầu nhân hoạt động tài ngân hàng cao, cạnh tranh chất xám tổ lớn Các cán ngân hàng có nhiều lựa chọn với điều kiện làm việc tốt hơn, di chuyển cán sang đơn vị khác kéo theo di chuyển khách hàng, đặc biệt khách hàng cá nhân DNNVV – khách hàng thiết lập trì quan hệ tín dụng với ngân hàng thơng qua cán ngân hàng Vì cần có biện pháp khuyến khích cán nhân viên giỏi gắn bó lâu dài với ngân hàng SV: Đinh Thị Lan Anh CQ56/15.05 Học viện Tài 62 Luận văn tốt nghiệp - Tổ chức thi tuyển cách công bằng, nghiêm túc, khách quan tuyển chọn người có lực, tâm huyết với nghề, ưu tiên người có kinh nghiệm Quy trình tuyển chọn cán khơng nên cứng ngắc àm phải dựa lực thực tế để định cách bố trí xếp cơng việc thu nhập cách thỏa đáng - Bố trí, xếp sử dụng đội ngũ cán ngân hàng phải phù hợp với vị trí yêu cầu công việc Phân rõ trách nhiệm pháp lý vị trí cơng tác, đảm bảo quyền lợi gắn với trách nhiệm 3.3 Một số kiến nghị 3.3.1 Kiến nghị Chính phủ Đầu tiên, Chính phủ cần hồn thiện ổn định sách phát triển kinh tế - xã hội để tạo nên yên tâm bỏ vốn đầu tư thành phần kinh tế Có ổn định mơi trường kinh tế vĩ mô, thành phần kinh tế mạnh dận việc đầu tư chiều sâu, mở rộng hoạt động sản xuất kinh doanh dịch vụ thu hút nguồn vốn tham gia vào trình đầu tư Với chức quản lý điều tiết kinh tế vĩ mơ, Chính phủ cần tăng cường hồn thiện khung pháp lý, tạo mơi trường đầu tư kinh doanh bình đẳng, minh bạch, ổn định, thơng thống cho DNVVN phát triển, ổn định thị trường tiền tệ, giải nợ xấu, hạ lãi suất cho vay đảm bảo tính cạnh tranh DNVVN, ban hành hướng dẫn hỗ trợ DNVVN cách chi tiết cụ thể, đảm bảo hỗ trợ đúng, đủ, kịp thời Chính phủ nên đưa sách đầu tư nước, tạo môi trường đầu tư hấp dẫn để thu hút vốn đầu tư nước phát huy tối đa tiềm DNNVV Xây dựng hệ thống thông tin minh bạch doanh nghiệp SME, cung cấp chương trình hướng dẫn DNVVN cách lập báo cáo tài chính, áp dụng chế tài nghiêm khắc để DNVVN tuân thủ chuẩn mực kế toán SV: Đinh Thị Lan Anh CQ56/15.05 Học viện Tài 63 Luận văn tốt nghiệp ban hành, đảm bảo báo cáo tài doanh nghiệp cơng khai minh bạch Xem xét sách thuế tại, mở rộng diện ưu đãi ngân hàng thành lập; thực sách thuế ưu đãi xuất khẩu; tiếp tục cải cách hành thuế theo hướng đơn giản, rõ ràng, tạo thuận lợi cho DNNVV Chính phủ cần đẩy mạnh thực Chính phủ điện tử Hiện công nghệ thông tin phát triển mạnh mẽ, thời đại 4.0 cần phải mạnh mẽ điệu tử hóa thủ tục hành chính, kỹ thuật công nghệ, kết nối chia sẻ thông tin quan, tổ chức quản lý, kỹ thuật công nghệ để giảm thiểu giấy tờ, rút ngắn thời gian thực thủ tục hành Có can thiệp trực tiếp Chính phủ vào ngành dịch vụ ngân hàng bao gồm: Cho vay trực tiếp qua tổ chức thuộc sở hữu Nhà nước chương trình tín dụng Nhà nước quản lý, Nhà nước cấp vốn riêng cho Ngân hàng để hỗ trợ tài cho thị trường DNVVN 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước Tăng cường minh bạch thơng tin, giảm thiểu tình trạng thơng tin bất cân xứng Ngân hàng nhà nước cần đảm bảo việc cung cấp thông tin doanh nghiệp SME cách xác, kịp thời, đầy đủ cho NHTM Nâng cao chất lượng hệ thống thơng tin tín dụng NHNN việc phối hợp với quan, ban ngành khác việc thu thập, xử lý thông tin doanh nghiệp thông qua quan thuế, quyền địa phương, NHTM kể doanh nghiệp Thơng qua đó, giúp cho NHTM thuận lợi việc tiếp cận thông tin cần thiết doanh nghiệp vay vốn để từ đưa định cấp tín dụng nhanh chóng Đối với nguồn thơng tin cung cấp từ NHTM, ngân hàng nhà nước cần có quy định chặt chẽ để buộc NHTM phải cung cấp kịp thời, xác thông SV: Đinh Thị Lan Anh CQ56/15.05 Học viện Tài 64 Luận văn tốt nghiệp tin quan trọng có liên quan đến lịch sử giao dịch khách hàng tình hình dư nợ, trả nợ, chất lượng khoản nợ, thông tin tài sản bảo đảm…phục vụ cho cơng tác thẩm định DNVVN cách xác NHNN nên tăng cường tra, giám sát hoạt động NHTM: Hoạt động tra giám sát cho vay cần thực thường xuyên nâng cao trình độ đội ngũ tra viên để có khả phát kịp thời sai sót, vi phạm quy định đảm bảo an toàn hoạt động Ngân hàng đặc biệt hoạt động cho vay…Để kịp thời xử lý cách triệt để đưa biện pháp phòng ngừa cách hiệu 3.3.3 Kiến nghị Ngân hàng TMCP Á Châu • Xây dựng sách riêng tập trung đến đến thị trường DNVVN Thị trường DNVVN có đặc điểm riêng tất yếu có nhu cầu riêng cần ý riêng Để mở rộng cho vay phân khúc khách hàng ACB Huỳnh Thúc Kháng cần kiến nghị Ngân hàng TMCP Á Châu ban hành quy trình cấp tín dụng riêng biệt, chế nhận tài sản bảo đảm phù hợp, sản phẩm tín dụng riêng biệt để đáp ứng với đặc thù riêng khách hàng, tạo điều kiện cho DNNVV đảm bảo an tồn vốn vay • Ban hành quy trình tín dụng chuẩn dành riêng cho DNVVN Hiện ACB xây dựng áp dụng quy trình tín dụng chặt chẽ thống toàn hệ thống, nhiên góc độ phục vụ cho đối tượng KHDN nói chung mà chưa có quy trình đặc thù dành cho DNVVN, trình áp dụng quy trình cho DNVVN cần đặt yêu cầu riêng Do cần phải xây dựng quy trình tín dụng vùng cho DNVVN phù hợp với đặc điểm, tính chất đối tượng khách hàng để thực hiệu quả, nhanh chóng việc cấp tín dụng, đáp ứng nhu cầu DNVVN SV: Đinh Thị Lan Anh CQ56/15.05 Học viện Tài 65 Luận văn tốt nghiệp Xuất phát từ đặc điểm khách hàng sản xuất kinh doanh có quy mô nhỏ, máy quản lý điều hành chưa chun mơn hóa nên trình độ lập phương án,dự án kinh doanh hạn chế, cung cấp báo cáo tài cịn nhiều thiếu sót khơng đầy đủ, việc ban hành quy trình tín dụng dành riêng cho DNVVN nhằm hướng dẫn chi tiết việc khai thác, công tác thẩm định khách hàng sát với đặc điểm DNVVN giúp cho trình giải cho vay nhanh chóng, chủ động, khoa học, nâng cao chất lượng tín dụng góp phần đáp ứng nhu cầu vay vốn khách hàng • Xây dựng chế tài sản bảo đảm dành riêng cho phân khúc DNVVN Đây yếu tố quan trọng việc tập trung phát triển phân khúc DNVVN khơng giống doanh nghiệp có quy mơ lớn có tổng tài sản lớn, DNVVN có quy mơ tài sản hạn chế thường không đủ đáp ứng nhu cầu vay Việc áp dụng chế tài sản bảo đảm cần xem xét kết hợp nhiều mặt liên quan đến khách hàng DNVVN như: Chấm điểm xếp hạng tín dụng, số thể lực tài chính, dịng tiền khách hàng, tính khả thi hiệu phương án kinh doanh, số năm kinh nghiệm, lịch sử hình thành phát triển doanh nghiệp… để đưa tỷ lệ cho vay có tài sản bảo đảm phù hợp • Đầu tư nghiên cứu, phát triển triển khai đồng sản phẩm phù hợp cho DNNVV toàn hệ thống, đẩy mạnh cho vay trung dài hạn hình thức cho thuê tài chính, tín dụng bảo lãnh, … Đồng thời quan tâm phát triển chiến lược marketing để quảng bá sản phẩm mới, thu hút khách hàng DNNVV tăng cường sức cạnh tranh thị trường • Tăng cường trao đổi thông tin với DNNVV để hạn chế tượng thông tin bất cân xứng ngân hàng DNNVV ACB nên chủ động tổ chức buổi hội thảo để trao đổi thông tin với DNNVV thiết lập mạng lưới website nhằm cung cấp thông tin tiện lợi cho DNNVV chủ trương ưu đãi tín dụng SV: Đinh Thị Lan Anh CQ56/15.05 Học viện Tài 66 Luận văn tốt nghiệp • Thực sách lãi suất hợp lý, đồng thời, đáp ứng nhiều mục tiêu đảm bảo lãi suất thực dương cho người gửi tiền tiết kiệm, lãi suất ưu đãi chương trình tín dụng trọng điểm Tuy nhiên, việc cho vay phải đảm bảo tuân thủ quy định NHNN quy định pháp luật liên quan, đảm bảo hiệu an tồn vốn vay • Tổ chức kịp thời giải nghiệp vụ liên quan đến hoạt động kinh doanh ngân hàng phê duyệt mức cho vay, tăng cường phân cấp xét duyệt cho vay, xác định rõ cơng việc phận • Tăng cường công tác tra, kiểm tra, giám sát hoạt động chi nhánh hệ thống Việc kiểm tra thực định kì nhằm đảm bảo chi nhánh thực quy định, tiến độ giao phó Bên cạnh đó, cơng tác tra thường xuyên giúp phát sai phạm kịp thời, ghi nhận khó khăn để chi nhánh tháo gỡ xử lí, đối phó biến động thị trường • Tăng cường cơng tác đào tạo để nâng cao trình độ nghiệp vụ chun mơn cán tín dụng Đây sở để cán nghiệp vụ tiếp cận kiến thức kinh doanh ngân hàng đại, nắm bắt chủ động công nghệ tiên tiến Đồng thời thực sách, chế độ thu hút nhân tài, sách sử dụng, bố trí cán bộ, sách bồi dưỡng sách đãi ngộ • Xây dựng chiến lược marketing với mục tiêu thu hút DNNVV Công tác Marketing cơng tác quan trọng ngân hàng Nó cơng cụ phổ biến để đưa ngân hàng đến với khách hàng, khiến cho khách hàng biết đến ngân hàng cách nhanh ACB Huỳnh Thúc Kháng nhận thức tầm quan trọng công tác Tuy nhiên thời gian qua hình thức quảng cáo, tiếp thị sản phẩm tiền vay ngân hàng chưa trọng lắm, nhiều đơn điệu mức độ xuất qua phương tiện truyền thơng cịn thấp Trong thời gian tới, để hình ảnh ngân hàng đến gần SV: Đinh Thị Lan Anh CQ56/15.05 Học viện Tài 67 Luận văn tốt nghiệp với khách hàng đặc biệt DNNVV ACB cần phải đẩy mạnh cơng tác Marketing • Ứng dụng cơng nghệ thơng tin đại hóa hoạt động ngân hàng Công nghệ ngân hàng đại yếu tố quan trọng tác động lớn đến khách hàng Chính cơng nghệ đại hấp dẫn thu hút khách hàng đến với ngân hàng tiêu thức thể hình ảnh ngân hàng, có ý nghĩa định việc phát triển hoạt động ngân hàng Vì vậy, việc đầu tư ứng dụng khoa học công nghệ đại thiết thực cần thiết tất ngân hàng 3.3.4 Kiến nghị với doanh nghiệp SME 3.3.4.1 Nâng cao lực quản trị tài chính, tính minh bạch hoạt động kinh doanh báo cáo tài – kế tốn Trên thực tế phần lớn DNNVV có máy tài – kế tốn nhỏ gọn, vài người phụ trách Tuy nhiên doanh nghiệp SME không tự nâng cao lực quản trị tài cịn gặp phải khó khăn việc quản lý hoạt động kinh doanh việc tiếp cận nguồn vốn vay Hiện nay, số DNNVV xây dựng hệ thống tài – kế tốn để “đối phó” với quan quản lý mà chưa nhằm mục đích quản trị doanh nghiệp Vì nên báo cáo tài cịn mang nặng tính hình thức, chưa minh bạch, chưa đạt mục đích cuối hỗ trợ cho việc quản trị doanh nghiệp Để nâng cao tính minh bạch kinh doanh, DNVVN cần gia tăng hoạt động toán qua ngân hàng như: tốn cơng nợ mua bán hàng hóa dịch vụ, toán lương nhân viên Việc giao dịch qua ngân hàng nhiều có nhiều lợi vay vốn ngân hàng Các luồng tiền - vào tài khoản toán ngân hàng minh bạch rõ ràng giúp cho ngân hàng SV: Đinh Thị Lan Anh CQ56/15.05 Học viện Tài 68 Luận văn tốt nghiệp có đánh giá hoạt động sản xuất kinh doanh lực tài doanh nghiệp xin vay vốn Cần quan tâm việc tổ chức hạch toán kế toán, cập nhật sổ sách kế tốn kịp thời đầy đủ đảm bảo tính xác thực thông tin Đầu tư nhân lực cán kế toán để cập nhật sổ sách, ghi chép đầy đủ, xác, rõ ràng sổ sách kế toán cách nghiêm chỉnh trung thực, đảm bảo tính minh bạch thơng tin để cung cấp cho ngân hàng số liệu báo cáo tài cách trơi chảy, thuyết phục 3.3.4.2 Nâng cao nghiệp vụ tạo lập thẩm định phương án kinh doanh Việc nâng cao lực lập thẩm định phương án kinh doanh doanh nghiệp SME đóng vai trị quan trọng việc tiếp cận sử dụng nguồn vốn vay hiệu DNVVN trước hết cần chủ động tiếp cận tìm hiểu nghiên cứu sách, điều kiện thủ tục cho vay NHTM để tiếp cận nguồn vốn vay phù hợp với nhu cầu Nắm bắt thơng tin cần thiết có kỹ làm việc với ngân hàng từ cải thiện khả tự xây dựng phương án kinh doanh, dự án đầu tư Việc tự thân doanh nghiệp lập dự án, phương án kinh doanh có hiệu tính khả thi cao cho thấy mức độ tường tận doanh nghiệp phương án, dự án kinh doanh Khả phán đốn tình xảy biện pháp giải kịp thời dễ thuyết phục ngân hàng việc cấp tín dụng Phương án kinh doanh cần đảm bảo tính trung thực, khách quan, phù hợp tình hình sản xuất kinh doanh tại, khả quản lý, khả vốn tự có doanh nghiệp Cần xây dựng kế hoạch kinh doanh thiết thực, hiệu quả, lâu dài khả thi Việc xây dựng kế hoạch cần phải tính tốn phương án như: Phương án sản xuất xác định sản phẩm chủ lực, nguồn nguyên liệu đầu vào, phương án tiêu thụ, thị trường đầu ra, nhóm khách hàng mục tiêu, phương án tiếp thị SV: Đinh Thị Lan Anh CQ56/15.05 Học viện Tài 69 Luận văn tốt nghiệp sản phẩm, phương án tài chính, tính tốn số tài chính, phân tích nhu cầu nguồn vốn, vốn vay phương án trả nợ, phương án đầu tư phù hợp với lực vốn, công nghệ người, đặc biệt trọng đến phương án lựa chọncông nghệ đảm bảo tính tiên tiến, đại, nhằm tạo sản phẩm có tính cạnh tranh với chất lượng cao 3.3.4.3 Nâng cao lực quản lý nhà quản lý, lãnh đạo doanh nghiệp SME Các nhà quản lý doanh nghiệp SME cần có kiến thức tài kế tốn để hiểu nhận thức tầm quan trọng việc minh bạch quản lý hoạt động kinh doanh, báo cáo tài – kế tốn Hệ thống báo cáo tài đầy đủ, minh bạch mối quan tâm NHTM cấp tín dụng cho doanh nghiệp SME Ngoài ra, khả soạn thảo phương án kinh doanh khả thi có tính thuyết phục phụ thuộc nhiều vào trình độ hiểu biết lãnh đạo doanh nghiệp Trong thời điểm kinh tế hội nhập, nhà quản trị doanh nghiệp, chủ sở hữu có khả nắm bắt phân tích thơng tin, dự đốn sản xuất kinh doanh, có tầm nhìn thị trường giúp cho doanh nghiệp nâng cao khả cạnh tranh, có uy tín, có tên tuổi, gia tăng hiệu hoạt động tăng hiệu sử dụng vốn Từ tháo gỡ dần rào cản việc tiếp cận vốn vay, rào cản tài sản đảm bảo Tạo lập lợi cho doanh nghiệp việc tiếp cận với nguồn tài trợ tín dụng từ ngân hàng SV: Đinh Thị Lan Anh CQ56/15.05 Học viện Tài 70 Luận văn tốt nghiệp KẾT LUẬN CHƯƠNG Từ số liệu phân tích đánh giá chương luận văn, thành tựu hạn chế hoạt động cho vay DNNVV ACB Huỳnh Thúc Kháng thời gian vừa qua, chương có định hướng cho phát triển hoạt động cho vay doanh nghiệp SME, đề xuất số giải pháp để nâng cao hiệu chất lượng hoạt động cho vay DNNVV từ đóng góp hiệu kinh doanh PGD Huỳnh Thúc Kháng, kiến nghị lên cấp cao để tối đa hóa hiệu giải pháp đề xuất SV: Đinh Thị Lan Anh CQ56/15.05 Học viện Tài 71 Luận văn tốt nghiệp KẾT LUẬN Hoạt động cho vay nguồn thu nhập chủ yếu ngân hàng thương mại Các DNNVV đóng vai trị quan trọng việc thực mục tiêu kinh tế - xã hội đất nước, góp phần giải việc làm, thúc đẩy kinh tế phát triển Chính vậy, hoạt động cho vay DNNVV quan trọng Ngân hàng ACB nói chung ACB PGD Huỳnh Thúc Kháng nói riêng Trên sở nghiên cứu lý thuyết hoạt động cho vay NHTM, luận văn trình bày nét DNNVV Việt Nam, đặc điểm vai trò hoạt động cho vay NHTM doanh nghiệp SME, nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động cho vay DNNVV, bao gồm nhân tố từ phía ngân hàng, nhân tố từ phía doanh nghiệp, nhân tố khác môi trường pháp lý, kinh tế, xã hội Đồng thời, luận văn phân tích thực trạng hoạt động cho vay DNNVV có đánh giá khách quan hiệu chất lượng hoạt động ACB Huỳnh Thúc Kháng Qua rút kết đạt hạn chế tồn đơn vị Từ đó, tìm số ngun nhân tồn PGD Dựa kết nghiên cứu phân tích, luận văn đưa định hướng chung ngân hàng định hướng hoạt động cho vay Ngân hàng ACB PGD Huỳnh Thúc Kháng, bên cạnh số giải pháp nhằm nâng cao hiệu chất lượng hoạt động cho vay Đồng thời luận văn đưa số kiến nghị Ngân hàng ACB để hoạt động cho vay DNNVV đạt kết tốt Trên toàn nghiên cứu em có từ q trình học tập thực tập phận “Quan hệ khách hàng doanh nghiệp” Ngân hàng ACB – PGD Huỳnh Thúc Kháng Tuy nhiên thời gian nghiên cứu có hạn SV: Đinh Thị Lan Anh CQ56/15.05 Học viện Tài 72 Luận văn tốt nghiệp hạn chế mặt kiến thức, kinh nghiệm nên luận văn khó tránh khỏi thiếu sót Vì vậy, em mong nhận dẫn thầy cô để luận văn hoàn chỉnh Em xin chân thành cảm ơn! SV: Đinh Thị Lan Anh CQ56/15.05 Học viện Tài 73 Luận văn tốt nghiệp TÀI LIỆU THAM KHẢO 1, Chính Phủ (2009), Nghị định số 56/2009/NĐ-CP, “Nghị định trợ giúp phát triển doanh nghiệp nhỏ vừa”, Hà Nội 2, Chính Phủ (2018), Nghị định 39/2018/NĐ-CP, “Nghị định quy định chi tiết số điều luật hỗ trợ doanh nghiệp nhỏ vừa”, Hà Nội 3, Cao Thanh Mai (2021), “Giải pháp nâng cao hiệu cho vay Doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam Thịnh Vượng– Chi nhánh Thăng Long”, Luận văn tốt nghiệp, Học viện Tài Chính 4, Đinh Xuân Hạng, Nghiêm Văn Bảy (2014), “Giáo trình quản trị ngân hàng thương mại 1”, Nhà xuất Tài Chính, Hà Nội 5, Đinh Xuân Hạng, Nguyễn Văn Lộc (2012), “Giáo trình quản trị tín dụng ngân hàng thương mại”, Nhà xuất Tài Chính, Hà Nội 6, Hoàng Thị Thu Hà (2017), “Mở rộng cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng TMCP Quân đội - Chi nhánh Ninh Bình”, Luận văn thạc sỹ kinh tế, Học viện Tài Chính 7, Nguyễn Văn Khoa (2017), “Mở rộng hoạt động cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn - Hà Nội (SHB) chi nhánh Lào Cai”, Luận văn thạc sỹ kinh tế, Học viện Tài Chính 8, Nguyễn Thị Mai Huyền (2017), “Cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ Ngân hàng thương mại cổ phần Công Thương Việt Nam - Chi nhánh Gia Lai”, Luận văn thạc sỹ kinh tế, Trường Đại Học Ngân hàng TP Hồ Chí Minh 9, Nguyễn Việt Thảo (2019), “Mở rộng cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Ninh Thuận”, Luận văn thạc sỹ kinh tế, Trường Đại Học Ngân hàng TP Hồ Chí Minh 10, Nguyễn Thị Minh Huyền (2020), “Phát triển hoạt động cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng TMCP Quân đội”, Luận văn thạc sỹ kinh tế, Đại học kinh tế - Đại học quốc gia Hà Nội SV: Đinh Thị Lan Anh CQ56/15.05 Học viện Tài 74 Luận văn tốt nghiệp 11, Ngân hàng TMCP Á Châu - PGD Huỳnh Thúc Kháng (2019), Báo cáo tài Ngân hàng TMCP Á Châu, Hà Nội 12, Ngân hàng TMCP Á Châu - PGD Huỳnh Thúc Kháng (2020), Báo cáo tài Ngân hàng TMCP Á Châu, Hà Nội 13, Ngân hàng TMCP Á Châu - PGD Huỳnh Thúc Kháng (2021), Báo cáo tài Ngân hàng TMCP Á Châu, Hà Nội 14, Phạm Thị Mai Vui (2009), “Tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam”, Luận văn thạc sỹ kinh tế, Hà Nội 15, Quốc Hội (2010), Luật số: 47/2010/QH12, “Luật Tổ chức Tín dụng 2010”, Hà Nội 16, www.acb.com.vn SV: Đinh Thị Lan Anh CQ56/15.05 Học viện Tài SV: Đinh Thị Lan Anh 75 Luận văn tốt nghiệp CQ56/15.05 ... TRẠNG HOẠT ĐỘNG CHO VAY ĐỐI VỚI CÁC DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU – CHI NHÁNH HOÀNG CẦU – PHÒNG GIAO DỊCH HUỲNH THÚC KHÁNG 2.1 Giới thiệu NHTM Cổ phần Á Châu. .. doanh nghiệp nhỏ vừa ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng hoạt động cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu – Chi nhánh Hồng Cầu – Phịng giao dịch Huỳnh Thúc Kháng. .. HOẠT ĐỘNG CHO VAY ĐỐI VỚI CÁC DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU – CHI NHÁNH HOÀNG CẦU – PHÒNG GIAO DỊCH HUỲNH THÚC KHÁNG 25 2.1 Giới thiệu NHTM Cổ