THẢO LUẬN LUẬT NGÂN HÀNG CHƯƠNG 2

CHƯƠNG 2 ĐỊA VỊ PHÁP LÝ CỦA NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM I Lý thuyết 1 Tại sao Việt Nam lại lựa chọn mô hình NHTW trực thuộc Chính Phủ? Hiện nay trên thế giới tồn tại 3 mô hình NHTW NHTW thuộc. 2. Tại sao Luật NHNNVN năm 2010 lại khẳng địnhthừa nhận NHNNVN là một pháp nhân? (tự luận) 3. Có quan điểm cho rằng: “Việc quy định thành lập Chi nhánh NHNNVN ở mỗi tỉnh, thành phố như hiện nay là không cần thiết, làm cho bộ máy quản lý hành chính cồng kềnh, hoạt động kém hiệu quả.” Anh (chị) có đồng ý với quan điểm trên hay không ? Giải thích ?

CHƯƠNG ĐỊA VỊ PHÁP LÝ CỦA NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM I Lý thuyết Tại Việt Nam lại lựa chọn mơ hình NHTW trực thuộc Chính Phủ? Hiện giới tồn mô hình NHTW – NHTW thuộc Quốc hội (độc lập với CP) – NHTW thuộc CP – NHTW thuộc BTC Việt Nam lựa chọn mơ hình NHTW trực thuộc CP hay quốc gia lựa chọn mơ hình phụ thuộc vào lịch sử, điều kiện văn hóa xã hội thể chế trính trị quốc gia Ưu điểm mơ hình này: – Theo mơ hình phủ có quyền can thiệp vào hoạt động ngân hàng – – – – – trung ương, thực chức quản lý kinh tế vĩ mô Ngân hàng trung ương chủ ngân hàng, đại lý cố vấn cho phủ Chính phủ nắm tay công cụ kinh tế vĩ mô để sử dụng phối hợp cách đồng hiệu cơng cụ đó, đặc biệt sách tiền tệ Có máy hành , quan nhà nước đầy quyền lực, tạo uy tín độ tin cậy vào nhà nước cá nhân tổ chức vào máy nhà nước Giảm thất nghiệp, tạo công ăn việc làm tạo công xã hội thơng qua việc cung cấp hàng hóa cơng Chính phủ lợi dụng sách tiền tệ để bù đắp bội chi ngân sách nhà nước Phù hợp với yêu cầu cần tập trung quyền lực để khai thác tiền xây dựng kinh tế thời kỳ tiền phát triển Với ưu điểm cuối, thấy nước ta đà phát triển, theo chế độ xã hội chủ nghĩa nên cần áp dụng mơ hình Tại Luật NHNNVN năm 2010 lại khẳng định/thừa nhận NHNNVN pháp nhân? (tự luận) Theo điều 94 Bộ luật Dân sự, tổ chức cơng nhận có tư cách pháp nhân hội đủ điều kiện sau đây: -Tổ chức thành lập hợp pháp (theo quy định pháp luật Việt Nam) -Có cấu tổ chức chặt chẽ -Có tài sản độc lập với cá nhân, tổ chức khác tự chịu trách nhiệm tài sản độc lập -Nhân danh tham gia vào quan hệ pháp luật cách độc lập Về mặt dân sự, NHNNVN pháp nhân NHNNVN có vốn pháp định thuộc sở hữu nhà nước, Thủ tướng Chính phủ qui định mức vốn pháp định NHNNVN phù hợp thời kỳ NHNNVN hoạt động theo nguyên tắc Chênh lệch thu, chi hàng năm Ngân hàng Nhà nước xác định từ nguồn thu hoạt động nghiệp vụ ngân hàng nguồn thu khác, sau trừ chi phí hoạt động khoản dự phịng rủi ro Ngân hàng Nhà nước trích từ chênh lệch thu, chi để lập quỹ thực sách tiền tệ quốc gia theo quy định Chính phủ; số cịn lại phải nộp vào ngân sách nhà nước CSPL Điều Luật Ngân hàng nhà nước Việt Nam 1997 (sửa đổi, bổ sung 2003) Có quan điểm cho rằng: “Việc quy định thành lập Chi nhánh NHNNVN tỉnh, thành phố không cần thiết, làm cho máy quản lý hành cồng kềnh, hoạt động hiệu quả.” Anh (chị) có đồng ý với quan điểm hay khơng ? Giải thích ? Theo nhóm, chúng em khơng đồng ý với quan điểm Thứ nhất, việc thành lập Chi nhánh NHNNVN tỉnh, thành phố tổ chức dựa địa giới hành Với cấu tổ chức này, NHNNVN thực triệt để chức quản lý nhà nước mình, năm bắt rõ đơn vị địa phương Thứ 2, Chi nhánh NHNNVN khơng có tư cách pháp nhân hoạt động với tư cách pháp nhân ủy quyền Ngân hàng Nhà nước Do đó, hiểu Chi nhánh NHNNVN thực nhiệm tất chức nhiệm vụ quyền hạn Ngân hàng Nhà nước giống NHNN trung ương thực địa phương Chi nhánh thực thủ tục giao dịch nhanh chóng, hiệu cá nhân tổ chức địa bàn thay tới NHNNVN Điều giảm tải công việc cho NHNNVN Thứ ba, tỉnh, thành phố có chi nhánh NHNNVN đặt địa phương để giao dịch, tra, kiểm tra hoạt động ngân hàng địa bàn phân công Việc tra, kiểm sốt tổ chức tín dụng hoạt động địa bàn quản lý Anh (chị) có nhận xét vị trí pháp lý vai trị NHNNVN nay? Có quan điểm cho rằng: “Chúng ta cần nâng cao vị tính độc lập NHNNVN máy nhà nước ta để NHNNVN phát huy tích cực hiệu hoạt động mình” Anh (chị) có suy nghĩ quan điểm này? NHNN VN trực thuộc phủ, quan ngang có ưu khuyết điểm: đạt thống sách tiền thệ sách kinh tế khác nhà nước lại khó độc lập thực sách TTQG Luật cho NHNN có tư cách pháp nhân nên NHNN tự chịu trách nhiệm phạm vi vốn nhân danh quan hệ pháp luật, đặc biệt quan hệ với TCTD, CP, TCTC quốc tế nước khác NHNH quản lý nhà nước tiền tệ chủ thể phát hành tiền tiền tệ chứa nhiều rủi ro, ảnh hưởng kinh tế, với mục đích ổn định giá trị đồng tiền, đảm bảo an toàn HĐ ngân hàng hệ thống TCTD Việt Nam quốc gia phát triễn nơi cần có tập quyền cao độ vào tay phủ để giúp cho quan hành pháp chủ động sách kinh tế nhà nước Đối với quan điểm vị tính độc lập NHNNVN cịn phải xét vào điều kiện, sách yếu tố kinh tế-xã hội Có nên bỏ quy định lãi suất khơng? Giải thích sao? Lãi suất quy định Ngân hàng nhà nước, tạo với mục tiêu công cụ điều chỉnh sách tiền tệ theo thời điểm Có lãi suất khung pháp lý, khn khổ pháp lý để điều chỉnh sách tiền tệ, tránh việc trốn thuế, việc tổ chức cho vay nặng lãi hay lạm dụng lãi suất bên mà khơng có cho phép nhà nước Theo quy định Bộ luật Dân năm 2005 lãi suất bên thoả thuận, thỏa thuận không vượt 150% lãi suất Ngân hàng Nhà nước cơng bố Theo mức giới hạn lãi suất cho vay dựa vào lãi suất Ngân hàng Nhà nước quy định Tuy nhiên Bộ luật Dân năm 2015 bỏ lãi suất bản, quy định lãi suất dựa khoản tiền vay không dựa lãi suất Việc Bộ luật Dân hành bỏ quy định lãi suất hợp lý, phù hợp với tình hình phát triển kinh tế Theo nay, trừ trường hợp có thỏa thuận khác lãi suất theo thỏa thuận khơng vượt 20%/năm khoản tiền vay quan hệ vay Một số lý mà pháp luật hành bỏ quy định lãi suất kể đến như: - Nước ta tiến tới kinh tế thị trường việc quy định lãi suất dựa vào lãi suất gây khó khăn cho việc điều hành sách tiền tệ - Đồng tiền thị trường tiền tệ không ổn định, biến đổi nên việc giới hạn mức lãi suất không phù hợp với - Việc quy định lãi suất làm hạn chế trình tự hóa lãi suất thị trường hạn chế quan hệ cung cầu điều tiết quan hệ cung cầu - Vì lãi suất khơng có ý nghĩa mặt kinh tế mà lại mang nặng tính hành lãi suất phù hợp với tình hình thị trường khơng ổn định - Vấn đề lãi suất cịn phụ thuộc vào tính khả thi tính rủi ro dự án nên việc khống chế lãi suất cho vay không vượt 150% lãi suất làm bó hẹp quyền lợi ngân hàng, tính rủi ro tăng cao ngân hàng gánh trách nhiệm pháp lý vấn đề - Lãi suất cho vay tăng giảm theo sách Ngân hàng Trung Ương Việc tăng cao hay hạ thấp nhiều mức lãi suất tiềm ẩn rủi ro cho ngân hàng quy định giới hạn mức lãi suất dựa vào lãi suất Vì việc quy định lãi suất khơng cịn phù hợp với kinh tế nên bãi bỏ Tại nói “Tái cấp vốn hình thức cấp tín dụng có bảo đảm” Chứng minh? - Để thực sánh tiền tệ quốc gia Ngân hàng Nhà nước (NHNN) sử dụng nhiều loại cơng cụ tài có cơng cụ tái cấp vốn Nói “Tái cấp vốn hình thức cấp tín dụng có bảo đảm” vì: - Tái cấp vốn xem phương thức cung ứng tiền cách lành mạnh dựa lượng hàng hóa vật tư lưu thơng thị trường Đây hình thức cấp tín dụng (tiếp vốn) NHNN, nhằm cung ứng vốn ngắn hạn phương tiện toán cho TCTD.1 - Theo Khoản Điều 11 tổ chức tín dụng vay vốn NHNN tổ chức tín dụng ngân hàng vay ngắn hạn việc tái cấp vốn NHNN thơng qua hình thức: • Cho vay có bảo đảm cầm cố giấy tờ có giá (VBHN 06/2014/VBHN-NHHH); • Chiết khấu giấy tờ có giá (TT 01/2012/TT-NHNN); • Các hình thức tái cấp vốn khác: cho vay lại theo hồ sơ tín dụng (TT 15/2012/TTNHNN) - Ngoài TCTD ngân hàng trường hợp đặc biệt tạm thời khả tốn có nguy an toàn cho hệ thống tổ chức dụng NHNN đứng cho vay cứu cánh cuối - Tái cấp vốn hình thành chế NHNN cho TCTD ngân hàng vay sở bù đắp thiếu hụt toán để đáp ứng nhu cầu vốn cho TCTD để cung ứng vốn cho khách hàng, tạo kênh cung ứng vốn tín dụng có kiểm soát NHNN - Khi nhu cầu khách hàng cần vốn lên cao tổ chức tín dụng thiếu tiền ( với vai trò chủ thể quyền phát hành tiền thực sách tiền tệ quốc gia NHNN khơng kinh doanh tiền tệ, không trực tiếp giao dich với khách hàng mà phải thông qua ngân hàng trung gian tổ chức tín dụng) TCTD Khoản Điều 11 Luật NHNN năm 2010 ngân hàng gởi yêu cầu lên NHNN để vay, NHNH dựa vào hồ sơ tín dụng TCTD vay - NHNN cung ứng tiền cho TCTD dựa vào tình hình thực tế đất nước Nếu tình hình đất nước lạm phát lên cao NHNN điều chỉnh tăng lãi suất vay ngắn hạn nhằm mục đích hạn chế lượng tiền lưu thơng thị trường Để tránh tình trạng lạm phát bơm tiền vào thị trường nhiều dẫn đến lạm phát Để đảm bảo rút vốn cần thiết tạo tính linh hoạt để ngân hàng huy động vốn thêm từ bên ngồi, nhanh chóng thu nguồn vốn để đảm bảo ổn định tỷ giá cho kinh tế thị trường Ngược lại tình hình đất nước giảm lạm phát NHNN tiến hành giảm lãi suất vay ngắn hạn nhằm mục đích phân bổ hợp lý số tiền lưu thơng thị trường, kích thích kích cầu, nâng cao tỷ giá, kích thích sử dụng tiền… Như TCTD ngân hàng có vai trị quan trọng việc hoạch định sách NHNN.2 So sánh TCV cho vay trường hợp đặc biệt (Điều 146d Luật Các tổ chức tín dụng 2010, sửa đổi bổ sung 2017) Cho vay tái cấp vốn Cơ sở pháp lý Điều 11 Luật Ngân hàng nhà nước Việt Nam 2010 Cho vay đặc biệt Khoản Điều 24, điều 151 Điều 146 Luật tổ chức tín dụng 2010 sửa đổi, bổ sung 2017 Thơng tư 01/2018/TT-NHNN Khái niệm Tái cấp vốn hình thức cấp tín dụng Ngân hàng Nhà nước nhằm cung ứng vốn ngắn hạn phương tiện toán cho tổ chức tín Cho vay đặc biệt hay cịn gọi cho vay phục hồi khả toán (cho vay cứu cánh) hình thức cho vay tổ chức tín dụng rơi vào trường hợp quy định khoản Điều 24 (Mất khả https://luatduonggia.vn/ngan-hang-nha-nuoc-chi-duoc-tai-cap-von-ngan-han-cho-cac-to-chuc-tin-dung-bai-taphoc-ky-luat-ngan-hang/ dụng Trường hợp cho vay Là phương thức ngân hàng thực sách tiền tệ quốc gia, bơm tiền vào lưu thông: + Trường hợp tổ chức tín dụng cần tiền để cấp tín dụng; tốn) Khi tổ chức tín dụng rơi vào trường hợp: + Mất khả chi trả, đe dọa ổn định hệ thống tổ chức tín dụng; + Có nguy khả chi trả cố nghiêm trọng khác; + Tổ chức tín dụng thiếu phương tiện toán Chủ thể cho vay Ngân hàng nhà nước Ngân hàng nhà nước, ngân hàng hợp tác xã, bảo hiểm tiền gửi Việt Nam, Tổ chức tín dụng khác (khoản điều Thông tư 01/2018/TT-NHNN) Tùy vào định cho vay Ngân hàng nhà nước Thời hạn cho vay Ngắn hạn Trong số trường hợp không năm theo thỏa thuận (Điều 10 thông tư 01/2018/TT-NHNN) Phương thức tái cấp vốn + Cho vay có đảm bảo cầm cố giấy tờ có giá + Chiếc khấu giấy tờ có giá + Các hình thức tái cấp vốn Cho vay không cần bảo đảm (Dựa vào khả phục hồi Tổ chúc tín dụng mà định cho vay) khác Thủ tục cho vay Đơn giản (vì hình thức cấp tín dụng ngân hàng nhà nước, điều phối tiền tệ) Phức tạp, tổ chức tín dụng phải bị rơi vào trường hợp bị kiểm sốt đặc biệt, có định kiểm soát đặc biệt, định cho vay đặc biệt (Mục Chương VIII Luật tổ chức tín dụng 2010, sửa đổi bổ sung 2017) Lãi suất Ngân hàng nhà nước công bố + Lãi suất cho vay đặc biệt ưu đãi (sau gọi lãi suất ưu đãi) lãi suất thấp lãi suất tái cấp vốn Ngân hàng Nhà nước công bố thời kỳ thời điểm khoản cho vay đặc biệt giải ngân, gia hạn (khoản Điều TT 01/2018/TT-NHNN) + Lãi suất ưu đãi đến 0% (thơng tư 01/2018/TT-NHNN) Ưu tiên hồn trả Theo thứ tự hoàn trả luật định Khoản vay đặc biệt ưu tiên hoàn trả trước tất khoản nợ khác, kể khoản nợ có tài sản bảo đảm tổ chức tín dụng chuyển đổi thành phần vốn góp, vốn cổ phần tổ chức tín dụng liên quan khoản điều 151 (xem thêm Điều 13 Thông tư 01/2018/TT-NHNN) Phân biệt công cụ nghiệp vụ thị trường mở với hình thức chiết khấu GTCG công cụ TCV Nghiệp vụ thị trường mở Chiết khấu GTCG CSPL Khái niệm Chủ thể Thông tư số 42/2015/TT-NHNN Thông tư 01/2012/TT-NHNN Chiết khấu GTCG việc NHNN mua ngắn hạn GTCG cịn thời hạn tốn TCTD, chi nhánh ngân hàng nước trước đến hạn toán NHNN thực nghiệp vụ thị trường mở thông qua việc mua bán ngắn hạn giấy tờ có giá TCTD (khơng mục đích lợi nhuận) TCTD, chi nhánh NH nước ngồi ngân hàng, TCTD phi ngân hàng, Việt Nam (trừ tổ chức tài vi chi nhánh ngân hàng nước ngồi mơ, quỹ tín dụng nhân dân) Quỹ tín dụng nhân dân TW thời gian chưa chuyển đổi thành Ngân hàng Hợp tác xã theo quy định Luật Các TCTD 2010 Các chủ thể phải NHNN Khơng bị đặt vào tình trạng kiểm cơng nhận thành viên NVTTM sốt đặc biệt; có giấy tờ có giá đủ tiêu chuẩn; khơng có nợ q hạn NHNNVN thời điểm đề nghị; Điều có tài khoản tiền gửi mở NHNN kiện hệ thống máy móc kết nối với hệ thống máy chủ NHNN chủ thể GTCG phép giao dịch thông Được phát hành VNĐ; qua TTM NHNN quy định phép chuyển nhượng; thuộc sở hữu hợp pháp TCTD đề nghị vay; + Có thể mua, bán nằm có thời hạn cịn lại tối đa giấy danh mục loại giấy tờ có tờ có giá theo quy định; khơng phải giá giao dịch qua nghiệp vụ thị giấy tờ có giá TCTD đề nghị trường mở; vay phát hành + Được phát hành đồng VN; Đối tượng + Được lưu ký Ngân hàng Nhà nước trước đăng ký bán Giấy tờ có giá mua hẳn có thời hạn cịn lại tối đa 91 ngày Phươn + Đấu thầu khối lượng (Mass TCTD yêu cầu NHNN mua ngắn g thức Tender) hạn giấy tờ có giá (chưa đến hạn thực tốn) + Đấu thầu lãi suất (Interest rate Tender) II Nhận định Bộ Tài quan có thẩm quyền cấp giấy phép thành lập hoạt động cho cơng ty tài chính, cơng ty cho th tài - Nhận định sai - CSPL: Điều 18 Luật TCTD 2010, Điều Văn hợp Số: 15/VBHNNHNN ban hành ngày 21 tháng năm 2018 quy định việc cấp giấy phép, tổ chức hoạt động tổ chức tín dụng phi ngân hàng - Giải thích: + Theo Khoản Điều NĐ số 16/2017/NĐ-CP có quy định nhiệm vụ quyền hạn Ngân hàng Nhà nước Việt Nam rằng: “Cấp, sửa đổi, bổ sung, thu hồi giấy phép thành lập hoạt động tổ chức tín dụng,…” + “Tổ chức tín dụng phi ngân hàng bao gồm cơng ty tài chính, cơng ty cho th tài tổ chức tín dụng phi ngân hàng khác” (Khoản Điều Luật Các TCTD 2010) + Theo Điều 18 Luật Các TCTD 2010 quy định Thẩm quyền cấp, thu hồi Giấy phép “Ngân hàng Nhà nước có thẩm quyền cấp, sửa đổi, bổ sung thu hồi Giấy phép theo quy định Luật này” + Tại khoản Điều Văn hợp Số: 15/VBHN-NHNN ban hành ngày 21 tháng năm 2018 quy định giấy phép thì: “Ngân hàng Nhà nước quy định cụ thể nội dung hoạt động ngân hàng, hoạt động kinh doanh khác Giấy phép cấp cho tổ chức tín dụng phi ngân hàng sở mẫu Giấy phép tương ứng với loại hình tổ chức tín dụng phi ngân hàng quy định Phụ lục số 09A, 09B, 09C, 09D Thơng tư này” - Do đó, quan có thẩm quyền cấp giấy phép thành lập hoạt động cho cơng ty tài chính, cơng ty cho thuê tài Ngân hàng Nhà nước NHNNVN quan có thẩm quyền cấp giấy phép thành lập hoạt động cho TCTD Nhận định sai Vì theo khoản Điều 17 Luật tổ chức tín dụng Chính phủ thành lập ngân hàng sách hoạt động khơng mục tiêu lợi nhuận “1 Chính phủ thành lập ngân hàng sách hoạt động khơng mục tiêu lợi nhuận nhằm thực sách kinh tế - xã hội Nhà nước” NHNNVN quan quản lý nợ nước ngồi Chính phủ Nhận định sai NHNNVN quản lý nợ nước theo quy định pháp luật gồm phủ khoản nợ nước tự vay, tự trả DN, TCTD phù hợp với mục tiêu, sách tiền tệ quản lý ngoại hối nhà nước để đảm bảo nợ nước quốc gia giới hạn CSPL: khoản 19 Điều LNH 2010, Điều Nghị định 219/2013/NĐ-CP Chủ tịch Hiệp hội ngân hàng có thẩm quyền định xử phạt hành lĩnh vực tiền tệ - ngân hàng Sai Giải thích: Người có thẩm quyền xử phạt vi phạm hành bao gồm chủ thể sau: Thanh tra viên Ngân hàng, Chánh Thanh tra, giám sát ngân hàng Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh, thành phố trực thuộc Trung ương, Chánh Thanh tra, giám sát ngân hàng Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, Chủ tịch Ủy ban nhân dân cấp tỉnh; Cục trưởng Cục Cảnh sát điều tra tội phạm trật tự quản lý kinh tế chức vụ, Cục trưởng Cục Cảnh sát điều tra tội phạm trật tự xã hội, Cục trưởng Cục Cảnh sát điều tra tội phạm ma túy, Cục trưởng Cục Quản lý xuất cảnh, nhập cảnh Như vậy, Chủ tịch hiệp hội ngân hàng khơng có thẩm quyền định xử phạt hành lĩnh vực tiền tệ, ngân hàng CSPL: Điều 51 Nghị định 96/2014 xử phạt vi phạm hành lĩnh vực tiền tệ ngân hàng.3 Hội đồng tư vấn sách tiền tệ quốc gia đơn vị trực thuộc NHNNVN => Nhận định sai Hội đồng tư vấn sách tiền tệ quốc gia không quan trực thuộc NHNN mà quan tư vấn cuả Chính phủ trực thuộc Chính phủ Mọi TCTD phép vay vốn từ NHNNVN theo hình thức tái cấp vốn Sai Vì để vay vốn theo hình thức tái cấp vốn tctd phải đáp ứng điều kiện định Ví dụ Cơng ty tài vay Ngân hàng Nhà nước hình thức tái cấp vốn đáp ứng đầy đủ điều kiện sau: Các điều kiện quy định Điều Nghị định Đáp ứng đủ điều kiện vay tái cấp vốn Ngân hàng Nhà nước quy định Mục đích vay vốn phù hợp với mục tiêu điều hành sách tiền tệ Ngân hàng Nhà nước thời kỳ Cơ sở pháp lý: Điều Nghị định 39/2014/NĐ-CP Về hoạt động cơng ty tài cơng ty cho th tài NHNNVN phải đóng thuế thu nhập doanh nghiệp cho phần chênh lệch thu chi hàng năm NHNNVN Sai Vì thuế thu nhập doanh nghiệp thuế đánh vào loại hình DN, TC có hoạt động kinnh doanh theo quy định PL Mà NHNNVN quan ngang thuộc phủ, ngân hàng trung ương Việt Nam, khơng phải doanh nghiệp Nên NHNNVN k phải đóng thuế thu nhập doanh nghiệp NHNNVN bảo lãnh cho tổ chức, cá nhân vay vốn có định Thủ tướng Chính phủ => Nhận định sai NHNN Việt Nam bảo lãnh cho tổ chức tín dụng vay nước ngân hàng Nhà nước ngân hàng cấp theo định Thủ tướng Chính phủ CSPL Điều 25 Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam NHNNVN cho ngân sách nhà nước vay ngân sách nhà nước thiếu hụt bội chi Nhận định sai NHNNVN cho ngân sách nhà nước vay ngân hàng nhà nước xử lý thiếu hụt tạm thời Quyết định Thủ tưởng Chính phủ định Khoản tạm ứng phải hoàn trả năm ngân sách trừ trường hợp đặc biệt Việc vay diễn tạm thời Có ngân sách trung ương địa phương là: ngân sách cấp tỉnh, ngân sách cấp huyện ngân sách cấp xã Còn bội chi ngân sách Có ngân sách trung ương địa phương là: Ngân sách cấp tỉnh khơng có bội chi ngân sách cấp huyện ngân sách cấp xã 10 TCTD phải thực dự trữ bắt buộc Nhận định sai Tùy vào loại hình TCTD loại tiền gửi mà NHNNVN quy định tỉ lệ dự trữ bắt buộc thích hợp nhằm thực sách tiền tệ QG CSPL: khoản Điều 14 LNH 2010 11 Mọi TCTD phép kinh doanh ngoại tệ Khoản 1, Điều 4, Luật NSNN 2015 Nhận định Sai Tổ chức tín dụng phép hoạt động ngoại hối ngân hàng, tổ chức tín dụng phi ngân hàng chi nhánh ngân hàng nước kinh doanh, cung ứng dịch vụ ngoại hối (sau gọi tổ chức tín dụng phép) Tổ Chức Tài với cơng ty cho th tài khơng đc phép CSPL: Khoản Điều Thông tư 15/2015/TT-NHNN hướng dẫn giao dịch ngoại tệ thị trường ngoại tệ tổ chức tín dụng phép hoạt động ngoại hối Thống đốc Ngân hàng Nhà nước ban hành 12 Tái cấp vốn hình thức cấp tín dụng trung dài hạn NHNNVN nhằm giúp TCTD lâm vào tình trạng có nguy khả tốn, chi trả - Nhận định sai Tái cấp vốn hình thức cấp tín dụng NHNN, nhằm cung ứng vốn ngắn hạn phương tiện toán cho TCTD Khoản Điều 11 Luật NHNNVN 2010 13 Khi cần thiết, NHNNVN quyền định chế điều hành lãi suất quan hệ ngân hàng TCTD khách hàng Nhận định Trong trường hợp thị trường tiền tệ có diễn biến bất thường, NHNNVN quy định chế điều hành lãi suất áp dụng quan hệ TCTD với với khách hàng, quan hệ tín dụng khác - Khoản Điều 12 Luật NHNNVN 2010 III Bài tập Ngân hàng nhà nước năm 2011 tiến hành hoạt động sau: a) Ra định cho phép thành lập ngân hàng thương mại cổ phần Á Âu, Đơng Nam Tây Bắc - Đúng Vì nhiệm vụ NHNNVN cấp giấy phép thành lập hoạt động tổ chức tín dụng Nên, việc định cho phép thành lập ngân hàng thương mại hợp pháp - CSPL: Khoản Điều LNH b) Cho doanh nghiệp nhà nước vay với số tiền 20.000 tỷ đồng nhận đảm bảo tài sản có giá trị 25.000 tỷ đồng - Đúng Vì NHNN phép cho tổ chức tín dụng vay ngắn hạn theo quy định điểm a khoản Điều 11 Luật Và trường hợp doanh nghiệp - nhà nước đáp ứng điều kiện như: tạm thời thiếu hụt vốn; không rơi vào trương hợp KSĐB; thời hạn vay ngắn; mục đích nhằm phục hồi khả chi trả, hỗ trợ phát triển kinh tế - CSPL: Khoản Điều 24 LNH c) Tái cấp vốn cho Vinashin: 1.500 tỷ để trả nợ - Đúng trường hợp Vinashin rơi vào trường hợp TCV như: tạm thời thiếu hụt vốn; không rơi vào trương hợp KSĐB; thời hạn vay ngắn; mục đích nhằm phục hồi khả chi trả, hỗ trợ phát triển kinh tế - CSPL: Điều 11 LNH d) Ra định tra ngân hàng có dấu hiệu huy động vốn vượt mức qui định (17%/năm) - Hoạt động NHNN theo quy định pháp luật - Cụ thể, khoản 11 Điều Luật Ngân hàng nhà nước Việt Nam quy định nhiệm vụ, quyền hạn ngân hàng: “Kiểm tra, tra, giám sát ngân hàng; xử lý vi phạm pháp luật tiền tệ ngân hàng theo quy định pháp luật” Như vậy, việc tra ngân hàng khác nằm quyền hạn NHNN e) Ra định xử phạt công ty cho thuê tài Hồng Hà Nhất Thắng vi phạm qui định hoạt động bảo đảm an toàn hoạt động cho vay theo qui định pháp luật - Hoạt động NHNN theo quy định pháp luật - Cụ thể, khoản 11 Điều Luật Ngân hàng nhà nước Việt Nam quy định nhiệm vụ, quyền hạn ngân hàng: “Kiểm tra, tra, giám sát ngân hàng; xử lý vi phạm pháp luật tiền tệ ngân hàng theo quy định pháp luật” Như xử lý vi phạm pháp luật tiền tệ ngân hàng nằm quyền hạn NHNN f) Quyết định ấn định mức lãi suất trần hoạt động cho vay 19%/năm - Hoạt động không theo quy định pháp luật - Vì theo Điều Thông tư số 02/2011/TT-NHNN, mức lãi suất không vượt 14%/năm - Điều Quyết định số 2868/2010/QĐ-NHNN Quy định mức lãi suất đồng Việt Nam 9,0%/năm g) Góp vốn BIDV thành lập Ngân hàng thương mại Tân Tiến Góp vốn BIDV thành lập Ngân hàng thương mại Tân Tiến =>Hoạt động NHNN sai Vì góp vốn hoạt động kinh doanh Tổ chức tín dụng khơng tiến hành hoạt động kinh doanh hoạt động ngân hàng, hoạt động kinh doanh khác ghi Giấy phép Ngân hàng Nhà nước cấp cho tổ chức tín dụng CSPL Khoản điều 90 Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam h) Phát hành chứng tiền gửi để huy động 1.000 tỷ đồng từ dân chúng nhằm mua lại giấy tờ có giá nghiệp vụ thị trường mở i) Yêu cầu TCTD cơng ty lớn nước mua tín phiếu bắt buộc NHNN nhằm giảm bớt lượng tiền lưu thông thông qua nghiệp vụ thị trường mở - Sai - CSPL: giáo trình trang 62 - Các công ty lớn không thuộc đối tượng điều chỉnh NHNN nên TCTD yêu cầu công ty lớn nước mua tín phiếu bắt buộc NHNN nhằm giảm bớt lượng tiền lưu thông thông qua nghiệp vụ thị trường mở j) Phần chênh lệch từ hoạt động có thu khoản chi NHNN trích chia thưởng cuối năm cho cán NHNN Khơng Vì việc sử dụng chênh lệch thu, chi hàng năm Ngân hàng Nhà nước quy định Điều 17 Nghị định 07/2006/NĐ-CP chế độ tài Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Cụ thể sau: “Chênh lệch thu, chi hàng năm Ngân hàng Nhà nước sau trừ phần kinh phí khốn chênh lệch thu, chi theo chế khoán sử dụng sau: Trích 10% để lập quỹ thực sách tiền tệ quốc gia Số cịn lại nộp vào ngân sách nhà nước Việc trích nộp ngân sách nhà nước thực hàng quý theo hình thức tạm nộp; mức tạm nộp 70% chênh lệch thu, chi thực tế quý, phần 30% lại nộp vào ngân sách nhà nước sau báo cáo tốn tài năm Thống đốc Ngân hàng Nhà nước phê duyệt” ... sau: Thanh tra viên Ngân hàng, Chánh Thanh tra, giám sát ngân hàng Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh, thành phố trực thuộc Trung ương, Chánh Thanh tra, giám sát ngân hàng Ngân hàng Nhà nước Việt... chức tín dụng vay nước ngồi ngân hàng Nhà nước ngân hàng cấp theo định Thủ tướng Chính phủ CSPL Điều 25 Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam NHNNVN cho ngân sách nhà nước vay ngân sách nhà nước thiếu... Cơ sở pháp lý Điều 11 Luật Ngân hàng nhà nước Việt Nam 20 10 Cho vay đặc biệt Khoản Điều 24 , điều 151 Điều 146 Luật tổ chức tín dụng 20 10 sửa đổi, bổ sung 20 17 Thơng tư 01 /20 18/TT-NHNN Khái niệm