Phát triển thanh toán không dùng tiền mặt tại ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Đông Đô

Tài liệu tham khảo tài chính ngân hàng Phát triển thanh toán không dùng tiền mặt tại ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Đông Đô

1 Mục lụcNguyễn ánh Ngọc Lớp Ngân Hàng K38 2 Danh mục các ký hiệu, chữ viết tắtACHTrung tâm thanh toán bù trừ tự độngATMMáy rút tiền tự độngBIDVNgân hàng Đầu t và Phát triển Việt NamCNTTCông nghệ thông tinE - BankingDịch vụ ngân hàng điện tửL/CTh tín dụngNHNgân hàngnhnnNgân hàng nhà nớcNHTMNgân hàng thơng mạinhtwNgân hàng trung ơngTCKTTổ chức kinh tếTCTDTổ chức tín dụngTKTài khoảnTKTGTài khoản tiền gửiTTĐTLNHThanh toán điện tử liên ngân hàngttkdtmThanh toán không dùng tiền mặtTWTrung ơngUNCUỷ nhiệm chiUNTUỷ nhiệm thuDanh mục các bảng biểuBảng 2.1 Tỷ trọng của các phơng tiện TTKDTM của các NHTM Việt Nam (2002-2006)39Biểu 2.1 Tỷ trọng giao dịch thanh toán qua các kênh năm 2007 45Nguyễn ánh Ngọc Lớp Ngân Hàng K38 3 Bảng 2.2 Một số chỉ tiêu về tình hình huy động vốn của BIDV Đông Đô (2006-2008)52Bảng 2.3 Tình hình hoạt động tín dụng của BIDV Đông Đô (2006-2008) 54Bảng 2.4 Kết quả kinh doanh của BIDV Đông Đô (2006-2008) 57Bảng 2.5 Tình hình thanh toán tại BIDV Đông Đô (2006-2008) 59Bảng 2.6 Tình hình TTKDTM tại BIDV Đông Đô theo đối tợng thanh toán (2006-2008)61Bảng 2.7 Tình hình TTKDTM tại BIDV Đông Đô (2006-2008) 62Bảng 2.8 Tình hình thanh toán bằng Séc tại BIDV Đông Đô (2006-2008) 62Biểu 2.2 Tốc độ tăng trởng dịch vụ thanh toán bằng UNC tại BIDV Đông Đô (2006-2008)67Lời mở đầuDịch vụ thanh toán là loại dịch vụ mà ngân hàng thơng mại (NHTM) cung cấp cho nền kinh tế để đáp ứng yêu cầu thanh toán tiền hàng hoá, dịch vụ của các doanh nghiệp, tổ chức kinh tế và cá nhân trong xã hội. Khi nền kinh tế ngày càng phát triển, dịch vụ thanh toán của ngân hàng (NH) ngày càng chiếm một vị trí vô cùng quan trọng. Sản xuất và lu thông hàng hoá phát triển đã kéo theo các phơng tiện thanh toán phát triển, phơng tiện này là sự kế thừa và phát triển của phơng tiện trớc đó. Khắc phục những nhợc điểm của thanh toán bằng tiền mặt, Nguyễn ánh Ngọc Lớp Ngân Hàng K38 4 thanh toán không dùng tiền mặt (TTKDTM) là phơng tiện thanh toán mới u việt hơn, đáp ứng một cách tốt hơn cho yêu cầu của sự phát triển kinh tế.Nhận rõ đợc tầm quan trọng của hoạt động thanh toán nhất là TTKDTM, trong những năm qua, ngành NH nói chung và hệ thống NH Đầu t và Phát triển (BIDV) nói riêng đã tập trung chỉ đạo, cải tiến về cơ chế nghiệp vụ và hiện đại hoá công nghệ thanh toán nhằm thu hút ngày càng nhiều khách hàng và nhanh chóng hội nhập vào khu vực và thế giới. Trong thời gian thực tập tại BIDV Đông Đô, em nhận thấy TTKDTM là một trong những hoạt động quan trọng của chi nhánh. Trong những năm qua, do có sự cải tiến công nghệ thanh toán cũng nh đợc sự quan tâm của Ban lãnh đạo và sự nỗ lực hết mình của toàn bộ cán bộ công nhân viên tại chi nhánh, đặc biệt là cán bộ kế toán đã giúp cho dịch vụ TTKDTM tại chi nhánh ngày càng phát triển, thu hút đợc một khối lợng lớn khách hàng tham gia vào quá trình thanh toán, giúp cho doanh số TTKDTM của chi nhánh đạt đợc ngày càng cao. Đồng thời, hoạt động kinh doanh chung của chi nhánh đạt hiệu quả cao. Tuy nhiên, bên cạnh những kết quả tốt đẹp đó, hoạt động TTKDTM tại BIDV Đông Đô cũng gặp phải những khó khăn vớng mắc cần phải đợc giải quyết một cách kịp thời. Chính vì vậy, trên cơ sở những lý luận chung đã đợc học và thực tiễn tại BIDV Đông Đô, em chọn đề tài Phát triển t hanh toán không dùng tiền mặt tại ngân hàng Đầu t và Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Đông Đô làm đề tài khoá luận tốt nghiệp.Em hy vọng rằng việc nghiên cứu đề tài này sẽ cho một cái nhìn tổng quan về thực trạng của hoạt động TTKDTM ở các NHTM Việt Nam nói chung và ở BIDV Đông Đô nói riêng trong thời gian qua. Qua đó có thể đa ra một số giải pháp và kiến nghị nhằm nâng cao chất lợng dịch vụ này trong những năm tới.Ngoài phần mở đầu và kết luận, khoá luận gồm 3 chơng:Chơng 1: Tổng quan về dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặtChơng 2: Thực trạng dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt tại BIDV Đông Đô Chơng 3: Giải pháp phát triển dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt tại BIDV Đông ĐôNguyễn ánh Ngọc Lớp Ngân Hàng K38 5 Chơng 1 Tổng quan về dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt1.1.Tổng quan về dịch vụ thanh toán 1.1.1.Tiền và chức năng của tiền a) Khái niệm tiền Các nhà kinh tế học coi tiền là bất cứ phơng tiện nào đợc thừa nhận để thanh toán chung cho việc mua bán, trao đổi hàng hoá - dịch vụ hoặc trong việc thanh toán các khoản nợ.b) Chức năng của tiền Nguyễn ánh Ngọc Lớp Ngân Hàng K38 6 Bản chất của tiền đợc hiểu một cách đầy đủ thông qua các chức năng của nó. Theo quan điểm của Frederic S. Mishkin, tiền tệ thực hiện 3 chức năng cơ bản sau: phơng tiện trao đổi, phơng tiện định giá và phơng tiện dự trữ giá trị.- Phơng tiện trao đổi: tiền là phơng tiện mà thông qua đó, các hàng hoá và dịch vụ đợc trao đổi cho nhau. Việc dùng tiền làm phơng tiện trao đổi giúp khắc phục đợc những hạn chế của quá trình trao đổi trực tiếp (hàng đổi hàng) nhờ đó tiết kiệm đợc chi phí giao dịch liên quan đến việc tìm kiếm, chờ đợi tác nhân có nhu cầu trao đổi. Điều này góp phần làm tăng tính hiệu quả của quá trình sản xuất xã hội khi thúc đẩy chuyên môn hoá và phân công lao động xã hội.- Phơng tiện định giá: tiền đợc dùng để đo giá trị các hàng hoá và dịch vụ trong nền kinh tế, để biểu thị giá cả hàng hoá và dịch vụ. Khi cha có tiền, việc trao đổi hàng hoá và dịch vụ diễn ra rất phức tạp vì không có đơn vị chung để đánh giá giá trị của chúng, do đó cần phải có rất nhiều loại giá khác nhau. Việc dùng tiền làm đơn vị đánh giá đã giảm đợc số giá cần xem xét, từ đó giảm đợc chi phí, thời gian để giao dịch và lợi ích này lại càng tăng lên khi nền kinh tế trở nên phức tạp (có nhiều hàng hoá cần trao đổi). Vì vậy, chức năng này cũng góp phần vào việc tăng cờng tính hiệu quả của xã hội.- Phơng tiện dự trữ giá trị: mọi ngời thờng không sử dụng hết thu nhập của mình ngay lập tức mà sẽ giữ lại cho nhu cầu chi tiêu trong tơng lai. Trong thực tế, có nhiều tài sản không phải là tiền đợc sử dụng làm phơng tiện dự trữ giá trị nh cổ phiếu, trái phiếu, nhà đất,Việc sử dụng những tài sản này để dự trữ th ờng có mức sinh lời cao hơn sử dụng tiền. Tuy nhiên, hầu hết mọi ngời đều tích luỹ tiền với một tỷ lệ nhất định bởi sự an toàn và tính lỏng của tiền. Tiền có tính lỏng nhất vì tiền không cần chuyển thành thứ khác khi đợc sử dụng để trao đổi hàng hoá - dịch vụ. Trong khi đó, các tài sản Nguyễn ánh Ngọc Lớp Ngân Hàng K38 7 khác phải mất chi phí giao dịch để chuyển đổi thành tiền rồi mới đ-ợc sử dụng vào trong quá trình trao đổi hàng hoá - dịch vụ.Trong 3 chức năng trên, chức năng là một phơng tiện trao đổi chính là cái phân biệt tiền với những tài sản khác nh cổ phiếu, trái phiếu hoặc nhà cửa.1.1.2.Sự phát triển của các phơng tiện thanh toán Vào cuối thời kỳ La Mã cổ đại, hàng hoá đợc lựa chọn làm phơng tiện trao đổi tuy nhiên có hạn chế là khó chia nhỏ để trả lại tiền lẻ, chịu tác động bởi yếu tố tự nhiên, không thuân tiện trong việc di chuyển giữa các vùng khác nhau,Sang thế kỷ XIX, vàng đợc chấp nhận trong lu thông bởi những thuộc tính tự nhiên phù hợp với vai trò phơng tiện trao đổi: dễ chia nhỏ, hợp nhất, bền, ít chịu tác động bởi yếu tố tự nhiên, có giá trị lớn trong một khối lợng nhỏ, dễ di chuyển hơn hàng hoá. Tuy nhiên, sự bất lợi của lu thông vàng cũng dần bộc lộ: vàng nặng nên việc di chuyển vàng bất tiện và khi nhu cầu trao đổi hàng hoá tăng thì vàng trở nên khan hiếm, nhu cầu dự trữ vàng tăng.Sau đó, tiền giấy và tiền xu (gọi chung là tiền mặt) đợc sử dụng trong lu thông. Thực chất của loại tiền này là một chứng chỉ cam kết có thể đợc chuyển đổi ngang giá thành tiền kim loại hoặc một lợng kim loại quý. Tuy nhiên, loại tiền này nhanh chóng đợc chuyển thành tiền giấy không có bảo đảm - tiền pháp định, nghĩa là mọi ngời buộc phải chấp nhận nó theo quy định của Nhà nớc, không có khả năng chuyển đổi thành kim loại quý. Tiền giấy có u thế là nhẹ hơn tiền thực rất nhiều, chi phí bảo quản và vận chuyển thấp, chi phí in ấn và đảm bảo an toàn rẻ, thuận tiện khi sử dụng. Tuy nhiên, tiền giấy chỉ có thể đợc chấp nhận làm trung gian trao đổi nếu lòng tin vào ngời có thẩm quyền phát hành nó đủ lớn và việc làm giả đồng tiền đó là khó khăn. Tiền giấy và tiền xu có nhợc điểm là dễ dàng bị đánh cắp và đặc biệt khá tốn kém khi vận chuyển số lợng lớn. Để khắc phục nhợc điểm này, những tiến bộ khác của hệ thống thanh toán đã diễn ra với sự phát triển của ngân hàng hiện đại, sự ra đời của Séc.Séc là một loại hối phiếu nhận nợ chi trả ngay khi xuất trình, cho phép thực hiện giao dịch mà không cần mang theo một khoản tiền mặt lớn. Với sự ra đời của Séc, các khoản thanh toán có thể bù trừ cho nhau và cũng không cần luân chuyển Nguyễn ánh Ngọc Lớp Ngân Hàng K38 8 tiền mặt. Việc sử dụng Séc đã làm giảm chi phí giao dịch và cải thiện hiệu quả kinh tế. Một u điểm khác của Séc là nó có thể đợc viết ra với bất kỳ số tiền nào cho tới hết số d trên tài khoản, để thực hiện giao dịch dễ dàng hơn nhiều với số tiền lớn. Séc còn có u thế so với tiền mặt trong việc chống lại khả năng mất trộm và rất thuận tiện trong việc thực hiện vận chuyển, chi trả. Tuy nhiên, hệ thống thanh toán Séc cũng có một số nhợc điểm. Thứ nhất, phải mất một thời gian để mang Séc từ nơi này đến nơi khác, đặc biệt khi ngời nhận thanh toán Séc ở khác địa bàn ngời chi trả Séc mà ngời đó cần đợc chi trả nhanh chóng. Với những yêu cầu cần tiền mặt ngay thì đặc điểm này của Séc không thể đáp ứng đợc. Thứ hai, việc xử lý chứng từ Séc tiêu tốn một khoản chi phí không nhỏ. Với sự phát triển của công nghệ tin học cũng nh máy tính và những ứng dụng của nó trong các hệ thống thanh toán, tất cả các công việc giấy tờ có thể đợc loại bỏ bằng các chuyển đổi hoàn toàn sang các dữ liệu điễn tử, trong đó toàn bộ các khoản thanh toán đợc thực hiện thông qua các thiết bị điện tử. Các phơng tiện thanh toán điện tử đã đợc thừa nhận rộng rãi trên thế giới trong nhiều năm gần đây. Hệ thống thanh toán của nhiều ngân hàng trung ơng (NHTW) hiện nay cho phép các NH, định chế tài chính mở tài khoản tại NHTW và chuyển tiền cho nhau. Các khoản thanh toán có thể đợc thực hiện thông qua các trung tâm thanh toán bù trừ tự động (ACH). Hệ thống thanh toán bán lẻ này ngày càng trở nên thông dụng đối với các doanh nghiệp khi họ chi trả tiền công, tiền lơng cho nhân viên. Các hộ gia đình có thể chi trả hoá đơn điện thoại, các dịch vụ công cộng, đóng bảo hiểm, thông qua ACH. Sự phát triển của hệ thống thanh toán cùng vai trò của các NH cho phép sử dụng các phơng tiện thanh toán không phải là tiền mặt để phục vụ cho nhu cầu trao đổi, luân chuyển hàng hoá. Các phơng tiện đó là Séc, uỷ nhiệm thu, uỷ nhiệm chi, thẻ, Sự phát triển nhanh chóng của công nghệ điện tử và tin học cùng sự ứng dụng ngày càng rộng rãi của chúng trong ngành NH đang hứa hẹn một hệ thống thanh toán hiệu quả, ít tốn kém, trong đó việc sử dụng các phơng tiện thanh toán có ứng dụng tin học, điện tử trở nên phổ biến.1.2.Thanh toán tiền mặt và thanh toán không dùng tiền mặt 1.2.1.Khái niệm, đặc điểm và vai tròNguyễn ánh Ngọc Lớp Ngân Hàng K38 9 a) Khái niệm Trong nền kinh tế hàng hoá, sự tồn tại của tiền tệ và lu thông tiền tệ là nhân tố đặc biệt quan trọng để quá trình sản xuất và trao đổi hàng hoá đợc tiến hành, đồng thời có tác động lớn đến hiệu quả của các quá trình này. Cùng với sự phát triển của xã hội là sự xuất hiện và phát triển của các phơng tiện thanh toán cùng với sự ra đời của ngành NH và các dịch vụ NH trong đó dịch vụ thanh toán chiếm vai trò hết sức quan trọng. Trong nền kinh tế nói chung và trong hệ thống NHTM nói riêng, dịch vụ thanh toán đợc thực hiện dới 2 hình thức là thanh toán bằng tiền mặt và TTKDTM.Thanh toán bằng tiền mặt là quá trình thanh toán tiền hàng hoá trực tiếp trong đó có một lợng tiền mặt tơng ứng với giá trị vật t hàng hoá đợc trao đổi, vận động ngợc chiều với sự vận động của vật t hàng hoá đó. Cách thức tiền tệ này chỉ phù hợp với nền kinh tế khi sản xuất hàng hoá còn ở trình độ thấp, sản phẩm hàng hoá dịch vụ không nhiều và hoạt động mua bán chỉ diễn ra trong phạm vi hẹp. Trong điều kiện nền kinh tế sản xuất hàng hoá phát triển, với khối lợng hàng hoá đợc trao đổi lớn phạm vi mua bán rộng thì cách thức thanh toán bằng tiền mặt đã bộc lộ các nhợc điểm nh: chi phí in ấn, vận chuyển bảo quản và kiểm đếm lớn, tốc độ thanh toán chậm, khả năng đảm bảo an toàn không cao, . Thực tế khách quan đó đòi hỏi phải có một cách thức thanh toán mới và tiên tiến hơn. Chính vì vậy, TTKDTM đã ra đời và nhanh chóng chiếm u thế trong nền kinh tế.TTKDTM là cách thanh toán không có sự xuất hiện của tiền mặt mà đợc tiến hành bằng cách trích từ tài khoản (TK) của ngời chi trả để chuyển vào TK của ngời thụ hởng mở tại NH, hoặc bằng cách bù trừ lẫn nhau thông qua vai trò trung gian của NH. Giá trị chuyển nhợng qua các bút toán trên sổ sách tại tổ chức làm dịch vụ thanh toán đợc gọi là tiền ghi sổ. Dịch vụ TTKDTM đợc thực hiện theo uỷ nhiệm của khách hàng bằng hợp đồng thoả thuận với NH - uỷ nhiệm dịch vụ thanh toán dài hạn, định kỳ hoặc từng lần bằng pháp luật, giấy tờ chuyên dùng có tính chuyên nghiệp và phổ cập.b) Đặc điểm của TTKDTM Nguyễn ánh Ngọc Lớp Ngân Hàng K38 10 - Thứ nhất, dịch vụ TTKDTM độc lập so với sự vận động của vật t hàng hoá cả về thời gian và không gian. Khác với thanh toán bằng tiền mặt do khách hàng tự thực hiện một cách trực tiếp theo kiểu giao hàng, nhận tiền, dịch vụ TTKDTM qua NH cho phép việc giao hàng đợc tiến hành ở nơi này, trong thời gian này nhng việc thanh toán có thể thực hiện ở nơi khác, trong thời gian khác. Đặc điểm này cho phép dịch vụ TTKDTM có thể thực hiện với khối l-ợng giá trị không hạn chế. TK NH chính là cơ sở để thực hiện dịch vụ TTKDTM.- Thứ hai, trong dịch vụ TTKDTM, vật môi giới (tiền mặt) không xuất hiện nh trong thanh toán bằng tiền mặt (H-T-T) mà chỉ xuất hiện dới hình thức tiền tệ kế toán (tiền ghi sổ) và đợc ghi chép trên các chứng từ, sổ sách kế toán. Với đặc điểm này, mỗi bên tham gia thanh toán (mà chủ yếu là ngời mua) bắt buộc phải mở TK tại NH và phải có tiền trên TK đó. Nếu không thì việc thanh toán sẽ không thể tiến hành đợc. Ngoài ra, do khách hàng phải mở TK tại NH nên vấn đề kiểm soát của NH trong việc tổ chức thanh toán là cần thiết để đảm bảo đặc điểm kỹ thuật và tính chuyên nghiệp của dịch vụ này.- Thứ ba, trong tổ chức dịch vụ TTKDTM, NH đóng vai trò rất quan trọng, là ngời tổ chức và hoàn thành thực hiện các khoản thanh toán mà khách hàng uỷ nhiệm. Ngoài hai hoặc nhiều đơn vị mua bán tham gia trong thanh toán thì NH là ngời thứ ba môi giới kinh doanh chịu trách nhiệm tổ chức thực hiện kết thúc quá trình mua bán và trả tiền các đối tác. Bởi vì chỉ có NH - ngời quản lý tài khoản tiền gửi (TKTG) của các đơn vị mới đợc phép trích chuyển tài khoản giữa các đơn vị. Với nghiệp vụ đặc biệt này, NH trở thành một trung tâm môi giới thanh toán cho xã hội.Nguyễn ánh Ngọc Lớp Ngân Hàng K38 [...]... hàng khi sử dụng dịch vụ TTKDTM 1.2.2.Mối quan hệ giữa thanh toán tiền mặt và TTKDTM Giữa thanh toán bằng tiền mặt và TTKDTM có mối liên hệ chặt chẽ và thờng xuyên chuyển hoá lẫn nhau Việc khách hàng nộp tiền mặt hàng ngày vào TK ở NH làm cơ sở tạo ra số d tiền ghi sổ trên TK thanh toán Từ cơ sở này, chủ TK uỷ nhiệm cho NH thực hiện các nhiệm vụ TTKDTM nh chuyển tiền liên NH, phát hành Séc, thanh toán. .. hàng, quản lý số d TK và thanh toán Séc khi khách hàng (ngời bán hàng hoá, dịch vụ) nộp vào Nhờ có dịch vụ này, khách hàng mua không phải dùng tiền mặt mà dùng Séc thay thế trực tiếp và ngời bán nộp Séc vào NH thay vì nộp tiền mặt vào TK ở NH để tăng tiền gửi NH của mình - Séc có tính thời hạn Séc chỉ có giá trị thanh toán trong thời hạn có hiệu lực Thời hạn này đợc quy định tuỳ thuộc vào mỗi nớc và. .. thanh toán chậm và phụ thuộc vào số d TKTG của ngời mua Nếu ngời mua không đủ tiền trong TK, việc thanh toán sẽ không đợc thực hiện 1.3.4.Thẻ ngân hàng a) Khái niệm Thẻ NH là một phơng tiện thanh toán hiện đại, nó gắn liền với kỹ thuật tin học ứng dụng trong NH Thẻ NH do NH phát hành và bán cho khách hàng sử dụng để trả tiền hàng, dịch vụ, các khoản thanh toán khác và rút tiền mặt tại các NH đại lý thanh. .. không tín nhiệm ngời mua về mặt thanh toán Phạm vi thanh toán của tờ séc bảo chi rộng hơn séc chuyển khoản: ngoài việc đợc sử dụng để thanh Nguyễn ánh Ngọc K38 Lớp Ngân Hàng 17 toán giữa các chủ thể mở TK tại cùng 1 chi nhánh NH hoặc hai chi nhánh NH có tham gia thanh toán bù trừ trên địa bàn tỉnh, thành phố còn đợc sử dụng để thanh toán giữa các khách hàng mở TK tại các chi nhánh NH cùng hệ thống trong... vụ thanh toán, các doanh nghiệp, tổ chức và cá nhân có thể kết nối trực tiếp tham gia thanh toán qua mạng trong phạm vi cả nớc và với các quốc gia khác 1.5.Các nguyên tắc trong TTKDTM - Các chủ thể tham gia thanh toán (kể cả pháp nhân và thể nhân) đều phải mở TK thanh toán tại tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán và đợc quyền lựa chọn tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán để mở TK - Số tiền thanh toán. .. các chủ thể phải tính toán chi phí và lợi ích thu đợc khi tham gia thanh toán để lựa chọn hình thức thanh toán có lợi nhất với chi phí thấp nhất Để phát triển dịch vụ TTKDTM thì vấn đề mà các NH, tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán cần đặc biệt quan tâm là giảm chi phí thanh toán Giảm chi phí thanh toán sẽ kích thích nhu cầu thanh toán qua NH của tất cả các doanh nghiệp, tổ chức và cá nhân Bằng cách... ngời chi trả và ngời thụ hởng phải dựa trên cơ sở lợng hàng hoá, dịch vụ đã giao giữa ngời mua và ngời bán Ngời mua phải chuẩn bị đầy đủ các điều kiện thanh toán (số d trên TKTG thanh toán tại tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán hoặc hạn mức thấu chi nếu có) để đáp ứng yêu cầu thanh toán đầy đủ, kịp thời khi xuất hiện yêu cầu thanh toán Nếu ngời mua chậm trễ thanh toán hoặc vi phạm chế độ thanh toán. .. thanh toán để điều phối hoạt động thanh toán giữa các chi nhánh của NH mình và hoạt động thanh toán với các NH khác Việc điều phối tốt hoạt động thanh toán không những giúp cho hoạt động thanh toán thông suốt mà còn giúp các NHTM quản lý và sử dụng nguồn vốn của mình một cách hiệu quả thông qua việc điều chuyển nguồn vốn giữa các chi nhánh Nguyễn ánh Ngọc K38 Lớp Ngân Hàng 31 e) Giá của dịch vụ thanh toán. .. chế hoạt động thanh toán của NHTM Trong nhiều trờng hợp, điều này trở nên rất bất tiện - Thứ hai, đối với các khoản thanh toán nhỏ lẻ, với khoảng cách địa lý gần thì thanh toán bằng tiền mặt chi m u thế về sự nhanh chóng, thuận tiện hơn hẳn so với TTKDTM Nếu thanh toán bằng tiền mặt, ngời mua và ngời bán có thể thanh toán với nhau nhanh chóng với chi phí giao dịch thấp hơn so với TTKDTM - Thứ ba, để... NH và hạn mức thanh toán tối đa do NH phát hành thẻ quy định Thẻ này đợc áp dụng đối với những khách hàng có quan hệ tín dụng thanh toán thờng xuyên, có tín nhiệm với NH, do Giám đốc NH phát hành thẻ xem xét và quyết định + Thẻ ký quỹ thanh toán (Thẻ loại B): để đợc sử dụng thẻ, khách hàng phải lu ký một số tiền nhất định vào TK đảm bảo thanh toán thẻ thông qua việc trích TKTG hoặc nộp tiền mặt, số tiền . và thực tiễn tại BIDV Đông Đô, em chọn đề tài Phát triển t hanh toán không dùng tiền mặt tại ngân hàng Đầu t và Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Đông Đô. không dùng tiền mặt tại BIDV Đông Đô Chơng 3: Giải pháp phát triển dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt tại BIDV Đông ĐôNguyễn ánh Ngọc