Giải pháp mở rộng cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Chi nhánh Ngân hàng Công thương Đống Đa

Tài liệu tham khảo tài chính ngân hàng Giải pháp mở rộng cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Chi nhánh Ngân hàng Công thương Đống Đa

Chuyên đề thực tập CHƯƠNG I NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ TÍN DỤNG ĐẦU TƯ PHÁT TRIỂN CỦA NHÀ NƯỚC 1.1 KHÁI QUÁT CHUNG VỀ TÍN DỤNG ĐẦU TƯ PHÁT TRIỂN CỦA NHÀ NƯỚC 1.1.1 Khái niệm tín dụng ĐTPT Nhà nước Thuật ngữ “tín dụng” đời bắt nguồn từ chữ Latin “credo”, hiểu tin tưởng, tín nhiệm Tuy nhiên, ngày nay, thuật ngữ “tín dụng” hiểu theo nhiều nghĩa khác nhau, đời sống lĩnh vực tài Cụ thể: - Xét góc độ chuyển dịch nguồn vốn từ chủ thể thừa vốn sang chủ thể thiếu vốn “tín dụng” hiểu phương pháp chuyển dịch quỹ theo nguyên tắc hoàn trả từ người cho vay sang người vay - Xét góc độ tài chính, “tín dụng” giao dịch tài sản sở có hồn trả hai chủ thể Đó giao dịch mua bán chịu hàng hóa hai cơng ty; hay giao dịch ngân hàng định chế tài khác, hay ngân hàng tổ chức, cá nhân hình thức cho vay Theo đó, người vay cần phải hồn trả gốc lẫn lãi theo thời hạn ấn định trước cho ngân hàng - Trong số trường hợp cụ thể, thuật ngữ “tín dụng” hiểu theo nghĩa tương đương thuật ngữ “cho vay” Chẳng hạn như, tín dụng ngắn hạn (short-term credit) tín dụng dài hạn (long-term credit) hiểu cho vay ngắn hạn cho vay dài hạn Nếu coi tín dụng chức ngân hàng, tín dụng hiểu là: Tín dụng việc tổ chức tín dụng sử dụng nguồn vốn tự có, nguồn vốn huy động thời gian định để thỏa thuận cho khách hàng sử dụng khoản tiền với ngun tắc có hồn trả gốc lẫn lãi Xét góc độ quản lý nhà nước, thì: Tín dụng nhà nước quan hệ tín dụng mà nhà nước đóng vai trị chủ thể vay nợ cho vay, hay nói cách khác, tín dụng nhà nước hoạt động vay cho vay nhà nước thực điều kiện định Tín dụng ĐTPT nội dung chi ĐTPT ngân sách nhà nước Mục đích nguồn tín dụng ĐTPT nhằm hỗ trợ vốn “các dự án ĐTPT thành phần kinh tế thuộc số ngành, lĩnh vực, chương trình kinh tế lớn nhà nước vùng khó khăn cần khuyến khích đầu tư”; nhằm tăng cường Nguyễn Thị Nhung Lớp đầu tư 47C Chuyên đề thực tập lực sản xuất, đảm bảo phát triển cân đối hài hòa vùng, ngành, thành phần kinh tế nước Như vậy, hiểu sau: Tín dụng ĐTPT việc Nhà nước thực ưu đãi dự án ĐTPT Nhà nước chương trình phục vụ lợi ích quốc gia, dự án đầu tư trọng điểm thời kỳ, dự án ĐTPT thành phần kinh tế thuộc ngành, lĩnh vực quan trọng, chương trình kinh tế lớn có tác động trực tiếp đến việc chuyển dịch cấu kinh tế, thúc đẩy phát triển kinh tế bền vững… 1.1.2 Đặc điểm tín dụng ĐTPT Dựa khái niệm trên, tín dụng ĐTPT Nhà nước nhìn nhận theo đặc điểm sau: Thứ nhất, tín dụng ĐTPT có nguồn gốc vốn ngân sách Nhà nước nguồn vốn huy động theo kế hoạch, sách Nhà nước để phục vụ theo chủ trương đầu tư Nhà nước Thứ hai, tổ chức thực nhiệm vụ quản lý cho vay nguồn vốn tín dụng ĐTPT quan chuyên môn Nhà nước, thành lập hoạt động đạo Nhà nước Thứ ba, đối tượng cho vay tín dụng ĐTPT dự án trọng điểm, có tầm quan trọng lớn, chương trình mục tiêu theo định hướng chủ trương Nhà nước Các chương trình, dự án thường có quy mơ, thời gian xây dựng hoàn vốn lớn, khả sinh lời thấp khơng có, chịu nhiều rủi ro mà ngân hàng thương mại không muốn cho vay không đủ tiềm lực vay Tuy nhiên, lại cơng trình mang lại nhiều lợi ích cho xã hội nên Nhà nước phải sử dụng nguồn tín dụng để đầu tư nhằm đảm bảo cho việc xây dựng hồn thành Thứ tư, tín dụng ĐTPT có điều kiện vay vốn ưu đãi: lãi suất cho vay thấp lãi suất thị trường, thời hạn cho vay dài, điều kiện đảm bảo tiền vay nới lỏng hơn… Tất ưu đãi Nhà nước nhằm mục đích khuyến khích ĐTPT kinh tế - xã hội Qua đặc điểm tín dụng ĐTPT, thấy nguồn vốn đóng vai trị quan trọng phát triển kinh tế quốc gia 1.1.3 Sự cần thiết tín dụng ĐTPT Tín dụng ĐTPT công cụ quản lý phát triển kinh tế - xã hội Nhà nước thơng qua để huy động nguồn vốn cho ĐTPT Sự hình thành Nguyễn Thị Nhung Lớp đầu tư 47C Chuyên đề thực tập nguồn tín dụng ĐTPT tất yếu khách quan đặc biệt quan trọng kinh tế Thứ nhất, tín dụng ĐTPT đáp ứng nhu cầu vốn đầu tư trung dài hạn cho phát triển kinh tế quốc gia Nhu cầu vốn cho phát triển kinh tế quốc gia lớn Những nhu cầu vốn thiết yếu kể đến như: nhu cầu cải tạo xây dựng sở hạ tầng quan trọng cho phát triển đường giao thông, bến cảng, cung cấp điện nước, nghiên cứu ; nhu cầu vốn doanh nghiệp đầu tư mới, trang bị máy móc, mở rộng quy mơ sản xuất… Các nhu cầu chủ yếu tài trợ nguồn thu ngân sách Nhà nước, tiền tiết kiệm dân cư… Tuy nhiên, quy mô nguồn hạn chế, đặc biệt nước phát triển, nguyên nhân do: - Nguồn vốn mà hệ thống ngân hàng thương mại huy động từ dân cư chủ yếu nguồn vốn ngắn hạn, nên ngân hàng tập trung cho vay ngắn hạn đối tượng cần vốn Tỷ trọng cho vay trung dài hạn thấp kỳ hạn thường – năm Lý ngân hàng thương mại sử dụng mức cho phép nguồn vốn ngắn hạn vay trung dài hạn dẫn tới rủi ro hoạt động Các cơng trình xây dựng bản, xây dựng sở hạ tầng lại thường cần nguồn vốn có quy mơ lớn, thời hạn cho vay dài, thân cơng trình thường có thời gian xây dựng dài, thời hạn thu hồi vốn chậm - Nhu cầu đầu tư dài hạn thường đáp ứng thông qua thị trường vốn dài hạn, thu hút vốn đầu tư nước ngồi Trong đó, lượng vốn lớn huy động thông qua thị trường chứng khoán nguồn đầu tư trực tiếp nước ngồi Tuy nhiên, cơng trình lớn lại thường có mức sinh lời thấp, thời gian thu hồi vốn chậm, lại chịu nhiều rủi ro nên không hấp dẫn nhiều nhà đầu tư mong đợi Đối với nước phát triển, hai loại thị trường bị hạn chế thị trường chứng khốn cịn sơ khai, môi trường đầu tư chưa hấp dẫn… - Một lý quan trọng nước giới thường xuyên dành cho ĐTPT lượng vốn lớn từ ngân sách Nhà nước hàng năm đáp ứng nhu cầu ngày gia tăng ĐTPT Từ lý dẫn đến tình trạng cân đối nguồn vốn có nhu cầu ĐTPT kinh tế Chính vậy, việc hình thành tín dụng ĐTPT cần thiết, đáp ứng nhu cầu phát triển kinh tế thông qua việc thu hút cung cấp nguồn vốn trung dài hạn có hiệu cho dự án phát triển Thứ hai, nguồn vốn tín dụng ĐTPT nhằm thực mục tiêu kinh tế xã hội Nhà nước đề Một yêu cầu quan trọng hiệu Nguyễn Thị Nhung Lớp đầu tư 47C Chuyên đề thực tập dự án hiệu tài chính, dự án cịn phải đáp ứng hiệu kinh tế - xã hội làm chuyển dịch cấu kinh tế theo hướng tích cực, tạo cơng ăn việc làm, xóa đói giảm nghèo, bảo vệ môi trường… nhằm đảm bảo phát triển kinh tế cách bền vững Các dự án ĐTPT cần thiết cho mục tiêu phát triển kinh tế Tuy nhiên, dự án đáp ứng hiệu kinh tế - xã hội lại thường có hiệu tài thấp, rủi ro cao, đặc biệt dự án ngành công nghiệp mũi nhọn vùng nông thôn rộng lớn cần nhiều vốn Các ngân hàng thương mại không sẵn sàng đầu tư vào dự án phần lớn khoản tín dụng ngân hàng thương mại địi hỏi phải có tài sản chấp phải đạt mục tiêu hiệu tài theo chế thị trường Do khan nguồn vốn nói chung nguồn vốn trung dài hạn nói riêng làm cho lãi suất nguồn tài trở nên đắt, khơng thích hợp với dự án dài hạn có tỷ lệ sinh lời thấp, song lại đóng vai trò quan trọng phát triển kinh tế Để khắc phục hạn chế này, tín dụng ĐTPT thực sách lãi suất, điều kiện tài trợ ưu đãi, thời hạn cho vay dài, chấp nhận rủi ro cao Thứ ba, tín dụng ĐTPT nâng cao hiệu sử dụng vốn Nhà nước Trước đây, phần lớn nước giới, vốn dành cho ĐTPT từ ngân sách nguồn vốn khác Nhà nước thường hình thức cấp phát, có nghĩa lĩnh vực, chương trình địa bàn nằm chương trình phát triển trọng điểm, ngân sách Nhà nước cấp vốn khơng hồn lại để thực Tuy nhiên, điều đặt hai vấn đề: gánh nặng ngân sách Nhà nước hiệu thực dự án người tiếp nhận vốn có tâm lý coi “tiền chùa” dẫn đến móc nối, rút ruột cơng trình làm giảm hiệu dự án Cùng với việc giải hai vấn đề trên, xu tất yếu phát triển kinh tế giới đòi hỏi việc hỗ trợ bình đẳng tất thành phần kinh tế làm cho việc cấp phát vốn đầu tư khơng cịn phù hợp Thay vào đó, Nhà nước chuyển dần từ cấp phát sang tín dụng (cho vay có hoàn lại) xem xét cho vay dự án thực cần thiết cho phát triển kinh tế 1.1.4 Vai trị tín dụng ĐTPT Xét nhiều khía cạnh, tín dụng ĐTPT khơng biện pháp huy động nguồn tài nhàn rỗi bổ sung cho ngân sách Nhà nước mà cơng cụ tài quan trọng để Nhà nước thực việc điều tiết kiểm sốt vĩ mơ Vai trờ điều tiết kiểm sốt vĩ mơ tín dụng ĐTPT biểu cụ thể sau: Tín dụng ĐTPT đòn bẩy kinh tế quan trọng mà Nhà nước sử dụng để Nguyễn Thị Nhung Lớp đầu tư 47C Chuyên đề thực tập điều tiết tỷ lệ tích lũy tiêu dùng Tín dụng ĐTPT biến nguồn vốn nhàn rỗi đổi chiều từ khả vào tiêu dùng chuyển thành khả làm gia tăng khả tích lũy phục vụ cho mục đích đầu tư Tín dụng ĐTPT góp phần điều tiết lượng tiền lưu thông hướng dẫn lưu thông tiền tệ thị trường Tùy theo thực tế lượng tiền xu hướng lưu thông tiền tệ thị trường mà Nhà nước sử dụng tín dụng ĐTPT để điều tiết, ổn định vĩ mô thông qua việc tăng giảm phát hành trái phiếu, nâng cao hay hạ thấp lãi suất tái chiết khấu Thông qua khoản cho vay, Nhà nước điều tiết cấu kinh tế phát triển theo ngành, vùng lãnh thổ Việc điều tiết thực theo nguyên tắc ưu tiên cho ngành trọng điểm tạo tiền đề cho tăng trưởng phát triển kinh tế cách hài hòa, cân đối, đảm bảo công xã hội Thêm vào đó, thơng qua khoản vay ưu đãi, Nhà nước thực hỗ trợ cho khu vực cần khuyến khích phát triển, khu vực vùng núi miền hải đảo quan tâm nhằm thực mục tiêu cân xã hội tạo sân chơi cạnh tranh lành mạnh thành phần kinh tế Có thể nói vai trị quan trọng tín dụng ĐTPT Nhà nước Vì thế, chun đề sâu nghiên cứu khía cạnh Ngồi ra, tín dụng ĐTPT hình thức làm thay đổi chế quản lý kinh tế từ chế cấp phát sang chế mang tính chất kinh doanh làm tăng hiệu việc sử dụng vốn 1.1.5 Các hình thức chủ yếu tín dụng ĐTPT Các hình thức chủ yếu tín dụng ĐTPT cho vay bảo lãnh Cụ thể, xem xét nội dung sau: Cho vay đầu tư Ngân hàng Phát triển Việt Nam hình thức tín dụng đầu tư Nhà nước dự án đầu tư thuộc số ngành, lĩnh vực quan trọng, chương trình kinh tế lớn vùng khó khăn, đặc biệt khó khăn cần khuyến khích đầu tư theo quy định Chính phủ 1.1.5.1 Hình thức cho vay Chúng ta hiểu cho vay việc quan quản lý tín dụng ĐTPT cho chủ đầu tư vay vốn để thực dự án ĐTPT Các nội dung chủ yếu cho vay: - Đối tượng cho vay: dự án, chương trình mục tiêu thuộc đối tượng cần đầu tư Nhà nước thời kỳ kế hoạch Đây chương trình, Nguyễn Thị Nhung Lớp đầu tư 47C Chuyên đề thực tập dự án có tầm ảnh hưởng lớn, đóng vai trị quan trọng phát triển quốc gia - Điều kiện cho vay: điều kiện cho vay xem xét theo khía cạnh pháp lý, tài chính, phương án trả nợ khả thi… chủ đầu tư thân dự án đầu tư - Mức vốn cho vay: mức vốn cho vay xác định tùy thuộc vào tình hình nhu cầu vốn thực tế, đặc điểm riêng, tính cấp thiết dự án theo quy định nước Thông thường, mức vốn phép cho vay chiếm từ 70% đến 100% tổng nhu cầu vốn thực tế dự án - Thời hạn cho vay: dự án cụ thể, thời hạn cho vay thường xác định theo thời gian hoàn vốn dự án Các dự án ĐTPT thường dự án trọng điểm, thời gian thu hồi vốn dài nên thời hạn cho vay dự án thường lớn, có quốc gia, tổ chức tài quy định thời gian cho vay lên đến 30 – 40 năm - Lãi suất cho vay: tín dụng ĐTPT hình thức tín dụng ưu đãi Nhà nước nên lãi suất áp dụng thường thấp lãi suất thị trường Tuy nhiên, yêu cầu hội nhập đòi hỏi phải có cạnh tranh lành mạnh nên nước phải cắt giảm hỗ trợ Cũng vậy, theo tiến độ cam kết quốc gia lãi suất tín dụng ĐTPT có xu hướng tiếp cận gần với lãi suất thị trường - Đảm bảo tiền vay: tín dụng ĐTPT sách tín dụng ưu đãi Nhà nước chủ dự án nên chủ dự án thường nới lỏng điều kiện đảm bảo tiền vay so với việc vay vốn ngân hàng thương mại như: sử dụng tài sản hình thành từ nguồn vốn vay để làm tài sản đảm bảo, áp dụng hình thức bảo lãnh, tín chấp… 1.1.5.2 Hình thức bảo lãnh Bảo lãnh hình thức mà tổ chức quản lý tín dụng ĐTPT cam kết với tổ chức vay vốn việc trả nợ thay cho chủ đầu tư trường hợp chủ đầu tư khả trả nợ trả nợ khơng đủ số cần thiết cho bên nhận bão lãnh Hình thức bao gồm số nội dung chủ yếu sau: - Đối tượng bảo lãnh: chủ đầu tư có dự án thuộc đối tượng dự án tín dụng ĐTPT theo quy định Nhà nước có nhu cầu cần bảo lãnh để tiếp tục vay vốn tổ chức tín dụng khác Nguyễn Thị Nhung Lớp đầu tư 47C Chuyên đề thực tập - Điều kiện bảo lãnh: chủ đầu tư muốn bảo lãnh cần phải có đầy đủ điều kiện cần thiết theo quy định Nhà nước chủ đầu tư dự án đầu tư - Thời hạn bảo lãnh, mức bão lãnh phí bảo lãnh: thời hạn mức bão lãnh thường xác định theo đề nghị chủ đầu tư theo giá trị phần vốn vay xác định hợp đồng chủ đầu tư tổ chức tín dụng, phí bảo lãnh thường khơng không đáng kể Nguyễn Thị Nhung Lớp đầu tư 47C Chuyên đề thực tập CHƯƠNG II THỰC TRẠNG CÔNG TÁC CHO VAY ĐỐI VỚI CÁC DỰ ÁN VAY VỐN TÍN DỤNG ĐTPT TẠI NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN VIỆT NAM GIAI ĐOẠN 2006 - 2008 2.1 GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN VIỆT NAM 2.1.1.Quá trình hình thành phát triển Ngân hàng Phát triển Việt Nam Ngân hàng Phát triển Việt Nam tiền thân Tổng cục ĐTPT, hoạt động theo nhiệm vụ, quyền hạn quy định Nghị định 187/CP ngày 10 tháng 12 năm 1994 Chính phủ Theo đó, Tổng cục ĐTPT tổ chức trực thuộc Bộ Tài có nhiệm vụ giúp Bộ trưởng Bộ Tài thực chức quản lý Nhà nước tài ĐTPT, tổ chức thực việc cấp phát vốn ngân sách Nhà nước đầu tư vốn tín dụng ưu đãi Nhà nước dự án, mục tiêu, chương trình theo danh mục Chính phủ định hàng năm Tổng cục Đầu tư phát triển có nhiệm vụ quyền hạn cụ thể sau đây: - Giúp Bộ trưởng Bộ Tài thực chức quản lý Nhà nước tài ĐTPT: + Nghiên cứu sách, chế độ quản lý vốn đầu tư để Bộ trưởng Bộ Tài ban hành theo thẩm quyền trình Thủ tướng Chính phủ ban hành + Tham gia ý kiến với quan Nhà nước chủ trương, sách, kế hoạch ngắn hạn dài hạn có liên quan đến đầu tư Nhà nước + Thẩm định mặt tài tham gia việc xét thầu, chọn thầu dự án đầu tư có sử dụng nguồn vốn đầu tư Nhà nước + Thông báo kế hoạch vốn đầu tư Nhà nước cho chủ đầu tư theo kế hoạch hàng năm duyêt + Kiểm tra việc sử dụng nguồn vốn nói chủ đầu tư; kiến nghị với cấp có thẩm quyền sách, biện pháp cần thiết nhằm nâng cao hiệu sử dụng nguồn vốn đầu tư Nhà nước Được yêu cầu chủ đầu tư cung cấp tài liệu giải trình vấn đề liên quan đến quản lý vốn đầu tư, vốn tín dụng ưu đãi Nhà nước - Tổ chức thực việc cấp phát vốn ngân sách Nhà nước đầu tư; cấp thu hồi vốn tín dụng ưu đãi Nhà nước dự án, mục tiêu, chương trình theo định Chính phủ hàng năm; Nguyễn Thị Nhung Lớp đầu tư 47C Chuyên đề thực tập + Cấp phát vốn cho chủ đầu tư theo kế hoạch đầu tư cấp có thẩm quyền phê duyệt + Cấp thu hồi vốn tín dụng ưu đãi dự án, mục tiêu, chương trình theo danh mục Chính phủ định + Có quyền tạm ngừng cấp phát vốn đầu tư, ngừng cấp tín dụng ưu đãi phát thấy đối tượng nhận vốn vi phạm chế độ quản lý vốn đầu tư Nhà nước báo cáo với Bộ trưởng Bộ Tài để xử lý + Tổ chức cơng tác kế tốn, thống kê toán, toán việc cấp phát vốn đầu tư, cấp thu hồi vốn tín dụng ưu đãi đầu tư theo quy định hành Nhà nước; giúp Bộ trưởng Bộ Tài thực việc thẩm tra phê duyệt toán cơng trình đầu tư theo quy định Điều lệ Quản lý đầu tư xây dựng Chính phủ Cơ cấu máy tổ chức Tổng cục ĐTPT Bộ máy Tổng cục ĐTPT tổ chức thành hệ thống từ Trung ương đến tỉnh, thành phố trực thuộc Trung ương - Ở Trung ương có Tổng cục ĐTPT trực thuộc Bộ Tài Tổng cục ĐTPT có Tổng cục trưởng Phó Tổng cục trưởng giúp việc Tổng cục trưởng Thủ tướng Chính phủ bổ nhiệm (hoặc miễn nhiệm) theo đề nghị Bộ trưởng Bộ Tài chính, Phó Tổng cục trưởng Bộ trưởng Bộ Tài bổ nhiệm (hoặc miễn nhiệm) theo đề nghị Tổng cục trưởng Tổng cục ĐTPT Bộ trưởng Bộ Tài quy định nhiệm vụ cấu máy đơn vị nói - Ở tỉnh, thành phố trực thuộc Trung ương có Cục ĐTPT trực thuộc Tổng cục ĐTPT Cục ĐTPT tỉnh, thành phố trực thuộc Trung ương thực nhiệm vụ cấp phát vốn đầu tư cấp vốn tín dụng ưu đãi đầu tư địa bàn - Tại khu vực có khối lượng lớn vốn đầu tư Nhà nước, có cơng trình thuộc nhóm A, Bộ trưởng Bộ Tài thành lập Phịng Chi cục ĐTPT trực thuộc Cục Tổng cục ĐTPT Phòng chi cục ĐTPT giải thể sau kết thúc cơng trình Theo nghị định 145/1999/NĐ-CP có hiệu lực thi hành kể từ ngày 01 tháng 01 năm 2000, Tổng cục ĐTPT giải thể thành lập Quỹ Hỗ trợ phát triển Quỹ hoạt động theo quy định Nghị định số 50/1999/NĐ-CP ngày 08 tháng năm 1999 Nguyễn Thị Nhung Lớp đầu tư 47C Chuyên đề thực tập Quỹ hỗ trợ phát triển thành lập để huy động vốn trung dài hạn, tiếp nhận quản lý nguồn vốn Nhà nước dành cho tín dụng ĐTPT để thực sách hỗ trợ ĐTPT Nhà nước Quỹ hỗ trợ phát triển tổ chức tài nhà nước hoạt động khơng mục đích lợi nhuận, bảo đảm hồn vốn bù đắp chi phí, có tư cách pháp nhân, có vốn điều lệ, có bảng cân đối, có dấu, mở tài khoản Kho bạc Nhà nước, ngân hàng nước nước Quỹ hỗ trợ phát triển hoạt động theo điều lệ Thủ tướng Chính phủ phê duyệt Quỹ miễn nộp thuế khoản nộp ngân sách nhà nước để giảm lãi suất cho vay giảm phí bảo lãnh Quỹ hỗ trợ phát triển đơn vị hạch toán kinh tế tập trung, có chế độ tài Bộ Tài trình Thủ tướng Chính phủ định Vốn điều lệ Quỹ 3.000 tỷ đồng từ nguồn vốn điều lệ có Quỹ hỗ trợ đầu tư quốc gia ngân sách nhà nước cấp bổ sung hàng năm Quỹ Hỗ trợ phát triển có nhiệm vụ - Huy động vốn trung dài hạn, tiếp nhận nguồn vốn Nhà nước (bao gồm vốn ngồi nước) để thực sách hỗ trợ ĐTPT Nhà nước; - Sử dụng mục tiêu, có hiệu nguồn vốn Quỹ; - Cho vay đầu tư thu hồi nợ; - Hỗ trợ lãi suất sau đầu tư; - Thực việc bảo lãnh cho chủ đầu tư vay vốn đầu tư; tái bảo lãnh nhận tái bảo lãnh cho quỹ đầu tư; - Quỹ uỷ thác, nhận ủy thác cho vay vốn đầu tư; - Thực số nhiệm vụ khác Thủ tướng Chính phủ giao; - Chấp hành nghiêm chỉnh pháp luật Nhà nước quy định khác có liên quan đến hoạt động Quỹ; - Thực chế độ báo cáo định kỳ với Thủ tướng Chính phủ Bộ, ngành liên quan theo quy định Quỹ Hỗ trợ phát triển có quyền: - Kiểm tra yêu cầu chủ đầu tư cung cấp tài liệu giải trình vấn đề liên quan đến quản lý, sử dụng vốn hỗ trợ ĐTPT Nhà nước; - Thẩm định phương án tài chính, phương án trả nợ dự án đầu tư; - Từ chối kiến nghị với cấp có thẩm quyền định đầu tư việc cho vay, hỗ trợ lãi suất sau đầu tư, bảo lãnh tín dụng đầu tư dự án không Nguyễn Thị Nhung 10 Lớp đầu tư 47C Chuyên đề thực tập Thứ tư, chế cho vay nguồn vốn tín dụng ĐTPT Nhà nước phải linh hoạt động Lãi suất tín dụng ĐTPT Nhà nước lãi suất ưu đãi, thấp so với lãi suất thị trường nhằm kích thích đầu tư vào ngành, lĩnh vực, vùng cần khuyến khích đầu tư Do vậy, lãi suất tín dụng ĐTPT Nhà nước phải linh hoạt, thay đổi theo thời kỳ, phù hợp với lĩnh vực, vùng thuộc đối tượng ưu đãi Việc sử dụng vốn tín dụng ĐTPT Nhà nước phải đảm bảo có hiệu quả, mục đích, chống lãng phí, thất tiết kiệm Do cơng tác cho vay tín dụng ĐTPT Nhà nước gắn với mục tiêu phát triển kinh tế - xã hội đất nước, nên hiệu trực tiếp đầu tư cần đặc biệt coi trọng lợi ích xã hội Việc sử dụng vốn tín dụng ĐTPT Nhà nước phải trả vốn vay mà cịn phải sử dụng mục đích, hiệu tiết kiệm 3.1.3 Định hướng cho vay tín dụng ĐTPT Nhà nước giai đoạn 2001 – 2010 Xuất phát từ nhiệm vụ phát triển kinh tế - xã hội quan điểm hoàn thiện chế quản lý cho vay tín dụng ĐTPT Nhà nước, định hướng hoạt động tín dụng ĐTPT Nhà nước giai đoạn tới cần tập trung vào ngành, lĩnh vực có vai trị quan trọng trình chuyển dịch cấu kinh tế Đảng Nhà nước  Tín dụng ĐTPT Nhà nước phát triển lượng Trong thời gian tới, phát triển lượng phải trước bước, đảm bảo an toàn lượng để phát triển sản xuất tiêu dùng dân cư Nhưng đầu tư phát triển lượng đòi hỏi vốn lớn, thời gian thu hồi vốn chậm Việc cho vay thương mại gặp nhiều khó khăn huy động vốn nước thơng thường ngắn hạn Vì vậy, cần phải có tham gia cho vay tín dụng ĐTPT Nhà nước dự án ĐTPT  Tín dụng ĐTPT Nhà nước phát triển ngành khí trọng điểm Nếu so sánh với nước khu vực giới, ngành khí nước ta trình độ thấp, cơng nghệ lạc hậu, máy móc thiết bị cũ kỹ chưa đầu tư mức thích đáng Chính lẽ đó, đầu tư phát triển ngành khí nước ta thời gian tới phải có trọng tâm, trọng điểm, phải có thứ tự ưu tiên, ưu đãi Trong thời gian tới tín dụng ĐTPT Nhà nước nên tập trung cho dự án đầu tư thuộc lĩnh vực trọng điểm sau: Nguyễn Thị Nhung 62 Lớp đầu tư 47C Chuyên đề thực tập - Phát triển ngành khí đóng sửa chữa tàu biển; Cơ khí phục vụ nơng nghiệp; Chế tạo dây chuyền thiết bị có trình độ tiên tiến thành phần kinh tế; - Nội địa hóa phần lớn phụ tùng lắp ráp loại Ngoài định hướng bản, thời kỳ cụ thể, tín dụng ĐTPT Nhà nước hỗ trợ kịp thời cho ngành khí phát triển Đối với ngành khí cần có chế đặc biệt ưu đãi, sản phẩm mang tính “cách mạng” nghiệp cơng nghiệp hóa, đại hóa đất nước  Tín dụng ĐTPT Nhà nước phát triển nông – lâm – ngư nghiệp kinh tế trang trại Để thực cơng nghiệp hóa, đại hóa nơng nghiệp nơng thơn theo hướng đẩy nhanh chuyển dịch cấu ngành nghề, cấu lao động, hình thành nơng nghiệp hàng hóa phù hợp với nhu cầu thị trường điều kiện sinh thái vùng, việc đầu tư khu vực tư nhân để phát triển nông, lâm, ngư nghiệp, kinh tế trang trại cịn có đầu tư Nhà nước Trong thời gian tới, tín dụng ĐTPT Nhà nước đầu tư dự án thuộc ngành: - Trồng chế biến sản phẩm nông nghiệp, công nghiệp, lâu năm, ăn quả, trồng rừng nguyên liệu tập trung, chăn nuôi gia súc lớn - Chuyển đổi cấu trồng, vật nuôi phù hợp với định hướng phát triển đất nước, chuyển đổi cấu sản xuất nông nghiệp theo hướng công nghiệp hóa, đại hóa nhằm giải phóng sức lao động nông nghiệp kinh tế nông thôn - Phát triển kinh tế trang trại - Sản xuất phân bón, thuốc trừ sâu vi sinh - Đánh bắt hải sản vùng biển xa bờ - Xây dựng sở chế biến nông sản, lâm sản, thủy sản, xây dựng sở làm muối, đặc biệt trọng chế biến hải sản, chế biến lương thực, thịt sữa, dầu thực vật  Tín dụng ĐTPT Nhà nước phát triển khu cơng nghiệp Để khuyến khích nhà đầu tư nước nước đầu tư vào khu công nghiệp, khu chế xuất, khu cơng nghệ cao cần phải mở rộng để cấu Nguyễn Thị Nhung 63 Lớp đầu tư 47C Chuyên đề thực tập lại kinh tế Vì vậy, tín dụng ĐTPT Nhà nước việc hỗ trợ doanh nghiệp sản xuất, kinh doanh khu công nghiệp, cần tham gia đầu tư vào công trình hạ tầng kinh tế - kỹ thuật ngồi hàng rào đường giao thông, điện, nước, dự án sở hạ tầng khác  Tín dụng ĐTPT Nhà nước sản xuất, chế biến, kinh doanh xuất Để nâng cao chất lượng mặt hàng xuất khẩu, tạo thị trường ổn định cho số mặt hàng nông sản, thực phẩm hàng công nghiệp có khả cạnh tranh thực chiến lược sản xuất hướng vào xuất Trong năm tới, tín dụng ĐTPT Nhà nước cần tập trung hỗ trợ dự án sản xuất chế biến, kinh doanh nhóm mặt hàng xuất chủ lực Những mặt hàng phải thực mặt hàng tiềm đất nước có thị trường tiêu thụ Nếu có trợ giúp từ nguồn vốn tín dụng ĐTPT Nhà nước mặt hàng đem lại nguồn thu lớn kích thích sản xuất mặt hàng phục vụ nước Trong giai đoạn nay, Nhà nước cần trọng hỗ trợ dự án đầu tư chế biến, nâng cao chất lượng gạo, cà phê, cao su, thủy sản, lâm sản; dự án sản xuất, kinh doanh hàng dệt may, da giầy; dự án sản xuất động lực, hàng điện tử linh kiện điện tử, phần mềm máy tính xuất  Tín dụng ĐTPT Nhà nước phát triển khoa học công nghệ Phát triển khoa học công nghệ, thời gian tới, cần phải có tham gia tín dụng ĐTPT Nhà nước để tạo bước đột phá mới, chuyển đổi cấu cơng nghệ theo hướng hóa khâu, ngành Một mặt, tín dụng ĐTPT cần hướng cho vay vào cơng nghệ có vai trị định việc nâng cao trình độ công nghệ nhiều thành phần kinh tế, phát huy lợi đất nước tài nguyên nông nghiệp nhiệt đới lực lượng lao động dồi nơng thơn; mặt khác, tín dụng ĐTPT cho vay cần thẳng vào công nghệ tiên tiến, đại, hàm lượng trí tuệ chất xám cao Để góp phần tạo đà cho phát triển khoa học, công nghệ thời gian tới, tín dụng ĐTPT Nhà nước nên tập trung hỗ trợ dự án nghiên cứu, phát triển khoa học công nghệ thông tin, công nghệ phần mềm, công nghệ vi sinh, cơng nghệ tự động hóa, cơng nghệ vật liệu mới, bảo quản sau thu hoạch chế biến nông sản, dịch vụ khoa học công nghệ chuyển giao công nghệ Nguyễn Thị Nhung 64 Lớp đầu tư 47C Chuyên đề thực tập  Tín dụng ĐTPT Nhà nước phát triển kinh tế - xã hội vùng có điều kiện khó khăn thực cơng xã hội Các vùng có điều kiện kinh tế - xã hội khó khăn, có trình độ phát triển mức thấp, sở hạ tầng kinh tế - xã hội nghèo nàn, lạc hậu nên không thu hút nguồn vốn đầu tư để phục vụ cho mục đích phát triển kinh tế Chính vậy, Nhà nước cần phải quan tâm hỗ trợ vùng đặc biệt để đảm bảo phát triển cân đối, hài hòa vùng địa phương với Tuy nhiên, thời gian tới, Nhà nước không thiết phải tập trung đầu tư vào vùng có điều kiện kinh tế xã hội khó khăn mà điều kiện nguồn vốn đầu tư hạn hẹp, nên trọng đầu tư vào ngành nghề, lĩnh vực, khu vực kinh tế động làm “đầu tàu” lôi kéo vùng kinh tế khác phát triển phát triển Như kết trình phân phối lại vốn đầu tư cao nhiều so với trình phân phối lần đầu Tóm lại, định hướng hoạt động tín dụng ĐTPT Nhà nước thời gian tới cần tập trung sức vào ngành nghề, lĩnh vực mà nước ta có lợi so sánh dự án mang tính “bản lề” phục vụ cho nghiệp cơng nghiệp hóa, đại hóa đất nước chuyển dịch cấu kinh tế theo hướng tích cực Thực định hướng vào nhiệm vụ phát triển kinh tế xã hội thời kỳ để có thứ tự ưu tiên, đảm bảo việc sử dụng hiệu tối đa nguồn vốn tín dụng ĐTPT Nhà nước 3.2 MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO HIỆU QUẢ CÔNG TÁC CHO VAY ĐỐI VỚI CÁC DỰ ÁN VAY VỐN TÍN DỤNG ĐẦU TƯ PHÁT TRIỂN CỦA NHÀ NƯỚC 3.2.1 Giải pháp vĩ mơ: hồn thiện chế cho vay dự án vay vốn tín dụng đầu tư phát triển Nhà nước  Đối tượng cho vay tín dụng ĐTPT Nhà nước phải phù hợp với mục tiêu phát triển kinh tế - xã hội thời kỳ So với Nghị định 106/2004/NĐ-CP đối tượng vay vốn tín dụng đầu tư Nghị định 151/2006/NĐ-CP mở rộng Tuy nhiên, Nghị định 106/2008/NĐ-CP sửa đổi Nghị định 151/2006/NĐ-CP lại thu hẹp đối tượng cho vay vốn Điều nhiều gây khó khăn cho chủ đầu tư, dự án họ khơng cịn thuộc đối tượng ưu đãi Do vậy, đối tượng cho vay tín dụng đầu tư Nhà nước thời gian tới cần tập trung mạnh vào dự án: Nguyễn Thị Nhung 65 Lớp đầu tư 47C Chuyên đề thực tập - Thuộc ngành lượng; - Thuộc vùng kinh tế trọng điểm; - Sản xuất, chế biến, kinh doanh hàng xuất khẩu; - Sản xuất sản phẩm khí trọng điểm; - Phát triển kinh tế trang trại như: sản xuất hàng xuất khẩu, trồng rừng nguyên liệu tập trung, công nghiệp dài ngày ăn quả, ni trồng thủy sản chăn ni bị sữa, xây dựng hệ thống dẫn nước phục vụ sản xuất sinh hoạt trang trại, sản xuất phân bón, thuốc trừ sâu vi sinh, chế tạo máy công cụ, máy động lực phục vụ sản xuất nông nghiệp, xây dựng sở chế biến nông, lâm, thủy sản - Sản xuất nơng nghiệp khó thu hồi vốn nhanh như: lâu năm, chăn nuôi gia súc lớn, thủy sản phát triển công nghiệp chế biến - Thuộc chương trình phát triển kinh tế - xã hội Chính phủ Danh mục ngành nghề thuộc lĩnh vực, đối tượng ưu tiên vay vốn Nhà nước cần ổn định thời gian dài hạn (khoảng – năm) Đây vấn đề quan trọng nhằm tăng hiệu sử dụng vốn, có định hướng ưu đãi vay vốn rõ ràng, dự án có chuẩn bị tốt Mặt khác, việc ổn định đối tượng cho vay vốn tạo thuận lợi cho chủ đầu tư hoạch định kế hoạch kinh doanh mình, Nhà nước thuận lợi trình kiểm tra, giám sát, đảm bảo quán  Mức vốn vay hợp lý Mức vốn vay phải phù hợp với đặc thù kinh tế nói chung loại dự án nói riêng Theo Nghị định 151/2006/NĐ-CP mức vốn cho vay dự án tối đa 70% tổng mức vốn đầu tư dự án (khơng bao gồm vốn lưu động) Quy định nhằm tăng tính trách nhiệm người có thẩm quyền định đầu tư để đảm bảo hiệu sử dụng đồng vốn đầu tư cho dự án, đồng thời đòi hỏi chủ đầu tư phải huy động tối đa nguồn vốn tự có để tham gia đầu tư Tuy nhiên, với mức vốn vay tối đa 70% tổng số vốn dự án dự án đầu tư vùng khó khăn khó thực Vì dự án này, khả thu hồi vốn khó khăn nên động lực để nhà đầu tư huy động 30% tổng vốn đầu tư từ vốn tự có khơng lớn Do vậy, để nâng cao trách nhiệm chủ đầu tư trình đầu tư hiệu sử dụng vốn đầu tư để phù hợp với tình hình thực tế nước ta nay, mức vốn cho vay tất dự án hưởng ưu đãi đầu tư thực theo hướng sau: Nguyễn Thị Nhung 66 Lớp đầu tư 47C Chuyên đề thực tập Thứ nhất, mức vốn cho vay dự án phần tổng số vốn đầu tư dự án, hay nói cách khác, thực nguyên tắc vay phải có vốn tự có Mức vốn cho vay xác đinh theo công thức sau: Mức vốn cho vay = Tổng số vốn đầu tư dự án – Vốn tự có Thứ hai, phân loại dự án cho vay vào vai trò, vị trí dự án ngành, lĩnh vực vùng kinh tế theo thứ tự ưu tiên để xác định tỷ lệ mức vốn cho vay nhóm dự án loại dự án Tuy nhiên, chủ đầu tư phải có vốn tự có 10% tổng số vốn đầu tư dự án Thứ ba, dự án có tầm quan trọng đặc biệt Chính phủ định cho vay 100% tổng số vốn đầu tư dự án  Lãi suất cho vay hợp lý Chính sách lãi suất tín dụng đầu tư Nhà nước hồn thiện theo hướng sau: Một là, khơng nên quy định mức lãi suất áp dụng cho tất dự án danh mục kế hoạch đầu tư nguồn vốn tín dụng ĐTPT Nhà nước Việc quy định chế độ lãi suất cho vay nên theo chủ trương cần khuyến khích mạnh hay nhẹ ngành nghề, lĩnh vực đầu tư vùng đầu tư thời kỳ Mức lãi suất nên có hai loại: lãi suất ưu đãi thơng thường lãi suất ưu đãi đặc biệt Như vậy, ngành nghề, lĩnh vực khuyến khích nhẹ, lãi suất cho vay đầu tư đồng Việt Nam lãi suất trái phiếu Chính phủ kỳ hạn năm cộng 1%/năm theo quy định hành Đối với ngành nghề, lĩnh vực, vùng địa phương cần khuyến khích đặc biệt, mức lãi suất cho vay phải nhỏ mức lãi suất cho vay ngành nghề, lĩnh vực khuyến khích nhẹ Mặt khác, Nhà nước khơng nên quy định mức lãi suất cố định Điều dễ dẫn đến tình trạng máy móc cho vay dự án Nhà nước nên quy định mức lãi suất nằm khoảng, có mức lãi suất trần lãi suất sàn Hai là, hàng năm sở mức lãi suất cho vay tín dụng ĐTPT Nhà nước theo quy định tỷ lệ % mức lãi suất trên, Ngân hàng Phát triển Việt Nam cần chủ động xác định mức lãi suất cho vay nhóm dự án, loại dự án cần khuyến khích mạnh, nhẹ ưu tiên đặc biệt theo quy định Nhà nước thời kỳ  Thời hạn cho vay tín dụng ĐTPT Nhà nước phải hợp lý Thời hạn cho vay ưu đãi ĐTPT Nhà nước khoảng thời gian từ Nguyễn Thị Nhung 67 Lớp đầu tư 47C Chuyên đề thực tập nhận khoản vay đến thời điểm trả hết nợ vay theo hợp đồng tín dụng Thời hạn vay vốn tín dụng ĐTPT Nhà nước phải đảm bảo cho dự án đầu tư có đủ thời gian để phát huy hiệu quả, chủ đầu tư có đủ thời gian thu hồi vốn để trả nợ Thời hạn cho vay trung dài hạn tín dụng ĐTPT Nhà nước xác định sau: Thời hạn cho vay = Thời hạn ân hạn + Thời hạn trả nợ - Thời hạn ân hạn khoảng thời gian chưa phải trả nợ gốc, kể từ rút khoản tiền vay đến chủ đầu tư bắt đầu trả nợ Thời hạn ân hạn bao gồm ân hạn thời hạn giải ngân ân hạn rút xong vốn đến bắt đầu trả nợ Đối với dự án cho vay thành lập doanh nghiệp thời hạn ân hạn bao gồm thời hạn thi công xây dựng cơng trình thời gian sản xuất thử (nếu có) Đối với dự án cho vay đổi thiết bị cơng nghệ mở rộng sản xuất thời hạn ân hạn bao gồm thời gian mua sắm thiết bị thời gian lắp đặt, chỉnh lý, chạy thử Như vậy, thời hạn ân hạn nhóm dự án khác phải có khác nhau, phụ thuộc vào thời hạn thi cơng xây dựng cơng trình dài hay ngắn, thời gian mua sắm thiết bị, điều kiện thi công địa điểm xây dựng dự án thuận lợi hay khó khăn - Thời hạn trả nợ thời gian từ dự án kết thúc thời hạn ân hạn cho đếnkhi trả hết nợ vay Thời hạn trả nợ phụ thuộc vào khả thu hồi vốn đầu tư nhóm dự án khả trả nợ chủ đầu tư Nhưng đứng góc độ tổ chức tín dụng cho vay thời hạn thu hồi vốn đầu tư dự án thời hạn trả nợ tối đa, cịn phía chủ đầu tư thời hạn tối thiểu để dự án có khả sinh lãi Do vậy, việc xác định thời hạn cho vay cần phù hợp với lợi ích tổ chức cho vay người vay Việc kéo dài thời hạn cho vay sách ưu đãi tín dụng Nhà nước cho ĐTPT Thời hạn cho vay tối thiểu phải thời gian thu hồi vốn đầu tư  Bảo đảm tiền vay Khi cho vay vốn để đầu tư, tổ chức cho vay yêu cầu chủ đầu tư phải có tài sản đảm bảo tiền vay (tài sản chấp) điều tất yếu để đề phịng rủi ro Chính sách, chế đảm bảo tiền vay tín dụng Nhà nước cho ĐTPT quy định Nghị định 151/2006/NĐ-CP nói có nhiều điểm tiến so với quy định thời gian trước Nguyễn Thị Nhung 68 Lớp đầu tư 47C Chuyên đề thực tập Tuy nhiên, để khuyến khích doanh nghiệp thuộc thành phần kinh tế thực theo chủ trương khuyến khích đầu tư Nhà nước để tăng hiệu hoạt động Ngân hàng Phát triển, chế sách đảm bảo vốn vay tín dụng ĐTPT Nhà nước nên hoàn thiện theo hướng sau: Thứ nhất, tài sản sản xuất kinh doanh doanh nghiệp Nhà nước hình thành vốn tín dụng ĐTPT Nhà nước thuộc quyền sở hữu Nhà nước nên tài sản hình thành vốn vay tín dụng ĐTPT doanh nghiệp Nhà nước khơng có dịch chuyển quyền sở hữu tài sản doanh nghiệp quốc doanh Do vậy, cần tiếp tục trì chế cho phép chủ đầu tư doanh nghiệp Nhà nước, vay vốn tín dụng ĐTPT Nhà nước để đầu tư mở rộng sản xuất kinh doanh, đổi thiết bị dùng tài sản hình thành từ vốn vay để đảm bảo tiền vay Thứ hai, chủ đầu tư doanh nghiệp quốc doanh vay vốn tín dụng ĐTPT để đầu tư mới, mở rộng sản xuất kinh doanh… sau hồn thành đầu tư có chuyển dịch quyền sở hữu Vốn tín dụng ĐTPT Nhà nước thuộc sở hữu Nhà nước, giá trị tài sản hình thành sau đầu tư thuộc sở hữu doanh nghiệp ngồi quốc doanh, vay vốn tín dụng ĐTPT Nhà nước phải có khối lượng giá trị tài sản để đảm bảo tiền vay, phải có tài sản chấp (doanh nghiệp ngồi quốc doanh cần có tài sản chấp tối đa khoảng 10 – 15% giá trị vốn vay)  Hoạt động toán Trong hoạt động tín dụng ĐTPT, cơng tác tốn đóng vai trị cơng cụ hỗ trợ đắc lực việc giải ngân vốn vay, thu hồi nợ vay, thực nghiệp vụ ủy thác, góp phần nâng cao hiệu sử dụng vốn tín dụng ĐTPT Nhà nước Để hoạt động tốn diễn nhanh chóng tiện lợi, nên Chính phủ nên cho phép Ngân hàng Phát triển Việt Nam toán bù trừ qua Ngân hàng Nhà nước cung cấp dịch vụ toán cho khách hàng mở tài khoản tiền gửi, tiền vay Ngân hàng Phát triển Việt Nam Đồng thời với cho phép tốn bù trừ với ngân hàng thương mại, toán nội bộ: cho phép ngân hàng quản lý vốn tập trung, thuận tiện hoạt động điều chuyển vốn hệ thống chi nhánh Ngân hàng Phát triển Việt Nam Nguyễn Thị Nhung 69 Lớp đầu tư 47C Chun đề thực tập 3.2.2 Nhóm giải pháp vi mơ: giải pháp Ngân hàng Phát triển Việt Nam 3.2.2.1 Nâng cao lực quản lý điều hành máy quản lý Ngân hàng Phát triển Việt Nam Trong bối cảnh kinh tế đà phát triển, mức độ cạnh tranh ngân hàng ngày tăng lên việc ý nâng cao lực quản lý điều hành tạo tiền đề cho phát triển hướng đắn Chất lượng hoạt động tín dụng ĐTPT phụ thuộc vào lực đội ngũ cán quản lý Để nâng cao chất lượng hoạt động cho vay tín dụng ĐTPT Nhà nước thời gian tới phải quán triệt phương châm “con người định” theo hướng sau: - Xác định rõ yêu cầu cán tín dụng Yêu cầu nên nêu cụ thể: yêu cầu chung, yêu cầu lĩnh vực, môi trường cơng tác; - Tiêu chuẩn hóa cán cơng chức tín dụng ĐTPT Nhà nước; - Tin học hóa cơng việc cán tín dụng Điều giúp tiết kiệm thời gian, cơng sức q trình làm việc; - Cần xác định rõ chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn trách nhiệm cán cấp lãnh đạo cấp thừa hành; - Công tác đào tạo, bồi dưỡng đội ngũ cán nên tiến hành cách thường xuyên sở kế hoạch hàng năm dài hạn Trong năm tới, để nâng cao lực đội ngũ cán tín dụng ĐTPT Nhà nước, cần thực việc sau: Một là, phải có quy hoạch cán sở có kế hoạch đào tạo, bồi dưỡng cán Hai là, tổ chức bồi dưỡng định kỳ việc mở lớp tập huấn ngắn hạn, trao đổi kinh nghiệm nghề nghiệp hệ thống tín dụng ĐTPT Nhà nước hay hệ thống Ba là, khuyến khích nghiên cứu khoa học để tìm hiểu giải vấn đề nảy sinh trình hoạt động Bốn là, chế độ tiền lương nên phân bổ cách hợp lý để nâng cao tinh thần trách nhiệm cho cán Việc kiểm tra kiểm soát hoạt động Ngân hàng Phát triển Việt Nam công việc cần thiết nên làm để tăng cường lực quản lý điều hành máy quản lý Ngân hàng Phát triển Việt Nam Ngồi phận chun trách Ban kiểm sốt Ngân hàng Phát triển Việt Nam , công việc Nguyễn Thị Nhung 70 Lớp đầu tư 47C Chuyên đề thực tập Hội đồng quản lý phịng ban chức Cơng việc địi hỏi hoạt động nghiệp vụ Ngân hàng Phát triển Việt Nam từ soạn thảo sách, thực nghiệp vụ đến kết thúc phải thực Trọng tâm công tác kiểm tra kiểm soát Ngân hàng Phát triển Việt Nam hoạt động cho vay tín dụng ĐTPT, nơi tập trung nhiệm vụ lớn Ngân hàng Phát triển Việt Nam Trên sở kiểm tra trước, sau hoạt động tín dụng diễn ra, phận chức phát khiếm khuyết đề biện pháp khắc phục 3.2.2.2 Nâng cao chất lượng công tác thẩm định dự án đầu tư Trong kinh tế thị trường có điều tiết Nhà nước, tín dụng ĐTPT đóng vai trị quan trọng đảm bảo cho phát triển cân đối thành phần kinh tế Thẩm định phương án tài chính, phương án trả nợ vốn vay vấn đề quan trọng hàng đầu nhằm đảm bảo cho thành công hay thất bại dự án vay vốn đầu tư Theo quy định nay, dự án vay vốn tín dụng ĐTPT trước định cho vay vốn cần phải có xem xét phận thẩm định Ngân hàng Phát triển Việt Nam Do đó, để nâng cao chất lượng công tác thẩm định, thời gian tới cần thực số giải pháp sau:  Hoàn thiện phương pháp thẩm định Các phương pháp thẩm định cần phổ cập hệ thống ngân hàng vận dụng cách sáng tạo phù hợp với thực tiễn nước ta thực tế Ngân hàng Phát triển Đánh giá lại ưu điểm, hạn chế tiêu tính tốn áp dụng cơng tác thẩm định phương án trả nợ, phương án tài để phát hạn chế chuẩn hóa lại phương pháp thẩm định Hiện tiêu như: giá trị NPV, tỷ suất hoàn vốn nội IRR, tỷ số lợi ích chi phí B/C tiêu chủ yếu sử dụng để tính tốn hiệu dự án Ngân hàng Phát triển Việt Nam Tuy nhiên, hầu hết dự án đầu tư đề nghị vay vốn có phương án vốn, cần tính tiêu thể hiệu kinh tế tài dự án Trong trường hợp cần tính tiêu IRR Ngồi ra, q trình thẩm định phải ý tính xác số liệu báo cáo khả thi dự án… Mặt khác, Ngân hàng Phát triển Việt Nam cần hoàn thiện đề án phân loại xếp hạng khách hàng Công tác tiến hành nhiều ngân hàng Nguyễn Thị Nhung 71 Lớp đầu tư 47C Chuyên đề thực tập thương mại Ngân hàng Phát triển Việt Nam công tác chưa triển khai Đây công việc cần thiết để tăng tính hiệu cho cơng tác thẩm định, thời gian tới, Ngân hàng Phát triển Việt Nam cần ý hoàn thiện đề án đưa vào triển khai  Tổ chức nâng cao, bồi dưỡng kiến thức cho đội ngũ cán thẩm định Trong công tác thẩm định, đội ngũ cán thẩm định người chịu trách nhiệm định đến chất lượng thẩm định dự án Cán thẩm định Ngân hàng Phát triển Việt Nam phải có trình độ chun mơn tốt, có kiến thức tình hình kinh tế - xã hội, kinh tế thị trường, tình hình tài doanh nghiệp, tài dự án, có khả tính tốn, phân tích tiêu kinh tế tài chính, am hiểu nhiều lĩnh vực… Bên cạnh đó, cán thẩm định phải có khả đánh giá tổng hợp, có khả sử dụng phần mềm để phục vụ cho công tác thẩm định, có phẩm chất đạo đức tinh thần trách nhiệm Để đáp ứng tốt yêu cầu tổ chức nâng cao, bồi dưỡng kiến thức thẩm định, cần tập trung giải số vấn đề sau: - Có sách ưu đãi tiền lương, tiền thưởng để nâng cao tinh thần trách nhiệm, động viên, khuyến khích cán hồn thành nhiệm vụ Khuyến khích phát huy sáng kiến, tổ chức phát động đợt thi đua năm tổng kết khen thưởng kịp thời - Tạo điều kiện cho chuyên viên trẻ tiếp tục học tập nâng cao nghiệp vụ chuyên môn, tin học, ngoại ngữ… 3.2.2.3 Đẩy mạnh công tác thu hồi xử lý nợ vay, đẩy nhanh tốc độ giải ngân dự án vay vốn Ngân hàng Phát triển Việt Nam Theo tiêu chuẩn quốc tế, tỷ lệ nợ hạn an toàn mức 5% Hiện tỷ lệ nợ hạn Ngân hàng Phát triển Việt Nam mức 5%, bắt đầu có dấu hiệu gia tăng Do vậy, thời gian tới, Ngân hàng Phát triển Việt Nam cần có biện pháp xử lý nợ hạn Đối với khoản nợ hạn, Ngân hàng Phát triển Việt Nam cần cấu lại khoản nợ cách phân loại theo mức độ khác để từ có biện pháp xử lý thích hợp - Đối với dự án bình thường: thực quy trình quản lý thu hồi nợ vay - Đối với dự án khó khăn: tăng cường cán theo dõi kiểm tra sát tình hình sản xuất kinh doanh để thu hồi nợ vay có nguồn trả nợ, tránh để nợ kéo dài, chồng chất dẫn đến nợ khó thu Nguyễn Thị Nhung 72 Lớp đầu tư 47C Chuyên đề thực tập Chuyển nợ hạn - Trường hợp qua ngày đến hạn trả nợ mà Chủ đầu tư không trả nợ trả nợ không đầy đủ, Chi nhánh NHPT thực chuyển sang nợ hạn số nợ gốc, lãi đến hạn trả chưa trả theo quy định - Phịng Tín dụng phối hợp với Phịng Kế tốn xác nhận số liệu, lập gửi Chủ đầu tư Thông báo chuyển nợ hạn số nợ gốc lãi đến hạn trả chưa trả, áp dụng lãi suất nợ hạn số nợ hạn theo quy định - Trường hợp Chủ đầu tư trả nợ vòng 10 ngày làm việc sau đến hạn trả nợ số nợ gốc lãi đến hạn trả trả chịu lãi suất nợ hạn Biện pháp xử lý khoản nợ có vấn đề  Bổ sung tài sản bảo đảm - Đối với khoản vay có biểu bất ổn, nguồn thu không rõ ràng, tài sản bảo đảm có tính khoản thấp giá trị nợ vay, yêu cầu Khách hàng bổ sung tài sản bảo đảm - Có thỏa thuận hai bên hợp đồng tín dung - Thực biện pháp bảo đảm theo quy định coi phần bổ sung hợp đồng tín dung  Thu hồi nợ hạn Trường hợp cán tín dụng xác minh lý xin gia hạn khơng hợp lệ, lập thông báo gửi Khách hàng, bám sát nguồn thu để thu nợ Trường hợp Khách hàng có nợ hạn không Lãnh đạo đồng ý xử lý, cán tín dụng Trưởng Phịng Tín dụng thực định Lãnh đạo: - Phối hợp với Phịng Tài kế tốn trích tài khoản tiền gửi Khách hàng để thu nợ có số dư - Lập uỷ nhiệm nhờ thu qua tổ chức tín dụng mà Khách hàng mở tài khoản - Yêu cầu người bảo lãnh trả thay - Phát mại tài sản chấp, cầm cố để thu nợ - Thực biện pháp khác để thu hồi nợ  Xử lý tài sản đảm bảo tiền vay  Khởi kiện trường hợp - Khoản vay khó đòi, tồn đọng áp dụng biện pháp xử lý, có biện pháp xử lý tài sản chấp không thu hồi nợ - Xảy tranh chấp ngân hàng Khách hàng vay với bên thứ ba, giải qua đường thương lượng không đạt kết Nguyễn Thị Nhung 73 Lớp đầu tư 47C Chuyên đề thực tập - Con nợ có dấu hiệu lừa đảo, cố tình chây ỳ; việc thu hồi nợ ngân hàng biện pháp thông thường không thực Ngân hàng tiến hành thủ tục khởi kiện nợ để thu hồi nợ theo trình tự tố tụng Pháp luật uỷ quyền tố tụng Tổng Giám Đốc NHPT  Thực giải pháp tín dụng, gia hạn nợ, khoanh nợ, xóa nợ, bán nợ Trên sở quy định hành thực giải pháp tín dụng, gia hạn nợ, khoanh, xóa nợ, bán nợ, cán tín dụng theo dõi, lập hồ sơ giải pháp tín dụng, hồ sơ xử lý rủi ro, trình Trưởng Phịng Tín dụng Lãnh đạo Chi nhánh NHPT xem xét, định biện pháp thực giải pháp tín dụng, xử lý rủi ro để báo cáo NHPT xem xét, định trình cấp có thẩm quyền định Tốc độ giải ngân dự án vấn đề mà Ngân hàng Phát triển Việt Nam cần xem xét Tốc độ giải ngân cịn chậm Cần nhanh chóng giải vấn đề số biện pháp như: rà soát, cải cách thủ tục theo hướng giảm phiền hà, sửa đổi bổ sung quy chế như: quy chế giải phóng mặt bằng, chế thẩm định giá, quy chế cho vay lại, quy chế kiểm tra, kiểm toán… Nguyễn Thị Nhung 74 Lớp đầu tư 47C Chuyên đề thực tập DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Nội san Giới thiệu Ngân hàng Phát triển Việt Nam Báo cáo thường niên 2007 Ngân hàng Phát triển Việt Nam Website Ngân hàng Phát triển Việt Nam: http://www.vdb.gov.vn Giáo trình Kinh tế đầu tư, NXB Đại học Kinh tế quốc dân 2007 Giáo trình Ngân hàng Phát triển, NXB Đại học Kinh tế quốc dân 2008 Các văn hướng dẫn thực tín dụng đầu tư phát triển Nhà nước, NXB Xây dựng 2000 Website Bộ Tài : http://www.mof.gov.vn Luật tổ chức tín dụng (1998), NXB Chính trị quốc gia, Hà Nội Nguyễn Thị Nhung 75 Lớp đầu tư 47C Chuyên đề thực tập MỤC LỤC CHƯƠNG I NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ TÍN DỤNG ĐẦU TƯ .1 PHÁT TRIỂN CỦA NHÀ NƯỚC .1 1.1 KHÁI QUÁT CHUNG VỀ TÍN DỤNG ĐẦU TƯ PHÁT TRIỂN CỦA NHÀ NƯỚC 1.1.1 Khái niệm tín dụng ĐTPT Nhà nước 1.1.2 Đặc điểm tín dụng ĐTPT .2 1.1.3 Sự cần thiết tín dụng ĐTPT 1.1.4 Vai trị tín dụng ĐTPT 1.1.5 Các hình thức chủ yếu tín dụng ĐTPT CHƯƠNG II THỰC TRẠNG CÔNG TÁC CHO VAY ĐỐI VỚI CÁC .8 DỰ ÁN VAY VỐN TÍN DỤNG ĐTPT TẠI NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN VIỆT NAM GIAI ĐOẠN 2006 - 2008 2.1 GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN VIỆT NAM 2.1.1.Quá trình hình thành phát triển Ngân hàng Phát triển Việt Nam 2.1.2 Cơ cấu tổ chức Ngân hàng Phát triển Việt Nam 11 2.1.3 Hoạt động Ngân hàng Phát triển .17 2.2 THỰC TRẠNG CÔNG TÁC CHO VAY ĐỐI VỚI CÁC DỰ ÁN VAY VỐN TÍN DỤNG ĐTPT CỦA NHÀ NƯỚC TẠI NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN VIỆT NAM GIAI ĐOẠN 2006 – 2008 26 2.2.1 Cơ chế cho vay dự án sử dụng nguồn vốn tín dụng ĐTPT Nhà nước giai đoạn 2006 - 2008 26 2.2.2 Thực trạng công tác quản lý cho vay dự án vay vốn tín dụng đầu tư Nhà nước Ngân hàng Phát triển Việt Nam giai đoạn 2006 – 2008 36 2.2.3 Thực trạng hoạt động cho vay dự án vay vốn tín dụng đầu tư Nhà nước Ngân hàng Phát triển Việt Nam giai đoạn 2006 – 2008.44 2.2.4 Đánh giá tình hình cho vay dự án vay vốn tín dụng đầu tư Nhà nước Ngân hàng Phát triển Việt Nam giai đoạn 2006 – 2008 47 CHƯƠNG .60 MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CỦA CÔNG TÁC CHO VAY ĐỐI VỚI CÁC DỰ ÁN VAY VỐN TÍN DỤNG ĐẦU TƯ CỦA NHÀ NƯỚC QUA NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN VIỆT NAM 60 3.1 ĐỊNH HƯỚNG CƠNG TÁC TÍN DỤNG ĐẦU TƯ CỦA NHÀ NƯỚC TRONG THỜI GIAN TỚI .60 3.1.1 Mục tiêu phát triển kinh tế - xã hội giai đoạn tới 60 3.1.2 Quan điểm hoàn thiện chế tín dụng ĐTPT Nhà nước giai đoạn tới 61 3.1.3 Định hướng cho vay tín dụng ĐTPT Nhà nước giai đoạn 2001 – 2010 .62 Nguyễn Thị Nhung 76 Lớp đầu tư 47C ... mở rộng đầu tư Lãnh đạo Ngân hàng Phát triển cho biết, điều kiện cho vay ngân hàng đơn giản so với vay từ ngân hàng thương mại khác chấp, có tỷ lệ chấp mức tương đối thấp, 30% giá trị khoản vay. .. tiền vay: thực theo Quy chế bảo đảm tiền vay Ngân hàng Phát triển e, Thẩm quyền định cho vay Tổng giám đốc Ngân hàng Phát triển định phân cấp cho Giám đốc Sở Giao dịch, Giám đốc Chi nhánh Ngân hàng. .. trợ doanh nghiệp (trong chủ yếu doanh nghiệp vừa nhỏ) thiếu vốn sản xuất kinh doanh, năm 2008, Ngân hàng Phát triển Việt Nam thí điểm hình thức cho vay ngắn hạn dự án vay vốn tín dụng đầu tư Ngân