GIỚI THIỆU
Giới thiệu vấn đề nghiên cứu
Luận văn nghiên cứu các yếu tố ảnh hưởng đến rủi ro trong cho vay tiêu dùng tín chấp tại Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng - Chi nhánh Đồng Nai Nghiên cứu nhằm xác định nguyên nhân chính gây ra rủi ro và đề xuất một số giải pháp hiệu quả để giảm thiểu rủi ro trong quá trình cấp tín dụng tiêu dùng tín chấp.
Sự cần thiết của vấn đề nghiên cứu
Trong hoạt động của ngân hàng thương mại, thu nhập từ tín dụng chiếm tỷ lệ cao nhưng cũng tiềm ẩn nhiều rủi ro, đặc biệt là khi tăng trưởng nhanh dẫn đến nợ xấu gia tăng Để giảm thiểu rủi ro, nhiều ngân hàng tập trung vào cho vay thế chấp, trong khi cho vay tín chấp thường gặp khó khăn do điều kiện khắt khe Tuy nhiên, VPBANK lại chú trọng vào cho vay tiêu dùng tín chấp, sản phẩm này mang lại lợi nhuận cao nhưng cũng tiềm ẩn rủi ro lớn với tỷ lệ nợ xấu cao Để hiểu rõ hơn về nợ xấu và các yếu tố ảnh hưởng đến rủi ro trong cho vay tiêu dùng tín chấp, tôi chọn nghiên cứu đề tài: “Nghiên cứu các nhân tố tác động đến rủi ro trong cho vay tiêu dùng tín chấp tại Ngân hàng VPBank – CN Đồng Nai”.
Mục tiêu nghiên cứu
Xác định các nhân tố tác động đến rủi ro trong cho vay tiêu dùng tín chấp
- Xác định các nhân tố tác động đến rủi ro trong cho vay tiêu dùng tín chấp tại ngân hàng VPBank – CN Đồng Nai
- Thực trạng rủi ro trong cho vay tín chấp tại VPBANK Đồng Nai
- Đánh giá sự ảnh hưởng của các nhân tố tác động đến rủi ro trong cho vay tín chấp tại VPBANK Đồng Nai
- Đề xuất một số giải pháp giảm thiểu rủi ro thông qua kết quả phân tích định lượng
Câu hỏi nghiên cứu
Dựa vào mục tiêu ban đầu, tác giả đưa ra câu hỏi định hướng nghiên cứu:
- Những nhân tố nào tác động đến rủi ro trong cho vay tiêu dùng tín chấp ?
- Yếu tố nào tác đô ̣ng nhiều nhất đến rủi ro trong cho vay tiêu dùng tín chấp ?
Đối tượng và phạm vi nghiên cứu
Nghiên cứu này tập trung vào việc phân tích các yếu tố ảnh hưởng đến rủi ro trong cho vay tiêu dùng tín chấp tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Việt Nam Thịnh Vượng - Chi nhánh Đồng Nai.
Luận văn này tập trung vào việc nghiên cứu các khoản vay tiêu dùng tín chấp hiện đang còn dư nợ tại Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng, chi nhánh Đồng Nai.
Phương pháp nghiên cứu
Tác giả sẽ áp dụng mô hình logit và phân tích hồi quy đa biến để khám phá mối quan hệ giữa các yếu tố và rủi ro trong cho vay tiêu dùng tín chấp Dữ liệu khảo sát sẽ được thu thập từ hồ sơ vay của 152 khách hàng có dư nợ vay tiêu dùng tín chấp tại VPBank - CN Đồng Nai tính đến cuối năm 2016.
Mô hình hồi quy đa biến có dạng :
Trong nghiên cứu này, biến phụ thuộc Y được xác định là mức độ rủi ro của khoản vay, với giá trị 1 đại diện cho khoản vay có rủi ro và 0 cho khoản vay không có rủi ro Các khoản vay có rủi ro được xác định là những khoản đã chậm trả trên 10 ngày, thuộc nhóm nợ 2, 3, 4 và 5, trong khi các khoản vay không có rủi ro thuộc nhóm 1 Do là khoản vay tín chấp, rủi ro chủ yếu phụ thuộc vào uy tín của khách hàng; những khách hàng thường xuyên chậm trả trên 10 ngày sẽ có nguy cơ rủi ro cao hơn.
Từ biến X1 đến X9 là các biến độc lập: dự kiến là các nhân tố tác động đến rủi ro cho vay tiêu dùng tín chấp.
Kết cấu của luận văn
Đề tài nghiên cứu được tác giả trình bày gồm 5 chương:
Chương 2: Cơ sở lý thuyết liên quan đến vấn đề nghiên cứu
Chương 3: Thực trạng vấn đề nghiên cứu
Chương 4: Phương Pháp, dữ liệu và kết quả nghiên cứu
Chương 5: Kết luận và khuyến nghị
Ý nghĩa khoa học của đề tài nghiên cứu
Đề tài này giúp các nhà ngân hàng nhận diện các nguyên nhân cơ bản ảnh hưởng đến rủi ro trong cho vay tiêu dùng tín chấp, từ đó đưa ra khuyến nghị nhằm giảm thiểu rủi ro khi cấp tín dụng cho khách hàng.
CƠ SỞ LÝ THUYÊT LIÊN QUAN ĐẾN VẤN ĐỀ NGHIÊN CỨU
Những vấn đề liên quan đến rủi ro và rủi ro tín dụng
2.1.1 Khái niệm về rủi ro
Theo Frank Knight: Rủi ro là sự bất trắc có thể đo lường được
Rủi ro là sự biến động tiềm ẩn trong các kết quả và có thể xuất hiện trong hầu hết các hoạt động của con người Khi có rủi ro, việc dự đoán chính xác kết quả trở nên khó khăn, dẫn đến sự bất định Nguy cơ rủi ro phát sinh bất cứ khi nào một hành động tạo ra khả năng được hoặc mất không thể đoán trước.
Theo Allan Willett: Rủi ro là bất trắc có thể liên quan đến những biến cố không mong đợi
Rủi ro được định nghĩa là những thiệt hại, mất mát, nguy hiểm hoặc các yếu tố liên quan đến sự không chắc chắn có thể xảy ra cho con người Đây là sự bất trắc có thể đo lường được, và mặc dù rủi ro có thể gây ra tổn thất và nguy hiểm, nó cũng có thể mang lại những cơ hội Do đó, rủi ro vừa có thể mang tính tích cực vừa có thể mang tính tiêu cực.
2.1.2 Khái niệm rủi ro tín dụng
Theo Hiệp ước Basel (1988), rủi ro tín dụng được định nghĩa là rủi ro phát sinh từ sự không chắc chắn về khả năng hoặc sự sẵn sàng của đối tác trong việc thực hiện các nghĩa vụ theo hợp đồng.
Rủi ro tín dụng, theo Theo Santomero (1997), phát sinh khi người vay không thực hiện nghĩa vụ của mình, do thiếu khả năng hoặc thiện chí để tuân thủ các điều khoản trong hợp đồng đã ký kết.
Rủi ro tín dụng, theo Thomas P.Fitch (1997), là rủi ro phát sinh khi người vay không thực hiện nghĩa vụ thanh toán nợ theo thỏa thuận hợp đồng, dẫn đến việc không đáp ứng đúng hạn Đây là một trong những loại rủi ro chính trong hoạt động kinh doanh ngân hàng.
Rủi ro tín dụng, theo Theo Hellernan (2004), là nguy cơ mà người vay không thể thanh toán các khoản vay ngân hàng Nhiều ngân hàng gặp khó khăn tài chính và có nguy cơ phá sản chủ yếu do tỷ lệ nợ xấu gia tăng trong tổng dư nợ.
Rủi ro tín dụng là nguy cơ xảy ra khi khách hàng không thể thanh toán nợ, dẫn đến thiệt hại cho ngân hàng Rủi ro này không chỉ liên quan đến các khoản vay mà còn bao gồm phái sinh, giao dịch tỷ giá hối đoái, danh mục đầu tư và các hoạt động tài chính khác Đặc biệt, trong trường hợp cho vay, rủi ro tín dụng xuất hiện khi người đi vay mất khả năng trả nợ, gây tổn thất cho bên cho vay.
Rủi ro tín dụng, theo Gestel và Baesens (2008), là nguy cơ xảy ra khi người vay không thể thực hiện nghĩa vụ trả nợ, dẫn đến tình trạng vỡ nợ Điều này có thể xảy ra khi người vay không đủ khả năng tài chính để thanh toán hoặc không trả nợ đúng hạn.
Theo A.Saunder và H.Lange trong tài liệu “Quản lý Các Tổ Chức Tài Chính – Một Góc Nhìn Hiện Đại” (2002), rủi ro tín dụng được định nghĩa là khả năng xảy ra khoản lỗ tiềm tàng khi ngân hàng cấp tín dụng cho khách hàng Điều này có nghĩa là ngân hàng có thể không thu hồi được đầy đủ cả về số lượng lẫn chất lượng từ các nguồn thu nhập dự kiến từ khoản cho vay.
Rủi ro tín dụng, theo định nghĩa của Theo Henie Van Greuing và Soja Brajovic Bratanovic (1999), là nguy cơ mà người vay không thể thanh toán lãi suất hoặc hoàn trả vốn gốc đúng hạn theo hợp đồng tín dụng Đây là một đặc điểm vốn có trong hoạt động ngân hàng, dẫn đến tình trạng chi trả chậm hoặc không thể chi trả toàn bộ Hệ quả của rủi ro này ảnh hưởng nghiêm trọng đến dòng tiền và khả năng thanh khoản của ngân hàng.
2.1.3 Yêu cầu của Basel về rủi ro tín dụng
2.1.3.1 Quá trình ra đời của hiệp ước vốn Basel
Vào những năm 1980, để đối phó với tình trạng cạnh tranh không lành mạnh trong hệ thống ngân hàng thương mại toàn cầu, Ủy Ban Basel về giám sát ngân hàng (BCBS) đã được thành lập bởi các ngân hàng Trung Ương và cơ quan giám sát của 10 nước phát triển (G10) tại Basel, Thụy Sỹ Ủy ban họp bốn lần mỗi năm và được đề xuất bởi Ngân hàng Thanh toán Quốc tế, với 15 thành viên là các chuyên gia giám sát ngân hàng Mặc dù không có quyền lực pháp lý, BCBS cung cấp các tiêu chuẩn và hướng dẫn giám sát nhằm khuyến khích các quốc gia áp dụng cách tiếp cận và tiêu chuẩn chung mà không can thiệp vào kỹ thuật giám sát riêng của từng nước Một trong những mục tiêu chính của Ủy ban là thu hẹp khoảng cách giám sát quốc tế, đảm bảo rằng không ngân hàng nước ngoài nào có thể hoạt động mà không bị giám sát và việc giám sát phải tương xứng.
2.1.3.2 Rủi ro tín dụng theo chuẩn mực Basel
Theo quan điểm của Basel, rủi ro xuất phát từ sự không chắc chắn liên quan đến khả năng hoặc sự sẵn sàng của một bên đối tác trong việc thực hiện các nghĩa vụ hợp đồng.
Trụ cột thứ I của Basel II tập trung vào việc duy trì vốn bắt buộc, với tỷ lệ vốn tối thiểu (CAR) vẫn giữ ở mức 8% tổng tài sản có rủi ro Rủi ro được đánh giá dựa trên ba yếu tố chính: rủi ro tín dụng, rủi ro vận hành và rủi ro thị trường So với Basel I, phương pháp tính toán chi phí vốn cho rủi ro tín dụng đã có sự thay đổi lớn, với trọng số rủi ro đa dạng từ 0-150% hoặc hơn, cho thấy sự nhạy cảm cao với xếp hạng tín dụng.
Yêu cầu vốn tối thiểu = mức độ nhạy cảm x Trọng số rủi ro (%) x 8%
Theo Basel 2, có các phương pháp đo lường rủi ro tín dụng sau:
Phương pháp chuẩn hóa: phụ thuộc vào đánh giá của các tổ chức xếp hạng tín nhiệm độc lập;
Phương pháp này gần giống Basel I, tuy nhiên điểm khác biệt của Basel II sovới Basel I trong phương pháp này là:
Basel I không đề cập đến xếp hạng tín dụng, các khoản vay tương ứng với từng hệ số rủi ro
Basel II: đề cập đến xếp hạng tín dụng, không áp đặt hệ số rủi ro rõ ràng cho từng khoản mục mà còn tùy thuộc vào khoản mục đó được thực hiện với chủ thể nào, uy tín và xếp hạng tín dụng của chủ thể Việc xếp trọng số bao nhiêu tùy thuộc vào mức độ tín nhiệm của chủ nợ ( từ AAA đến B – và không xếp hạng) như các cơ quan xếp hạng tín nhiệm quy định
Basel II chia nợ thành 5 nhóm có thêm hệ số 150%, trọng số lần lượt là 0%, 20%, 50%, 100%, 150%
Phương pháp dựa trên hệ thống đánh giá nội bộ cơ bản: các ngân hàng đưa ra những khoản rủi ro ro ngầm định;
Phương pháp dựa trên hệ thống đánh giá nội bộ nâng cao: các ngân hàng đưa ra một loạt thông tin đầu vào về rủi ro
2.1.4 Phân loại rủi ro tín dụng:
Rủi ro tín dụng được phân loại thành hai loại chính dựa trên khả năng giảm thiểu rủi ro: rủi ro có hệ thống và rủi ro không có hệ thống.
Cho vay tiêu dùng và tín chấp
Sự phát triển của hệ thống ngân hàng tại Việt Nam đã dẫn đến sự ra đời của hình thức cho vay tiêu dùng, một khái niệm còn khá mới mẻ nhưng đã trở nên phổ biến ở nhiều quốc gia phát triển Khác với thói quen mua sắm bằng tiền mặt tại Việt Nam, người tiêu dùng ở các nước này chủ yếu thực hiện thanh toán qua ngân hàng, cho thấy xu hướng tiêu dùng hiện đại đang dần thay đổi.
Ngân hàng cung cấp dịch vụ cho vay tiêu dùng bằng tiền hoặc hàng hóa, giúp khách hàng đáp ứng nhu cầu tiêu dùng mà không cần thế chấp tài sản Người vay chỉ cần chứng minh thu nhập để trả nợ, với gốc và lãi được thanh toán hàng tháng Hạn mức tín dụng được xác định dựa trên thu nhập bình quân của khách hàng, và thời gian vay có thể từ 12 đến 60 tháng.
Lãi suất tiêu dùng được tính theo hai phương pháp chính: dư nợ giảm dần và dư nợ gốc ban đầu, tùy thuộc vào từng ngân hàng Khi tính lãi theo dư nợ gốc, người vay sẽ phải trả một khoản lãi cố định từ đầu kỳ cho đến khi kết thúc khoản vay Ngược lại, nếu tính theo dư nợ giảm dần, lãi suất sẽ được tính dựa trên số dư nợ thực tế trong từng kỳ thanh toán.
Khoản vay tín chấp, hay còn gọi là khoản vay không có tài sản bảo đảm, là hình thức cho vay dựa trên sự tín nhiệm của người vay mà không yêu cầu tài sản thế chấp Đây là loại khoản nợ không sử dụng tài sản để đảm bảo, thường được gọi là khoản vay chữ ký Để được chấp thuận cho khoản vay không có bảo đảm, người vay thường cần có xếp hạng tín dụng cao Khoản vay tiêu dùng tín chấp thường có hạn mức nhỏ và thời hạn từ ngắn hạn đến trung hạn.
2.2.3 Đặc điểm hoạt động tín dụng tiêu dùng tín chấp
2.2.3.1 Quy mô khoản vay khá nhỏ nhưng số lượng các khoản vay lớn
Khoản vay này được thiết kế để đáp ứng nhu cầu chi tiêu hàng ngày, bao gồm sửa chữa nhà cửa, mua sắm vật dụng gia đình và phương tiện đi lại Hạn mức vay thường nhỏ và phụ thuộc vào nhiều yếu tố khác nhau.
+ Thu nhập hoặc nguồn trả nợ của người vay
+ Tính hợp lý của nhu cầu vốn vay
Tính hợp tác và trung thực của người vay, cùng với độ tin cậy trong việc chứng minh nguồn thu, là yếu tố quan trọng trong hình thức tín dụng mới xuất hiện tại Việt Nam trong những năm gần đây Mặc dù hình thức này đã tồn tại lâu trên thế giới, nhưng tiềm năng phát triển của nó tại Việt Nam rất lớn, nhờ vào số lượng khoản tín dụng đáp ứng nhu cầu và sự phát triển của xã hội.
Xã hội phát triển và trình độ dân trí ngày càng cao, dẫn đến nhu cầu nâng cao đời sống cá nhân tăng lên Sự phát triển đa dạng của các hình thức tín dụng, đặc biệt là tín dụng tín chấp, đã đáp ứng hiệu quả yêu cầu này của nhiều cá nhân trong xã hội.
Loại hình cho vay này phục vụ đa dạng đối tượng, từ những người có thu nhập cao đến những người có thu nhập trung bình và thấp, dẫn đến số lượng khách hàng cá nhân rất đông đảo.
2.2.3.2 Tín dụng cá nhân tín chấp tiềm ẩn nhiều rủi ro
Rủi ro tín dụng là một trong những rủi ro chính trong lĩnh vực ngân hàng, thường xảy ra khi ngân hàng gặp khó khăn tài chính Đây là rủi ro liên quan đến việc mất mát tài sản khi một bên đối tác không thực hiện nghĩa vụ tài chính hoặc hợp đồng, chẳng hạn như không thanh toán nợ gốc hoặc lãi đúng hạn Rủi ro này gia tăng khi người vay không tuân thủ các nguyên tắc hoàn trả theo hợp đồng đã ký kết, dẫn đến khả năng không thu hồi được nợ.
Tín dụng cá nhân tín chấp tốn kém nhiều chi phí:
Đặc điểm của khách hàng cá nhân là số lượng đông đảo, vì vậy việc duy trì và phát triển tín dụng cá nhân sẽ tiêu tốn nhiều chi phí.
Phát triển đội ngũ nhân sự là yếu tố quan trọng để đáp ứng nhanh chóng và chính xác nhu cầu của khách hàng Điều này bao gồm việc cải thiện quy trình tiếp nhận hồ sơ, thẩm định, ra quyết định cho vay, giải ngân và thu nợ.
+ Mở rộng hệ thống mạng lưới, tiếp thi ̣, quảng cáo để tạo thuận lợi trong việc tiếp cận đối tượng khách hàng cá nhân ở từng địa bàn, khu vực
+ Một số chi phí liên quan như: chi phí quản lý, điện, nước, điện thoại, văn phòng phẩm, hỗ trợ chi phí nhân viên…
2.2.4 Vai trò của cho vay tiêu dùng tín chấp trong hoạt động cho vay của NHTM
2.2.4.1 Đối với nền kinh tế xã hội
Góp phần ổn định xã hội
Hoạt động tín dụng và tín dụng tín chấp đóng vai trò quan trọng trong việc thúc đẩy phát triển kinh tế thông qua gia tăng sản xuất và kích cầu Điều này không chỉ tạo ra nhiều cơ hội việc làm cho người lao động mà còn hướng tới các mục tiêu xã hội như tăng thu nhập, xóa đói, giảm nghèo và hạn chế tệ nạn, góp phần vào việc ổn định an ninh trật tự xã hội.
Góp phần thúc đẩy tăng trưởng kinh tế
Phân phối vốn tín dụng đóng vai trò quan trọng trong việc điều hòa nguồn vốn của nền kinh tế, giúp khai thác tối đa các nguồn vốn nhàn rỗi và lưu thông chúng một cách hiệu quả Quá trình này chuyển giao vốn từ những nơi thừa sang nơi thiếu, từ khu vực có hiệu quả thấp sang khu vực có hiệu quả cao, tạo điều kiện cho sản xuất diễn ra liên tục Nhờ đó, năng suất lao động và hiệu quả xã hội được nâng cao, góp phần thúc đẩy sự phát triển của nền kinh tế.
Hoạt động tín dụng cá nhân tín chấp cung cấp vốn tiêu dùng cho khách hàng, giúp họ thực hiện các nhu cầu mua sắm, xây dựng nhà cửa và cải thiện đời sống Để đáp ứng nhu cầu ngày càng cao, các thành phần kinh tế cần đẩy mạnh sản xuất, từ đó tạo ra nhiều việc làm và nâng cao khả năng cạnh tranh trong bối cảnh hội nhập quốc tế.
Việc phân phối vốn tín dụng đóng vai trò quan trọng trong việc điều hòa nguồn vốn trong nền kinh tế, giúp khai thác hiệu quả các nguồn vốn nhàn rỗi và lưu thông chúng từ nơi thừa đến nơi thiếu, từ khu vực có hiệu quả thấp sang khu vực có hiệu quả cao Điều này tạo điều kiện cho quá trình sản xuất diễn ra liên tục, thúc đẩy sản xuất, nâng cao hiệu quả lao động và năng suất xã hội, từ đó góp phần phát triển nền kinh tế.
2.2.4.2 Đối với hệ thống ngân hàng
Góp phần phân tán rủi ro cho hoạt động ngân hàng
Lược khảo các nghiên cứu trước có liên quan đến vấn đề nghiên cứu
The study titled "Factors Affecting Repayment Performance in Microfinance Programs in Malaysia" by Norhaziah Nawai and Mohd Noor Mohd Shariff, published in 2012 in the journal Procedia Social and Behavioral Sciences, examines the key elements influencing repayment rates in Malaysian microfinance initiatives The research highlights the significance of various factors, including borrower characteristics, loan conditions, and socio-economic variables, in determining the success of repayment performance Understanding these factors is crucial for enhancing the effectiveness of microfinance programs and ensuring financial sustainability.
Bài nghiên cứu này nhằm xác định các yếu tố ảnh hưởng đến khả năng trả nợ trong các chương trình tài chính vi mô tại Malaysia, sử dụng mô hình hồi quy logit đa biến với dữ liệu từ 309 khách hàng tại Tekun Nasional Kết quả cho thấy mười yếu tố chính, bao gồm tuổi tác, giới tính, kinh nghiệm kinh doanh, giáo dục tôn giáo, thu nhập hộ gia đình, doanh số bán hàng, khoảng cách đến văn phòng cho vay, hình thức kinh doanh, thời hạn phê duyệt khoản vay và giám sát khoản vay, đều ảnh hưởng đến khả năng trả nợ Nghiên cứu nhấn mạnh rằng việc cải thiện thu nhập và doanh thu sẽ nâng cao khả năng trả nợ của khách hàng Để hỗ trợ khách hàng, việc cung cấp khóa đào tạo về tiếp thị sản phẩm, quản lý tài chính và kế toán là cần thiết nhằm cải thiện kinh doanh và lợi nhuận Hơn nữa, áp lực trả nợ từ các tổ chức tài chính có thể dẫn đến chậm thanh toán, do đó, giảm lãi suất cho những người vay tốt sẽ khuyến khích họ hoàn trả đúng hạn Cuối cùng, việc thành lập ngân hàng chuyên phục vụ tài chính vi mô và doanh nghiệp nhỏ tại Malaysia là rất quan trọng.
The second study, titled “Regionalising Loan Repayment Capacity of Small Holder Cooperative Farmers in Nigeria: Exploring South-South Nigeria” by David E Idoge, was published in the Journal of Biology, Agriculture and Healthcare, Vol 3, No 7, pages 176-183 in 2013.
Nghiên cứu này phân tích các yếu tố ảnh hưởng đến khả năng trả nợ của các hợp tác xã nông dân nhỏ tại Nigeria, tập trung vào khu vực Nam – miền Nam Tác giả đã thực hiện khảo sát với 96 người từ 16 hợp tác xã thuộc 8 chính quyền địa phương ở Delta và Bayelsa, sử dụng phương pháp thống kê mô tả và phân tích hồi quy Kết quả cho thấy rằng độ tuổi, mức vay, thời gian trả nợ, trình độ học vấn, thu nhập ròng từ trang trại, giám sát cho vay, tham gia vào các công việc khác và quy mô trang trại đều có ảnh hưởng đáng kể đến khả năng trả nợ của nông dân.
Tình trạng hôn nhân, giới tính, quy mô hộ gia đình và chi phí thuê thiết bị có ảnh hưởng đáng kể đến khả năng trả nợ vay Nghiên cứu khuyến nghị rằng việc cải thiện thu nhập cho nông dân là cần thiết để tăng khả năng hoàn trả nợ Bên cạnh đó, cơ chế giám sát vốn vay cũng đóng vai trò quan trọng trong việc đảm bảo khả năng trả nợ Chính phủ nên xem xét cung cấp lãi suất ưu đãi và hỗ trợ thiết bị nông nghiệp cho nông dân sản xuất nhỏ lẻ.
The third study, titled “Factors Affecting Loan Repayment Performance of Farmers in Khorasan-Razavi Province of Iran,” was conducted by Mohammad Reza Kohansal and Hooman Mansoori from Ferdowsi University of Mashhad in 2009 This research was presented at the International Conference on Food Security, Natural Resource Management, and Rural Development.
Bài nghiên cứu này khảo sát các yếu tố ảnh hưởng đến hành vi trả nợ của nông dân nhận vốn từ ngân hàng nông nghiệp, sử dụng mô hình logit Dữ liệu được thu thập từ 175 nông dân tại tỉnh Khorasan Razavi trong năm.
Kết quả nghiên cứu cho thấy lãi suất cho vay là yếu tố quan trọng nhất ảnh hưởng đến khả năng trả nợ của khoản vay nông nghiệp Tiếp theo, kinh nghiệm nông nghiệp và tổng chi phí cũng đóng vai trò quan trọng Cụ thể, kinh nghiệm của nông dân, thu nhập, quy mô khoản vay và giá trị thế chấp có tác động tích cực đến khả năng trả nợ, trong khi lãi suất cho vay và tổng chi phí lại có tác động tiêu cực.
The fourth study titled "Factors Affecting Loan Repayment Performance Among Yam Farmers in the Sene District, Ghana" by C.A Wongnaa and D Awunyo-Vitor, published in 2013 in the journal Agris on Line Papers in Economic and Informatics, pages 111-122, explores the various elements influencing the ability of yam farmers in Ghana's Sene District to repay loans.
Bài nghiên cứu này xác định các yếu tố ảnh hưởng đến khả năng trả nợ của nông dân tại quận Sene, Ghana Nghiên cứu tập trung phân tích những yếu tố quan trọng nhằm cải thiện khả năng trả nợ của nông dân trong khu vực Phương pháp nghiên cứu sử dụng mẫu ngẫu nhiên từ bảng khảo sát với 100 nông dân, áp dụng các phương pháp thống kê mô tả và mô hình probit để thu thập và phân tích dữ liệu.
Kết quả khảo sát 100 nông dân tại huyện Sene cho thấy 42% trong số họ là người mù chữ, với hơn 93% là nam giới và 91% đã lập gia đình Hầu hết các nông dân có từ 6-10 người trong hộ gia đình (66%) và 54% có từ 1-10 năm kinh nghiệm trong lĩnh vực nông nghiệp Nghiên cứu cũng chỉ ra rằng tuổi tác, trình độ học vấn, kinh nghiệm, lợi nhuận, giám sát và thu nhập ngoài nông nghiệp có ảnh hưởng tích cực đến khả năng trả nợ của nông dân Ngược lại, tình trạng hôn nhân và giới tính có tác động tiêu cực, trong khi ảnh hưởng của quy mô hộ gia đình vẫn chưa rõ ràng.
Nghiên cứu của Trương Đông Lộc (2010) trong Tạp chí Kinh tế và Phát triển, số 156, trang 49-52, phân tích các yếu tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng tại các ngân hàng thương mại nhà nước ở khu vực đồng bằng sông Cửu Long Nghiên cứu này cung cấp cái nhìn sâu sắc về những thách thức mà các ngân hàng này phải đối mặt, từ đó đề xuất các giải pháp nhằm giảm thiểu rủi ro và nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng.
Nghiên cứu này phân tích các yếu tố tác động đến rủi ro tín dụng tại các ngân hàng thương mại nhà nước ở khu vực Đồng bằng Sông Cửu Long Bài viết sử dụng dữ liệu từ 202 hồ sơ vay được thu thập từ bốn ngân hàng nhà nước, bao gồm Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam, nhằm cung cấp cái nhìn sâu sắc về tình hình rủi ro tín dụng trong khu vực này.
Nghiên cứu của các ngân hàng như Ngân hàng Nông Nghiệp & Phát Triển Nông Thôn, Ngân hàng Công Thương và Ngân hàng Phát Triển Đồng Bằng Sông Cửu Long cho thấy rằng rủi ro tín dụng gia tăng khi tỷ lệ vay trên giá trị tài sản đảm bảo tăng cao Đặc biệt, rủi ro này cũng tăng khi người vay có mục đích đầu tư vào nuôi trồng thủy sản và sản xuất nông nghiệp Ngược lại, rủi ro tín dụng có mối quan hệ nghịch biến với các yếu tố như khả năng tài chính của người vay, quy trình kiểm tra giám sát của ngân hàng, cũng như kinh nghiệm của cả người vay và cán bộ tín dụng.
Nghiên cứu "Các nhân tố ảnh hưởng đến khả năng trả nợ vay đúng hạn của nông hộ ở tỉnh Hậu Giang" của Trương Đông Lộc và Nguyễn Thanh Bình, đăng trên Tạp chí Công nghệ Ngân hàng năm 2011, đã chỉ ra những yếu tố chính tác động đến khả năng thanh toán nợ của nông dân Bài viết phân tích các yếu tố kinh tế, xã hội và môi trường, từ đó đưa ra những khuyến nghị nhằm cải thiện khả năng trả nợ cho nông hộ Kết quả nghiên cứu có thể giúp các tổ chức tài chính hiểu rõ hơn về rủi ro tín dụng trong lĩnh vực nông nghiệp.
Đóng góp mới của đề tài
Các nghiên cứu trước đây cho thấy các tác giả đều sử dụng mô hình hồi quy logit và probit để phân tích tác động của các yếu tố ảnh hưởng đến khả năng trả nợ và rủi ro tín dụng Họ thu thập dữ liệu từ khảo sát khách hàng và hồ sơ vay, và nhận diện được nhiều yếu tố chính như tuổi tác, kinh nghiệm người vay, thu nhập, kiểm tra giám sát khoản vay, giá trị tài sản đảm bảo, kinh nghiệm cán bộ tín dụng, trình độ học vấn và mục đích sử dụng vốn Trong đó, tuổi tác và khoảng cách từ nhà đến văn phòng cho vay có tương quan thuận với rủi ro tín dụng, trong khi kinh nghiệm người vay, thu nhập, kiểm tra giám sát khoản vay, giá trị tài sản đảm bảo, kinh nghiệm cán bộ tín dụng và trình độ học vấn lại có tương quan nghịch với rủi ro tín dụng.
Gần đây, nhiều nghiên cứu về rủi ro tín dụng đã được thực hiện, nhưng vẫn chưa có nghiên cứu nào tập trung vào rủi ro liên quan đến cho vay tiêu dùng tín chấp Tác giả mong muốn khám phá sâu hơn về hoạt động này để đưa ra những kinh nghiệm và giải pháp nhằm giảm thiểu rủi ro cho các tổ chức tín dụng khi thực hiện cho vay tiêu dùng tín chấp.
Chương 2 trình bày những cơ sở lý thuyết liên quan đến rủi ro, rủi ro tín dụng, tìm hiểu các nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng, cách đo lường rủi ro tín dụng cũng như tổng kết những nghiên cứu trước đây có liên quan đến vấn đề nghiên cứu để làm cơ sở xác định các nhân tố tác động đến rủi ro tín dụng Dựa trên những cơ sở lý thuyết về rủi ro tín dụng và lược khảo về các nghiên cứu trước đây, đề tài cơ bản đã xác định được các nguyên nhân tác động đến rủi ro tín dụng Tuy nhiên, để tìm hiểu xem các nguyên nhân này đã phù hợp với thực tiễn hay chưa, đề tài sẽ có những khảo sát, qua đó đánh giá thực trạng rủi ro tín dụng với quy mô nghiên cứu Vấn đề này sẽ được trình bày trong các chương tiếp theo.
THỰC TRẠNG VỀ CÁC NHÂN TỐ TÁC ĐỘNG ĐẾN RỦI RO
Thực trạng cho vay tại VPBANK chi nhánh Đồng Nai
3.1.1 Sơ lược về khách hàng vay tại Chi nhánh:
Bảng 3.1: Tình hình cho vay chung của chi nhánh từ năm 2014 – 2016 ĐVT: Triệu đồng
+ Các tổ chức kinh tế 47.516 158.387 271.365
(Nguồn: Phòng kế toán VPBank chi nhánh Đồng Nai)
Biểu đồ 3.1: Tình hình cho vay của VPBank Đồng Nai từ 2014 -2016
+ Cá nhân + Các tổ chức kinh tế
Năm 2014, doanh số cho vay của chi nhánh là 113.842 triệu đồng, trong đó cho vay cá nhân là 64.521 triệu đồng chiếm 56,6% tổng dư nợ
Năm 2015, doanh số cho vay của chi nhánh là 223.200 triệu đồng, trong đó cho vay cá nhân là 83.513 triệu đồng chiếm 37,4% tổng dư nợ
Năm 2016 doanh số cho vay của chi nhánh là 385.025 triệu đồng trong đó cho vay cá nhân là 113.660 triệu đồng , chiếm 29,5 % tổng dư nợ chi nhánh
Dư nợ cho vay cá nhân đóng vai trò quan trọng trong hoạt động cho vay của chi nhánh, cho thấy ngân hàng đang nỗ lực duy trì và phát triển lĩnh vực này.
3.1.2 Phân tích tình hình lợi nhuận tại VPBank Đồng Nai
Bảng 3.2 : Lợi nhuận trước thuế của VPBank Đồng Nai ĐVT: Triệu đồng
(Nguồn: Phòng kế toán VPBank chi nhánh Đồng Nai)
Biểu đồ 3.2 :Lợi nhuận trước thuế của VPBank Đồng Nai từ năm 2014 – 2015
Lợi nhuận trước thuế của Ngân hàng đã chứng kiến sự tăng trưởng đáng kể trong giai đoạn 2014-2016, từ 42.134 triệu đồng lên 84.947 triệu đồng vào năm 2015, tương ứng với mức tăng 100% Tuy nhiên, lợi nhuận trước thuế đã giảm nhẹ xuống còn 55.043 triệu đồng vào năm 2016 Mặc dù vậy, kết quả này vẫn cho thấy chi nhánh đã hoạt động hiệu quả trong những năm gần đây.
Các chính sách gia tăng lợi nhuận đã đạt được những thành công ban đầu, trong khi các biện pháp cắt giảm chi phí và tiết kiệm tài nguyên cũng đóng góp đáng kể vào việc nâng cao lợi nhuận cho Ngân hàng.
3.1.3 Phân tích hoạt động cho vay đối với khách hàng cá nhân tại VPBank Đồng Nai
Dư nợ cho vay phân theo hình thức đảm bảo nợ vay
Bảng 3.3 Cơ cấu dư nợ theo hình thức đảm bảo nợ vay ĐVT: Triệu đồng
(Nguồn: Phòng kế toán VPBank chi nhánh Đồng Nai)
Biểu đồ 3.3 tỷ trọng dư nợ cho vay theo hình thức đảm bảo nợ vay của VPBank Đồng Nai giai đoạn 2014-2016
Theo biểu đồ phân tích tình hình dư nợ theo hình thức cho vay thể hiện cụ thể như sau:
Năm 2014, tổng dư nợ cho vay đạt 64.521 triệu đồng, trong đó cho vay tín chấp chiếm 10,3% với 6.646 triệu đồng, còn dư nợ cho vay thế chấp đạt 57.875 triệu đồng, chiếm 89,7% tổng dư nợ.
Năm 2015, VPBank Đồng Nai đã đạt được thành công đáng kể với tổng dư nợ lên tới 83.513 triệu đồng, tăng 29% so với năm 2014 Trong đó, dư nợ cho vay tín chấp đạt 13.863 triệu đồng, tăng 7.217 triệu đồng, chiếm 16,6% tổng dư nợ Đồng thời, dư nợ vay thế chấp cũng ghi nhận sự tăng trưởng mạnh mẽ, đạt 69.650 triệu đồng so với năm trước.
Năm 2016, dư nợ cho vay tín chấp đạt 32.405 triệu đồng, chiếm 28,55% tổng dư nợ cho vay cá nhân, đánh dấu một năm tăng trưởng mạnh mẽ trong lĩnh vực này Chính sách phát triển của ngân hàng đã tập trung vào cho vay tín chấp, vì đây là hoạt động mang lại lợi nhuận cao cho ngân hàng.
Tỷ trọng dư nợ theo TSĐB
Cho vay tín chấp Cho vay thế chấp
Dư nợ cho vay phân theo mục đích vay:
Bảng 3.4: Cơ cấu dư nợ theo mục đích vay ĐVT: Triệu đồng
Mua ô tô 14.001 18.540 20.123 21,70% 22,2% 17,70% Tiêu dùng 11.807 14.865 20.772 18,30% 17,8% 18,27% Sửa chữa /xây nhà 10.065 10.606 11.202 15,60% 12,7% 9,85% Mua sắm vật dụng 4.387 4.677 6.214 6,80% 5,6% 5,46% Cầm cố sổ tiết kiệm 9.356 11.692 10.602 14,50% 14,0% 9,32% Tín chấp 6.646 13.863 32.405 10,30% 16,6% 28,51% Thấu chi tiêu dùng 8.194 10.606 12.342 12,70% 12,7% 10,80%
(Nguồn: Phòng kế toán VPBank chi nhánh Đồng Nai)
Biểu đồ 3.4: Cơ cấu dư nợ theo mục đích vay giai đoạn 2014-2015
Cầm cố sổ tiết kiệm
Tín chấp Thấu chi tiêu dùng
Biểu đồ phân tích năm 2015 cho thấy sự thay đổi trong cơ cấu dư nợ theo mục đích nhằm phù hợp với nền kinh tế.
Trong năm 2015, cho vay mua ô tô chiếm tỷ trọng cao trong cơ cấu dư nợ ngân hàng, với giá trị tăng từ 14.001 triệu đồng năm 2014 lên 18.540 triệu đồng năm 2015, tương ứng với mức tăng 4.539 triệu đồng và tỷ lệ 32% Điều này cho thấy cho vay mua ô tô là sản phẩm chủ lực của ngân hàng trong năm 2015.
Trong năm 2014, giá trị vay tiêu dùng và xây sửa chữa nhà của Ngân hàng VPBank lần lượt đạt 11.807 triệu đồng và 10.065 triệu đồng, chiếm tỷ trọng 15%-18% tổng cơ cấu dư nợ, cho thấy ngân hàng đã tập trung vào ba sản phẩm chiến lược nhằm tăng trưởng bền vững với mục đích sử dụng vốn rõ ràng và kiểm soát rủi ro Đến năm 2015, giá trị vay tiêu dùng và xây sửa chữa nhà đạt 14.865 triệu đồng và 10.606 triệu đồng, chiếm tỷ trọng 12%-17% tổng cơ cấu dư nợ, cho thấy mặc dù mục tiêu cho vay sửa chữa nhà và tiêu dùng đã giảm sút so với năm 2014, nhưng mức giảm này là không đáng kể và vẫn ở mức chấp nhận được.
Năm 2015, ngân hàng đã triển khai chính sách sản phẩm mới, tập trung vào việc tăng cường dư nợ tín chấp, giúp người dân dễ dàng tiếp cận nguồn vốn phục vụ tiêu dùng Dư nợ tín chấp đã tăng mạnh từ 6.646 triệu đồng năm 2014 lên 13.863 triệu đồng năm 2015, tương đương mức tăng hơn 200%, và vươn lên vị trí thứ 03 trong danh mục sản phẩm chủ lực của Ngân hàng VPBank Đến năm 2016, dư nợ vay tín chấp tiếp tục đạt 32.405 triệu đồng, cho thấy sự tăng trưởng vượt bậc so với các năm trước Tuy nhiên, việc cho vay không cần tài sản đảm bảo cũng tiềm ẩn nhiều rủi ro và nguy cơ mất vốn cao, do đó ngân hàng đã thực hiện quy trình thẩm định khách hàng, lịch sử tín dụng và thu nhập rất cẩn trọng để giảm thiểu rủi ro.
3.1.4 Tỷ lệ nợ quá hạn và nợ xấu
Bảng 3.5: Tỷ lệ nợ quá hạn và nợ xấu tại chi nhánh ĐVT: Triệu đồng
Nhóm nợ Năm 2014 Năm 2015 Năm 2016 Tỷ trọng
(Nguồn: Phòng kế toán VPBank chi nhánh Đồng Nai)
Biểu đồ 3.5 Tỷ lệ nợ quá hạn và nợ xấu tại chi nhánh
Qua bảng số liệu ta nhận thấy nợ quá hạn và nợ xấu ngày càng gia tăng về giá trị
Từ năm 2014 đến 2016, dư nợ quá hạn đã tăng đáng kể, cụ thể là 4,5 tỷ vào năm 2014, 7,8 tỷ vào năm 2015 và 10,97 tỷ vào năm 2016 Sự gia tăng này chủ yếu do sự mở rộng tín dụng, cùng với việc gia tăng cho vay tín chấp.
Thực trạng về mối tương quan giữa các nhân tố và rủi ro trong cho vay tiêu dùng tín chấp tại VPBANK
Để đánh giá mối tương quan giữa các yếu tố và rủi ro trong đề tài này, chúng tôi tiến hành thu thập dữ liệu thông tin liên quan đến khách hàng (người vay).
- Mục tiêu: tìm ra các nhân tố là nguyên nhân chính để dẫn đến khách hàng có nợ nhóm 2 và nợ xấu
- Thời điểm lấy số liệu: các khách hàng phát sinh dư nợ cho vay tín chấp từ thời điểm 2013-2016
Đối tượng khảo sát bao gồm 152 khách hàng cá nhân có dư nợ vay tín chấp tại VPBANK Đồng Nai, được chọn ngẫu nhiên Tác giả thu thập dữ liệu bằng cách xem xét hồ sơ tín dụng để lấy thông tin cần thiết Để khảo sát phần nợ xấu, dữ liệu được trích xuất từ phần mềm T24.
- Nội dung bảng khảo sát bao gồm:
1 Tuổi tác: căn cứ vào chứng minh nhân dân của khách hàng để xác định độ tuổi chính xác của KH vay
2 Nơi cư trú: căn cứ theo sổ hộ khẩu/KT3 của KH cung cấp để xác định nơi cư trú của KH Nếu KH ở cùng nơi ghi trong sổ hộ khẩu/KT3 thì là thường trú; nếu KH ở khác nơi ghi trong sổ hộ khẩu thì quan hệ khách hàng sẽ yêu cầu KH cung cấp thêm giấy xác nhận tạm trú, và đối tượng này sẽ được xác định là tạm trú
3 Nghề nghiệp/đối tượng cho vay: căn cứ vào hợp đồng lao động/ giấy tờ chứng minh đơn vị công tác mà KH cung cấp sẽ xác định được đối tượng
KH là công nhân hay nhân viên viên chức
4 Thu nhập người vay: căn cứ vào xác nhận lương của đơn vị công tác hoặc sao kê tài khoản lương 03 tháng gần nhất qua ngân hàng để xác minh thu nhập bình quân / tháng của KH
5 Số tháng làm việc trong nghề của người vay: Căn cứ vào hợp đồng lao động/ xác nhận công tác có ghi thời gian KH làm việc tại đơn vị là từ thời điểm nào Từ đó tính ra được số tháng làm việc của KH
6 Trình độ học vấn của người vay: căn cứ trong đề nghị vay vốn của KH, phân ra 3 đối tượng: Phổ thông, Trung cấp và Cao đẳng, Đại học và Sau Đại học
7 Loại hình hợp đồng lao động của người vay : căn cứ vào hợp đồng lao động/ quyết định/ xác nhận công tác để xác định loại hợp đồng lao động là có thời hạn hay không xác định thời hạn
8 Kinh nghiệm nhân viên thẩm định: căn cứ vào số tháng làm việc của nhân viên thẩm định tính từ lú c nhân viên đó vào làm việc đến lúc làm hồ sơ vay cho khách hàng
9 Quy trình thẩm định thực tế ( thực địa ): ở đây tác giả sẽ xét đến 2 trường hợp: trường hợp ngân hàng có xuống địa điểm làm việc của khách hàng để thẩm định thực tế và trường hợp không thẩm định thực tế (mà chỉ thẩm định qua điện thoại) Xem trong hồ sơ của KH, những trường hợp ngân hàng có đi thực tế sẽ có thông báo qua mail từ bộ phận thực địa (nhân viên thẩm định sẽ in mail này ra và kẹp vào hồ sơ)
Đến năm 2016, trong số 152 khách hàng khảo sát, có 51 khách hàng phát sinh nợ từ nhóm 02 đến nhóm 05 theo quyết định số 18/2007/QĐ-NHNN Nợ xấu phát sinh từ nhiều nguyên nhân, bao gồm cả yếu tố khách quan và chủ quan từ phía ngân hàng cũng như khách hàng Qua đánh giá sơ bộ, một số nguyên nhân thường gặp đã được xác định, dựa trên tình hình nợ xấu tại chi nhánh và các nghiên cứu trước đây Các yếu tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng bao gồm: tuổi tác, nơi cư trú, đối tượng cho vay, thu nhập, số năm làm việc, trình độ học vấn, loại hình hợp đồng lao động, kinh nghiệm của nhân viên thẩm định và thẩm định thực tế của ngân hàng.
Tuổi tác của khách hàng là yếu tố quan trọng trong quy trình cho vay tại VPBANK Ngân hàng quy định rằng khách hàng vay vốn phải từ 20 đến 55 tuổi, với độ tuổi tối thiểu là 22 để đảm bảo khách hàng có đủ chín chắn và kinh nghiệm làm việc Độ tuổi dưới 55 cho phép khách hàng tiếp tục lao động và có khả năng trả nợ Bên cạnh đó, VPBANK cũng cung cấp sản phẩm riêng dành cho nhóm khách hàng hưu trí.
Qua số liệu khảo sát trong 51 khách hàng nợ từ nhóm 2 trở lên tại VPBANK Đồng Nai có độ tuổi trung bình là 31,5 tuổi
Xác minh nơi cư trú là yếu tố quan trọng trong quy trình cho vay tín chấp, giúp ngân hàng đánh giá mức độ rủi ro Việc xác định địa chỉ chính xác của khách hàng cho phép ngân hàng thực hiện các biện pháp đôn đốc khi có nợ quá hạn và xử lý kịp thời các tình huống phát sinh.
Trong số 51 khách hàng thuộc nhóm 2 trở lên trong khảo sát, 69% khách hàng phát sinh nợ xấu là đối tượng tạm trú, cho thấy sự tập trung nợ xấu chủ yếu ở nhóm này so với khách hàng thường trú Bảng 3.6 thể hiện phân loại khách hàng theo nơi cư trú có nợ từ nhóm 2-5.
Khách hàng Tạm trú Thường trú
Khách hàng có nợ nhóm 2 trở lên 35 16
Nguồn: theo số liệu khảo sát của tác giả
Biểu đồ 3.6 : Phân loại khách hàng theo nơi cư trú có nợ từ nhóm 2-5 Đối tượng cho vay
VPBank đang tập trung vào việc cho vay đối tượng công nhân, những người có nhu cầu vay nhỏ lẻ cao nhưng thường phải vay nặng lãi bên ngoài do khó tiếp cận nguồn vốn ngân hàng và không có tài sản thế chấp Ngoài công nhân, ngân hàng cũng nhắm đến nhân viên văn phòng và viên chức nhà nước Tuy nhiên, lãi suất hiện tại của VPBank vẫn cao hơn so với các ngân hàng khác.
