Nghiên cứu các nhân tố tác động đến rủi ro trong cho vay tiêu dùng tín chấp tại ngân hàng TMCP việt nam thịnh vượng – chi nhánh đồng nai

HỒ CHÍ MINH --- HUỲNH THỊ NGỌC HỒNG NGHIÊN CỨU CÁC NHÂN TỐ TÁC ĐỘNG ĐẾN RỦI RO TRONG CHO VAY TIÊU DÙNG TÍN CHẤP TẠI NGÂN HÀNG TMCP VIỆT NAM THỊNH VƯỢNG – CHI NHÁNH ĐỒNG NAI Chuyên ngà

TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH

-

HUỲNH THỊ NGỌC HỒNG

NGHIÊN CỨU CÁC NHÂN TỐ TÁC ĐỘNG ĐẾN RỦI RO TRONG CHO VAY TIÊU DÙNG TÍN CHẤP TẠI NGÂN HÀNG TMCP VIỆT NAM THỊNH VƯỢNG – CHI NHÁNH ĐỒNG NAI

Chuyên ngành: Tài chính – Ngân hàng

Mã số: 60340201

LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ

NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC:

PGS.TS TRƯƠNG QUANG THÔNG

Tp Hồ Chí Minh, Năm 2017

TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH

-

HUỲNH THỊ NGỌC HỒNG

NGHIÊN CỨU CÁC NHÂN TỐ TÁC ĐỘNG ĐẾN RỦI RO TRONG CHO VAY TIÊU DÙNG TÍN CHẤP TẠI NGÂN HÀNG TMCP VIỆT NAM THỊNH VƯỢNG – CHI NHÁNH ĐỒNG NAI

LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ

Tp Hồ Chí Minh, Năm 2017

LỜI CAM ĐOAN

Tôi xin cam đoan bài luận văn này là công trình nghiên cứu của riêng tôi với

sự hướng dẫn của Thầy PGS.TS.Trương Quang Thông

Nghiên cứu này không sao chép ở bất kỳ tài liệu nào, và chưa từng công bố

toàn bộ nội dung này ở bất kỳ nơi đâu Trừ những nội dung đã được trích dẫn một

cách rõ ràng, thích hợp

Nếu có bất kỳ gian lận nào tôi xin chịu trách nhiệm trước Hội đồng đánh giá

cũng như kết quả của mình

Người cam đoan

Huỳnh Thị Ngọc Hồng

MỤC LỤC

TRANG PHỤ BÌA

LỜI CAM ĐOAN

MỤC LỤC

DANH MỤC KÝ HIỆU, CHỮ VIẾT TẮT

DANH MỤC HÌNH VẼ, ĐỒ THI ̣

DANH MỤC CÁC BẢNG

CHƯƠNG 1: GIỚI THIỆU 1

1.1 Giới thiệu vấn đề nghiên cứu 1

1.2 Sự cần thiết của vấn đề nghiên cứu 1

1.3 Mục tiêu nghiên cứu 1

1.4 Câu hỏi nghiên cứu 2

1.5 Đối tượng và phạm vi nghiên cứu 2

1.6 Phương pháp nghiên cứu 2

1.7 Kết cấu của luận văn 3

1.8 Ý nghĩa khoa học của đề tài nghiên cứu 3

CHƯƠNG 2: CƠ SỞ LÝ THUYÊT LIÊN QUAN ĐẾN VẤN ĐỀ NGHIÊN CỨU 4

2.1 Những vấn đề liên quan đến rủi ro và rủi ro tín dụng 4

2.1.1 Khái niệm về rủi ro 4

2.1.2 Khái niệm rủi ro tín dụng 4

2.1.3 Yêu cầu của Basel về rủi ro tín dụng 5

2.1.3.1 Quá trình ra đời của hiệp ước vốn Basel 5

2.1.3.2 Rủi ro tín dụng theo chuẩn mực Basel 6

2.1.4 Phân loại rủi ro tín dụng: 7

2.1.4.1 Rủi ro giao dịch 8

2.1.4.2 Rủi ro danh mục 8

2.1.5 Đặc điểm của rủi ro tín dụng 9

2.1.5.1 Rủi ro tín dụng mang tính gián tiếp 9

2.1.5.2 Rủi ro tín dụng có tính chất đa dạng và phức tạp 9

2.1.5.3 Rủi ro tín dụng có tính tất yếu 9

2.1.6 Mối quan hệ giữa rủi ro tín dụng và các rủi ro khác 9

2.1.7 Đo lường rủi ro tín dụng: 10

2.1.8 Hậu quả của rủi ro tín dụng: 11

2.1.8.1 Rủi ro tín dụng làm giảm lợi nhuận ngân hàng 11

2.1.8.2 Rủi ro tín dụng gây ảnh hưởng uy tín của ngân hàng 11

2.1.8.3 Rủi ro tín dụng là nguy cơ dẫn đến phá sản ngân hàng 11

2.1.8.4 Ảnh hưởng của rủi ro tín dụng đối với khách hàng 12

2.2 Cho vay tiêu dùng và tín chấp 12

2.2.1 Cho vay tiêu dùng 12

2.2.2 Cho vay tín chấp 13

2.2.3 Đặc điểm hoạt động tín dụng tiêu dùng tín chấp 13

2.2.3.1 Quy mô khoản vay khá nhỏ nhưng số lượng các khoản vay lớn 13

2.2.3.2 Tín dụng cá nhân tín chấp tiềm ẩn nhiều rủi ro 14

2.2.4 Vai trò của cho vay tiêu dùng tín chấp trong hoạt động cho vay của NHTM 15

2.2.4.1 Đối với nền kinh tế xã hội 15

2.2.4.2 Đối với hệ thống ngân hàng 16

2.2.4.3 Đối với khách hàng cá nhân 16

2.3 Lược khảo các nghiên cứu trước có liên quan đến vấn đề nghiên cứu 17

2.4 Đóng góp mới của đề tài 21

CHƯƠNG 3: THỰC TRẠNG VỀ CÁC NHÂN TỐ TÁC ĐỘNG ĐẾN RỦI RO CHO VAY TIÊU DÙNG TẠI VPBANK - CHI NHÁNH ĐỒNG NAI 23

3.1 Thực trạng cho vay tại VPBANK chi nhánh Đồng Nai 23

3.1.1 Sơ lược về khách hàng vay tại Chi nhánh: 23

3.1.2 Phân tích tình hình lợi nhuận tại VPBank Đồng Nai 24

3.1.3 Phân tích hoạt động cho vay đối với khách hàng cá nhân tại VPBank Đồng Nai 25

3.1.4 Tỷ lệ nợ quá hạn và nợ xấu 28

3.2 Thực trạng về mối tương quan giữa các nhân tố và rủi ro trong cho vay tiêu dùng tín chấp tại VPBANK 30

CHƯƠNG 4: PHƯƠNG PHÁP, DỮ LIỆU VÀ KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU 40

4.1 Dữ liệu nghiên cứu và cách tạo lập biến 40

4.1.1 Cơ cấu mẫu 40

4.1.2 Tạo lập biến 41

4.2 Trình bày các kết quả nghiên cứu 42

4.2.1 Kiểm tra hiện tượng đa cộng tuyến bằng lệnh cor 44

4.2.2 Kiểm tra đa cộng tuyến bằng lệnh collin 45

4.2.3 Kết quả chạy hồi quy logit 46

4.2.4 Tính tác động biên: 47

4.2.5 Kiểm tra độ chính xác cuả mô hình: 50

4.3 Thảo luận kết quả nghiên cứu 50

_Toc490731049CHƯƠNG 5: MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM GIẢM THIỂU RỦI RO TRONG CHO VAY TIÊU DÙNG TÍN CHẤP TẠI NGÂN HÀNG TMCP VIỆT NAM THỊNH VƯỢNG - CHI NHÁNH ĐỒNG NAI 53

5.1 Đi ̣nh hướng hoa ̣t đô ̣ng cho vay tiêu dùng ta ̣i VPBANK Đồng Nai 53

5.2 Mô ̣t số giải pháp nhằm giảm thiểu rủi ro trong cho vay tiêu dùng ta ̣i VPBANK Đồng Nai 53

5.2.1 Giải pháp thông qua kết quả phân tích định lượng 54

5.2.1.1 Đối tượng cho vay 54

5.2.1.2 Mức lương (thu nhập) 55

5.2.1.3 Trình độ học vấn người vay 56

5.2.1.4 Kinh nghiệm của người vay 56

5.2.1.5 Kinh nghiệm nhân viên thẩm định 57

5.2.2 Một số giải pháp chung 57

5.2.2.1 Cải thiện quy trình cho vay 57

5.2.2.2 Bảo hiểm tín dụng 60

5.2.2.3 Chấn chỉnh công tác xử lý nợ xấu 61

5.2.2.4 Cơ cấu lại thời hạn cho vay 62

5.2.2.5 Hiện đại hóa công nghệ ngân hàng 62

5.2.2.6 Luân chuyển nhân viên thẩm định khách hàng 63

5.2.2.7 Rút ngắn khoảng cách đối với đối tượng ở xa đơn vị cho vay 63

5.2.2.8 Đa dạng hóa đối tượng khách hàng 64

5.3 Ha ̣n chế của đề tài 64

KẾT LUẬN 66

DANH MỤC KÝ HIỆU, CHỮ VIẾT TẮT

VPBANK : Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Việt Nam Thịnh Vượng NHNN : Ngân hàng Nhà Nước

NHTM : Ngân hàng Thương Mại

ĐHSĐH : Đại học sau đại học

KINHNGHIEM NVTD: Kinh nghiệm nhân viên thẩm định

HĐLĐ : Hợp đồng lao động

DANH MỤC HÌNH VẼ , ĐỒ THỊ

Biểu đồ 3.1: Tình hình cho vay của VPBank Đồng Nai từ 2014 -2016

Biểu đồ 3.2: Lợi nhuận trước thuế của VPBank Đồng Nai từ năm 2014 – 2016 Biểu đồ 3.3: Tỷ trọng dư nợ cho vay theo hình thức đảm bảo nợ vay của VPBank Đồng Nai giai đoạn 2014-2016

Biểu đồ 3.4: Cơ cấu dư nợ theo mục đích vay giai đoạn 2014-2016

Biểu đồ 3.5: Tỷ lệ nợ quá hạn và nợ xấu tại chi nhánh

Biểu đồ 3.6 : Phân loại khách hàng theo nơi cư trú có nợ từ nhóm 2-5

Biểu đồ 3.7: Phân loại đối tượng khách hàng có nợ từ nhóm 2-5

Biểu đồ 3.8: Phân loại khách hàng theo trình độ học vấn nợ từ nhóm 2-5

Biểu đồ 3.9: Phân loại khách hàng theo loại hình hợp đồng lao động nợ nhóm 2-5 Biểu đồ 3.10: Kinh nghiệm nhân viên thẩm định đối với khách hàng nợ nhóm 2-5

Biểu đồ 3.11 : Phân loại thực địa đối với khách hàng nợ từ nhóm 2-5

DANH MỤC CÁC BẢNG

Bảng 3.1: Tình hình cho vay chung của chi nhánh từ năm 2014 – 2016

Bảng 3.2 : Lợi nhuận trước thuế của VPBank Đồng Nai

Bảng 3.3: Cơ cấu dư nợ theo hình thức đảm bảo nợ vay

Bảng 3.4: Cơ cấu dư nợ theo mục đích vay

Bảng 3.5: Tỷ lệ nợ quá hạn và nợ xấu tại chi nhánh

Bảng 3.6 : Phân loại khách hàng theo nơi cư trú có nợ từ nhóm 2-5

Bảng 3.7: Phân loại đối tượng khách hàng có nợ từ nhóm 2-5

Bảng 3.8: Phân loại khách hàng theo trình độ học vấn có nợ từ nhóm 2-5

Bảng 3.9: Phân loại khách hàng theo loại hình hợp đồng lao động nợ từ nhóm 2-5 Bảng 3.10: Kinh nghiệm nhân viên thẩm định đối với khách hàng nợ từ nhóm 2-5 Bảng 3.11: Phân loại thực địa đối với khách hàng có nợ từ nhóm 2-5

Bảng 4.1: Diễn giải biến độc lập được sử dụng trong mô hình logit

Bảng 4.2: Bảng thống kê mô tả

Bảng 4.3: Bảng kết quả kiểm tra đa cộng tuyến bằng lệnh cor

Bảng 4.4: Bảng kết quả kiểm tra đa cộng tuyến bằng lệnh collin

Bảng 4.5 : Bảng kết quả hồi quy logit

Bảng 4.6 : Bảng kết quả tác động biên

Bảng 4.7 : Bảng kết quả kiểm tra độ chính xác mô hình

CHƯƠNG 1: GIỚI THIỆU 1.1 Giới thiệu vấn đề nghiên cứu

Luận văn nghiên cứu về các nhân tố tác động đến rủi ro trong cho vay tiêu dùng tín chấp tại ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng - CN Đồng Nai Qua đó tìm ra nguyên nhân chủ yếu dẫn tới rủi ro và một số giải pháp nhằm khắc phục rủi ro khi cấp tín dụng tiêu dùng tín chấp

1.2 Sự cần thiết của vấn đề nghiên cứu

Trong hoạt động kinh doanh của NHTM thì thu nhập từ hoạt động tín dụng luôn chiếm tỷ lệ cao, tuy nhiên nó cũng mang khá nhiều rủi ro cho các ngân hàng, tăng trưởng nhanh dẫn đến tỷ lệ nợ xấu cũng ngày càng gia tăng Để giảm thiểu rủi ro tín dụng, đa số các ngân hàng đều tập trung vào lĩnh vực cho vay thế chấp là chủ yếu,

vì hoạt động cho vay tín chấp mang lại khá nhiều rủi ro cho ngân hàng Thông thường, các khách hàng muốn vay tiêu dùng tín chấp thường chỉ được vay tại các công ty tài chính mà rất ít khi vay được ở các ngân hàng vì điều kiện cho vay tín chấp của các ngân hàng vô cùng khó khăn Đi ngược lại với định hướng của đa số các ngân hàng hiện nay, VPBANK đang tập trung vào lĩnh vực cho vay tiêu dùng tín chấp Vì đây là sản phẩm mang lại nhiều lợi nhuận cho ngân hàng do lãi suất cho vay khá cao, bên cạnh đó nó cũng tiềm ẩn nhiều rủi ro, tỷ lệ phát sinh nợ xấu cao

Để hiểu rõ và đánh giá đúng hơn về vấn đề nợ xấu cũng như các nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro trong cho vay tiêu dùng tín chấp, tôi chọn đề tài: “Nghiên cứu các nhân tố tác động đến rủi ro trong cho vay tiêu dùng tín chấp tại Ngân hàng VPBank – CN Đồng Nai”

1.3 Mục tiêu nghiên cứu

- Đánh giá sự ảnh hưởng của các nhân tố tác động đến rủi ro trong cho vay tín chấp tại VPBANK Đồng Nai

- Đề xuất một số giải pháp giảm thiểu rủi ro thông qua kết quả phân tích định lượng

1.4 Câu hỏi nghiên cứu

Dựa vào mục tiêu ban đầu, tác giả đưa ra câu hỏi định hướng nghiên cứu:

- Những nhân tố nào tác động đến rủi ro trong cho vay tiêu dùng tín chấp ?

- Yếu tố nào tác đô ̣ng nhiều nhất đến rủi ro trong cho vay tiêu dùng tín chấp ?

1.5 Đối tượng và phạm vi nghiên cứu

Đối tượng nghiên cứu của luận văn là các nhân tố tác động đến rủi ro trong cho vay tiêu dùng tín chấp của Ngân TMCP Việt Nam Thịnh Vượng - CN Đồng Nai

Phạm vi nghiên cứu: luận văn tập trung nghiên cứu các khoản vay tiêu dùng tín chấp hiện tại đang còn dư nợ tại Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng – CN Đồng Nai

1.6 Phương pháp nghiên cứu

Tác giả dự định sẽ sử dụng mô hình logit và phân tích hồi quy đa biến để xác định mối tương quan giữa các các nhân tố và rủi ro cho vay tiêu dùng tín chấp, dự kiến

số liệu khảo được khảo sát từ hồ sơ vay của 152 khách hàng hiện đang có dư nợ vay tiêu dùng tín chấp tại VPBank - CN Đồng Nai đến thời điểm cuối năm 2016

Mô hình hồi quy đa biến có dạng :

Y = c + β1X1 + β2X2 + β3X3 + β4X4 + β5X5 + β6X6 + β7X7 + β8X8 + β9X9

Trong đó: Y là biến phụ thuộc, là mức độ rủi ro của khoản tiền cho vay được đo lường bằng hai giá trị 1 hoặc 0 ( 1 là có rủi ro, 0 là không có rủi ro) Trong nghiên cứu này, tác giả xác định các khoản vay có rủi ro là các khoản vay đã bị chậm trả trên 10 ngày (theo phân loại nhóm nợ là 2,3,4 và 5), không có rủi ro là những khoản vay thuộc nhóm 1 Vì đây là những khoản vay tín chấp, nên chủ yếu dựa vào uy tín của khách hàng, những khách hàng thường xuyên đóng nợ trễ hạn trên 10 ngày là những khách hàng có nguy cơ gặp rủi ro cao

Từ biến X1 đến X9 là các biến độc lập: dự kiến là các nhân tố tác động đến rủi ro cho vay tiêu dùng tín chấp

1.7 Kết cấu của luận văn

Đề tài nghiên cứu được tác giả trình bày gồm 5 chương:

Chương 1: Giới thiệu

Chương 2: Cơ sở lý thuyết liên quan đến vấn đề nghiên cứu

Chương 3: Thực trạng vấn đề nghiên cứu

Chương 4: Phương Pháp, dữ liệu và kết quả nghiên cứu

Chương 5: Kết luận và khuyến nghị

1.8 Ý nghĩa khoa học của đề tài nghiên cứu

Đề tài một phần nào đó giúp các nhà làm ngân hàng nhìn lại những nguyên nhân căn bản tác động đến rủi ro trong hoạt động cho vay tiêu dùng tín chấp, từ đó đề ra một số khuyến nghị để hạn chế rủi ro khi cấp tín dụng cho khách hàng

CHƯƠNG 2: CƠ SỞ LÝ THUYÊT LIÊN QUAN ĐẾN VẤN ĐỀ

NGHIÊN CỨU Giới thiệu chương

Chương này trình bày những nền tảng lý thuyết cơ bản liên quan đến rủi ro và rủi ro tín dụng của ngân hàng, cũng một số khái niệm cơ bản về cho vay tiêu dùng tín

chấp Đây là cơ sở tạo dựng nền tảng để phân tích các chương sau

2.1 Những vấn đề liên quan đến rủi ro và rủi ro tín dụng

2.1.1 Khái niệm về rủi ro

Theo Frank Knight: Rủi ro là sự bất trắc có thể đo lường được

Theo C.Arthur William, Jr.Micheal, L.Smith: Rủi ro là sự biến động tiềm ẩn ở

những kết quả Rủi ro có thể xuất hiện trong đa số các hoạt động của con người Khi

có rủi ro người ta không thể dự đoán được chính xác kết quả Sự hiện diện của rủi

ro gây nên sự bất định Nguy cơ rủi ro phát sinh bất cứ khi nào một hành động dẫn đến khả năng được hoặc mất không thể đoán trước

Theo Allan Willett: Rủi ro là bất trắc có thể liên quan đến những biến cố không

2.1.2 Khái niệm rủi ro tín dụng

Theo Hiệp ước Basel (1988) : “rủi ro tín dụng là rủi ro do tính không chắc chắn về

khả năng hay sự sẵn sàng của đối tác trong việc đáp ứng các nghĩa vụ được quy định trong hợp đồng”

Theo Santomero (1997): Rủi ro tín dụng phát sinh từ việc không thực hiện nghĩa vụ

của người đi vay Nó phát sinh từ việc không có khả năng hoặc không có thiện chí

để thực hiện các điều khoản trong hợp đồng đã được cam kết trước

Theo Thomas P.Fitch (1997): Rủi ro tín dụng là loại rủi ro xảy ra khi người đi vay

không thanh toán nợ theo thỏa thuận trong hợp đồng dẫn đến sai hẹn trong nghĩa vụ trả nợ, đây là loại rủi ro chủ yếu trong hoạt động kinh doanh ngân hàng

Theo Hellernan (2004): Rủi ro tín dụng là rủi ro mà mà người đi vay mất khả năng

chi trả các khoản vay ngân hàng Hầu hết các ngân hàng rơi vào tình trạng phá sản

là do việc tăng quá cao tỷ lệ nợ xấu trong tổng dư nợ

Theo Gup, Kolari, Wiley & Son (2004): Rủi ro tín dụng là rủi ro xảy ra khi khách

hàng mất khả năng chi trả trong hoạt động tín dụng, từ đó gây tổn thất cho ngân hàng Rủi ro tín dụng áp dụng cho cả các khoản vay, phái sinh, các giao dịch về tỷ giá hối đoái, danh mục đầu tư và và các hoạt động tài chính khác Đối với các khoản cho vay, thì rủi ro tín dụng xảy ra khi người đi vay mất khả năng chi trả các khoản vay, gây tổn thất cho người vay

Theo Gestel và Baesens (2008): Rủi ro tín dụng là rủi ro xảy ra khi người vay bị vỡ

nợ và không thực hiện nghĩa vụ trả nợ của mình Rủi ro này xảy ra khi người vay

không có khả năng trả nợ hoặc trả nợ không đúng hạn

Theo A.Saunder và H.Lange trong tài liệu “Financial Institutions Management – A

modern Perpective” ( 2002) : Rủi ro tín dụng là khoản lỗ tiềm tàng khi ngân hàng

cấp tín dụng cho một khách hàng, nghĩa là khả năng các nguồn thu nhập dự tính mang lại từ khoản cho vay của ngân hàng không thể được thực hiện đầy đủ về cả số lượng và chất lượng

Theo Henie Van Greuing và Soja Brajovic Bratanovic( 1999): Rủi ro tín dụng

được định nghĩa là nguy cơ mà người đi vay không thể chi trả tiền lãi hoặc hoàn trả vốn gốc so với thời hạn đã ấn định trong hợp đồng tín dụng Đây là thuộc tính vốn

có của hoạt động ngân hàng Rủi ro tín dụng tức là việc chi trả chậm hoặc tồi tệ hơn

là không chi trả được toàn bộ Điều này gây ra sự cố đối với dòng chu chuyển tiền

tệ và ảnh hưởng tới khả năng thanh khoản của ngân hàng

2.1.3 Yêu cầu của Basel về rủi ro tín dụng

2.1.3.1 Quá trình ra đời của hiệp ước vốn Basel

Vào những năm 1980, do những dấu hiê ̣u ca ̣nh tranh không lành ma ̣nh của hê ̣ thống NHTM trên thế giới Nhằm tạo ra một cơ chế cạnh tranh bình đẳng và củng cố hoạt

động của hệ thống ngân hàng, một nhóm các ngân hàng Trung Ương và cơ quan giám sát của 10 nước phát triển (G10) tại thành phố Basel, Thụy Sỹ đã thành lâ ̣p Ủy Ban Basel về giám sát ngân hàng (Basel Committee on banking Suppervision – BCBS) Mỗi năm ủy ban được nhóm họp bốn lần Hội đồng thư ký của Ủy Ban Basel được đề xuất bởi ngân hàng thanh toán Quốc tế ở Basel, gồm 15 thành viên là những người giám sát hoạt động ngân hàng chuyên nghiệp được biệt phái tạm thời

từ các tổ chức tín dụng tài chính thành viên

Ủy ban Basel và các tiểu ban là nơi sẵn sàng đưa ra những lời tư vấn cho các cơ quan giám sát hoạt động ngân hàng ở tất cả các nước Những kết luận của Ủy Ban này không có tính pháp lý và yêu cầu tuân thủ đối với việc giám sát hoạt động ngân hàng, Ủy Ban Basel cũng không có bất kỳ một cơ quan giám sát nào Thay vào đó,

Ủy ban Basel chỉ xây dựng và công bố những tiêu chuẩn và những hướng dẫn giám sát rộng rãi, đồng thời giới thiệu các báo cáo thực tiễn tốt nhất trong kỳ vọng rằng các tổ chức riêng lẻ sẽ áp dụng rộng rãi thông qua những sắp xếp chi tiết phù hợp nhất cho hệ thống quốc gia của chính họ Theo cách này, ủy ban khuyến khích việc

áp dụng cách tiếp cận và các tiêu chuẩn chung mà không cố gắng can thiệp vào các

kỹ thuật giám sát của các nước thành viên Ủy ban báo cáo thống đốc ngân hàng trung ương hay cơ quan giám sát hoạt động ngân hàng của nhóm G10 Từ đó tìm kiếm sự hậu thuẩn cho những sáng kiến của Ủy ban Một mục tiêu quan trọng trong công việc của Ủy ban là thu hẹp khoảng cách giám sát quốc tế trên hai nguyên lý cơ bản là: (1) không ngân hàng nước ngoài nào được thành lập mà thoát khỏi sự giám sát; và (2) việc giám sát phải tương xứng

2.1.3.2 Rủi ro tín dụng theo chuẩn mực Basel

Theo quan điểm của Basel thì rủi ro có nguyên nhân từ sự không chắc chắn về khả năng hoặc độ sẵn sàng của một đối tác thực thi các nghĩa vụ trong hợp đồng

Trụ cột thứ I: liên quan tới việc duy trì vốn bắt buộc Theo đó, tỷ lệ vốn bắt buộc tối thiểu ( CAR) vẫn là 8% của tổng tài sản có rủi ro như Basel I Tuy nhiên, rủi ro được tính toán theo ba yếu tố chính mà ngân hàng phảo đối mặt: rủi ro tín dụng, rủi

ro vận hành (hay rủi ro hoạt động) và rủi ro thị trường So với Basel I, cách tính chi

phí vốn đối với rủi ro tín dụng có sự đổi lớn Trọng số rủi ro của Basel II bao gồm nhiều mức ( từ 0-150% hoặc hơn) và rất nhạy cảm với xếp hạng

Yêu cầu vốn tối thiểu = mức độ nhạy cảm x Trọng số rủi ro (%) x 8%

Theo Basel 2, có các phương pháp đo lường rủi ro tín dụng sau:

Phương pháp chuẩn hóa: phụ thuộc vào đánh giá của các tổ chức xếp hạng tín nhiệm độc lập;

Phương pháp này gần giống Basel I, tuy nhiên điểm khác biệt của Basel II sovới Basel I trong phương pháp này là:

Basel I không đề cập đến xếp hạng tín dụng, các khoản vay tương ứng với từng hệ

số rủi ro

Basel II: đề cập đến xếp hạng tín dụng, không áp đặt hệ số rủi ro rõ ràng cho từng khoản mục mà còn tùy thuộc vào khoản mục đó được thực hiện với chủ thể nào, uy tín và xếp hạng tín dụng của chủ thể Việc xếp trọng số bao nhiêu tùy thuộc vào mức độ tín nhiệm của chủ nợ ( từ AAA đến B – và không xếp hạng) như các cơ quan xếp hạng tín nhiệm quy định

Basel II chia nợ thành 5 nhóm có thêm hệ số 150%, trọng số lần lượt là 0%, 20%, 50%, 100%, 150%

Phương pháp dựa trên hệ thống đánh giá nội bộ cơ bản: các ngân hàng đưa ra những khoản rủi ro ro ngầm định;

Phương pháp dựa trên hệ thống đánh giá nội bộ nâng cao: các ngân hàng đưa ra một loạt thông tin đầu vào về rủi ro

2.1.4 Phân loại rủi ro tín dụng:

Nếu căn cứ vào khả năng giảm thiểu rủi ro, rủi ro tín dụng được chia thành hai loại

là rủi ro có hệ thống và không có hệ thống

Theo Yurdakul (2013) thì rủi ro tín dụng mà ngân hàng đối mặt có hai thành phần

chính, đó là rủi ro có hệ thống và không có hệ thống Rủi ro hệ thồng bắt nguồn từ những thay đổi của đời sống kinh tế, chính trị, xã hội và ảnh hưởng đến tất cả các thị trường tài chính ( tiền tệ và vốn) và tất cả các chứng khoán ( tài sản tài chính) được giao dịch trên thị trường Mặt khác, rủi ro tín dụng không hệ thống là rủi ro được tạo ra bởi một công ty hay các đặc điểm của ngành mà công ty đó hoạt động

Về rủi ro nội tại: Rủi ro nội tại xuất phát từ các yếu tố, đặc điểm riêng có, mang tính riêng biệt bên trong của mỗi chủ thể đi vay hoặc ngành, lĩnh vực kinh tế Nó xuất phát từ đặc điểm hoạt động hoặc đặc điểm sử dụng vốn của khách hàng vay vốn

2.1.5 Đặc điểm của rủi ro tín dụng

2.1.5.1 Rủi ro tín dụng mang tính gián tiếp

Rủi ro phát sinh từ môi trường kinh doanh chứ không phải trực tiếp phát sinh từ ngân hàng Khách hàng chậm trả hoặc không có khả năng hoàn trả nợ vay do khó khăn trong quá trình kinh doanh

2.1.5.2 Rủi ro tín dụng có tính chất đa dạng và phức tạp

Rủi ro luôn tiềm ẩn ở bất kì một ngành nghề nào Trong khi đó, ngân hàng đối mă ̣t với nhiều rủi ro do là chủ thể cho vay một lượng khách hàng đa dạng dưới nhiều ngành nghề Ngoài ra, sự đa dạng của rủi ro tín dụng còn thể hiện ở nguyên nhân xảy ra nó, bao gồm cả khách quan lẫn chủ quan

2.1.5.3 Rủi ro tín dụng có tính tất yếu

Hoạt động tín dụng của NHTM luôn tồn tại và gắn liền với rủi ro Tình trạng thông tin bất cân xứng đã làm cho ngân hàng không thể nắm bắt được các dấu hiệu rủi ro một cách toàn diện và đầy đủ, điều này làm bất kì khoản vay nào cũng tiềm ẩn rủi

ro đối với ngân hàng

Khi khả năng trả nợ và/ hoặc thiện chí trả nợ không được hình thành đầy đủ thì rủi

ro tín dụng sẽ xảy ra Ngân hàng cho vay trên cơ sở lòng tin, tin vào thiện chí của khách hàng Trong đó, thiện chí trả nợ không thể đo lường được, do đó rủi ro tín dụng là khó tránh khỏi, khi mà thiện chí trả nợ có thể thay đổi theo thời gian

2.1.6 Mối quan hệ giữa rủi ro tín dụng và các rủi ro khác

Các loại rủi ro lãi suất, rủi ro thanh khoản, rủi ro tỷ giá, rủi ro giá đầu tư và các loại rủi ro khác (rủi ro hoạt động, rủi ro môi trường, rủi ro công nghệ …) đều có quan hê ̣

mâ ̣t thiết với rủi ro tín dụng Tất cả các rủi ro khác xảy ra có thể là nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng, các rủi ro này có xảy ra đồng loạt hay đơn lẻ thì mức độ ảnh hưởng khác nhau đến rủi ro tín dụng và rủi ro này có thể ảnh hưởng nhiều hay ít tùy thuộc vào từng thời điểm, Như vậy mọi rủi ro khác đều có thể là nguyên nhân trực

Các yếu tố như: khả năng quản lý yếu kém, phát triển công nghệ, phát minh mới và những thay đổi trong thị hiếu của người tiêu dùng có thể dẫn đến biến động không

hệ thống Rủi ro tài chính, quản lý, hoạt động và công nghiệp là những rủi ro không

hệ thống ( Tuna, 2009) Rủi ro hệ thống có thể được phân loại như rủi ro thị trường,

rủi ro chính trị, rủi ro lạm phát, rủi ro lãi suất, rủi ro hoạt động, rủi ro tỷ giá

Nếu căn cứ vào nguyên nhân phát sinh rủi ro, rủi ro tín dụng được phân chia thành

Rủi ro tín dụng bao gồm rủi ro giao dịch và rủi ro danh mục (theo Trần Huy Hoàng

2011)

2.1.4.1 Rủi ro giao dịch

Rủi ro giao dịch xảy ra ở mức độ riêng lẻ, cá thể thường là ở một chi nhánh, một phòng giao dịch, xét duyệt khoản vay, đánh giá khách hàng Rủi ro giao dịch bao gồm rủi ro lựa chọn, rủi ro nghiệp vụ, rủi ro đảm bảo

Rủi ro lựa chọn: là rủi ro xảy ra trong quá trình tìm kiếm khách hàng, thu thập hồ

sơ, rủi ro trong công tác thẩm định khách hàng, kết quả thẩm định không đúng năng lực dẫn đến lựa chọn sai khách hàng, bỏ mất cơ hội cho vay với những khách hàng tốt hơn

Rủi ro nghiệp vụ: liên quan đến sau khi cho vay giám sát và thu nợ không giám sát việc sử dụng vốn của khách hàng, độn đốc khách hàng trả nợ đúng hạn

Rủi ro đảm bảo: liên quan trực tiếp đến tài sản đảm bảo do sơ suất trong quá trình thẩm định tài sản đảm bảo, tài sản đảm bảo bị hư hỏng, hoặc tranh chấp kiện tụng gây tổn thất chi phí thiệt hại cho ngân hàng trong quá trình thanh lý

2.1.4.2 Rủi ro danh mục

Rủi ro danh mục là một hình thức của rủi ro tín dụng mà nguyên nhân phát sinh là

do những hạn chế trong quản lý danh mục cho vay của ngân hàng, theo đó loa ̣i rủi

ro này được phân chia thành hai loại: rủi ro tập trung và rủi ro nội tại

Về rủi ro tập trung: xảy ra khi ngân hàng tâ ̣p trung vốn cho vay quá nhiều vào mô ̣t số khách hàng, cho vay tâ ̣p trung các danh nghiê ̣p hoạt động trong cùng một ngành, lĩnh vực kinh tế; hoặc trong cùng một vùng địa lý nhất định mà không có sự phân tán rủi ro

tiếp hoặc gián tiếp đến rủi ro tín dụng; lịch sử cũng cho thấy rằng mọi rủi ro xảy ra thì điều có ảnh hưởng ít hay nhiều đến rủi ro tín dụng

2.1.7 Đo lường rủi ro tín dụng:

Rủi ro tín dụng, theo khái niệm cơ bản nhất là khả năng khách hàng nhận khoản vốn vay không thực hiện, thực hiện không đầy đủ nghĩa vụ đối với ngân hàng, gây tổn thất cho ngân hàng, đó là khả năng khách hàng không trả, không trả đầy đủ, đúng hạn cả gốc và lãi cho ngân hàng Từ đó có nhiều tiêu chí phản ảnh rủi ro tín dụng của ngân hàng thương mại như:

- Nợ xấu và tỷ lệ nợ xấu trên tổng dư nợ

- Tỷ lệ nợ xấu trên vốn chủ sở hữu

- Tỷ lệ nợ xấu trên quỹ dự phòng tổn thất

- Nợ đáng nghi ngờ ( nợ có vấn đề)

- Nợ không có TSĐB

Trong đề tài này, rủi ro tín dụng sẽ được đo lường thông qua chất lượng các khoản vay biểu hiện bằng trạng thái nhóm nợ mà các khoản vay được phân loại theo quy định hiện hành của Ngân hàng Nhà Nước Việt Nam Theo đó các khoản cho vay của các NHTM sẽ được phân vào 05 nhóm là : nhóm 1, nhóm 2, nhóm 3, nhóm 4,

nhóm 5 (chi tiết phụ lục 1 về phân loại nhóm nợ theo quyết định số 18/2007/QĐ –

NHNN ngày 25/04/2007 của Ngân hàng Nhà Nước Việt Nam)

Như vậy, chất lượng các khoản vay sẽ được chia thành 5 mức theo cách phân nhóm

nợ với nhóm 1 là những khoản vay tốt nhất và nhóm 5 là những khoản vay xấu nhất Rủi ro tín dụng sẽ tỷ lệ nghịch với chất lượng khoản vay với nhóm 1 là những khoản vay có rủi ro thấp nhất và nhóm 5 là những khoản vay có rủi ro cao nhất Theo quy định Ngân Hàng Nhà Nước Việt Nam thì tỷ lệ trích lập dự phòng đối với các nhóm nợ từ nhóm 1 đến nhóm 5 lần lượt là 0%, 5%, 20%, 50% và 100% Các khoản nợ thuộc 3 nhóm 3,4,5 được gọi là nợ xấu

Đề tài đánh giá món vay có rủi ro dựa trên tiêu chí các khoản nợ có phát sinh quá hạn từ 10 ngày trở lên, đó là nợ các nhóm 2,3,4,5 Các khoản vay có mức nợ quá hạn và nợ xấu càng cao thì rủi ro tín dụng càng lớn và ngược lại

2.1.8 Hậu quả của rủi ro tín dụng:

Rủi ro tín dụng luôn tiềm ẩn trong hoạt động kinh doanh ngân hàng, ảnh hưởng đến rất nhiều chủ thể trong nền kinh tế và gây ra những hậu quả hết sức nghiêm trọng

2.1.8.1 Rủi ro tín dụng làm giảm lợi nhuận ngân hàng

Khi xảy ra rủi ro tín du ̣ng, ngân hàng sẽ gă ̣p thiê ̣t ha ̣i về mă ̣t tài chính, lợi nhuâ ̣n suy giảm do không thu hồi được gốc lãi, làm mất cơ hô ̣i đầu tư vào những dự án khả thi và có khả năng mang la ̣i lợi nhuâ ̣n

Ngoài ra, việc hoàn trả tiền gửi của ngân hàng gặp nhiều khó khăn khi xảy ra rủi ro Các khoản đầu tư, cho vay bị thất thoát hoặc chậm thu hồi trong khi ngân hàng vẫn phải trả lãi vốn huy động theo đúng kỳ hạn Từ đó gây hạn chế khả năng thanh toán của ngân hàng

2.1.8.2 Rủi ro tín dụng gây a ̉ nh hưởng uy tín của ngân hàng

Rủi ro tín dụng ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh và làm giảm uy tín của ngân hàng, làm cho hoa ̣t đô ̣ng ngân hàng kém hiê ̣u quả Khách hàng sẽ không gửi tiền vào ngân hàng và rút la ̣i những khoản tiền đã gửi do mất lòng tin vào ngân hàng Do đó, việc huy động vốn của ngân hàng gă ̣p khó khăn Ngoài ra, còn ảnh hưởng đến

uy tín đối với ngân hàng ba ̣n và các đối tác, nên viê ̣c nhâ ̣n được khoản tín du ̣ng khi cần thiết cũng sẽ gă ̣p khó khăn, khó có thể có các quan hệ đại lý làm cầu nối trong thanh toán quốc tế, phát triển các dịch vụ của ngân hàng

Rủi ro tín dụng làm giảm năng lực cạnh tranh của ngân hàng Nợ xấu tăng cao làm giảm khả năng thanh khoản, tỷ lê ̣ nợ xấu quá cao cũng sẽ ảnh hưởng đến tâm lý đối tác của ngân hàng, dẫn đến việc huy động vốn trở nên khó khăn hơn và gặp nhiều trở ngại trong việc cạnh tranh với các ngân hàng khác

2.1.8.3 Rủi ro tín dụng là nguy cơ dẫn đến phá sản ngân hàng

Ngân hàng gặp rủi ro tín dụng, lòng tin dân chúng bi ̣ giảm sút, tâm lý sợ mất đi khoản tiền gửi nên nên sẽ rút tiền gửi để tìm cơ hô ̣i đầu tư khác Khi có quá nhiều người đến rút tiền cùng 1 thời điểm và ngân hàng sẽ không đủ tiền mặt để thanh toán, làm cho khách hàng tin rằng ngân hàng có nguy cơ phá sản và sẽ đổ xô đến rút tiền về, trong trường hợp này cần sự can thiê ̣p kịp thời của Ngân hàng Nhà Nước và

Chính phủ, nếu không thì hậu quả rất khôn lường cho ngân hàng đó và cả hệ thống ngân hàng cũng bị ảnh hưởng theo hê ̣ thống dây chuyền

Hậu quả của phá sản ngân hàng sẽ gây ra phản ứng dây chuyền dẫn đến sự phá sản hàng loạt các ngân hàng khác và ảnh hưởng tiêu cực đến nền kinh tế làm rối loạn về

an ninh, xã hội, chính trị, … kéo theo hàng loạt những hậu quả khác như: thất nghiệp, lạm phát, tệ nạn xã hội phát sinh Đây là những bài học lớn có nguồn gốc từ những rủi ro tín dụng của NHTM

2.1.8.4 Ảnh hưởng của rủi ro tín dụng đối với khách hàng

Đối với bản thân chủ thể bi ̣ mất uy tín và không có khả năng hoàn vốn lãi cho ngân hàng thì họ khó có cơ hội tiếp cận với nguồn vốn ngân hàng và những nguồn vốn khác trong nền kinh tế

Các chủ thể gửi tiền vào ngân hàng có nguy cơ mất đi khoản tiền gửi và lãi nếu như các ngân hàng lâm vào tình trạng phá sản

Rủi ro tín dụng làm cho ngân hàng phải tăng trích lập dự phòng, tăng chi phí hoạt động từ đó làm cho dòng tiền cho vay giảm Không những vậy, cơ hội tiếp cận vốn ngân hàng của các chủ thể đi vay khác cũng bị hạn chế hơn khi rủi ro tín dụng buộc các NHTM hoặc thắt chặt cho vay

Trong quan hệ kinh tế đối ngoại: Rủi ro tín dụng của một ngân hàng xảy ra sẽ gây ảnh hưởng ở các mức độ khác nhau, nhẹ nhất là ngân hàng bị giảm lợi nhuận do phải trích lập dự phòng, không thu hồi được lãi cho vay, nặng nhất là khi ngân hàng không thu được vốn gốc và lãi vay, nợ thất thu với tỷ lệ cao dẫn đến ngân hàng bị lỗ

và mất vốn Nếu tình trạng này kéo dài không khắc phục được, thậm chí ngân hàng

sẽ bị phá sản gây hậu quả nghiêm trọng cho nền kinh tế nói chung và hệ thống ngân hàng nói riêng Chính vì thế, các nhà quản trị ngân hàng cần phải hết sức thận trọng

và có những biện pháp thích hợp nhằm giảm thiểu rủi ro trong cho vay

2.2 Cho vay tiêu dùng và tín chấp

2.2.1 Cho vay tiêu dùng

Cùng với sự phát triển của hệ thống ngân hàng cho ra đờ i loa ̣i hình cho vay tiêu dùng Hình thức này còn khá mới mẻ ở Việt Nam nhưng lại phổ biến đă ̣c biê ̣t là ở

+ Tính hợp tác, trung thực của người vay và độ tin cậy trong viê ̣c chứng minh nguồn thu của khách hàng vay…

Ở Viê ̣t nam, hình thức này mới xuất hiê ̣n ở những năm gần đây mă ̣c dù trên thế giới đã xuất hiê ̣n và tồn ta ̣i khá lâu Tuy nhiên, tiềm năng phát triển của hình thức tín dụng này khá lớn, số lượng các khoản tín dụng này khá lớn do đáp ứng được yêu cầu và sự phát triển của xã hội nên bởi hai nguyên nhân chính:

+ Xã hội ngày càng phát triển, trình độ dân trí ngày càng cao thì đi kèm theo đó là nhu cầu nâng cao đời sống của cá nhân càng lớn, với sự phát triển đa dạng phong phú của các hình thức tín dụng, đặc biệt là tín dụng tín chấp đã đáp ứng được yêu cầu của phần lớn các cá nhân trong xã hội

+ Do đối tượng của loại hình cho vay này là mọi cá nhân trong xã hội, từ những người có thu nhập cao đến những người có thu nhập trung bình và thấp nên số lượng khách hàng cá nhân đông

2.2.3.2 Tín dụng cá nhân tín chấp tiềm ẩn nhiều rủi ro

Rủi ro thường có xu hướng tập trung chủ yếu vào danh mục tín dụng Đây là rủi ro thường xuyên xảy ra nhất, nguyên nhân thường phát sinh từ hoạt động tín dụng ngân hàng khi ngân hàng rơi vào trạng thái tài chính khó khăn nghiêm trọng Rủi ro tín dụng là rủi ro thất thoát tài sản có thể phát sinh khi một bên đối tác không thực hiện một nghĩa vụ tài chính hoặc nghĩa vụ theo hợp đồng đối với một ngân hàng, bao gồm cả việc không thực hiện thanh toán nợ nợ gốc hay nợ lãi khi khoản vay đến hạn Mă ̣c khác, rủi ro không thu hồi được nợ đến hạn do người vay đã không tuân thủ theo nguyên tắc hoàn trả khi đến hạn, không thực hiện đúng cam kết vay vốn theo hợp đồng đã ký kết với ngân hàng, rủi ro này gắn liền với hoạt động cấp tín dụng của ngân hàng

Tín dụng cá nhân tín chấp tốn kém nhiều chi phí:

Do đặc điểm của khách hàng cá nhân là số lượng nhiều , do đó để duy trì và phát triển tín dụng cá nhân sẽ tốn kém chi phí như:

+ Phát triển đô ̣i ngũ nhân sự nhằm đáp ứng và phu ̣ vu ̣ khách hàng nhanh chóng, chính xác từ khâu tiếp nhận hồ sơ, thẩm định đến quyết định cho vay, giải ngân và thu nợ

các nước phát triển trên thế giới Ở nước ngoài, ho ̣ ít khi mua hàng hóa bằng tiền

mă ̣t như ở Viê ̣t Nam và việc thanh toán chủ yếu thực hiê ̣n qua ngân hàng

Các ngân hàng sẽ cho vay tiêu dùng bằng tiền hay hàng hóa nhằm tạo điều kiện cho các khách hàng thỏa mãn nhu cầu tiêu dùng của mình Với loa ̣i hình cho vay này, người vay tiêu dùng không phải thế chấp bất cứ một loại tài sản nào mà chỉ cần chứng minh được thu nhập trả nợ Theo đó, gốc và lãi vay sẽ được trả hằng tháng Hạn mức tín dụng căn cứ vào thu nhập bình quân của người đó, thời hạn của tín dụng tiêu dùng từ 12 đến 60 tháng

Lãi suất tiêu dùng được tính theo: dư nợ giảm dần hay dư nợ gốc ban đầu (tùy theo từng ngân hàng mà lãi suất sẽ được tính cách nào) Tính lãi theo dư nợ gốc là người vay sẽ phải trả một khoản tiền lãi cố định từ đầu kì cho đến khi kết thúc khoản vay Còn tính theo dư nợ giảm dần là người vay sẽ trả tiền lãi căn cứ vào số dư nợ thực

tế trên trong từng kì

2.2.2 Cho vay tín chấp

Theo banking and loans “ khoản vay tín chấp (không có tài sản bảo đảm) là khoản cho vay được cấp và hỗ trợ bởi sự tín nhiệm của người vay, chứ không phải bằng bất kỳ loại tài sản thế chấp nào Khoản vay không có tài sản bảo đảm là khoản nợ không có sử dụng tài sản để thế chấp cho khoản vay, và cũng được gọi là khoản vay chữ ký Người vay thường phải có xếp hạng tín dụng cao để được chấp thuận cho một số khoản vay không có bảo đảm” Khoản vay tiêu dùng tín chấp thông thường

có hạn mức nhỏ, thời hạn từ ngắn hạn đến trung hạn

2.2.3 Đặc điểm hoạt động tín dụng tiêu dùng tín chấp

2.2.3.1 Quy mô khoản vay khá nhỏ nhưng số lượng các khoản vay lớn

Khoản vay này phục vụ trực tiếp cho nhu cầu chi tiêu trong cuộc sống như: sửa chữa nhà cửa, mua sắm vật dụng gia đình, phương tiện đi lại… đáp ứng nhu cầu phục vụ đời sống hằng ngày Do đó hạn mức vay tương đối nhỏ và phu ̣ thuộc vào nhiều yếu tố như:

+ Thu nhập hoặc nguồn trả nợ của người vay

+ Tính hợp lý của nhu cầu vốn vay

+ Mở rộng hệ thống mạng lưới, tiếp thi ̣, quảng cáo để tạo thuận lợi trong việc tiếp cận đối tượng khách hàng cá nhân ở từng địa bàn, khu vực

+ Một số chi phí liên quan như: chi phí quản lý, điện, nước, điện thoại, văn phòng phẩm, hỗ trợ chi phí nhân viên…

2.2.4 Vai trò của cho vay tiêu dùng tín chấp trong hoạt động cho vay của NHTM

2.2.4.1 Đối với nền kinh tế xã hội

Góp phần ổn định xã hội

Hoạt động tín dụng cũng như tín dụng tín chấp giúp thúc đẩy kinh tế phát triển thông qua việc gia tăng sản xuất và kích cầu, từ đó thu hết nhiều lực lượng lao động tham gia xây dựng, sản xuất tạo công ăn việc làm cho mo ̣i người và hướng đến các mục tiêu xã hội như tăng thu nhập, xóa đói, giảm nghèo, giảm thiểu tệ nạn góp phần

ổn định an ninh trâ ̣t tự xã hội

Góp phần thúc đẩy tăng trưởng kinh tế

Việc phân phối vốn tín dụng đã góp phần điều hòa vốn trong toàn bộ nền kinh tế, giúp khai thác triệt để các nguồn vốn nhàn rỗi trong xã hội rồi lưu thông các nguồn này một cách hiê ̣u quả và trôi chảy, từ nơi dư thừa vốn đến nơi thiếu vốn, từ nơi hiệu quả thấp đến nơi hiệu quả cao, tạo điều kiện cho quá trình sản xuất được liên tục, từ đó thúc đẩy sản xuất, tăng hiệu quả lao động và năng suất xã hội, từ đó thúc đẩy nền kinh tế phát triển

Hoạt động tín dụng cá nhân tín chấp hỗ trợ vốn tiêu dùng cho khách hàng cá nhân, đáp ứng nhu cầu mua sắm tiêu dùng, xây dựng nhà cửa, cải thiện đời sống cho khách hàng cá nhân, để có thể đáp ứng nhu cầu ngày càng tăng của khách hàng, buộc các thành phần kinh tế đẩy mạnh sản xuất, do đó tạo nhiều công ăn việc làm, tạo ra những khác biệt tích cực giúp tăng khả năng cạnh tranh trước các đối thủ trong và ngoại nước trong thời kỳ hội nhập

Mặt khác, việc phân phối vốn tín dụng đã góp phần điều hòa vốn trong toàn bộ nền kinh tế, giúp khai thác triệt để các nguồn vốn nhàn rỗi trong xã hội rồi lưu thông các nguồn này một cách hiê ̣u quả và trôi chảy, từ nơi dư thừa vốn đến nơi thiếu vốn, từ nơi hiệu quả thấp đến nơi hiệu quả cao, tạo điều kiện cho quá trình sản xuất được

liên tục, từ đó thúc đẩy sản xuất, tăng hiệu quả lao động và năng suất xã hội, từ đó thúc đẩy nền kinh tế phát triển

2.2.4.2 Đối với hệ thống ngân hàng

Góp phần phân tán rủi ro cho hoạt động ngân hàng

Viê ̣c cho vay chỉ tập trung hoạt động tín dụng cho đối tượng khách hàng là các doanh nghiệp lớn với nhu cầu vốn lớn thì sẽ ảnh hưởng lớn đến hoạt động ngân hàng khi đối tượng này gặp khó khăn ảnh hưởng đến khả năng trả nợ

Do đó viê ̣c ngân hàng san sẻ một phần vốn tín dụng cho hoạt động tín dụng cá nhân tín chấp đối với đối tượng là các cá nhân nhỏ lẻ, quy mô hạn mức tín dụng thấp sẽ ít ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh của ngân hàng nếu các đối tượng này gặp khó khăn và ảnh hưởng đến khả năng trả nợ

Góp phần gia tăng lợi nhuận cho ngân hàng

Mu ̣c tiêu hoa ̣t đô ̣ng lớn nhất của ngân hàng là lợi nhuâ ̣n, trong đó lợi nhuâ ̣n lớn nhất mang la ̣i cho ngân hàng là thu từ lãi tín du ̣ng, trong đó cho vay tín chấp là mô ̣t thi ̣ trường lớn và tiềm năng, hứa he ̣n mang la ̣i nhiều lợi nhuâ ̣n cho ngân hàng nếu các nhà quản tri ̣ biết cách kiểm soát

Góp phần quảng bá thương hiệu cho ngân hàng

Phát triển tín dụng cá nhân tín chấp này sẽ giúp hình ảnh thương hiệu của ngân hàng được phổ biến rộng khắp do hoạt động này có đối tượng khách hàng cá nhân rất rộng Ngoài việc cấp tín dụng tín chấp cho khách hàng còn giúp cho ngân hàng giới thiê ̣u bán chéo sản phẩm dịch vụ ngân hàng bán lẻ khác như như: tiền gửi tiết kiệm, chuyển lương qua tài khoản, phát hành – thanh toán thẻ, dịch vụ ngân hàng điện tử, chuyển tiền, phát hành – thanh toán thẻ,… cung cấp tro ̣n gói sản phẩm dịch

vụ tài chính cá nhân thỏa mãn tối đa nhu cầu khách hàng, góp phần nâng cao thương hiệu cho ngân hàng, tạo ra nét khác biệt cho ngân hàng trong cạnh tranh với ngân hàng khác

2.2.4.3 Đối với khách hàng cá nhân

Đáp ứng nhu cầu tiêu dùng hiện tại của cá nhân

Đối tượng chủ yếu của tín dụng cá nhân tín chấp là các khách hàng cá nhân có nguồn thu nhập ổn định, có nhu cầu chi tiêu trong hiện tại và chi trả từ nguồn thu

nhập trong tương lai, cải thiện cuộc sống tăng nhu cầu chi tiêu và ngày một nâng cao giá trị cuộc sống, do đó hoạt động tín dụng này trước hết giúp các khách hàng

cá nhân thỏa mãn chi tiêu tiêu dùng, đáp ứng nhu cầu vật chất và tinh thần

Vai trò của hình thức tín dụng này hết sức có ý nghĩa đối với những trường hợp mua sắm hàng hóa thiết yếu có giá trị cao như: xe cộ, nhà cửa… hay chi tiêu cấp bách như ốm đau, bệnh tật, ma chay, cưới hỏi… Trong những trường hợp này, có những khách hàng không tìm được nguồn vốn mà phải tìm đến những khoản vay nóng ngoài ngân hàng với lãi suất cao, với loa ̣i hình cho vay tín chấp này khách hàng có thể an tâm vay vốn từ ngân hàng với lãi suất và thời gian hợp lý

Góp phần nâng cao đời sống, gia tăng thu nhập tương lai

Hoa ̣t động tín dụng góp phần kích thích kinh tế phát triển, tạo công ăn việc làm, gia tăng thu nhập cho người lao động, chính vì vậy ngoài việc thỏa mãn nhu cầu hiện tại cho cá nhân, về lâu dài hoạt động tín dụng cá nhân tín chấp giúp cải thiện thu nhập và mức sống cá nhân góp phần nâng cao đời sống người dân

2.3 Lược khảo các nghiên cứu trước có liên quan đến vấn đề nghiên cứu

Bài nghiên cứu thứ nhất: “Factor affecting repayment performance in microfinance programs in Malaysia” của Norhaziah Nawai, Mohd Noor Mohd Shariff, 2012, bài được đăng trên tạp chí Procedia Social and Behavior Sciences

62 ( 2012 ), trang 806 - 811

Bài nghiên cứu cố gắng xác định các yếu tố ảnh hưởng đến khả năng trả nợ trong các chương trình tài chính vi mô tại Malaysia bằng cách sử dụng một mô hình hồi quy logit đa biến Các dữ liệu được sử dụng trong nghiên cứu này được thu thập thông qua một cuộc khảo sát trên 309 khách hàng ở Tekun Nasional thuộc bán đảo Malaysia Kết quả của nghiên cứu cho thấy rằng có mười yếu tố ảnh hưởng đến khả năng trả nợ của khách hàng vay cụ thể là tuổi tác, giới tính, kinh nghiệm kinh doanh, giáo dục tôn giáo, tổng thu nhập hộ gia đình, tổng doanh số bán hàng, khoảng cách đến văn phòng cho vay, các hình thức kinh doanh, thời hạn phê duyệt khoản vay và giám sát khoản vay Nghiên cứu cho thấy cải thiện thu nhập và tổng doanh thu sẽ tăng khả năng trả nợ của khách hàng vay Vì vậy, bằng cách cung cấp khóa đào tạo cho khách hàng vay như thế nào để tiếp thị sản phẩm của họ, quản lý

tài chính và khóa học về kế toán sẽ giúp họ cải thiện kinh doanh và gia tăng lợi nhuận của họ Kết quả cũng cho thấy nếu các tổ chức tài chính không tạo áp lực trả

nợ cho khách hàng có thể gây ra việc chậm thanh toán của họ, hoặc họ chỉ trả một

số tiền tối thiểu Và việc giảm lãi nên được trao cho những người vay tốt để khuyến khích họ hoàn trả tiền vay đúng tiến độ không chậm trễ và việc thành lập một tổ chức ngân hàng chuyên phục vụ cho các nhu cầu tài chính vi mô và doanh nghiệp nhỏ, đặc biệt tại Malaysia

Bài nghiên cứu thứ hai, “Regionalising Loan Repayment Capacity of Small Holder Cooperative Farmers in Nigeria: Exploring South-South Nigeria” của David E Idoge, 2013, ba ̀i được đăng trên ta ̣p chí Journal of Biology, Agriculture and Healthcare, Vol.3, No.7, trang 176 -183

Bài nghiên cứu tìm hiểu các nhân tố ảnh hưởng đến khả năng trả nợ theo vùng của các hợp tác xã nông dân nhỏ tại Nigeria Bài viết xem xét khả năng trả nợ của người nông dân hợp tác xã quy mô nhỏ trong khu vực Nam – miền Nam của Nigeria Tác giả sử du ̣ng mẫu khảo sát bao gồm 96 người lựa chọn ngẫu nhiên từ 16 hợp tác xã thuộc 8 chính quyền địa phương trong Delta và Bayelsa Tác giả áp du ̣ng phương pháp thống kê mô tả và phân tích hồi quy để đạt được các mục tiêu nghiên cứu Kết quả cho thấy độ tuổi, mức vay, thời gian trả nợ, trình độ học vấn, thu nhập ròng của trang trại , giám sát cho vay, tham gia trong các công việc khác cũng như quy mô trang trại đã có tương quan thuâ ̣n đến khả năng trả nợ vay

Ngoài ra, tình trạng hôn nhân, giới tính, quy mô hộ gia đình và chi phí thuê thiết bị

có tương quan nghi ̣ch biến đến khả năng trả nợ vay Bài nghiên cứu khuyến cáo rằng cải thiê ̣n thu nhâ ̣p của nông dân để tăng trả nợ Ngoài ra, cơ chế giám sát vốn vay cũng rất quan tro ̣ng trong viê ̣c hoàn trả nợ vay Chính phủ nên cung cấp lãi suất

ưu đãi và hỗ trợ thiết bị nông nghiệp cho nông dân sản xuất nhỏ lẻ

Bài nghiên cứu thứ ba, “Factor affecting on loan repayment performance of farmer in Khorasan – Razavi province of Iran” của Mohammad Reza Kohansal

và Hooman Mansoori, Đại học Ferdowsi Mashhad, Iran , 2009, Hội nghị về

nghiên cứu quốc tế về an ninh lương thực, tài nguyên thiên nhiên Quản lý và Phát triển nông thôn

Qua bài nghiên cứu này, tác giả khảo sát các yếu tố ảnh hưởng đến hành vi trả nợ nông dân tiếp nhận vốn từ ngân hàng nông nghiệp bằng cách sử dụng một mô hình logit và sử dụng dữ liệu của 175 nông dân của tỉnh Khorasan Razavi trong năm

2008

Kết quả cho thấy rằng trong cho vay lãi suất là yếu tố quan trọng nhất ảnh hưởng đến khả năng trả nợ đối với khoản vay nông nghiệp Kinh nghiệm nông nghiệp và tổng chi phí là các yếu tố tiếp theo, tương ứng Trong đó kinh nghiệm của nông dân, thu nhập, quy mô khoản vay và giá trị thế chấp có tác động tích cực trong khi lãi suất cho vay, tổng số chi phí tác động tiêu cực đến khả năng trả nợ của người nông dân

Bài nghiên cứu thứ tư “Factor affecting loan repayment performance among Yam Farmers in the Sence district, Ghana” của C.A Wongnaa và D Awunyo- Vitor, 2013, bài nghiên cứu được đăng trên tạp chí Agris on line Papers in Economic and Informatics, trang 111- 122

Bài nghiên cứu xác đi ̣nh các yếu tố ảnh hưởng đến khả năng trả nợ của nông dân trong quận Sence, Ghana Nghiên cứu phân tích những yếu tố rất quan trọng trong việc cải thiện trả nợ nông dân ở huyện Sene của Ghana Phương pháp lấy mẫu ngẫu nhiên từ bảng khảo sát trả lời câu hỏi của100 người nông dân Bài nghiên cứu sử dụng phương pháp thống kê mô tả và mô hình probit

Kết quả thống kê mô tả trong số 100 nông dân được khảo sát, có 42% nông dân huyện Sene là người mù chữ Hơn 93% nông dân là nam và hầu hết nông dân đã lập gia đình (91%) Ngoài ra hầu hết nông dân này trong huyện có 6-10 người trong hộ gia đình (66%) và 54% trong số họ có 1-10 năm kinh nghiệm làm nông nghiê ̣p Kết quả còn cho thấy tuổi tác, trình độ học vấn, kinh nghiệm, lợi nhuận, giám sát và những thu nhập khác ngoài nông nghiệp có tác động tích cực đến việc trả nợ của nông dân Ngược lại, hôn nhân và giới tính có ảnh hưởng tiêu cực đến việc trả nợ trong khi ảnh hưởng quy mô hộ gia đình thì có ảnh hưởng không rõ ràng

Bài nghiên cứu thứ năm, “Các nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng của các ngân hàng thương mại nhà nước ở khu vực đồng bằng sông Cửu Long” của Trương Đông Lộc, 2010, Tạp chí Kinh tế và Phát triển, số 156, trang 49 – 52

Bài nghiên cứu phân tích các nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng của các ngân hàng thương mại nhà nước ở khu vực Đồng bằng Sông Cửu Long, bài viết sử du ̣ng số liê ̣u là 202 hồ sơ vay được thu thập từ 4 ngân hàng nhà nước là Ngân hàng Đầu

Tư và Phát Triển, ngân hàng Nông Nghiệp& Phát Triển Nông Nghiệp, ngân hàng Công Thương và Ngân hàng Phát Triển nhà Đồng Bằng Sông Cửu Long, sử dụng

mô hình logit, kết quả phân tích cho thấy rủi ro tín dụng sẽ tăng khi tỷ lệ vay trên giá trị tài sản đảm bảo tăng Tương tự rủi ro tín dụng cũng tăng khi mục đích của người đi vay là nuôi trồng thủy sản và sản xuất nông nghiệp Tuy nhiên, rủi ro tín dụng có mối tương quan nghịch biến với các yếu tố: khả năng tài chính của người vay, quá trình kiểm tra giám sát của ngân hàng, kinh nghiệm của người vay và kinh nghiệm của cán bộ tín dụng

Bài nghiên cứu thứ sáu: “Các nhân tố ảnh hưởng đến khả năng trả nợ vay đúng hạn của nông hộ ở tỉnh Hậu Giang”, của Trương Đông Lộc và Nguyễn Thanh Bình, 2011, Tạp chí Công nghệ Ngân hàng, số 64, trang 3-7

Mục tiêu chính của nghiên cứu này là phân tích các nhân tố ảnh hưởng đến khả năng trả nợ vay đúng hạn của nông hộ tỉnh Hậu Giang Bài nghiên cứu sử du ̣ng số liê ̣u từ mô ̣t cuô ̣c điều tra phỏng vấn 436 hô ̣ gia đình Bài nghiên cứu áp dụng mô hình Probit, kết quả nghiên cứ u và phân tích đi ̣nh lượng cho thấy khả năng trả nợ vay đúng hạn của nông dân có tương quan nghịch với lãi suất đi vay, nhưng lại có tương quan thuận với thu nhập sau khi vay và số thành viên trong gia đình có thu nhập Ngoài ra, kết quả nghiên cứu còn chỉ ra trình độ học vấn của chủ hộ có tương quan thuâ ̣n với khả năng trả nợ đúng hạn Cuối cùng, kết quả phân tích định lượng còn cho thấy khả năng trả nợ đúng hạn của những hộ đi vay vốn phục vụ cho sản xuất nông nghiệp cao hơn những hộ vay vốn sử dụng cho mục đích phi nông

nghiệp

2.4 Đóng góp mới của đề tài

Thông qua lược khảo những nghiên cứu trước đây của các tác giả được trình bày ở mục 2.7, nhận thấy các tác giả có một số điểm chung khi nghiên cứu vấn đề như: các tác giả đều sử dụng mô hình hồi quy logit và probit để nghiên cứu tác động của các nhân tố ảnh hưởng đến khả năng trả nợ của người vay và rủi ro tín dụng, thu thập dữ liệu bằng cách khảo sát khách hàng và hồ sơ vay, kết quả các nghiên cứu đều cho thấy có một số nhân tố chính tác động đến rủi ro tín dụng như : tuổi tác, kinh nghiệm người vay, thu nhập người vay, kiểm tra giám sát khoản vay, giá trị tài sản đảm bảo, kinh nghiệm cán bộ tín dụng, trình độ học vấn người vay, mục đích sử dụng vốn, khoản cách từ nhà khách hàng đến văn phòng cho vay Trong đó các yếu

tố tương quan thuận với rủi ro tín dụng là : tuổi tác, khoảng cách từ nhà đến văn phòng cho vay; các yếu tố tương quan nghịch với rủi ro tín dụng là: kinh nghiệm người vay, thu nhập người vay, kiểm tra giám sát khoản vay, giá trị tài sản đảm bảo, kinh nghiệm cán bộ tín dụng, trình độ học vấn người vay

Thời gian vừa qua cũng có rất nhiều nghiên cứu về rủi ro tín dụng nhưng chưa thấy bài nghiên cứu nào về rủi ro khi cho vay tiêu dùng tín chấp Tác giả mong muốn tìm hiểu sâu hơn về hoạt động này nhằm đưa một số kinh nghiệm cũng như giải pháp giảm thiểu rủi ro cho các TCTD khi cho vay tiêu dùng tín chấp

TÓM TẮT CHƯƠNG 2

Chương 2 trình bày những cơ sở lý thuyết liên quan đến rủi ro, rủi ro tín dụng, tìm hiểu các nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng, cách đo lường rủi ro tín dụng cũng như tổng kết những nghiên cứu trước đây có liên quan đến vấn đề nghiên cứu để làm cơ sở xác định các nhân tố tác động đến rủi ro tín dụng Dựa trên những cơ sở

lý thuyết về rủi ro tín dụng và lược khảo về các nghiên cứu trước đây, đề tài cơ bản

đã xác định được các nguyên nhân tác động đến rủi ro tín dụng Tuy nhiên, để tìm hiểu xem các nguyên nhân này đã phù hợp với thực tiễn hay chưa, đề tài sẽ có những khảo sát, qua đó đánh giá thực trạng rủi ro tín dụng với quy mô nghiên cứu Vấn đề này sẽ được trình bày trong các chương tiếp theo

CHƯƠNG 3: THỰC TRẠNG VỀ CÁC NHÂN TỐ TÁC ĐỘNG ĐẾN RỦI RO CHO VAY TIÊU DÙNG TẠI VPBANK - CHI

NHÁNH ĐỒNG NAI :

Chương 3 phân tích thực trạng cho vay nói chung và cho vay tiêu dùng tín chấp nói riêng về Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng – chi nhánh Đồng Nai, trình bày cụ thể số liệu về nợ quá hạn và nợ xấu của chi nhánh Qua đó phân tích thực trạng về mối tương quan giữa các nhân tố và rủi ro trong cho vay tiêu dùng tín chấp tại VPBANK

3.1 Thực trạng cho vay tại VPBANK chi nhánh Đồng Nai

3.1.1 Sơ lược về khách hàng vay tại Chi nhánh:

Bảng 3.1: Tình hình cho vay chung của chi nhánh từ năm 2014 – 2016

(Nguồn: Phòng kế toán VPBank chi nhánh Đồng Nai)

Biểu đồ 3.1: Tình hình cho vay của VPBank Đồng Nai từ 2014 -2016

Năm 2014, doanh số cho vay của chi nhánh là 113.842 triệu đồng, trong đó cho vay

cá nhân là 64.521 triệu đồng chiếm 56,6% tổng dư nợ

Năm 2015, doanh số cho vay của chi nhánh là 223.200 triệu đồng, trong đó cho vay

cá nhân là 83.513 triệu đồng chiếm 37,4% tổng dư nợ

Năm 2016 doanh số cho vay của chi nhánh là 385.025 triệu đồng trong đó cho vay

cá nhân là 113.660 triệu đồng , chiếm 29,5 % tổng dư nợ chi nhánh

Qua bảng trên ta thấy dư nợ cho vay cá nhân chiếm tỷ trọng đáng kể trong hoạt động cho vay của chi nhánh, và ngân hàng vẫn đang cố gắng duy trì và phát triển mảng này

3.1.2 Phân tích tình hình lợi nhuận tại VPBank Đồng Nai

Bảng 3.2 : Lợi nhuận trước thuế của VPBank Đồng Nai

ĐVT: Triệu đồng

(Nguồn: Phòng kế toán VPBank chi nhánh Đồng Nai)

Biểu đồ 3.2 :Lợi nhuận trước thuế của VPBank Đồng Nai từ năm 2014 – 2015

Lợi nhuận trước thuế của Ngân hàng đã tăng từ 42.134 triệu đồng vào năm 2014 lên đến 84.947 triệu đồng vào năm 2015, tương ứng với mức tăng 100%, qua năm 2016 lợi nhuận trước thuế của chi nhánh là 55.043 triệu đồng Điều này cho thấy chi nhánh đã làm ăn rất hiệu quả trong những năm trở lại đây

Các chính sách nhằm gia tăng lợi nhuận đã bước đầu thành công, các chính sách cắt giảm chi phí, tiết kiệm tài nguyên cũng đã góp phần không nhỏ trong việc gia tăng lợi nhuận cho Ngân hàng

3.1.3 Phân tích hoạt động cho vay đối với khách hàng cá nhân tại VPBank

Đồng Nai

Dư nợ cho vay phân theo hình thức đảm bảo nợ vay

Bảng 3.3 Cơ cấu dư nợ theo hình thức đảm bảo nợ vay

thế chấp 57.875 69.650 81.255 89,70% 83,40% 71,45%

(Nguồn: Phòng kế toán VPBank chi nhánh Đồng Nai)

Biểu đồ 3.3 tỷ trọng dư nợ cho vay theo hình thức đảm bảo nợ vay của VPBank Đồng Nai giai đoạn 2014-2016

Theo biểu đồ phân tích tình hình dư nợ theo hình thức cho vay thể hiện cụ thể như sau:

Năm 2014, tổng dư nợ cho vay là 64.521 triệu đồng Trong đó, cho vay tín chấp là 6.646 triệu đồng ( chiếm 10,3% tổng dư nợ) Dư nợ cho vay thế chấp đạt giá trị 57.875 triệu đồng ( chiếm 89,7% tổng dư nợ)

Năm 2015 là một năm đầy thách thức nhưng VPBank Đồng Nai vẫn thành công so với 2014, tổng dư nợ năm 2015 là 83.513 triệu đồng, tăng 18.992 triệu đồng tương ứng 29% so với 2014 Cụ thể là dư nợ cho vay tín chấp năm 2015 là 13.863 triệu đồng, tăng 7.217 triệu đồng so với năm 2014 (chiếm 16,6% tổng dư nợ) Dư nợ vay thế chấp tăng lên đến 69.650 triệu đồng so với 2014

Năm 2016, dư nợ cho vay tín chấp đã tăng lên 32.405 triệu đồng, chiếm 28,55 % tổng dư nợ cho vay cá nhân Năm 2016 là một năm tăng trưởng vượt bật về mảng cho vay tín chấp Theo chủ trương và chính sách phát triển của ngân hàng, tất cả đề tập trung vào lĩnh vực này vì đây là hoạt động mang lại nhiều lợi nhuận cho ngân hàng

Dư nợ cho vay phân theo mục đích vay:

Bảng 3.4: Cơ cấu dư nợ theo mục đích vay

(Nguồn: Phòng kế toán VPBank chi nhánh Đồng Nai)

Biểu đồ 3.4: Cơ cấu dư nợ theo mục đích vay giai đoạn 2014-2015

Mua sắm vật dụng

Cầm cố

sổ tiết kiệm

Tín chấp Thấu chi

tiêu dùng

Năm 2014 Năm 2015 Năm 2016

Theo biểu đồ phân tích trên cho thấy trong năm 2015, cơ cấu dư nợ theo mục đích

đã có thay đổi để phù hợp với nền kinh tế Cụ thể như sau:

Trong năm 2015, trong cơ cấu dư nợ thì cho vay mua ô tô chiếm tỷ trọng tương đối cao Năm 2014 đạt giá trị 14.001 triệu đồng, sang năm 2015 là 18.540 triệu đồng, tăng 4.539 triệu đồng, tương ứng với tỷ lệ tăng là 32% Qua đó cho thấy năm 2015 cho vay mua ô tô là sản phẩm chủ lực của ngân hàng

Vay tiêu dùng và xây sửa chữa nhà năm 2014 đạt giá trị lần lượt là 11.807 triệu đồng và 10.065 triệu đồng, chiếm tỷ trọng 15%- 18%/ tổng cơ cấu dư nợ Cho thấy trong năm 2014 Ngân hàng VPBank đã chú trọng vào 03 sản phẩm chiến lược để tăng trưởng dư nợ bền vững vì tất cả các sản phẩm trên đều có mục đích sử dụng vốn rõ ràng, kiểm soát được rủi ro Năm 2015 vay tiêu dùng và xây sửa chữa nhà đạt giá trị lần lượt là 14.865 triệu đồng và 10.606 triệu đồng, chiếm tỷ trọng 12%- 17%/ tổng cơ cấu dư nợ, cho thấy trong năm 2015 mục tiêu đẩy mạnh cho vay sửa chữa nhà và tiêu dùng đã giảm sút so với năm 2014 về cơ cấu dư nợ, tuy nhiên giảm sút không đáng kể và ở mức chấp nhận được

Năm 2015, ngân hàng đã có chính sách sản phẩm mới là đẩy mạnh dư nợ tín chấp (không cần tài sản đảm bảo cho khoản vay) để người dân tiếp cận được nguồn vốn phục vụ cho hoạt động tiêu dùng Cụ thể dư nợ tín chấp năm 2014 chỉ đạt giá trị 6.646 triệu đồng, xếp vị trí thứ 06 trong cơ cấu dư nợ, sang năm 2015 dư nợ tín chấp đã đạt giá trị 13.863 triệu đồng tăng hơn 200% so với năm 2014 và vươn lên vị trí thứ 03 trong các sản phẩm chủ lực của Ngân hàng VPBank Sang 2016, dư nợ vay tín chấp đạt 32,405 triệu đồng, có sự tăng trưởng vượt bật so với 2014 và 2015 Tuy nhiên, việc cho vay không có tài sản đảm bảo cũng mang lại khá nhiều rủi ro và

có nguy cơ mất vốn cao Vì vậy khi ra quyết định cho vay Ngân hàng đã phải thẩm định tư cách khách hàng, lịch sử tín dụng, thu nhập … rất thận trọng để hạn chế rủi

ro một cách thấp nhất

3.1.4 Tỷ lệ nợ quá hạn và nợ xấu

Bảng 3.5: Tỷ lệ nợ quá hạn và nợ xấu tại chi nhánh

(Nguồn: Phòng kế toán VPBank chi nhánh Đồng Nai)

Biểu đồ 3.5 Tỷ lệ nợ quá hạn và nợ xấu tại chi nhánh

Nhận xét:

Qua bảng số liệu ta nhận thấy nợ quá hạn và nợ xấu ngày càng gia tăng về giá trị

Cụ thể năm 2014 dư nợ quá hạn là # 4,5 tỷ, năm 2015 #7,8 tỷ và 2016 là # 10,97

tỷ Dư nợ quá hạn gia tăng do tăng trưởng mở rộng tín dụng tín dụng, đồng thời cũng có một phần nguyên nhân là từ việc gia tăng mở rộng mảng cho vay tín chấp

3.2 Thực trạng về mối tương quan giữa các nhân tố và rủi ro trong cho vay tiêu dùng tín chấp tại VPBANK

Để đánh giá được mối tương quan giữa các nhân tố và rủi ro của đề tài này, việc thu thập dữ liệu thông tin về khách hàng (người vay) được thực hiện như sau:

- Mục tiêu: tìm ra các nhân tố là nguyên nhân chính để dẫn đến khách hàng có

- Nội dung bảng khảo sát bao gồm:

1 Tuổi tác: căn cứ vào chứng minh nhân dân của khách hàng để xác định

độ tuổi chính xác của KH vay

2 Nơi cư trú: căn cứ theo sổ hộ khẩu/KT3 của KH cung cấp để xác định nơi

cư trú của KH Nếu KH ở cùng nơi ghi trong sổ hộ khẩu/KT3 thì là thường trú; nếu KH ở khác nơi ghi trong sổ hộ khẩu thì quan hệ khách hàng sẽ yêu cầu KH cung cấp thêm giấy xác nhận tạm trú, và đối tượng này sẽ được xác định là tạm trú

3 Nghề nghiệp/đối tượng cho vay: căn cứ vào hợp đồng lao động/ giấy tờ chứng minh đơn vị công tác mà KH cung cấp sẽ xác định được đối tượng

KH là công nhân hay nhân viên viên chức

4 Thu nhập người vay: căn cứ vào xác nhận lương của đơn vị công tác hoặc sao kê tài khoản lương 03 tháng gần nhất qua ngân hàng để xác minh thu